導語：如何才能寫好一篇財務存在問題整改措施，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

公司的業務量在不斷的擴張，特別是在全球金融危機的背景下依然保持！營業額的持續增長，業務發展為企業的提升注入新鮮的血液，也對公司當前的管理水平提出了更高的要求。只有人去適應企業的發展，沒有企業去適應人的要求，如何適應市場變化，提高公司的管理水平？成為現階段公司發展的主要任務之一。財務部在執行集團公司的管理制度的同時，盡管取得了一些成效，但依然存在一些管理缺陷及溝通不暢的問題，針對當前情況，財務部必須加強對下屬和同事間的教育及宣導，通過思想及行為上的整改，不改的改進工作方法和思路，增強工作責任感，以適應企業發展的要求。

根據具體情況，現將這些問題列示如下：

一，溝通不暢的問題：財務部與其他部門在溝通總體上是和諧的，一直以來均奉行“工作為主”，“對事不對人”的溝通原則，有問題便直接提出，以力求問題的解決。在與其他部門溝通時，不排除在個別問題上，因為工作的難以開展而較為情緒化，出現溝通的言辭不當，根本原因也是沒有主動與同事協商，尋求解決問題的辦法。從觀念上講，不能站在更高的角度去看待問題，缺乏對公司整體利益的考慮，不利于公司行政命令的下達與執行。這樣的思想觀念存在許多的不足：一方面影響公司的團結，對公司營造積極向上的工作氣氛產生了負面影響，對企業文化的培養起到消極的作用；另一方面讓同事關系緊張化，不利于工作上的配合，增加了溝通方面的成本，溝通成本是隱性的，很難去計量，但卻能最終導致職工數量的增加和工作質量的下降。溝通問題整頓不僅僅存在于財務部，其他部門的也應該重視起來，做到有則改之，無則嘉勉，在觀念上杜絕“本位主義”思想的漫延，為營造積極樂觀向上的企業文化，為提升個人的素養而進行自我反省。

此外，財務部所涉及到的政府部門有國稅地稅，工商，統計等多個部門，相比較而言，這方面的工作相對比較平衡，沒有出現大的問題，對政府部門的溝通也略有不足之處，今后還有待加強。因為與政府部門的良性互動，在實際工作中，可以減少較多的阻力與麻煩，碰到問題也會主動知會并得到幫助。

二，應收賬款的問題：應收賬款是公司的主要資金來源，對公司的生存與發展起到至關重要的作用，加強應收賬款的管理，及時回收貨款，并杜絕呆壞賬的發生是一項十分重要的工作，盡管這項工作涉及到業務財務等諸多部門，但做好每一個環節的工作是十分必要的。根據財務所涉及到的具體環節，存在如下問題：

第一，應收賬款對賬的及時性不強，很多客戶沒有及時的簽章，回傳月度對賬單，一定程度上又影響了應收賬款的準確性和催收貨款的有力證明，這個問題還長期存在，今后財務部還要一如既往的跟進這項基礎工作，準確及時的財務數據是應收賬款管理的基礎；

第二，應收賬款的回收款過長，影響到貨款的回收與應收賬款的周轉速度，一定程度上會給財務帶來資金方面的壓力，一般情況下，回收期過長的貨款，產生呆壞賬的可能性也隨之增加。在呆壞賬方面，盡管產生的原因是多方面的，銷售業務員固然有跟進的過失，但財務在客戶付款信用不佳的情況下，沒有及時的做到提示與統計，也較少對客戶的資信度進行調查，財務只是單一的注重了會計報表的核算，而忽略了財務資產安全的管理，今后工作要將重點轉移上財務管理上來；

第三，對財務“卡貨”不利方面的彌補措施：我們現在所實行的財務“卡貨”規定，這個規定對部分惡意拖欠貨款的客戶，產生了一定的壓力，形成了制約因素，也回收了一些欠款時間較長的貨款，但是對于付款信用良好的客戶，弊端也很明顯，“卡貨”給客戶留下不好的印象，財務靈活控制又沒有標準，操作難度較大。由于財務的“卡貨”，部分業務員的依賴財務“卡貨”收款的心態明顯，對于這個問題需要兩個部門主動提高催款的意識。

三，費用報銷的問題：由于生產規范的擴張，費用開支也隨著增加，正常合理的費用開支，是保障公司正常動作的物質基礎，收入與成本的同時增加，同時也符合收入與成本的配比原則。從現在的情況來看，一定程度上存在費用開支的浪費現象，比如由于沒有“貨比三家”，導致采購單價過高，采購的耗材由于沒有專業人員的驗收可能質量不達標，今后在物耗采購方面，倉庫不僅要加強數量驗收，技術部還要加強品質的驗收檢查。生產研發過程中要加強機器設備的保養，養成良好的作業習慣，工具配件的不合理使用可能導致損壞及修理，從而提高維護和運營成本。隨著業務量的增加，交際應酬費用有較大幅度的增加，公司規定在非特殊情況下，客戶在食堂用餐的規定沒有得到很好的實行。

四，材料采購的問題：采購向供應商所采購的物料數量，均經過財務審核并下達到pm及采購部，對于部分制造過程中的超標準損耗和倉庫丟失，現在均以聯絡單的形式對部門進行了扣款，明確了相關責任人，并列[！]入到績效考核當中。采購控制的另一個問題是在保證品質的前提下，在原料價格下跌價的情況下的持續降價，在績效考核當中，財務對采購的降價考核占權重的20%，每個月采購均有部分的降價方案到達財務。但從總體的價格趨勢分析，采購的降價相對于成品銷售的降價幅度相對較小，天線的銷售單價降低了30%以上，而原材料的采購單價的下降幅度卻沒有達到這個標準，一定程度上提高了公司材料成本的在銷售單價中的比重， 增加了運營的成本，降低了公司整體的利潤水平。

五，倉庫重新劃歸生管部一點見意：一般情況下的工廠運作，倉庫物料均歸pmc的調度，pmc計劃調度與倉庫收發保管相接合，兩個部門的聯系也最為緊密，兩者之間的密切合作可以極大的降低呆壞料成本。由于倉庫出現無賬務管控狀態，較為嚴重的影響了工廠的生產，同時也不符合企業的規范動作，對大客戶的導入產生了較大的制約，公司決定暫劃歸財務監管，倉庫賬目數據已基本建立起來，倉庫的“賬，物，卡”體系也相應的建立起來，盡管賬目的準確性還有待進一步提高，但只要今后加強對倉庫的管理及人員的培訓，還是可以達到大客戶的核查要求。倉庫的歸屬如不在pmc部之下，倉庫的數據共享就需要相互知會，一旦發生溝通不及時的問題，便可能出現多下采購訂單和超產的情況，為呆壞料的產生留下了一定的隱患。從11月17日倉庫呆滯成品分析來看，一部分成品的性質是：“訂單已結，超產成品，備品留用”，小額度100pcs的超產屬于正常，如果大到1000-pcs，那么就有可能存在數據沒有共享，沒有了解實際庫存便直接下達采購訂單的問題，造成了公司資源的浪費，現在倉庫重新劃歸pmc管轄，超產問題相信可以從根本上加以改觀，否則便是計劃的不準確。在倉庫劃歸pmc部以后，數據的處理與檢查是倉庫的弱項，財務還是會一如既往的監控倉庫賬務數據的準確性。

篇2

落實市委第五巡察組巡察反饋意見的情況匯報

市委第五巡察組巡察意見反饋后，我支隊高度重視、態度鮮明，在局黨組的統一領導下，把抓好巡察整改工作作為一項重要的政治任務，以上率下、全員參與，以從嚴治黨的政治自覺，以巡察整改的實際成效推動存在問題的整改落實，促進支隊工作務實健康發展。

一是提高政治站位，增強行動自覺。巡察組反饋意見中指出的問題，客觀中肯、切中要害，提出的要求具有很強的針對性、指導性，我支隊認真學習研究，深入分析問題根源，全面提高政治站位和政治覺悟，把抓好巡察整改工作擺在最突出的位置，逢會必談整改、逢會必抓整改，真抓實抓認真抓，抓出成果抓出實效。

二是堅持問題導向，抓好整改落實。針對巡察組的“問題清單”，逐條研究制定整改措施，落實整改責任，將整改問題細化分成4個具體問題，明確整改任務、明確整改責任人、明確整改措施、明確整改時限，要求不回避立行立改、不敷衍改出成效，確保一件一件落實、一條一條兌現，問題不解決不松手、整改不到位不罷休，扎實有序的推進整改工作。

三是鞏固拓展成果，力促常態化制度化。針對巡察組反饋意見，我支隊把制度建設作為落實整改的重要抓手，堅持短期與長期、個性與共性、治標與治本“三個結合”，有針對性地建章立制，相繼制定了《崗位職責》、《執法人員工作準則》、《工作管理制度》、《財務管理辦法》等一系列制度文件，形成用制度規范行為，按制度辦事、靠制度管人的長效機制，推進了整改工作制度化、長效化。

篇3

一、存在問題：

我局通過多種形式征求意見和建設，認真聽取有關部門、個人和服務對象的意見和建議，經過對反饋回來的意見和建議進行認真梳理、深刻查擺，分類匯總，我局機關效能建設主要存在以下幾方面問題：

(一)作風建設方面

1、宗旨意識不強，服務意識差，個別同志有，傲慢高高在上，群眾觀念淡薄，態度不好、不夠熱情，讓人感覺門難進、臉難看、事難辦。

2、缺乏干事創業激情。個別同志安于現狀，得過且過，不思進取，改革創新意識不強，因循守舊，不注意加強學習，不注意更新知識，不注意研究新情況新問題，工作靠領導催，思路靠領導拿，文件靠領導改，無干事創業激情。

3、個別同志事業心、責任感不強，辦事效率不高，工作推諉，辦事拖拉，不守時限，工作敷衍了事，質量不高，時常出錯，影響效率。

4、紀律松懈。個別同志上班串崗扎堆聊天，或在辦公時間用電腦打牌;上班報個到，中間脫崗，上街購物買菜，時常遲到早退，工作時間不在崗，群眾來辦事找不到人，無法辦理。

5、個別同志奉獻精神不強，干事喜歡講條件，講報酬，工作不熱情、不積極。

6、局領導班子深入基層少，為基層財政所辦實事不多，對干部職工關心不夠。

(二)效能建設方面

1、財政資金申請、撥付程序不夠科學規范，環節過多，手續繁瑣，效率偏低。經費劃撥沒能按限時辦結制交辦，不能及時審批、劃撥，劃撥時間跨度過長，資金不及時足額到位，影響工作開展，經費報告不及時辦理，重要文件管理不嚴格，有丟失現象。

2、信息告知不充分。經費審批、劃撥情況沒有向申請單位作有關答復，辦理結果不明。對手續不全的事項，沒能做到一次告知，二次辦結。

3、沒有公布辦事的流程或承辦人單位和個人，群眾前來辦事去向不明。

4、財政預算公開透明度不大，各部門和單位預算對預算安排情況了解不多。

5、工作不夠務實。提案需要作出具體答復的，答復只過于表面化，沒有具體實用性、操作性。沒能充分發揮財政作用，在政策上沒能給予大力支持，對于納入財政供養、各項經費、津貼補助的預算安排，財政沒能給予充分考慮或是力度不大，影響工作開展。

6、財政監督乏力。對一些重大支出項目沒有進行全面追蹤監管，沒有監督資金是否按規定用途使用，對財政資金是否發揮效益置之不理，無人過問。

7、對新會計制度沒能及時大力宣傳，沒對會計人員加大培訓力度，對企業業務指導少，不利于企業財務管理。

8、隊伍管理力度不足，清閑不作為的人多，建議進一步加強思想道德、加強業務知識學習，提高業務工作能力，達到人盡其責，促進辦事效率。

9、效能建設監督缺位。已制定的相關機關效能建設的制度、規定沒能嚴格執行，或執行走樣，甚至置之不理。

10、在建立健效能機制，堅持以制度管人，提高工作效率方面做得不夠。

對于征求到的意見和建設，局領導明確表示，具備條件馬上改的，要立即做出整改;對不能解決的，局領導表示將會有關情況向有關部門匯報反映，共同探討研究對策，爭取在下一步工作中加以整改。

二、深刻剖析原因

1、召開專題討論會。一是召開領導班子討論會，分析本單位存在問題的原因，開展批評與自我批評，提出整改方向和措施。二是召開全體干部職工討論會，每個干部職工都在會上都作了發言，積極開展批評與自我批評，認真查找本單位和個人存在的問題，分析存在問題的原因，提出整改方向和措施。三是撰寫書面剖析材料。單位和干部每個人都能認真撰寫好書面剖析材料。內容包括：作風和效能建設方面存在的問題、原因分析以及整改方向和措施。書面剖析材料都能按要求呈領導審閱。

2、深刻剖析存在問題的原因。對查擺出來的問題進行深入分析。通過召開專題討論會，把造成問題的各種可能原因列出來，進行全面分析，然后找出主要原因和次要原因。分析存在的問題是看它因為事業心、責任感不強，工作作風不正造成的，還是因為體制機制不完善，機構設置職能配置不科學，審批辦事程序不合理造成的，或是因為個人素質不高、工作能力不強造成的。

3、存在問題的根源：

作風建設方面思想根源主要是：

少數干部職工服務態度不端正，語氣傷人帶刺，人為設置障礙，服務宗旨意識不強的思想根源在于，缺乏全心全意為人民服務的宗旨思想和“人人都是投資環境”的觀念，是個人放松人生觀、世界觀改造，弱化服務意識的具體表現。

部分職工因循守舊的思想根源在于，一些職工自我感覺良好，小富即安，存在不思進取的落后思想，不研究新情況、新問題，死搬教條，不注重政治、理論、業務學習。

個別股(室)對局黨組、局行政安排部署的工作打折扣、摻“水份”，貫徹不力的思想根源在于，只顧個人或小團體的利益，而不顧大局、整體利益。

少數職工作風懶散的思想根源在于，缺乏用嚴肅的紀律約束自己，缺乏雷厲風行，你追我趕，奮勇爭先的工作作風，缺乏知民情、了民意、化民怨的基層服務意識。

個別干部工作推諉，效率不高的思想根源是布置工作任務不具體，責任不明確，措施不落實等問題的思想根源在于，業務知識水平不高，缺乏實干精神，是工作意識、責任意識、服務意識不強的集中體現。

效能建設方面思想根源主要是：

解放思想不夠，創造性地開展工作較少。思想不夠解放，就如何抓好財政各項工作與服務全縣經濟和社會事業發展問題上，眼界還不夠開闊，力度還不夠大。

充分發揮財政的職能作用，大膽履行財政職責不夠，被動應付工作時較多，主動想問題、辦事情，開展好工作做得不夠好。

思想不夠解放，結合財政工作的實際情況創造性地執行上級的各項政策和決定還做得不夠好。工作上按部就班，膽子不夠大，工作主動性還不強。

敢抓敢管的力度不夠大，隊伍建設還存在薄弱環節。嚴格以制度管人，在獎懲上做得不夠好，有怕得罪人的思想，對財政存在的問題，沒有狠下決心予以糾正;思想上對建設重視不夠，行動上認真當作一件大事抓得不力;結合財政工作實際，有針對性地明確一定時間內的建設重點還做得不夠好;在把工作與思想政治作風建設的目標、內容融為一體，建立有效的機制上抓得不夠。

三、整改情況

(一)具體整改措施

針對上述存在的問題，作出以下整改措施。

1、加強思想教育，整頓作風，加強學習教育，努力提高機關干部素質和能力。

(一)加強干部思想素質教育。整改措施責任領導是饒桂勝局長，責任股室是辦公室，責任人是程文華。

通過加強理想和職業道德教育，著力解決機關崗位意識淡漠、責任感不強等問題;強化宗旨觀念教育，著力解決高高在上、脫離群眾，個人利益至上、服務對象錯位等問題;強化全局意識教育，著力解決利益部門化、權力利益化等問題;強化勤政廉政教育，著力解決“不作為”、“亂作為”問題，堅決克服刁難群眾、吃拿卡要、不給好處不辦事和給了好處亂辦事等突出問題。計劃今后每周一早上開全體干部職工例會，強化思想道德學習，每個職工每期都要寫一份學結。責任人負責制定每期思想教育的學習內容、課程安排。此項整改措施現已落實并堅持實行。

(二)加強干部業務素質教育。整改措施責任領導是饒桂勝局長，責任股室是人教股，責任人是張一莎，配合股室是預算股、國庫股、會計股、法規稅政股。

通過加強機關干部的業務知識培訓，努力掌握做好本職工作所需的專業知識，增強履行崗位職責的本領、服務發展的本領和做好群眾工作的本領。計劃每月開展一期與當前財政工作相關的業務知識培訓課程，各責任人負責制定財政業務知識學習內容、課程安排，每個職工每期都要寫一份學結。此項整改措施現已落實并堅持實行。

2、進一步理順股室職能，明確崗位職責。整改責任領導是陸業安副局長，責任股室是辦公室，責任人為程文華。

現已按照相關文件，合理調整內設機構，進一步明確各部門的職能、權限和責任，解決部門權限不清，造成投資者和群眾辦事難，機關辦事效率低的問題。對職能股(室)進行一次職能全面梳理，對交叉重復和職責不清的進行專項集中清理，重新規范和界定部門職能，理順部門之間的職責關系，做到一件事情由一個部門負責，確需多個部門負責的事情，明確主辦和協辦部門。同時，優化再造業務和審批流程，壓縮機關內部運轉時間，大幅度提高辦事效率。規范行政行為，解決行政行為不規范，部門利益至上，有利就爭、無利就推、多頭執法、重復執法、執法擾民等突出問題。整改措施現已落實。

3、合理調整人員，制定好工作人員崗位職責，做到人盡其責，才盡其用。整改措施責任領導是陸業安副局長，責任股室是人教股，責任人是程文華。

責任人負責制定各股室崗位人員的工作職責，細化到個人，現已對股機關各股室人員按照“選賢任能”的原則進行合理調配，并將各股室工作職責、工作制度上墻，工作人員也設立崗位卡，工作職務，工作職責，進一步改善辦公環境，提高辦公水平和效率。此項整改措施現已落實。

4、整頓工作紀律。整改措施責任領導是盧華生紀檢組長，責任股室是監督檢查股，責任人覃藝偉。

實行上下班指紋考勤登記，制作職工去向圖，安排人員負責明查暗訪監督巡視，對上班遲到、早退、缺崗、不在崗且無正當理由的，或上班玩游戲、扎堆聊天、炒股票等與工作無關的事情的同志進行記錄查處、并于每月終對違紀人員進行通報批評。整改措施現已落實并堅持實行。

5、整頓工作人員不思上進，得過且過工作作風，積極開展“創文明、爭先進、評優活動”。整改措施責任領導是陸業安副局長，責任股室是辦公室，責任人程文華。

現我局與各股室、各鄉鎮財政所簽訂工作目標管理責任狀，實行工作績效考核，制定獎罰分明的工作任務及作風紀律、效能建設制度，做到獎罰分明，表彰先進，鞭策落后。此項整改措施現已落實。

6、深入基層開展辦實事、辦好事活動。整改措施責任領導是梁武強副局長，責任股室是辦公室，責任人程文華。

我局現已召開班子會議，研究制定了局各股室與各鄉鎮財政所掛鉤幫扶聯系制度，并規定要為基層財政所辦一兩件實事、好事，年終將幫扶工作成效納入目標管理責任狀考核。現整改措施現已落實。

7、重新修訂科學、簡化、方便的經費劃撥程序。整改責任領導是陳春紅副局長，責任股室是辦公室、預算股、國庫股，各股室做好配合，責任人為各股室責任人。

局黨組召集各股室負責人、具體業務人員進行座談調研，重新修訂經費申請劃撥方案，制定出更科學化、簡化的流程，報政府審批。現已修訂《關于進一步規范財政資金撥付管理辦法》報政府審批，下一步計劃組織人員到外地市、縣考察學習關于財政經費劃撥有關的先進經驗和方法，不斷地完善改進我縣的經費劃撥程序。

8、制定嚴密的經費報告辦理手續。整改責任領導是陳春紅副局長，責任股室是辦公室、預算股、國庫股，各股室做好配合，責任人為各股室責任人。

現已制定了嚴密、規范的經費報告辦理手續：安排辦公室一名專職人員負責此項工作，配備一本經費報告辦理情況查詢簿，記錄每筆經費報告每一環節的辦理情況，使經費報告流程一目了然。①對各單位呈送來的經費申請報告進行審核，并做好登記簽字，辦理時限為隨到隨辦。②將經費報告呈送局領導審批，辦理時限為收到報告一日內辦理。③局領導批示辦理意見，辦理時限為二個工作日。④專職人員按局領導批示意見，一是將報告交相關股室審核擬出意見，二是交相關預算股、國庫股辦理經費劃撥，三是呈送政府審批，各環節都需經手人簽收，辦理時限為收到局領導批示的報告一日內辦理。⑤將政府審批后的報告或相關股室審核后的經費，呈送局長審閱批示，辦理時限為收到報告后一個工作日內。⑥將局長審閱后的報告交給預算股、國庫股辦理劃撥手續，或呈送政府審批，辦理時限為一個工作日。對不予審批辦理的報告，要一日內將有關情況告知申請報告單位;對緊急、重要的經費報告要做到隨到隨辦隨告知辦理結果。現整改措施已落實，下一步計劃與政府聯網辦公，實現雙方對經費辦理的每一環節進行共同網上登記，實現信息共享，使我局和政府對經費的辦理情況都有全面了解，提高經費辦理效率。

9、做好來文來電等交辦事項。整改責任領導是陸業安副局長，責任股室是辦公室，責任人為程文華。

安排辦公室專人負責來文來電及交辦事項登記，并及時向領導匯報，對辦理結果及時告知有關單位。現整改措施已落實。

10、制定一系列優質、便民的服務措施。整改責任領導是陸業安副局長，牽頭股室是辦公室，責任人為程文華。

①以“規范、高效、便民”的宗旨，實行文明優質服務，要求干部職工要做到微笑多一點、態度好一點、說話輕一點、脾氣小一點、腦子活一點、工作細一點、行動快一點、效率高，對群眾的咨詢和要求，做到有問必答、有求必應。②抓好服務窗口建設，重點抓好國庫集中支付中心、稅收征管和會計管理等服務窗口建設，創建優質文明服務，做到“五有”(有牌子、有場所、有專人負責、有制度、有必要的設備設施)，選派好首問責任人，嚴格實行首問責任追究制。③組織各股室人員就本職崗位的工作流程進行座談，重新修訂各股室的辦事指南、辦事流程圖;印制本單位辦理事項的依據、條件、數量、程序、辦理時限和需要提交的全部材料目錄等，提供給申請人，以版匾形式公布上墻，同時以卡片形式印制存放于局辦公樓一樓辦事指南宣傳欄內，方便群眾來辦事時閱知;此外，開開辟*縣財政局網站，將機構設置、辦事指南、財政法規、通知公告等內容在網上，告知廣大群眾，確保辦事高效便民。④各股室將職工去向圖公布上墻，方便群眾前來找人辦事。各股室均設置崗位卡，標有工作人員相片、姓名、工作職責。工作人員實行“掛牌”上崗，要求佩戴崗位胸牌，公開身份，便于監督。現整改措施已落實。

11、積極開展財政知識、財務管理教育培訓。整改責任領導是陸春紅副局長，責任股室是企業股、會計股，責任人為杜軍敏、黃品芝。

要堅持深入各單位、企業開展《新會計法》等財政法規、財務知識的宣傳教育力度，定期組織人員開展培訓。現企業股、會計股已組織全縣轄區內各行政事業單位、企業共25個單位32名會計進行了兩期電算化會計知識培訓課。下一步計劃在5、9、10、11月組織全縣行政事業單位及企業財務人員進行《國庫集中支付業務流程操作》、《政府采購法》、《20*年新企業所得稅實現條例》、《會計人員繼續教育》培訓課程。

12、進一步完善局內部管理規章制度。整改責任領導是陸業安副局長，責任股室是辦公室，責任人為程文華。

現我局已重新修訂了《首問負責制》、《限時辦結制》、《一次性告知制》三項制度、《*縣財政局工作考勤制度》、《*縣財政局股室崗位責任管理制度》、《*縣財政局工作人員績效考核獎懲辦法》、《*縣財政局文明服務承諾制度》。通過強化制度建設，堅持以制度管人，以規章辦事，形成制度化、規范化的機關效能長效管理機制。

13、定期實行公開政務。整改責任領導是陸業安副局長，責任股室是辦公室，責任人為程文華。

針對對照查擺問題階段重點查擺出來的問題，結合崗位職責和個人實際，就嚴格執行崗位職責首問負責制、限時辦結制、責任追究制三項制度，加強監督、嚴格問責方面作出承諾;圍繞轉變作風、提高效能，在整改、服務、辦實事好事、執行規章制度等方面作出整改承諾，并明確整改目標、整改措施、整改責任、完成時限。

結合政務公開承諾制度工作的開展，對財政權力進行全面清理，著力抓好“陽光審批”、“陽光采購”和“陽光收費”，把財政工作主動納入社會監督之下。

制定了政務公開實行方案，政務公開的主要內容有：財政預決算及其執行情況，重要專項經費的分配、使用情況，機關內部財務收支，投訴途徑等。通過政務公開欄、板報、會議、文件、簡報等形式公開，計劃每月一期。現整改措施已落實。

14、認真做好提案議案回復辦理。整改責任領導是陸業安副局長，責任股室是辦公室，責任人為程文華。

對群眾反映的提案議案，確定專人負責管理群眾來信來訪來電的收集、登記、交辦、反饋、歸檔等工作，及時匯報領導，要深入調研了解，聯系有關部門，提出具體可行的實施意見，要做好財力排查，視財力情況、輕重緩急，適當安排經費，報政府審批。杜絕往日應付式回復，并將辦理情況及時回復給相關單位。整改措施已落實。

15、加大財政監管力度，實行資金效績評價，對資金實行全程追蹤監督，確保專款專用，提高資金使用效益。整改責任領導是陳春紅副局長，責任股室是預算股、國庫股、各業務支出口，責任人譚紅星、鐘文專、各業務支出口負責人。

我局已組織相關人員重新修訂《*縣專項資金績效考評方案》，對專項資金嚴格實行縣級報帳提款制，專項資金按照專人管理，專帳核算，專款專用的原則，嚴禁擠占挪用，嚴格按報帳管理辦法規定的程序和手續進行報帳，要根據項目建設進度和有關報帳程序及時撥付開發資金，對資金用途進行跟蹤檢查，確保資金專款專用，并對專項資金實行績效考評，提高資金全用效益。計劃在7、8、9月份對扶貧資金、教育經費農村稅費改革資金、社保資金、國債資金和轉移支付資金進行一次專項大檢查。

16、加大群眾評議、聽證質詢活動。整改責任領導是陸業安副局長，責任股室是辦公室，責任人程文華。

計劃5月份開展一次評議、聽證質詢活動，通過召開座談會、發放問卷、下訪征詢、投訴意見箱等多種形式開展評議。邀請黨代表、人大代表、政協委員、社會監督員和各方代表參加聽證質詢，廣泛征求社會各界對財政工作中存在的問題以及意見和建設，不斷地完善財政工作。

17、加強機關效能監察工作。整改責任領導是盧華生紀檢組長，責任股室是監督檢查股，責任人覃藝偉。

①落實行政效能監察機構和人員，負責本單位的效能監察和效能投訴受理工作。進一步完善投訴制度，通過設立意見箱，在財政局網站設立局長信箱、投訴信箱，拓寬機關效能投途徑，加大監查投訴力度。②開展經常性的行政效能監察活動。重點監察違反“首問負責制”、“限時辦結制”、“一次性告知制”的行為，建立了一套明查暗訪、投訴受理和監督考查制度，促進工作由被動式服務向主動式服務轉變。③加強對群眾反映強烈的熱點難點問題進行跟蹤督查，對反映的辦事拖拉、態度生硬、服務不好、、違法違規等問題，及時查實、及時處理、及時反饋，發現一起嚴懲一起，決不姑息遷就。整改措施已落實。

(二)進一步強化“兩進一充分”和“三個壓縮過半”工作。我單位應進入行政審批大廳的項目有征收契稅及耕地占用稅，已于20*年4月11日全部進入政務服務中心，占應進比例100%。進入大廳的審批事項中，除契稅、耕地占用稅減免未給窗口授權外，有關手續都完全授權給窗口。納稅人來辦理納稅業務、材料齊全、審驗無誤的做到當場辦對，無需再請示報批;材料不齊全的，告之應補充的材料，待材料補全后即給予辦結。契稅、耕地占用稅減免，在一般情況下，材料齊全的可當場辦結，時間不超過7個工作日(需報上級部門審批的除外)。

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一、指導思想

認真貫徹執行《會計法》、《預算法》、《會計基礎工作規范》等財政法規，切實加強預算單位的會計核算和財務管理，規范財務收支行為，管好用好財政資金，促進會計人員相互學習，相互提高，全面提升會計基礎工作質量和財務管理水平，為各項財政管理和財政決策提供正確依據，構建規范、高效行政，科學理財、民主理財、依法理財的財務管理機制。

二、總體目標

通過對預算單位會計機構設置、人員配備、會計核算、會計基礎工作、財務管理、財經紀律執行情況的不斷審查，整改，促進預算單位認真貫徹執行財政方針政策和財務會計法規制度，嚴肅財經紀律，依法進行會計核算，完善財務管理制度，按時報送財務報表及情況，切實提高財務會計工作水平，實現會計基礎工作規范化。

三、工作措施

（一）成立財務聯查會審工作領導小組、加強組織領導。成立縣教育局財務聯查會審工作領導小組，由局黨組書記、局長任組長，分管局領導任副組長，相關股室負責人為成員，領導小組下設辦公室于計財股，具體負責聯查會審日常布置和組織工作。

（二）財務聯查會審工作由計財牽頭，相關股室配合，定期全面開展聯查會審，會審時間原則上每年舉行兩次會審，上半年和下半年各一次，上半年時間為7月中旬，下半年為次年的1月份，具體時間以通知為準。

（三）明確職責，重點規范賬、表、據和單位內控制度建設。局機關參加縣財政局組織的全縣一級單位會審，各學校由計財股組織會審。會審時，要對照會審標準認真進行，幫助單位找出會計核算和財務管理存在的薄弱環節，并將會審情況形成書面材料交計財股匯總，以便制定整改措施，責成單位整改落實。

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【關鍵詞】民營企業；內部審計；存在問題；對策

隨著國家改革開放不斷深入，民營經濟得到蓬勃發展，越來越多的民營企業提出“股份化、集團化、產業化、國際化”和建立現代企業制度的目標，規模日益擴大，投資領域更加廣闊，管理層次逐漸增多，使得內部審計越來越受重視。民營集團企業的公司治理和經營有著自身特點，只有提高對內部審計的認識，才能結合企業實際，具體情況具體分析，找到行之有效的審計方法，發揮審計應有作用。

一、現代企業內部審計職能定位及作用

經濟逐漸發展過程中，內部審計的內涵同樣經歷著深刻的變革，其職能、作用也在必然變化發展。一般來說內部審計具有監督、鑒證、評價、咨詢職能，也有人概括為監督和服務兩大職能。由于現代企業制度的建立和完善，外部制約機制的加強，內部管理水平的提高，會計信息化的普及，賬面資料的錯弊將日趨減少，審計的工作重點必須從傳統的“查錯糾弊”轉向為企業內部的管理、決策及效益服務，其職能也應從監督向服務方面拓展。

準確的職能定位是內部審計發揮作用的前提，現代企業內部審計作用主要為防弊、興利、增值。防弊與興利是傳統作用，在審計中發現違法、違規等舞弊行為，通過對企業內部控制的健全性、有效性的審查和評價，促進企業完善內部控制，防范舞弊行為再次發生，糾正管理弊端；增值作用是現代內部審計發展的新增作用，通過介入企業風險管理、治理和控制領域，幫助提升管理水平，促進公司治理結構的完善和企業價值增加。

二、當前民營企業內部審計存在的主要問題

1、審計溝通和協調不暢

企業各層面對審計結果訴求往往存在矛盾，權力層希望能通過審計全面掌握被審計單位經營情況和主要存在問題；審計部門希望降低審計檢查風險，問題反映比較多，沖淡了審計重點；被審計單位管理層因業績考核希望反映的問題越少越好。審計人員被認為是專挑毛病的、內部經濟警察或者是領導的眼線，只講問題，不說成績，不少企業管理層對審計不理解，甚至有抵觸情緒。

2、審計重要性認識不夠，介入審計時間滯后

一些民營企業對內部審計重要性的認識不夠，內部審計地位不高，目前內部審計還局限于財務收支審計，以事后監督為主，許多正在發生的經濟活動，如招投標、工程預決算、重大合同簽訂等應屬事前、事中審計事項，未納入內部審計范疇提前介入，而出現問題往往在這些環節較多。

3、審計實施不規范，忽視審計質量

一些審計項目不制訂審計計劃和具體實施方案，不按內部審計程序規范開展工作，具有一定的隨意性；有的審計項目重結果輕程序、有結論缺證據，程序脫節，證據不力，難以保障審計質量；有的審計報告主次不明、篇幅較長、專業性術語多，領導關注的重要事項不突出。

4、審計成果運用有待提高

審計針對具體問題的建議和意見雖然多，但后續整改審計跟蹤不力。如有的完善制度、規范內部控制程序方面提出的建議和意見不切合實際，一些問題整改需要多層面、多單位配合，再加之管理層不重視、不主動，從而造成問題“年年審、年年有”的情況。

三、充分發揮內部審計職能及作用的幾點思考和對策

1、監督與服務并重，加強溝通和協調

審計不僅查問題，更重要的是提出建議、強化管理、增加效益、防范風險，本身是監督，也是一種服務，寓服務于監督之中，最終目的是改善經營管理，幫助企業實現目標。具體講可堅持四個方面的轉變：

一是審計重點從財務收支審計向經營管理審計轉變。內部審計不僅僅滿足于傳統財務審計的查錯糾弊，要轉變為緊緊圍繞企業的工作重心、重大決策、發展目標、內部控制和領導關心等事關企業經營決策的重要管理事項，揭問題、作評價、提建議、促整改，以促進企業的持續健康發展。

二是審計目標從單純的監督向服務并重轉變。內部審計的服務目標是提供有關經營活動的分析、建議、咨詢意見和信息，協助企業有效地履行其職責，既要審深審透，也要幫促到位。把重點放在問題產生原因、可能造成的影響、改進的可能性和措施上，提出切實、合理的建議，并通過后續審計來推動具體問題整改落實。

三是審計方式從事后向事前、事中審計轉變。事后審計是在損失形成和代價付出基礎之上進行的，有一定的滯后性和缺陷性。因此審計服務的主動性和超前性必須增強，通過事前審計來建立內部控制的“防火墻”，通過事中審計把問題消滅在萌芽之中。

四是審計人員以監督者身份向合作者轉變。審計人員在保持獨立性和公正性的同時，抱著平等、信任、合作的態度，與被審單位建立良好的協作關系，共同分析問題的潛在影響，使被審單位認識到審計是一種幫助而不是一種威脅，避免對立情緒產生。撰寫審計報告時盡量不使用責難性措辭，多用建設性用語；小問題現場指出，就地督促整改，大問題如實向領導報告。

2、認真貫徹內部審計準則，重視審計質量

中國內部審計準則體系，對審計工作起著“引導”、“規范”和“促進”作用。規范的審計流程，高質量的審計結果，更容易得到管理層的認同和采納。重點可把握幾個方面：

一是健全內部審計制度，規范審計工作流程。結合準則對審計計劃、審計方案、審計證據、審計報告、后續審計等審計工作程序進行重新優化，進一步規范審計流程，完善審計制度。特別審計證據的收集和分類，強調證據要有充分性、相關性和可靠性，和審計結論相對應；審計報告必須客觀公正，應當內容完整、事實清楚、結論正確、用詞恰當、格式規范，有利于領導理解、采納。

二是建立三級審計復核，提升審計工作質量。審計質量控制上強調審計人員要嚴格按規定程序實施審計，規范審計行為，獨立、客觀地開展工作；項目審計計劃、具體方案要做到職責明確、內容清晰；每個審計人員都要對自己完成的事項負責，在此基礎上進行審計組內部復核；所有審計結論事項必須得到項目負責人審核，然后報審計部門領導核準，才能出具審計報告；審計意見和建議要切合被審計單位現狀，具有可操作性，能通過整改真正解決問題。

3、加強后續整改跟蹤審計，提高審計成果利用率

對審計揭示的問題后續整改跟蹤，是現代企業內部審計的一項重要工作內容，也是審計作用發揮的重要手段。集團董事會高度重視，是后續整改取得成效的關鍵，對提高審計地位也有著積極的作用。具體的做法：

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按照市局對稅務人員面向社會公開述勤述廉工作的總體要求，根據縣局文件《關于印發<縣國家稅務局稅務人員面向社會公開述勤述廉方案>的通知》(長國稅發〔2009〕69號)的相關規定，現就開展2011年度稅務人員面向社會公開述勤述廉活動通知如下：

一、參加述勤述廉人員

參加述勤述廉人員以直接從事納稅服務、管理和稽查的稅務工作人員為主。具體參評人員是：雙墩分局、下塘分局、稽查局、納稅服務科、稅源管理一科、稅源管理二科、稅源管理三科、稅源管理四科八個部門(單位)的全體稅務工作人員，

二、述勤述廉形式

通過政府網站公開個人述職述廉報告和《述勤述廉情況測評表》，接受社會測評；采取送閱、郵寄個人述勤述廉報告材料的方式，接受納稅人的法定代表人、財務人員或辦稅人員的無記名測評。

三、述勤述廉內容及評審方法

認真撰寫個人述勤述廉報告。報告應本著實事求是的原則，突出勤廉重點，客觀評判自我，對存在的問題要有明確整改措施和努力方向。

測評表從依法行政、納稅服務、廉潔自律三個方面設置滿意、較滿意、不滿意、不了解四個評議選項，總體評價“滿意”得票率達到80％（含）以上的，可評定為“滿意”等次；總體評價“滿意”、“較滿意”得票率達到80%（含）以上的，可評定為“較滿意”等次；總體評價“不滿意”得票率達到20%以上的，評定為“不滿意”等次。

四、述勤述廉時間安排

12月12日前，個人撰寫的述勤述廉報告材料經部門負責人初審后，統一報縣局述職述廉活動辦公室（監察室）復核。

12月13日至12月30日，通過政府網站公開個人述職述廉報告和《述勤述廉情況測評表》，將紙質報告和測評表送達相關納稅人，接受測評。

12月30日后，述職述廉活動辦公室負責測評表的收集、匯總、統計，并將統計結果提交局長辦公會，針對存在問題制定整改要求。

五、相關要求

(一)做好宣傳動員。各部門要認真組織稅務人員學習本“通知”及相關述勤述廉有關文件，掌握述勤述廉活動的具體安排和要求，為述勤述廉工作的順利開展奠定勞固的思想基礎，以提高稅務人員參加述勤述廉的自覺性和主動性。各部門主要負責人是該項工作的第一責任人，要切實抓好落實、取得實效。

(二)積極主動參與。參加公開述勤述廉人員務必積極參與此項活動，述勤述廉報告應真實反映出個人勤廉從稅的情況，材料內容簡練(500至800字)，多用數據、事例說明，少講套話、杜絕假話。(電子文檔傳至縣局FTP根目錄/2011年度稅務人員述勤述廉報告文件夾，紙質報告同時報送縣局述勤述廉活動領導小組辦公室(監察室))

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根據縣委、縣政府《關于開展全縣執法隊伍教育整頓活動的實施意思》精神，為進一步促進依法行政，解決執法活動中存在的問題，提高我局執法隊伍整體素質和執法質量，結合工作實際，制定本實施方案。

一、指導思想和目標

以黨的十七大精神和科學發展觀為指導，堅持執政為民、公正執法、依法行政，加強執法隊伍宗旨意識、法律意識教育和紀律作風整頓，集中解決執法隊伍中存在的突出問題，提高執法隊伍素質，全面推進執法隊伍建設，更好地為我縣經濟跨越發展服務。

通過開展教育整頓活動，全面加強我局執法隊伍建設，使執法人員普遍受到一次深刻的政紀、法制教育，提高為人民服務的宗旨意識、嚴格公正執法意識、依法行政意識。職業道德素質得到明顯提高，工作作風明顯好轉，服務質量全面提升，群眾滿意度明顯上升。要使群眾反映強烈的熱點問題和此次整頓的重點問題得到有效糾正和解決，執法人員違法違紀現象得到有效遏制，執法活動中的公開透明度進一步增強，執法行為進一步規范，執法監督管理和執法隊伍管理制度進一步完善，各項管理措施到位，監督約束機制健全，作用明顯。

二、教育整頓工作重點

(一)加強教育，牢固樹立五種觀念

1、牢固樹立執法為民的觀念。在執法過程中要充分體現“權為民所用、情為民所系、利為民所謀”的要求，視人民的利益高于一切，憂民之所憂，急民之所急，謀民之所需，把人民滿意作為衡量工作成效的最高標準，切實解決“為誰掌權、為誰執法、為誰服務”的思想問題。

2、牢固樹立公正執法的觀念。各科室、各部門要遵循公平、公正的原則，把公正執法作為根本準則和宗旨，教育和引導執法人員堅定公正執法信念，把公正執法作為最高價值目標，不折不扣地將法律的規定和精神貫徹到執法活動的全過程。

3、牢固樹立依法行政的觀念。進一步充實和完善學習日制度和“青年干部論壇”，把法律學習納入日常的政治、業務學習之中，不斷提高執法人員自身法律修養，牢固樹立“合法行政、合理行政、程序正當、便民高效、誠實守信、權責一致”的依法行政觀念。

4、牢固樹立文明執法的觀念。要不斷完善文明執法制度，努力使用文明執法語言，采取文明執法手段和措施，把文明執法融入到執法過程的各個環節。

5、牢固樹立遵紀守法的觀念。各科室、各部門要充分認識法律的嚴肅性，尊重法律、遵守法律，努力維護法律尊嚴，嚴格執法，教育和引導執法人員不斷增強遵紀守法的自覺性。

(二)強化監督，嚴格實施六項制度

1、嚴格實施執法人員資格認證制度。執法人員必須經過培訓考試合格后，才能取得執法主體資格。未經培訓考試合格的，不得確定執法資格，不得核發執法證件，不得從事執法活動，執法活動中要堅持持證上崗。聘用的合同工、臨時工只能從事輔工作，嚴禁從事執法活動。

2、嚴格實施執法公示制度。大力推行執法公示制，做到執法主體、依據、程序、結果、監督等執法運行過程的公示公開，增強執法透明度，合理適用自由裁量權，防止執法的隨意性，規范執法行為，做到依法執法，合理執法。

3、嚴格實施罰繳分離和收支兩條線制度。要依照行政處罰法以及其他有關法律的規定，嚴格實施“罰繳分離”制度，對罰款和行政事業性收費嚴格實行“收支兩條線”管理，不得坐收坐支，不得私設“小金庫”，不得挪用或者私分罰沒財務，嚴禁罰款打白條。

4、嚴格實施執法監督制度。加強對執法科室和部門的領導和監督，建立健全內、外部監督約束機制，及時發現和糾正違法執法行為，切實保護公民、法人和其他組織的合法權益。

5、嚴格實施執法責任制。各執法科室、部門要按照職權法定、權責一致的原則，依法界定執法職責，認真梳理執法依據，并將執法職責分解到具體崗位。要嚴格依照法定權限和程序履行職責，既不失職，又不越權，做到有權必有責，用權必受監督，確保權力的正確行使。

6、嚴格實施錯案和執法過錯責任追究制度。對不依法履行職責、、執法犯法的人員，要嚴肅追究責任，給予紀律處分，視情節取消其執法資格、吊銷執法證件、調離執法崗位或清除出執法隊伍；構成犯罪的，移交司法機關依法追究刑事責任。

(三)需要整改的突出問題

1、認真糾正解決部分執法科室、部門對執法隊伍建設工作認識不高，對執法隊伍中存在問題的嚴重程度和危害認識不足，疏于管理，甚至袒護、包庇執法人員違法違紀等問題。

2、認真解決少數執法人員宗旨意識淡薄，特權思想嚴重，工作方法簡單，違法執法，紀律松弛，對待群眾冷硬橫等作風上存在的突出問題。

3、大力整頓影響黨和政府形象的“不敢為、不愿為、不思為、不必為”等執法不作為行為；著力解決少數執法人員有法不依、執法不嚴、執法不公、徇私枉法、久拖不決、久拖不執，辦人情案、關系案等突出問題。

4、認真不具有執法主體資格及非執法崗位上的人員從事執法活動，著力解決無證執法、不持執法證件執法及不出示執法證件執法問題，堅決杜絕超越執法權限、地域權限等越權執法問題。

5、認真查處事實不清、證據不足、執法不當等實體違法問題，依法糾正事后補充程序、執法程序倒置、執法沒有程序等違反法定執法程序問題。

三、方法步驟

此次執法隊伍教育整頓活動，從3月25日開始，到4月25日結束，共分四個階段進行：

第一階段，學習動員階段（3月25日至4月2日）。

1、搞好組織動員。召開局領導班子會議，對全局執法隊伍教育整頓活動進行研究部署。召開全局執法隊伍教育整頓動員大會，結合我局實際，進行廣泛深入的思想發動，對全局的教育整頓活動做出具體安排，提出明確要求， 迅速把思想統一到縣委縣政府的活動要求上來。

2、認真組織學習。堅持組織集中學習與個人自學相結合。利用學習日時間，認真組織全局干部職工深入學習依法行政基本知識、行政處罰法、行政訴訟法、行政復議法、行政許可法、國家賠償法以及國務院《全面推進依法行政實施綱要》等基礎法律知識，同時還要重點學習《公務員法》、《勞動法》、《勞動合同法》、《就業促進法》、《勞動爭議調解仲裁法》等人事勞動和社會保障工作有關法律法規。在學習中，要堅持局領導帶頭，提高學習的帶動性；要堅持“正面典型引導和反面典型警示”相結合，提高學習的針對性；要堅持完善和落實學習制度，提高學習的實效性。

第二階段，查找問題階段（4月3日至4月9日）。

1、廣泛聽取意見。采取向干部職工、服務對象、人大代表、政協委員發放征求意見表，公開舉報電話，設立意見箱，召開座談會等形式，調查了解全局在執法工作中存在的問題。全局發放問卷不少于100份，局機關、社保局、就業局和醫保中心四個組分別組織，每組發放問卷25份以上。

2、組織開展自查。領導班子和干部職工要對照活動要求，結合工作實際，采取自我剖析、向服務對象征求意見等形式，認真搞好自查，找準本科室、本部門以及本人存在的問題和不足。

3、撰寫心得體會。聽取意見和自查結束后，執法科室、部門及有關人員要針對此次教育整頓活動撰寫心得體會文章，找準自身不足，深入剖析存在問題的原因，明確改進方向。

4、集中梳理組織交流。對收集上來的意見和建議進行集中梳理，找準主要問題。對存在的問題，要認真剖析，查找深層次原因，為有針對性的整改做好準備。

第三階段，整改階段（4月10日至4月17日）。

1、制定和落實整改措施。要對活動中查擺出來的問題、征求到的意見和建議進行認真梳理總結，找出問題的根源。在此基礎上，執法科室、部門以及執法人員要針對存在的突出問題，制定整改措施，并進行集中整改。整改措施及落實情況要及時向反映問題的單位和群眾反饋。

2、嚴格落實整改責任制。要建立落實整改措施責任制，結合工作目標分解，把落實整改措施的責任層層分解，落實到人。對于群眾及服務對象反映的錯案堅持逐一復查，有錯必糾，件件有回復，取信于民。

3、完善各項規章制度。在抓好整改的同時，進一步健全完善相關規章制度，形成加強思想紀律作風建設的長效機制，做到用制度去約束人，用制度去規范行為，最大限度地減少各類不良現象的發生。

第四階段，檢查驗收階段(4月18日至4月25日)。

要對全局執法隊伍教育整頓活動的開展情況認真進行一次回頭看，總結經驗教訓，發現問題及時解決，做好迎接縣執法隊伍教育整頓工作領導小組檢查的準備。各科室、部門要將自查情況形成書面材料上報局領導小組辦公室。辦公室要及時將自查報告上報縣行政機關教育整頓工作組。

四、組織領導

(一)建立組織機構。為了加強對全局執法隊伍教育整頓活動的組織領導，局成立教育整頓活動領導小組及辦公室。領導小組組長由局長尹慶利同志擔任，副組長由黨總支書記劉銘員、副局長宋懷良、白文俊、許景臣和紀檢組長韓志英同志擔任，成員由局機關各科室、社保局、就業局、醫保中心主要負責同志組成。具體負責整個思想紀律作風整頓活動的組織領導、方案制訂和督導檢查工作。領導小組辦公室設在局辦公室，辦公室主任由蒲晴林同志擔任，成員由各科室、各部 門相關人員組成。具體負責全局教育整頓活動的協調，材料起草，信息上報及其一些事務性工作。

篇8

關于自來水廠調研成果交流發言材料

為了更科學合理地管理全縣三峽后續項目和工作，2019年10月，我辦負責管理三峽后續的人員赴XX鎮自來水廠開展了調研工作。這次調研主要是以XX鎮自來水廠為典型，采取查閱項目檔案資料，與相關人員溝通交流，直接進入項目現場查看情況等調研方法，通過對XX鎮自來水廠新建工程投資建設、投入運行管理情況和存在的問題等系列具體內容的調查，以了解XX鎮自來水廠新建工程現狀中存在的問題，分析水廠運行中所存在問題，找出處理整改措施，以使水廠工程建設更大的發揮工程效益，滿足XX鎮人民群眾安全飲水需求，同時為今后新的三峽后續項目實施和管理總結經驗。

此次調研活動中總結出了XX鎮新建自來水工程在建設過程中的一些優秀經驗，在今后的項目中可以借鑒和學習。第一，該項目的各參建單位積極參與。在項目施工過程中，施工單位定期匯報施工進度，拍攝現場施工圖片，匯報施工進程和數據以監督施工進度。鄉政府也積極配合管理工作，成立工程項目部，分配人員在項目施工過程中進行管理、監督和協調。同時我辦負責三峽后續項目工作人員也不定期去鄉鎮項目施工現場督察施工情況，最大力度地保證項目順利進行和按期完成。第二，提前保護水源。在項目實施之前，提前采取了水庫不對外發包養殖，禁止投料，實現人放天養，有效的保護了自來水水源頭，并要求各村注意對水源的保護。第三，水廠建設規范、設施先進。水廠周邊環境優美，綠化、亮化齊全，各相關輔助設施配套齊全。

當然，調研過程也發現了該項目存在的一些問題，今后的項目可以參照總結的問題加以預防。第一，該水廠投入使用后附近周邊環境仍需整頓，部分污染廢水、垃圾仍有流入水庫、影響飲用水源水質的情況。在今后的項目中應該及時關注周邊環境和污染水源的活動，及時進行整改和處理，避免污染水源，保證用水安全。第二，該項目在整改前項目資料和財務資料不夠完整和規范。在今后的項目工作中，項目資料和財務資料要嚴格按照《江西省三峽后續規劃項目建設管理辦法》和《江西省三峽后續工作專項資金使用管理辦法》等文件要求，及時進行收集和完善，及時查缺補漏，做到材料齊全，有條理有規范，并對檔案資料進行及時分類整理。可以聘請專業的，懂市政有經驗的第三方進行監理，以保證材料的規范。第三，我們作為管理部門要嚴格按照管理辦法的規定，規范管理程序，加大監督力度，嚴防違規操作。可以實行黑名單制度，以提高中標單位和施工單位的責任意識。以績效管理為抓手，落實責任主體，加強監督項目資料檔案管理、資金使用規范管理等各項工作。

在以后的工作中我們將會更科學、規范地管理，全力推進三峽后續項目實施，不斷提升三峽后續項目和專項資金監管的科學性、有效性，確保如期完成后續項目建設績效目標，保障人民群眾生產生活用水。

篇9

一、工作目標和原則

按照“抓得住、抓得緊、抓得實”的工作方針，通過對交通基礎設施建設領域不正當交易行為的自查自糾，使交通基礎設施建設領域從業人員受到一次深刻的守法經營、誠信經營、維護公平競爭的市場秩序的教育，使各級交通部門工作人員受到一次依法行政、廉潔從政的深刻教育；促進交通基礎設施建設領域商業賄賂案件的查辦工作，遏制商業賄賂滋生蔓延的勢頭；發現監管工作中的薄弱環節和漏洞，進一步改進完善體制、機制和制度存在的問題和弊端，推動防治交通基礎設施建設領域商業賄賂長效機制的建設。

自查自糾工作要堅持以下原則：

（一）堅持自查與糾正相結合。各單位、各部門要開展深入細致的自我檢查，找出存在的問題，采取有效措施，切實加以糾正。在抓好自查自糾的同時，要認真查找監管工作中存在的問題和漏洞，圍繞權力運行的關鍵環節，完善對機關工作人員的管理和監督。

（二）堅持自查自糾與專項檢查相結合。既要認真組織參加交通建設項目建設的單位開展對不正當交易行為的自查自糾，又要采取多種形式對參加交通建設項目建設的單位的自查自糾工作情況進行專項檢查，確保自查自糾工作不走過場，取得實效。

（三）堅持行業指導監督與單位分級負責相結合。省交通廳治理商業賄賂領導小組負責全行業的統一領導和部署，各級交通部門、各單位按照管理層級，分級實施，形成上下聯動的工作格局。

（四）堅持自查自糾與促進工作相結合。要把自查自糾與業務工作結合起來，既要保證自查自糾工作的質量，又要保證工程建設項目的正常進行，做到互相促進，協調發展。要積極配合有關部門依法查處商業賄賂案件。要積極研究提出建立防治交通基礎設施建設領域商業賄賂長效機制的建議和措施。

二、工作重點和范圍

以在建的工程項目為切入點，圍繞工程招標投標、工程轉包分包、工程設計變更、設備材料采購、質量監督等主要環節，組織參加交通建設項目建設的單位開展自查自糾。

按照《**省交通廳開展治理交通建設領域商業賄賂專項工作實施意見》確定的職責分工：各地市交通局負責所屬單位及所管項目，省高建局負責重點公路建設項目，省公路局和各地市交通局負責其他工程和農村公路項目，省航務局負責水運建設項目，省運管局負責運輸場站建設項目，廳建管處負責其所管項目，廳計劃處負責項目的立項、審批等，廳財審處負責建設項目融資、資金撥付方面的情況，廳直屬機關黨委負責廳機關開展自查自糾工作。

三、工作方法和步驟

此次自查自糾工作從20**年4月中旬開始，至11月中旬結束。具體方法步驟如下：

第一階段：調查摸底

（一）宣傳動員。

從4月中旬開始，采取集中與分散相結合的方式，組織廳直屬各單位及參加交通建設項目建設的單位認真學習中央關于開展治理商業賄賂的有關文件，充分認識開展治理商業賄賂專項工作的重要性和必要性，提高開展工作的自覺性。采用報刊、網絡等宣傳方式，加大宣傳力度，積極營造本單位、本部門開展商業賄賂專項治理工作的良好環境和氛圍。

（二）全面開展調查摸底。

從5月初開始，各單位、各部門組織參加交通建設項目建設的單位，對照廳治理商業賄賂領導小組印發的“治理交通基礎設施建設領域商業賄賂基本情況調查表”（見附件1）和“交通基礎設施建設領域商業賄賂表現形式調查表”（見附件2），摸清目前在建交通建設項目的規模、性質、工程進度和項目資金構成情況，摸清參加項目建設的單位數量、資質、人員等情況，摸清發生不正當交易行為的主要環節、關鍵崗位和人員以及不正當交易行為的主要手段和表現形式，列明可能存在的問題清單。兩個調查表的匯總情況和調查摸底工作情況要于5月25日之前報廳治理商業賄賂領導小組辦公室。

第二階段：自查自糾

從5月中旬到10月下旬，各單位、各部門要根據調查摸底階段所掌握的情況，組織參加交通建設項目建設的單位，深入查找突出問題，及時處理并認真落實整改，對查找出的重大問題和處理情況要及時專題上報，每月要有月報，自查自糾工作總結報告要在10月31日以前報廳治理商業賄賂領導小組辦公室，自查自糾工作總結報告的內容包括組織開展工作情況、自查自糾情況、整改措施和整改結果等，要實事求是，詳細具體，多用數字說明問題。廳治理商業賄賂領導小組將對各單位、各部門自查自糾工作質量進行考核評價和驗收，對自查自糾不認真、不深入、不全面的，將令其“補課”；對走過場的，要推倒重來。

（一）深入查找突出問題。

各單位、各部門要根據調查摸底階段確定的問題清單，從制度、程序、臺帳和資金四個方面，做到“四查四對照”。

一是對照法規查制度。根據國家有關法律法規，檢查管理制度是否健全完善。

二是對照制度查程序。根據有關規定和管理制度，檢大經濟事項的決策程序，檢查交通建設項目的立項審批、項目融資、征地拆遷、招標投標、工程分包、項目變更、材料設備購銷、質量監督、計量支付、項目審計、竣工驗收等程序的履行情況，找出涉及違規違紀的問題。

三是對照程序查臺帳。根據工作程序和管理要求，檢查各種會議記錄、報表、文件、合同及其副本或補充協議及備忘錄等臺帳是否完整規范，找出涉及違規違紀的問題。

四是對照臺帳查資金。根據管理臺帳和財務帳本，檢查合同執行情況和資金使用情況；檢查營銷費用、研發費用、中介機構費用的真實性、合法性；檢查發票的收款單位和內容是否與合同一致；檢查有無憑虛假發票列支成本費用，有無紅字發票沖帳；檢查中標價、合同價、結算價差額，查找存在的問題；檢查財務資料和銀行帳戶，查找有無帳外資金來源或“小金庫”。

參加交通建設項目建設的單位要重點查找有無下列行為：

1、查找在項目立項、融資、招投標、工程轉包分包、材料設備采購、工程設計變更、計量支付和竣工驗收等環節過程中，有無違反規定給予和收受財物或其它利益的行為。

2、查找在招投標、勘測設計、變更等環節，有無違反規定給予和收受財物或其它利益的行為；要查找在招投標、工程轉包分包、施工等環節，有無違反規定給予和收受財物或其它利益的行為；要查找在招投標、工程監理等環節，有無違反規定給予和收受財物或其它利益的行為。

3、中介機構、社團組織等相關單位要查找在中介活動、資質評審等過程中，有無違反規定給予和收受財物或其它利益的行為。

各單位、各部門要通過對交通基礎設施建設領域不正當交易行為的表現形式、發生規律和特點等進行分析，查找監管過程中的薄弱環節和漏洞，做到“三查三對照”。一是對照行政許可法規查找有無違反規定權限和程序的行政許可和行政審批。二是對照市場規則查找有無影響公平競爭的準入門檻。三是對照交通部門領導干部“四個不準”查找行政工作人員有無利用職權參與、干預交通基礎設施建設謀取非法利益和索賄受賄行為。

查找問題工作情況要在9月15日以前報廳治理商業賄賂領導小組辦公室。

（二）及時處理存在問題。

按照“邊查邊糾”的原則，對查找出的不正當交易問題，要依紀依法，實事求是，根據事實、情節、后果以及認識態度等，予以區別對待，及時做出處理。對情節輕微的，以批評教育和自我糾正為主；對雖有問題但能主動說清并認識錯誤的，依據有關規定從輕、減輕或免予處分；對拒不糾正、掩蓋問題的，要從嚴處理；對涉嫌違法犯罪的，要及時移送有關部門。

（三）認真落實整改。

要針對自查中發現的不正當交易問題，及時研究提出整改措施，明確整改重點，落實整改責任，切實加以整改。各單位、各部門要總結經驗教訓，嚴格落實整改措施，并針對監管中存在的問題，創新監管機制，加大監管力度，做到嚴格自律。

整改工作情況要在10月15日以前報廳治理商業賄賂領導小組辦公室。

四、工作要求

（一）加強組織領導。

各單位、各部門要把自查自糾工作擺在重要的位置，切實加強領導，實行嚴格的工作責任制，形成一級抓一級，層層抓落實的工作機制。對敷衍了事、消極被動、措施不到位、工作不力的，要按照“誰主管誰負責”的原則和黨風廉政建設責任制的要求，嚴肅追究相關領導的責任。

（二）加強督促檢查。

要把監督檢查貫穿于自查自糾工作的全過程。廳治理商業賄賂領導小組將采取發督辦函、聽取匯報、召開座談會、開展專項檢查等多種方式，對自查自糾工作的開展情況進行督促檢查，對問題較多、社會反映大的單位或部門，要派出人員現場督辦；對開展自查自糾不力的，要批評教育，令其限期糾正。

（三）加強組織協調。

各單位、各部門之間要加強協調配合，理順工作關系；建立專門舉報通道，暢通群眾舉報渠道，加強群眾監督；建立信息專報、通報和定期報告制度，及時報告每個階段的工作情況。

篇10

3月16日，市局召開動員會議以后，我局隨后及時召開了黨委會和中層干部會，學習了市局制定的活動實施方案和*局長的動員講話，研究制定了我局的思想紀律作風整頓活動方案，進行了層層發動，明確了開展思想作風紀律整頓的目的、意義、方法步驟，力爭以治庸罰懶、增效提能為重點，促進隊伍思想紀律作風的提升，為完成全年各項工作任務、實現進位爭先打下堅實的基礎，在全局迅速掀起了整頓活動的。

一是認真開展學習討論。活動開始以來，我局按照配檔表，采取集體學習、聽取授課等形式，組織干部職工開展了學習討論，圍繞堅定理想信念、轉變工作作風、強化廉潔自律、防范職業風險等方面，進行思想教育。組織全局副股級以上干部，到縣檢察院、縣看守所廉政警示教育基地，接受了反腐倡廉警示教育。通過學習，進一步增強了廉政觀念，確保學習內容入腦、入心，成為干部職工的工作準則和行動指南。

二是深入查擺存在問題。針對當前存在的爭先意識不高、工作作風不實、廉政觀念不強等突出問題，深刻剖析問題根源，把問題歸結到每一個工作環節，落實到每一個具體的人，全局干部職工都寫出了2000字以上的自查整改報告，其中各科室、所負責人的自查整改報告在內部辦公網的活動專題欄目進行了公示。

三是切實進行逐項整改。針對查擺出的5個方面的突出問題，制定出了切實可行的整改措施，進行了整改。首先解決了思想上“散”的問題。通過學習黨紀法規和市局、縣局的規章制度，學習市局專題講座上專家和領導的講話精神，深化思想教育，增強理想信念，有效糾正了思想滑坡、不思進取、個人主義思想嚴重等問題。其次解決了工作中“懶”的問題。采取自評和科室、所互評、征求意見等形式，深入分析工作現狀，找準工作中推諉扯皮、上交矛盾和困難、責任心不強、缺乏敢于承擔責任的意識等問題，并根據問題的性質和責任范圍，推行日常工作精細化管理，加強對市場監管、執法辦案、企業年檢、消費維權、財務裝備等工作的規范管理，要求干部職工理清思路、明確目標，在工作中立說立行，努力形成科學完善、規范合理、運轉高效的工作機制。再次解決了紀律上“松”的問題。進一步加強對工商系統“兩個禁令”執行的監督，嚴格執行考勤管理制度、請銷假制度和會議制度，切實強化執法人員的紀律性和責任心，著力解決以追求罰沒款為工作的第一目標，亂執法、亂查扣，執法中、態度粗暴等現象，規范自由裁量權的行使，促進了行政行為的程序化、規范化、法制化。