導語：如何才能寫好一篇銀行安全檢查報告，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

采取各種形式，搞好宣傳教育。要利用各種機會。向店員進行教育，提高店員維護和遵守規章制度的自覺性，保證安全。

做好安全防范工作，領導和店員認真落實安全責任制。切實防止治安災害事故的發生。

堵塞漏洞。要定期或不定期的對管區公共場所易燃、易爆、危險物品和“五防”安全防范工作進行安全檢查，堅持安全檢查。發現不安全的問題，應及時協同有關部門加以解決。

對好的部門和個人給予表揚和獎勵。對已經發生的治安災害事故，及時總結超市各部門的預防治安災害事故的經驗。要認真查清事故的原因，判明事故性質，對制造破壞事故的犯罪分子要嚴厲打擊，對的直接肇事者要報告上級，分清情況給予處理。

二、安全檢查要點

有節、假日檢查，安全檢查的形式和方法有各種各樣。從檢查的時間上分。季節性檢查和定期檢查。從檢驗范圍上分，有自我檢查、聯合檢查、互相檢查和不定期的抽查等。

有四個階段。開展安全檢查的程序。

組織檢查力量，準備階段。制定檢查計劃、目的要求、檢查方法。

按照檢查的目的要求，檢查階段。深入被檢單位，以看、聽、問的方法進行認真細致的檢查。

對發現的隱患、漏洞和不安全因素，整改階段。研究整改措施，及時解決。

寫出檢查報告，總結階段。報告上級領導，備案存查，對檢查中發現的重大問題及時解決。

三、聚眾斗毆處理要點

對超市危害很大，成幫結伙聚眾斗毆。一旦發現和發生這類事件，就要采取果斷措施處理解決。其辦法是

及早發現，抓住苗頭。解決在萌芽階段。凡是成幫結伙聚眾斗毆的總是事前互相串聯，糾集人馬，準備工具或約定斗毆時間、地點，這些前兆只要我日常工作中注意收集、觀察，把耳目搞靈，事先是可以發現的發現有聚眾斗毆的跡象，就要迅速組織力量，加強防范，掌握動向，及時做好充分瓦解和疏散工作，把事件消滅在萌芽之中。

要立即報告，發生這類事件。迅速組織人員趕赴現場，及時制止。對未斗毆起來的要驅散，對正在斗毆撕打的要責令或強制他放下械具，停止武斗，發現傷者，要及時送往醫院搶救治療。

應留住雙方事主，聚眾斗毆事件平息后。并組織人員對參加斗毆的逐個登記，逐個進行調查核實，查清斗毆原因，進行調解，或送交公安機關處理。

四、保護盜竊現場要點

除在現場設崗，盜竊現場的保護方法。不準無關人員進入外，重點是保護好犯罪分子經過的通道、爬越的窗戶、打開的箱柜、抽屜等，現場保護人員不準從犯罪分子進出通道通行。對被打開或破壞的鎖頭，爬越的院墻和窗戶，盜取財物的箱柜、抽屜都要妥善保持原狀，以免留下新的痕跡，對撒落在地上的衣物、文件、紙張和作案工具等物品，一律不準接觸和移動。還要注意現場周圍有無犯罪分子徘徊逗留、坐臥的地方以及車輛或其他運輸工具等痕跡，如有也要加以保護。

五、超市營業區保安監控要點

維護商場區域的秩序，掌握活動于商場范圍的客人動態。注意發現可疑情況，并及時報告。

重點保護珠寶柜、銀行、古董柜等。

防止以購物為由進行扒竊、盜竊或詐騙財物。提高警惕。

防止使用假貨幣、假信用卡套購、詐騙。收銀員應認真驗證鈔票、信用卡。

原則上“誰主管，營業柜內商品(包括展示陳列商品)由本柜營業員負責保護。誰負責”

營業員應立即上報部門主管和保安部，保安員無特殊情況不得進入營業柜內。發生案件。同時保護好現場。

六、突發事件管理要點

保安部對火災等突發事件制定“應急處理方案”發生突發事件時員工必須無條件地聽從總經理或有關領導的指揮調動。

有責任立即報告保安部。員工一旦發現可疑情況及各類違法犯罪分子的活動。

報告保安部和公安機關的同時，商場如發生偷竊、搶劫、兇殺或其他突發性事件。及時保護好現場。除緊急搶救傷員外，不得進入現場。

有關人員應積極配合，當公安、保安人員進行安全檢查和處理案件時。如實提供情況。

七、停車及“士”載客管理要點

任何車輛的司機都應服從商場工作人員的管理。超市的停車場的交通、治安、收費均為保安部負責。

只提供泊車方便，超市停車場是收費公共停車場。不負責保管，凡占泊位停車的車輛(排隊候客的出租車除外)均應照章交費，亂停亂放的車輛均酌情給予處理。

只有經考核結業并持有“調度證”人員才有權對大堂前客人用車進行調度。保安部派崗。

不得亂停亂放或搶客拉客。士”車輛應按指定位置排隊候客。

商場工作人員有責任進行勸阻，嚴禁“士”司機使用商場內部電話或設施。勸阻不聽者可通知保安部處理。

一經發現從嚴處理。調度員、門童、行李員等不得與“士”司機攀拉關系、收受賄賂、提供方便。

篇2

關于郵政金融機構落實案件風險防控措施情況開展調查的自查報告

根據x郵金管[20__]96號《關于轉發__銀監分局%26lt;關于對轄內銀行業金融機構落實案件風險防控措施情況開展調查的通知%26gt;的通知》文件要求,我局立即組織相關人員學習,并結合郵政金融機構風險管控實際,認真按照《__銀行業金融機構案件防控工作必備指引》做好自查工作，現將自查的情況匯報如下:

一、堅持按照《__省郵政金融資金安全檢查處罰試行辦法》和《__省郵政儲匯資金票款安全連鎖責任制》以及《__州郵政金融業務稽查方案》等重要文件，對郵政金融資金實施有效監控，促進郵政金融業務穩定、健康發展。

二、認真開展省、州局安排的“對銀行帳戶管理及大額現金交易排查”、“對工資業務進行排查”、“防范銀行業金融機構內部職工挪用資金買彩票案件”、“中間業務專項檢查”、“排雷行動”、“金秋行動”，以確保郵政儲匯資金安全，捍衛經營成果。

三、認真落實資金票款安全局長負責制，實行儲匯資金安全管理責任制，年初層層簽訂《__縣郵政局金融資金安全責任書》。成立有專門的案件防控領導小組，明確工作職責，實行績效考核制度和問責制度。認真執行人員排查制度，全面施行輪換崗計劃。建立了舉報制度，每個職工均發有舉報卡。

四、嚴格按照省局和州局的要求的頻次和內容開展儲匯稽查工作，采取突擊檢查、專項檢查與常規檢查相結合，對查出的問題和資金安全隱患進行追蹤整改、督促落實。

五、認真按照《關于印發%26lt;__州郵政金融內部控制評價試行辦法%26gt;的通知》（x郵金管〔20__〕105號）和《__州郵政金融內控制度評價、現場處罰標準及打分表》要求，積極開展郵政金融內控評價活動。在開展內控評價的同時，對中間業務管理、網點三級權限管理、電子稽查和智能令牌管理、支票印鑒分管、出納庫存現金、銀行賬戶、大額權限審批、特殊業務處理、重要空白憑證管理、金庫“五大制度”、押運鈔管理、營銷排查等高風險環節開展經常性的檢查，及時排除資金安全隱患，確保儲匯資金安全。

六、為強化郵政金融管理，結合本局實際，先后修定了《__縣郵政局儲匯資金安全管理辦法》、《關于對郵政儲蓄大額現金支付實行分級審批制度管理的通知》、《調整20__年儲匯周轉金定額明確超限提款權限的通知》、《金庫管理考核辦法》、《__縣郵政局金庫管理、上下班接送安全綜合考核辦法》以及各項應急預案。

七、不足之處：一是部分班組、支局長以及相關管理人員未認真履行檢查職責；二是稽查人員雜務較多，稽查頻次和質量未達到要求，稽查深度、力度不夠。三是操作風險管理制度不夠完善，制度執行不力。四是安防設施不達標，網點人員配備不足。五是保險業務管理較混亂，缺乏相互監督和制約機制。

通過開展此次自查活動，認真對照《指引》和相關案件防控規定要求，努力做到進一步加強案件防控工作，建立案件防控長效機制，進一步做好案件防控基礎工作，完善制度和措施并提高執行力，確保我局郵政金融業務持續、快速、健康發展。

篇3

我局根據市局《關于開展金融內控與風險防范剖析檢查的通知》的文件精神，成立了檢查小組，由＊＊＊局長為組長，＊＊＊副局長為副組長，成員有：安保干事、農村郵政檢查員、儲匯管理員、儲匯稽查員和八個聯網網點的班長、支局長，依據《＊＊省郵政金融資金安全檢查處罰試行辦法》、《＊＊省郵政儲匯業務稽查方案》（修改稿）和《＊＊省郵政金融中間業務稽查方案（試行）》等相關規定，對郵政金融內控制度、相關業務規章、操作規程、會計帳務處理和管理制度執行，以及各類人員履職和安全設施等情況進行逐一剖析檢查，并在剖析檢查中堅持“四不放過”的原則（即風險隱患不查清不放過、原因分析不透徹不放過、全體職工不受教育不放過、整改措施不落實不放過），對發現問題逐一研究，以點帶面，逐一，解決,以此堵塞漏洞，消除隱患，提高全員防范郵政金融資金風險能力，確保郵政金融資金安全完整，促進郵政金融業務的持續穩定健康發展。

一、基本情況

截止9月20日，全縣郵儲余額17636萬元，凈增余額1996萬元，

完成全年計劃的62.37%，點均余額2204.50萬元,活期比重31.33%；保費383萬元，完成全年計劃的93.41%，每月工資500多萬元，每月代收稅40多萬元，1-9月份無案件發生。

二、自查和剖析檢查

1、綜合管理

（1）、縣局儲匯資金票款安全聯席會議領導重視，按期和定期召開，會議議題明確，經營思路清晰，措施要求具體。

（2）、局長按期和定期召開了儲匯資金票款安全聯席會議，對存在問題有整改措施和要求。

（3）、分管局長按月填報檢查報告書，并按月對儲匯稽查員、農村郵政檢查員、安全保衛人員、儲蓄會計的檢查報告書均進行了審簽，提出了建議意見及要求。

（4）、儲匯稽查員的履職情況：

按年制定了儲匯稽查計劃，認真開展了儲匯稽查工作，并認真填寫了原始稽查記錄、稽查記錄1-9表,按月填報了儲匯稽查報告書，檢查網點有走訪用戶記錄。

（5）、安全保衛的履職情況：

按月填寫了安全保衛檢查報告書，檢查內容齊全，檢查發現的問題敢于逗硬考核；

（6）、農村郵政檢查員的履職情況：

按月填寫了農村郵政檢查報告書，檢查內容較為全面，查賬記錄齊全，對代辦所、投遞人員的檢查較落實，有走訪用戶記錄。，

2、檢查儲匯會計和儲匯出納的檢查：

（1）、核對7-8月份郵儲、電子匯兌銀郵余額、7-8月份郵儲、電子匯兌資產負債表銀行余額，銀行對帳單余額，出納銀行日記帳余額、出納收支日報余額，帳帳相符。

（2）、檢查現金支票：轉賬支票。印鑒管理：現金支票，轉賬支票由儲匯出納保管，出納印鑒，會計印鑒由各自管理，財務提款專用章由局辦公室秘書保管；建立購買支票登記簿，作廢支票及時上交會計，現金轉賬支票連號使用，儲匯出納賬簿無挖、刮、擦、補，賬頁無撕毀現象，改賬符合要求。

（3）、會計每月到銀行領取對賬單，按月對銀行賬單進行勾核。

（4）、會計未按頻次對網點業務指導和檢查。

4、金庫管理檢查：

（1）、現場盤點出納庫存現金賬實相符。

（2）、按規定建立了金庫“五大簿”，但金庫、票庫值守由于條件所限未落實雙人二十四小時值守。

（3）、儲匯出納和綜合出納輪崗，金庫內鑄鐵保險柜鑰匙交接未在鑰匙交接本上登記交接。

5、儲蓄事后監督，電子匯款事后檢查：

（1）、儲蓄事后監督：盤點重要空白憑征管理賬實相符，密碼設置嚴密，管理完好，審核勾核不到位，報表有漏加蓋審核人員名章的情況。

（2）、電子匯款事后檢查：盤點重要空白憑證賬實相符，對手工網點收匯、兌付及時進行了補錄，審核勾核不到位，報表有漏加蓋審核人員名章的情況。

6、中間業務檢查：

（1）、養老金。工資由委托單位先將的資金轉入縣局指定的賬戶，出納收到進賬單后，將單位的細表交給網點，網點通過中間業務平臺做代字業務處理。會計、出納做相應賬務處理，每月工資500多萬元。

（2）、保險業務，各網點按天繳款，會計按天收款，憑證次日結清，截止9月15日共計保費383萬元。

（3）、代收稅款，建立重要空白憑證登記簿，通過現金收繳和儲蓄代扣進行，按月與稅務部門結清賬務，每月代收和儲蓄代扣稅款40多萬元。

7、押運鈔管理：

（1）、現場檢查運鈔車車況較好，運鈔中嚴格執行了規章制度未

搭載無關人員。

（2）、防爆槍、彈分管落實。

8、縣局中心機房管理：

機房建立了設備管理制度、安全保密制度、系統維護管理制度、機房管理制度、監控設備管理辦法等制度并上墻，嚴格執行了無關人員不能進入機房制度。

9、儲蓄聯網點的剖析檢查：

（1）、大石支局：

a、銀行余額113097.44元，核對銀郵余額相符，支局無手工銀行日記賬。

b、密碼管理：己按規定設置儲蓄臺席“三級”密碼和電子匯兌密碼，但執行有一定差距，現場檢查儲蓄普柜、綜柜是普通柜員一個人掌握使用，三級密碼成了二級密碼，存在安全隱患。

c、大額存取款預約登記不規范，無大額存取款登記，新開卡登記簿7月—9月無記錄，現場檢查營業情況處理業務質量較差。

（2）、孔京支局：

a、按月按頻次對支局進行了安全防范設施檢查，按月召開了內控制度學習，但學習記錄不全。

b、金庫管理，己按規定建立了金庫“五簿”，但在執行中有一定差距，經手人姓名字跡潦草，金庫、票庫鑰匙交接登記不及時。

c、支局長履職情況，未按日及時審核繳撥款單、儲蓄日報單和電子匯款日報單，繳撥款單簽字潦草，對盤點現金查賬節目不全，未對儲蓄查帳，鄉投員有時利用逢場天有坐堂收費現象。

d、大額存取款登記與大額預約登記不符，未嚴格按大額預約登記制度執行，營業室現金超限未放入鑄鐵保險柜。

e、執行儲蓄“三級”密碼管理較差，普通柜員和綜合柜員是一個普通柜員保管使用，存在安全隱患。

（3）、吳東支局：

a、儲蓄營業員執行離柜簽退或正式簽退制度較差。

b、金庫管理，已按規定建立金庫“五大簿”，但在金庫、票庫出入庫人員登記方面不規范，經手人姓名字跡潦草，出入時間不符。

（4）、雙福支局：

a、金庫管理，已按規定建立了金庫“五大簿”，但執行有一定

差距，現金出入庫登記簿未放入金庫內的鑄鐵保險柜，金庫內的鑄鐵保險柜未關鎖，金庫內存放有包裹和分發的報刊雜志，造成有其他工作人員進入金庫。

b、大額存取款登記和預約登記不符，預約登記已按規定執行，

但大額支付未登記。

（5）、清江支局：

a、支局長履職情況：支局長未按頻次進行履職檢查記錄，對

代辦所、投遞員未按頻次進行檢查，無走訪用戶記錄。

b、鄉投員、代辦員到支局報帳未將結存委托代存單帶到支局

銷號核對結存數。

c、營業室衛生較差。

（6）、桂花支局：

a、支局長履職較差，未能規定檢查頻次對代辦所投遞員進行檢

查和業務指導，未按日審核儲蓄和匯兌日報表，對業務檢查頻次不夠。

b、金庫管理：按規定建立了金庫“五大薄”等，但現金出入登

記未放入鑄鐵保險柜。

c、鄉投員、代辦員到支局報賬未將結存委托代存單帶到支局銷

號核對結存數。

（7）、新新支局：

a、現場盤點金庫結存現金和營業現金賬實相符。

b、儲蓄、電子匯款、重要空白憑證賬實相符。

c、支局長履行檢查內容不全，檢查頻次不夠。

d、按規定建立了金庫“五大薄”，但執行有一定差距，金庫進

出入登記未按實際進出入頻次登記。

（8）、縣局郵政班：

a、班長的履職情況：對儲蓄日報表和電子匯兌日報表，繳撥

款單審核不很落實，對安防設施的檢查和查賬頻次不夠。

b、營業室內的鑄鐵保險柜未使用密碼。

c、未嚴格執行大額取款預約登記，大額預約登記與大額支付登

記不符。

三、整改要求及處理情況：

篇4

一、工作目標

建立監管體系，進一步落實石油企業安全生產主體責任和政府安全監管責任，推動企業進一步健全并落實安全管理各項規章制度，嚴格執行安全生產技術操作規程和標準，及時發現企業安全生產薄弱環節和突出問題，徹底排查治理事故隱患，有效防范和堅決遏制事故的發生。

二、工作措施

（一）督促指導企業鞏固和加強安全基礎管理，認真落實企業的安全生產主體責任。石油企業應嚴格按照《中華人民共和國安全生產法》、《中華人民共和國礦山安全法》、《非煤礦礦山企業安全生產許可證實施辦法》等法律法規、行政規章和各級政府、安全監管部門有關安全基礎管理工作的要求，各采油企業應重點做好以下幾個方面工作：

1、建立健全安全管理機構，配足配強安全管理人員，加強安全基礎管理。各采油企業應依法設置專門的安全管理機構，配備安全管理人員不得少于從業人員的百分之一，選派政治覺悟高、業務能力強、懂技術、懂管理的人員通過安全資格培訓，取得安全資格證、安全員證，規范有序地開展安全管理工作，落實安全責任到崗到人。重大危險作業過程必須確保有專職的安全管理人員在現場檢查、監督和管理，必須確保有專業的技術作業人員持證，按照管理制度、操作規程正確作業。企業安全管理機構成員和安全管理人員要按照安全生產法律、標準開展安全檢查，形成檢查記錄，嚴格隱患排查整改和復查驗收審批管理制度。企業安全管理必須建立長效機制，達到制度化和規范化的要求。企業應建立完善安全管理檔案，加強管理，不斷提高安全生產能力和安全管理水平。

2、制定完善各項安全管理規章制度和操作規程，在建章立制和規范管理上狠下功夫。各采油企業應重點健全和完善安全檢查制度、職業危害預防制度、安全教育培訓制度、事故報告和處理制度、設備安全管理制度、安全生產檔案管理制度、安全生產獎懲制度、應急救援演練制度、安全生產例會制度、隱患排查治理制度、安全經費提取管理和使用制度，以及主要負責人、礦長、安全管理人員、特種作業人員、各部門、各崗位安全生產責任制等安全責任制度，并嚴格按制度進行管理和開展安全生產工作。非煤礦山企業應結合生產作業需要和生產工藝特點制定和完善礦山開采、機械加工、電氣運行、爆破、運輸、安全檢查等各個生產環節、工作崗位安全操作規程和安全保障措施，指導生產作業，規范操作行為，提高安全操作的可靠性。

3、建立健全安全生產責任體系和長效機制，全面落實安全生產責任制。礦山企業必須明確主要負責人、分管負責人、各職能機構、各生產崗位人員、安全管理人員、特種作業人員和其他從業人員的安全生產職責，并按“縱向到底、橫向到邊”的原則，層層簽訂安全管理責任書，把安全生產責任具體落實到企業每個部門和每個人，嚴格監督檢查，嚴格考核獎懲，嚴格責任追究，形成完整、有序、有效的安全生產責任體系和長效管理機制。

4、認真落實安全生產各項費用，加大安全投入，加快技術改造和設備更新。建立企業提取安全費用制度，依據財政部、安監總局關于《企業安全生產費用提取和使用管理辦法》和省人民政府關于《進一步加強安全生產工作的決定》，石油企業應嚴格按17元/噸原油提取和使用安全經費，加大安全投入，安全費用計入生產成本，主要用于安全設施及安全生產技術措施經費、安全生產宣傳培訓、勞動保障、重大危險源、重大事故隱患的評估、整改、監控、安全生產檢查與評價支出等。堅決淘汰落后的生產設備和生產工藝，積極采用新技術、新設備和先進的生產工藝，著力打造安全型石油開采和服務企業，從源頭上控制安全事故的發生。

推進企業為從業人員辦理工傷保險和人身意外傷害保險制度建設，提高企業應急處置和抵御風險的能力。石油開采企業、涉油服務企業要按照本單位職工工資總額的2%計提，為職工購買工傷保險。

建立企業安全生產風險抵押金制度，依據《省安全生產條例》第二十八條的規定，財政部、安監總局、人民銀行關于《印發〈企業安全生產風險抵押金管理暫行辦法〉的通知》和市人民政府辦公室轉發《市安監局、工商銀行分行關于進一步做好全市企業安全生產風險抵押金管理工作意見的通知》，結合我縣實際，具體收繳標準為：

（1）石油鉆井有1—2部鉆機的存儲金額為32萬元，有3—5部鉆機的存儲金額為50萬元，6部以上鉆機的存儲金額為80萬元；壓裂、固井公司按照每隊10萬元存儲，其他外協作業隊伍按每隊5萬元存儲。

（2）采油廠存儲200萬元，長慶采油三廠作業區、長慶采油三廠新寨作業區、長慶采油六廠、長慶采油七廠，長慶采油八廠按照管理權限進行繳納，并將繳納證明提供縣安監局備案。

安全生產風險抵押金，專戶儲存、專項使用，主要用于組織事故搶險救災、事故調查、事故傷亡、經濟損失償付。

5、規范和加強隱患排查治理工作，防治并舉，以防為主。石油企業應建立完善的隱患排查治理相關制度和長效機制，明確日常檢查、定期排查、整改治理和分級管理的任務、范圍和責任。企業主要負責人或主管安全生產的負責人要定期組織全面的、以隱患排查為主要內容的安全大檢查，對查出的隱患要登記建卡管理，落實整改措施和責任人員，限期治理，嚴格檢查驗收，跟蹤督促落實。一時難以治理的要列入計劃，落實資金和責任，限期整改，并制訂應急預案，加強監控。屬于重大安全隱患的應按省、地、市有關要求上報各級政府和安全監管部門掛牌督辦，有效防止事故的發生。

6、加強安全生產應急救援體系建設，各采油企業要嚴格按照《生產經營單位安全生產事故應急預案編制導則》，建立專（兼）職應急救援隊伍或與相關應急救援隊伍簽訂協議，配備應急救援物資器材、制定應急救援預案和開展應急演練。企業要根據本單位實際情況和安全生產特點，在總體預案的基礎上，編制包括觸電、火災、爆炸、中毒等專項應急預案，并加強應急演練。

（二）充分履行綜合監管職能，督促、指導各鄉、鎮人民政府和各負有安全監管職責的部門加強安全生產工作。各鄉、鎮人民政府、各監管部門應按“屬地管理、分級負責”的原則，將石油企業安全生產作為重要工作進行安排部署，嚴格貫徹落實全縣安全生產工作會議精神和縣委、縣政府的各項工作要求，確保責任落實，督促檢查到位。各鄉鎮人民政府負責對轄區石油企業進行日常安全管理；公安部門負責打擊偷盜、非法進入石油作業現場、破壞正常生產秩序，影響石油企業安全生產作業行為；工商行政管理部門負責石油開采、技術服務企業無執照和超范圍經營查處工作；國土、林業、水利、供電及其他部門按照各自職責依法實施相應的監督管理。安監部門作為政府安全生產的綜合監管部門，應充分履行綜合監管職責，督促指導各鄉、鎮人民政府和各負有安全監管職責的部門加強安全生產工作，嚴格監督檢查，確保政府安全監管主體責任的落實。

（三）履行新、改、擴建項目“三同時”審批手續。依據《省安全生產條例》第十四條規定，生產經營單位新建、改建、擴建工程項目的安全生產設施應當與主體工程同時設計、同時施工、同時投入生產和使用。依據國家安監總局《關于陸上石油天然氣建設項目安全設施設計審查與竣工驗收有關事項的通知》精神，各采油廠新投入使用或新開發的油井，以及新建地面油氣處理設施（一級或二級原油站場，三級或四級天然氣站場）的建設項目、擴大產能的建設項目，或者地面油氣處理工藝、裝置進行重大改造的建設項目必須在縣安監局履行“三同時”審批手續。上述之外的建設項目，建設單位在進行建設項目可行性研究論證時，應當對建設項目的安全條件以及安全設施進行綜合分析，并報安全生產監督管理部門備案。各鄉鎮、相關部門要堅持“屬地管理、分級負責”的原則，按職責分工對石油企業新建、改建、擴建項目安全設施“三同時”進行監督管理，落實安全前置審批制度，對未履行安全設施“三同時”手續的項目一律不得審批，開工建設。

工程設計審查應提交安全設施設計審查申請報告及申請表、立項和可行性研究報告批準文件、《安全預評價報告書》及評審資料、建設項目初步設計報告及安全專篇、國家和本省規定需要提交的其他材料。

工程驗收應當提交驗收申請報告及申請表，安全設施設計審查合格及設計修改的有關文件、資料，主要安全設施、特種設備檢測檢驗報告，施工單位資質證明材料，施工期間生產安全事故及重大工程質量事故的有關材料，主要負責人、安全生產管理人員和特種作業人員安全培訓情況，安全驗收評價結論，建設項目試運行自查報告，安全機構設置或人員配備情況，安全生產責任制、安全規章制度和安全操作規程，事故應急救援預案，國家和本省規定提交的其他材料。

（四）加強安全生產許可證的監督管理，督促指導企業完善安全生產條件，依法組織辦理安全生產許可證或安全生產許可證的延期、變更、換證工作。企業名稱、主要負責人、生產經營范圍等安全許可事項改變的，督促企業依法辦理安全生產許可證變更手續。凡企業安全生產許可證到期或安全許可事項改變未申請辦理延期或變更手續的，依法責令企業停止生產，限期辦理換證手續，拒不申請辦理的依法上報關閉取締。嚴禁企業非法建設、非法生產或持過期失效證照進行生產作業。

（五）加強作業場所職業危害治理。企業應建立健全職業危害安全健康管理制度，做好職業病危害防治工作。在上崗前、崗中、離崗時和發生職業病危害事故時做好從業人員的職業健康宣傳教育工作、職業病危害預防和治理工作、人員健康體檢工作，建立職業健康監護檔案，并將檢查結果如實告知從業人員。定期對作業場所的職業病危害因素進行檢測，對檢測結果進行公示。采取有效的防護措施和裝備，淘汰落后設備，采取新工藝、新設備，有效預防和減少職業危害。凡是未落實職業危害管理責任的企業，將依法予以嚴肅查處。

（六）強化企業安全生產宣傳教育培訓。在企業安全監管工作中，要突出企業安全文化建設，不斷提高企業經營管理者及職工的安全生產意識。一要加強企業的宣傳教育，大力宣傳安全生產法律法規和加強安全監管的重大意義，抓好典型引路，廣泛普及安全常識。各企業要在生產區域內刷寫安全標語，在辦公場所設置安全宣傳櫥窗。二要加強企業的培訓管理，縣安監局要與各行業主管部門密切配合，組織好對各企業負責人、安全管理人員的安全培訓，嚴格企業負責人的資質管理；加強對企業重點部位、關鍵崗位的安全培訓，做到重點部位、關鍵崗位從業人員持證上崗率達到100%；加強“三級”（企業、車間、班組）安全教育活動的開展，不斷提高企業員工的安全生產意識和自我防護能力，努力做到“三不傷害”。

（七）嚴格監督檢查，深化專項整治。要依法加強對企業的監督檢查，采取企業自查、行業部門檢查、安監部門督查的方法，定期不定期開展檢查和督查工作，督促企業切實加大安全投入，嚴格企業內部安全管理，促進全縣石油企業安全監管工作步入經常化、規范化的軌道。同時，要依法加強專項治理整頓，對查出的隱患要建檔立卡，落實責任單位限期整改，對不具備安全生產條件的企業，要堅決予以停產停業整頓，對經停產停業整頓仍達不到要求的，要依法予以關閉或取締，強制其退出市場。

（八）嚴格事故查處，強化責任追究。要依照《生產安全事故報告和調查處理條例》要求，嚴肅查處各類生產安全事故，嚴格追究有關責任人責任。同時，要按照“關口前移”的規定，對不認真履行職責、監管不力、失職瀆職的領導干部和國家工作人員進行責任追究。

三、工作要求

（一）提高認識，落實責任。各鄉鎮、各涉油監管部門要把推進石油企業安全穩定發展作為落實企業安全生產主體責任的一項重要措施，作為安全監管的長期工作任務，落實人員具體組織負責，抓好這項工作。

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現代金融隨著市場經濟的發展、現代化手段的運用和金融創新進程的加快，在支持服務經濟成為“現代金融百貨公司”并賺取巨額利潤的同時。已經逐步演變成為具有高度經營風險的企業。于是，拓展業務與防控風險已經成為現代金融業經營管理不可分割的兩個主要方面。農業發展銀行與諸多金融業一樣，在建立現代銀行的過程中，金融產品迅速增加、業務效益迅猛發展、金融服務手段越來越現代。與之相伴的是經營風險，主要是貸款風險逐步增多，有的甚至呈加重的趨勢。貸款風險事故和案件屢有發生，一些地方不良貸款前清后生。分析原因是多方面的。如企業信用缺失、市場變化、內部管理不善、制度執行不到位、決策偏差，等等。因此，必須遵循現代金融業經營管理的內在規律，切實注意發展業務與風險控制的均衡性，創新金融產品與創新貸款風險管理并重。

一、應用現代企業控制原理――農業發展銀行實現貸款風險控制目標的理想選擇

現代企業控制原理是企業管理理論創新發展的產物。它強調企業控制功能的主導地位，認為系統各要素的聯結構成具有控制特征的系統框架，顛倒了原有企業管理理論中以管理為系統。將控制與組織、計劃、協調等為手段的體系。在這種理論下，管理只是為實現控制要求所進行的調控活動，起輔助作用。這種原理已經為現代企業實踐所證明，有效地促進了企業經營目標的實現，保障了企業生產經營的安全性。它主要有三個基本特征：

(一)控制的主導地位

控制是系統構建和運行的主體目標，是系統存在的基本特征。企業系統的控制功能是通過系統要素有機聯結的程度、系統框架和系統“軟件”的科學性體現出來的，系統結構有機程度高，系統框架合理，控制功能就強。

(二)管理的從屬位置

管理是在控制基礎下進行的、是在已經形成的系統框架下，對原有的系統控制進行調整的活動。沒有控制作為基礎，管理的目的、作用和活動的價值就無法體現出來，也就不存在管理了。

(三)控制與管理的不可分離性

控制與管理剛柔相濟，剛是控制，柔是管理，它們之間缺一不可。控制是構建系統各要素間存在的原始關系的基本特征，是客觀存在的生克現象的具體反映。管理是通過發揮職能作用。調整系統各要素之間的功能和影響，調整控制能力、控制力度、控制范圍，是為系統達到運行目的服務的調控活動。控制功能增強了。管理的難度相對減小，管理調整工作也就減輕。駕馭企業的難度也會減小。反之，如果控制功能弱、管理難度則大。

現代企業控制原理在現代企業管理，甚至在社會重大問題、軍事管理和重大科技工作中都發揮了重要作用。有學者對計劃生育管理、疾病防治管理研究后得出顯見的證明。為了控制人口的過度增長。達到人口健康有序增長的目標，就必須對婚育進行有計劃的控制：為了控制瘟疫傳染，達到預防和控制疫情的目標，就必須實行疾病系統控制的有效措施。這些都充分說明了控制和管理之間的關系，控制是目標，管理是圍繞目標的實現開展的活動：控制是主體，管理是圍繞主體進行調整的手段。由此，不難思考在農業發展銀行貸款風險控制中引入控制原理的問題。

當前，農業發展銀行在貸款風險管理問題上采取了諸多辦法和措施，但業務越是發展，特別是隨著新的業務領域的拓展，貸款風險管理更值得人們深思。對照現代企業控制原理，我們不難發現，農業發展銀行貸款風險管理并沒有上升到系統控制的高度。因此，現代企業控制原理的那些特征和效用無法體現，這是貸款風險問題在業務發展過程中難以逾越的主要原因和矛盾之一。在此狀況下，一般意義上想實現保護貸款資產和員工人生安全，即通常所說的“兩個資產安全”的目標尚難以實現。那么，如何解決這個問題?答案是顯然的，必須盡快全面引入現代企業控制原理，設計農業發展銀行貸款風險控制的完整系統。

其一，有利于將貸款風險控制目標過程化

通過實施貸款風險控制，將要實現的目標細化。將控制的責任和要求落實到每個部門、崗位和每個環節。顛倒貸款防范管理與控制的關系，從而產生通常所說的有好的過程就會有好的結果的效應。同時。由于貸款審查、審核、審批流程中各崗位人員職責明確，即便因不可抗因素產生貸款風險也能有效保護員工人生安全，達到盡職免責的效果，從而有利于極大限度地調動員工參與貸款風險控制的積極性，貸款有風險，人身有保障。

其二，有利于更新貸款風險管理理念

現代銀行不僅僅在于現代化手段的提高和運用，更多地應該在于現代管理理論的應用和創新。按照現代企業控制原理，農業發展銀行僅通過管理手段是無法實現貸款風險管理目標的。從根本上講。如果企業系統結構上存在漏洞，通過管理的方法是無法彌補的。就像一幢大樓，硬件結構存在問題，僅靠物業管理修修補補根本不能解決問題，隱患和漏洞的存在使大樓始終處于隱患或危險之中。因此，農業發展銀行貸款風險控制不應該是單純的貸款管理，而應當是以控制為基礎的體系構建。我們要積極開展貸款控制實踐，按照貸款風險控制來設計農業發展銀行貸款風險管理的全部構架。

二、強化貸款風險控制流程管理――農業發展銀行實現貸款風險控制目標的關鍵所在

做好農業發展銀行貸款風險控制工作是一個復雜的問題。從當前農業發展銀行市縣分支行的實際來看，首先必須強化貸款審查流程控制。這是問題的關鍵。按照現代企業控制原理，現階段農業發展銀行市縣分支行貸款風險控制要達到的目標大致是：適應新時期農業發展銀行貸款業務發展要求，遵循貸款政策制度，明確崗位職責，規范貸款審查，提高貸款審查質量和效率，實現有效控制貸款風險，保障信貸資金安全運行，提高貸款使用效益。其實質就是達到信貸資金“安全性、流動性和效益性”的要求。與此同時。貸款控制各環節在審查過程中要做到明確權限、嚴格程序、分清責任、規范操作、提高效率、確保質量，力求達到盡職免責。為此。結合現階段農業發展銀行貸款管理的實際，要全面推行現代企業控制原理的思想，必須把握以下三個大的方面：

(一)必須明確貸款風險控制應該執行的原則

按照現階段農業發展銀行貸款風險控制內在規定性要求，在結合農業發展銀行市縣分支行實際的基礎上提出以下原則：

1，真實性原則。貸款產生的背景真實，是真實的經濟貿易往來所需。各種貸款信息、依據真實可靠。

2，完整性原則。與貸款相關的各種資料、依據和信息必須完整。

3，合規性原則。發生貸款業務必須嚴格依據國家法律、法規規定，嚴格執行農業發展銀行貸款規章制度。

4，風險性原則。貸款業務必須進行全面風險分析與評估，全方位揭示貸款風險隱患，落實有效風險保障措施。

5，效率性原則。辦理貸款必須強調工作質量和提高工作效率，增強服務功能。

6，流程性原則。貸款辦理嚴格按規定流程操作，各部門、崗位必須認真履行工作職責，依次審查、不得缺級或越級。

(二)必須明確貸款風險控制流程

從目前農業發展銀行市縣分支行的實際來看，其流程大致分為原控制和再控制兩個層面。

其一，原控制層面主要在縣級支行，部門。縣級支行的信貸部一支行行長室：崗位：信貸部客戶經理一副行長兼信貸部主管一支行行長。

其二，再控制層面主要在市分行。部門。客戶部一利率審查部一信貸與風險管理部(含法律審查部門)一貸款審查委員會；崗位：客戶部門審查崗位一客戶部高級主管一利率審查崗位一信貸與風險管理部門審查崗位一法律審查崗位一信貸與風險管理部高級主管一貸款審查委員會副主任、主任一有權審批貸款人。

(三)必須明確各部門、崗位貸款風險控制的要素和職責

根據現階段對農業發展銀行市縣分支行原控制層面和再控制層面各部門、崗位職責研究，在貸款風險控制中必須遵循前述“六項”原則的基礎上，各自掌握的要素和應履行的職責如下：

1，原控制層面，即縣級支行，必須對貸款的真實性、完整性和風險性負主要責任。

首先，信貸部客戶經理控制。它是所有貸款的起點，必須把真實性、合規性和完整性作為控制的主體。對貸款企業申報貸款必須嚴格審查各種原始依據，判斷貸款的真實程度；必須按制度、法規對貸款進行全面論證。判斷貸款的合規程度；必須索要、整理與貸款相關的全部信息資料，判斷貸款信息資料的完整性。在此基礎上。對貸款進行全面論證，做好貸前調查的各項工作。按要求撰寫調查報告。闡明調查意見和結論，完成相關基礎資料并轉下個流程。

其次，副行長兼信貸主管控制。在收到客戶經理提交的貸款相關信息資料后，必須重點在真實性、合規性和風險性上進行全面復核，發現缺漏、疑點，及時進行核實。對貸款企業提供的營業執照、財務報表和公司章程等重要信息依據，應組織到有關專業評估或國家權威部門進行查詢核實：對客戶經理提出的調查意見和結論進行重復論證；對貸前調查有關事項進行核實或操作。要結合崗位應知信息，論證貸款風險度。審查無異后，按規定轉交下個流程。

再次，縣級支行行長控制。縣級支行行長是縣級支行貸款風險控制的第一責任人，也是貸款業務風險控制的首要執行者。必須重點審核貸款的真實性、完整性、合規性和風險性。要站在全局的角度，全面審視貸款業務是否真實可行、是否存在風險隱患等；要綜合考慮申請人的信用、信譽狀況，生產經營能力和貸款償還能力，就本筆貸款申請的可行性進行審查，確定能否貸款，貸款額度是否合理，貸款方式是否可靠等；要堅持穩健經營的思維，切忌盲目追求貸款量的增長的觀念。真正體現“貸款放到哪里風險就控制到哪里，風險控制到哪里貸款就放到哪里”的效果。

2，再控制層面，即市分行各有關部門、崗位。必須對貸款的完整性、合規性、風險性、效率性和流程性負主要責任。

首先，客戶部門及其相關崗位控制。審查崗在收到貸款申報材料后，要重點做好格式規范性審查、材料完整性審查、信息充分性審查、內容一致性審查、信息資料合規性審查、與CM2006系統核對審查、利率執行準確性審查、風險提示。客戶部高級主管要結合掌握的市場信息、行業信息和企業信息，對能否貸款、貸款額度等做出準確判斷；對貸款申請是否符合法律、法規和貸款有關規章制度進行判斷；要結合崗位性質特征，從貸款結構優化調整、經濟市場現實、貸款安全效益等對貸款投放做出綜合判斷。客戶部對貸款全面審查后要聯系計劃部門利率審查確認，并將完整手續資料、調查報告、申報材料轉下個流程。

其次，信貸與風險管理部門及相關崗位控制。審查崗在收到貸款申報的材料后，要重點做好格式規范性復查、材料完整性復查、信息充分性復查、內容一致性復查、信息資料合規性復查、與CM2006系統再核查、利率執行準確性復查、風險再揭示。法律審查崗位收到資料后，要結合CM2006系統對信貸項目的風險預警情況進行風險提示，重點審查貸款風險防范措施是否合理、可行。保證人主體資格及償債能力，抵押物、質押物是否合法、足額、有效。信貸與風險管理部高級主管要對貸款合規性、風險性和效率性進行控制。必須對前述各流程環節的審查進行核實：必須堅持風險防范的政策制度規定審核把好貸款風險保障關口：必須全面審視貸款潛在的可能風險點，向流程前后環節做好反饋工作；必須對貸款工作效率、質量進行有效的監督。

再其次，貸款審查委員會及其副主任、主任控制。貸款審查委員會作為貸款審議的集體決策組織，必須嚴格執行農業發展銀行規定的程序和要求，合理地組織和運作。要嚴格執行貸款風險控制“六項”原則。貸款審查委員的每個成員必須是相關專業的專家，必須對貸款決策進行獨立思考、判斷，履行職責，承擔責任。只有每個貸款審查委員都能夠發表獨到見解，而不是人云亦云，才能發揮集體決策的真正效應，才能把好貸款風險控制關口。貸款審查委員會副主任和主任收到申報及審查材料后，對前述流程各環節審查內容和意見進行復查，總體把握調查、審查意見是否完整、是否合理。要重點結合所了解的市場信息、行業信息和企業信息，對貸款的真實性和合理性進行全面判斷；要審查貸款是否符合法律、法規和我行的有關規章制度：要根據借款人前期貸款情況和生產經營情況，結合本筆貸款的金額、期限和方式等，判斷貸款風險程度，提出防范貸款風險的措施和要求。

最后，有權審批人控制。必須嚴格執行“六性”原則，對貸款進行全面分析評價，特別對揭示的貸款風險要胸中有數。要嚴格執行有權審批人有權否決貸款審查委員會通過的信貸項目或提出復議意見，無權變更貸款審查委員會否決或復議的貸款項目的規定。要統攬全局，對貸與不貸、貸多貸少做出符合邏輯的、科學合理的判斷和終決。要全面履行崗位職責，發揮其在貸款風險控制中的關鍵作用。

三、強化貸款風險控制細節管理――農業發展銀行實現貸款風險控制目標的有效保障

貸款風險細節管理是現代企業控制原理在農業發展銀行貸款風險控制應用中的組成部分。它體現了控制原理中控制與管理剛柔相濟的關系。只有在全面控制的基礎上實行細節管理，才能確保農業發展銀行貸款風險控制的效應，達到貸款風險控制的目標。為此，在貸款風險控制流程外必須高度關注相關的細節管理。就目前而言，主要包括以下幾個方面：

(一)激勵約束問題：建立健全信貸資產保全責任考核機制

一是圍繞信貸資產保全梳理完善各項信貸管理制度，特別要嚴格執行貸款“三查”制度，將應該檢查的內容、要求到邊、到底、到時、到實。二是建立責任評議追究和盡職免責制度。與流程中各環節責任部門、責任人薪

酬、獎金等收入考評掛鉤，嚴格賞罰分明，充分調動員工拓展業務和防范風險的積極性和主動性。各流程環節在審查過程中發現的問題應作為對上一流程環節日常考核的依據。三是對流程外實施的資產安全檢查、條線檢查和信貸主管考核等各項檢查，也要重點圍繞前述“六性”原則。檢查過程中發現的問題作為對相關部門、人員的考核依據。由于履職不到位導致貸款發生損失的，按農業發展銀行違反業務規章制度行為有關規定進行處罰。

(二)抵押擔保問題：建立抵押擔保貸款的實效合規考查機制

對抵押物的評估必須堅持實效合規原則，在實際落實抵押物值時，要堅持穩健經營思維。不能以高估換取貸款的增量，貸款額度應嚴格控制在規定比例范圍之內。對所有《抵押擔保借款合同》必須到既規定部門進行登記并公示。在審查抵押物的存續和保值時，必須執行《擔保法》規定，要審查抵押物的存續狀態，是否有損毀或轉讓的事實，更要審查抵押權人對抵押物在發生毀損轉移滅失情況下，債權人監督權力的行使問題，切實防止抵押權人明知抵押物處于損失狀態。而采取不作為的態度。對擔保企業的選擇，在執行有關信貸政策制度的前提下，要堅持買事求是的態度。務實做好對擔保企業的綜合評估，絕不高估，堅決抵制違規虛假情形的產生。

(三)風險預警問題：建立貸款風險預防分析監督機制

一是建立客戶評價制度。重點客戶評價半年一次；一般客戶一年一次：新準入客戶，在貸款申報前根據經營狀況和財務狀況。評定信用等級。確定授信額度，做出客戶評價報告。同時，要定期對貸款企業經營管理及其相關產品、市場等進行調研，對相關產業政策制度進行研究。二是建立貸款企業經營分析制度。縣級支行、市分行應定期召開分析例會，對貸款企業經營情況、財務狀況、產品市場情況、信貸資金使用情況、貸款風險及防范措施等進行評價判斷。對重點客戶要進行全過程監測，對企業法人代表及股東品行、貸款與企業自有資金比例、企業貨款歸行率、企業日均存款余額、企業銷售與納稅額等要素進行及時監測分析。三是要大力提倡引進科學風險預測技術。在CM2006系統基礎上，全面收集、篩選業務和管理數據，對貸款風險進行客觀度量；逐步建成客戶關系管理系統、客戶評價系統、貸款定價系統以及信貸風險監測預警系統等信貸決策輔助工具。

(四)風險處置問題：建立健全貸款風險應急處置制度

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讓我們一起來思考一個問題: 企業數據所面臨的最大安全威脅是什么?如果你的回答是黑客攻擊或者說是IT人員的違規行為的話，那并不完全正確。的確，黑客的惡意攻擊總能引起人們的高度重視，IT人員的惡意違規行為更是不能容忍，但事實上，最有可能泄露企業數據的卻往往是那些沒有絲毫惡意的員工，換句話說，內部員工使用網絡文件共享或者亂用筆記本電腦造成數據泄露的可能性最大。

 

據Ponemon Institute最新的調查報告顯示，內部員工的粗心大意是到目前為止企業數據安全的最大威脅，由此造成的數據安全事故高達78%。在這份報告中還指出，在企業不斷嘗試和應用最新企業內部數據保護技術的同時，卻沒有充分意識到企業內部員工的筆記本電腦以及其他移動存儲設備所存在的安全隱患。

 

存儲網絡工業協會(SNIA)曾過企業存儲安全性自我評估方法，用來測試企業對數據的保護程度。結果顯示，目前大多數企業受到數據泄露問題的困擾。ITRC(Identity Theft Resource Center)的資料也顯示，在美國，2008年出現的數據泄露事件比上一年增長了47%。“況且這些還只是有記載的數字，我的電子郵箱里就經常收到一些促銷信息，顯然我的個人信息通過某種渠道被泄露了。” ITRC的創始人、身份認證管理專家Craig Muller說。

 

事實上，現在人們應該充分意識到問題的嚴重性了。Ponemon Institute在2008年進行的另一項調查顯示，在1795名受訪者中有超過一半以上的人表示其在過去24個月中被告知數據泄露的次數大于兩次，而8%的人則表示收到過四次以上這樣的通知。但是，到目前為止，企業還不知道該如何保護自己。在Ponemon Institute的這份調查中顯示，在577名安全專家中僅有16%的人認為當前的安全措施足以保護企業的數據安全了。

 

目前，解決問題惟一的方法就是借鑒其他企業的前車之鑒，以避免自己出現類似的問題。下面介紹五種常見的數據泄露問題，每種情況我們都給出了規避安全風險的建議。

 

內部竊取

 

2007年11月，Certegy Check Services(Fidelity National Information Services的一家子公司)的高級數據庫管理員利用特許的數據存取權限偷走了超過850萬客戶的數據資料。隨后，他將數據賣給了一家中間商，價格是50萬美元，之后這家中間商又將數據賣給了其他商家。事情敗露后，這名員工被判入獄四年并負責賠償320萬美元的經濟損失。Certegy Check Services官方宣稱事情很快就得到了解決，客戶的個人信息并沒有被泄露，不過，其客戶還是收到了其他廠商發來的促銷信息，而這些廠商恰恰購買了被竊數據。

 

還有一個案例，一位在DuPont工作的技術專家在離開公司之前拷貝了價值4億美元的商業機密，然后跳槽到了一家與DuPont競爭的亞洲公司。根據法院的記錄，他利用特許存取權限下載了大約2.2萬份摘要以及1.67萬份PDF文件，這些文件記錄了DuPont的主要產品線，其中還包括一些開發中的新技術。他在下載數據之前與DuPont的競爭對手討價還價了兩個月之久，并最終達成了“協議”。依據這些犯罪記錄，法院宣判其服刑18個月。

 

代價：在DuPont的案例中，雖然最終美國政府為其損失補償了18萬美元，但其被泄露的商業機密估計價值超過4億美元。而且，沒有任何證據可以證明，DuPont泄露的數據已經被競爭對手，也就是上述那位技術專家的“同謀”得到，這就使得DuPont無法通過更有效的法律途徑解決問題。

 

據Semple的研究顯示，客戶信息失竊比知識產權失竊帶來的損失更大。在2008年，Certegy Check Services公司為客戶信息丟失所付出的代價是每人每次2萬美元。

 

分析：ITRC的報告中顯示，在2008年發生且被記錄下來的泄露事件中有16%是由內部竊取所造成的，是2007年的兩倍。原因是，現在很多企業在“獵頭”的同時，還伴隨著商業犯罪—根據卡內基梅隆大學計算機應急響應小組(CERT)的研究，1996年到2007年企業內部犯罪有一半是竊取商業機密。

 

CERT指出，內部人員竊取商業機密有兩大誘因：一是能夠獲得金錢;二是能夠獲得商業優勢。雖然后者多是從員工準備跳槽開始的，但這類情況大都是在員工離開以后才被發現，因為其留下了秘密訪問數據的記錄。可見，內部威脅是數據安全管理的難題之一，尤其是對那些有特許權限的員工的管理更是如此。

 

建議：首先，建議企業做好對數據庫非正常訪問的監督，為不同用戶的當前可用訪問權設定限制，這樣系統就可以很容易地檢測出負責特定工作的員工是否訪問了超出工作范圍的數據。比如，Dupont公司就是因為檢測到該技術專家異常訪問了電子數據圖書館才發現了其非法行為的。此外，一旦檢測到了數據泄露，最重要的就是快速行動以減小信息擴散的可能性，并提交法律機關迅速展開取證調查。

 

其次，企業應當使用個人訪問控制工具，保證系統記錄下每一個曾經訪問過重要信息的人。此外，保存客戶和員工信息的數據庫更應當對訪問加以嚴格限制。事實上，就日常工作而言，能有多少人在沒有許可的情況下有查閱身份證件號碼和社會保險號碼的需要呢!因此，個人信息應該與商業機密有著相同的保密級別。

 

再次，建議使用防數據丟失工具以防止個人數據在通過電子郵件、打印或者復制到筆記本電腦及其他外部存儲設備時發生泄露。這類工具會在有人嘗試拷貝個人身份數據時向管理員發出警告，并做記錄。但是目前，很多企業都沒有應用類似的審查記錄工具。

 

此外，加強內部控制和審計也非常重要。舉個例子，企業可以通過設立網絡審查或記錄數據庫活動等方式來進行監督。保存詳細記錄可能并不夠，企業還需要通過審計方式來檢查是否有人更改或者非法訪問了記錄。當然，單獨依靠技術手段是不行的，企業還需要確保你所信任的數據使用者是真正值得信任的。

 

設備失竊

 

2006年5月，由于美國退伍軍人事務部的一名工作人員丟失了自己的筆記本電腦，致使2650萬退伍軍人的個人資料丟失。萬幸的是，最后小偷被捕，并沒有釀成更嚴重的后果。雖然事后FBI(美國聯邦調查局)宣稱數據沒有被泄露，但這個事件的發生還是給退伍軍人事務部帶來了巨大的影響。無獨有偶，2007年1月，退伍軍人事務部在阿拉巴馬醫務中心同樣發生了筆記本電腦被盜事件，致使53.5萬退伍軍人和超過130萬內科醫生的個人數據被泄露。

 

代價：在事件發生后的一個多月的時間里，退伍軍人事務部為了支撐回答人們關于數據被竊問題的電話應答中心，每天就要花費20萬美元，此外，他們還要支付100萬美元用來打印和郵寄通知信。

 

退伍軍人事務部因此還遭到了聯名起訴，起訴中包括要求其對每個人造成的損失賠償1000美元。在2007年第二次數據泄露事件之后，退伍軍人事務部為現役和已經退伍的軍人總共賠償了2000多萬美元，才結束了這場聯名訴訟。為此，美國政府還為其撥款2500萬美元用來補償損失。

 

分析：設備失竊成為了數據泄露的最主要原因—在2008年，大約占到了20%。據芝加哥法律事務所Seyfarth Shaw的合伙人Bart Lazar介紹，在他所處理的數據泄露案件中，由于筆記本電腦丟失而造成的數據泄露占絕大部分。

 

建議：首先要對存儲在筆記本電腦上的個人身份信息加以限定。比如說，不要將客戶和員工的名字與其身份證件號碼、社會保險號碼、信用卡號碼等身份信息放在一起保存。可以將這些數字“截斷”存儲，或者考慮建立個人特殊信息，比如說將每個人的姓氏與社會保險號碼的后四位連在一起保存。

 

其次，對筆記本電腦上存儲的個人信息進行加密，盡管這會產生一些潛在成本(大約每臺筆記本電腦50到100美元)，同時還會損失一些性能，但這是必須的。美國存儲網絡工業協會負責存儲安全的副主席Blair Semple曾表示，對數據進行加密，需要企業和員工都形成這種強烈的意識才行，在很多情況下，對數據進行加密并不困難，但人們卻沒有這么做，不難看出，管理層面上的問題才是最大的。

 

最后，建議在數據載體上設置保護性更強的口令密碼。

 

外部入侵

 

2007年1月，零售商TJX Companies 發現其客戶交易系統被黑客入侵，令人不解的是，此入侵從2003年就已經開始了，一直延續到2006年12月，黑客從中獲取了9400萬客戶的賬戶信息，而數據被盜事件在4年后才因一次偽造信用卡事件被發現。2008年夏天，11人因與此事相關而被起訴，這是美國法律部門有史以來受理的最大規模的黑客盜竊案件。

 

代價：據估計，TJX在此次數據泄露事件中的損失大約在2.56億美元，包括恢復計算機系統、法律訴訟費、調查研究以及其他支持費用，損失中還包括對VISA和MasterCard的賠償。此外，美國聯邦商務委員會還要求TJX必須每隔一年委托獨立的第三方機構進行安全檢查，并持續20年。

 

甚至有人預測，TJX因此受到的損失會達到10億美元以上，因為還要將法律和解費用以及因此失去很多客戶的代價計算在內。據Ponemon在2008年4月進行的一項研究表明，通常發生數據泄露事故的企業將會失去31%的客戶基礎和收入來源。在Ponemon最近的年度數據泄露損失統計報告中顯示，每泄露一份客戶信息，公司就將損失202美元，而在1997年，這個數字是197美元，其中因數據泄露失去的商業機會所帶來的損失是損失增長中最重要的部分。

 

分析：據Ponemon的研究，黑客入侵造成的數據泄露在安全威脅中名列第五。據ITRC的調查，在2008年有記載的數據泄露事件中有14%是由黑客攻擊所造成的。但這并不意味著企業對此就應該束手無策，甚至放任不管。

 

在TJX的案例中，黑客是利用War-Driving滲透到系統內并入侵企業網絡的。而這主要是因為TJX使用的網絡編碼低于標準規格，且在網絡上的計算機并沒有安裝防火墻，傳輸數據也沒有進行加密，這才使得黑客可以在網絡上安裝軟件并訪問系統上的客戶信息，甚至還可以攔截在價格檢查設備、收銀機和商場計算機之間傳輸的數據流。

 

建議：如果對數據庫的訪問非常容易的話，那么建議企業使用高級別的數據安全措施和數據編碼。

 

員工大意

 

Pfizer公司的一名員工一直是通過網絡和筆記本電腦進行遠程辦公的，沒想到，他的妻子在其工作用的筆記本電腦上安裝了未經授權的文件共享軟件，致使外部人員通過這個軟件獲得了1.7萬名Pfizer公司現任員工和前任員工的個人信息，其中包括姓名、社保賬號、地址和獎金信息等。統計顯示，大約有1.57萬人通過P2P軟件下載了這些數據，另外有1250人轉發了這些數據。

 

代價：為了將數據泄露事件的危害降至最低，并避免類似事件的發生，Pfizer與一家信用報告商簽署了一項“支持與保護”合同，合同包括對與泄露數據相關的信息進行為期一年的信用監控服務，以及一份因數據泄露對個人損失進行賠償的保險單。

 

分析：據Ponemon的最新研究表明，粗心的員工(雖然不是故意的)是數據安全的最大威脅。有數據顯示，88%的數據泄露與員工的大意有關。如果企業的員工能夠具有更高的安全意識，數據泄露的數量將會大幅下降。在Pfizer的案例中，就是因為員工的妻子在其筆記本電腦上安裝了文件共享軟件，這才使得其他人能夠通過P2P軟件獲得筆記本電腦上的數據，包括Pfizer公司的內部數據信息。

 

大意的員工再加上文件共享軟件，這絕對是個危險的組合。Dartmouth College在2007年的研究表明，雖然大部分企業不允許在企業網絡上安裝P2P軟件，但是很多員工卻在遠程計算機和家用PC上安裝了這種軟件。研究發現，有三十家美國銀行的員工在使用P2P軟件分享音樂和其他文件，并在不經意間向潛在的網絡犯罪分子泄露了銀行賬戶數據。一旦業務數據發生泄露，將會通過P2P軟件擴散到全世界的很多計算機上。

 

建議：企業的IT部門應該全面禁止員工使用P2P軟件，或者制定規章限制P2P的使用，并安裝工具來強化這一規章。并且，應該對員工的計算機系統進行審核，阻止員工進行軟件下載。比如，可以將員工的管理員資格取消，這樣他們就不能安裝任何程序了。同時，最重要的就是教育和培訓，因為這樣能夠讓員工了解P2P的危險性。

 

合作伙伴泄露

 

2008年11月，亞利桑那州經濟安全部給大約4萬名兒童的家長發出了通知——這些孩子的個人信息可能已經因為商將幾個磁盤丟失而被泄露。磁盤雖然有密碼保護，但卻沒有進行加密。

 

代價：統計數據顯示，對企業來說，合作伙伴將數據泄露的損失往往比企業內部泄露的損失更大。據Ponemon的調查統計，合作伙伴泄露一份數據記錄企業要損失231美元，而企業內部泄露一份數據記錄造成的損失約為171美元。

 

分析：Ponemon的年度損失報告表明，外包、轉包、咨詢和商業合作伙伴造成的數據泄露在不斷增長，去年大約占到所有數據泄露事件的44%，比2007年增長了40%。ITRC的研究也指出，2008年10%的數據泄露與商有關。

 

建議：企業需要簽訂更高服務級別的詳細合同，確保商遵守協議，一旦其違反了合同就能夠對其進行處罰。此外，在使用備份磁帶或者磁盤時，一定要進行加密和密碼保護。

篇7

湘江是國家規劃確定的內河水運主通道之一，也是湖南省交通基礎設施建設重點項目，交通部“以電養航”的試點工程。湘江航運二期工程被列為國家重點項目，也是我國內河建設首批利用世界銀行貸款項目之一石大源渡航電樞紐工程由大壩(共23孔泄洪閘，每孔寬20m，溢流壩總長556m)、船閘(閘室平面尺寸180mx23m，門檻水深3m，設計年通過能力12(X)萬t)，電站(安裝4x30MW燈泡貫流式發電機組，年發電量5.56億kw•h)，壩頂公路橋(橋長676m，橋寬sm，可通過20t汽車)組成。整治河道里程120km，通航保證率98%，可通航一頂二艘千噸級船隊。工程土建項目分為A標和B標，由中國水電七局、九局組成的七、九聯營公司經激烈競標，承擔了A標工程任務，即大壩、電站、壩頂公路橋的土建施工。以下結合湘江大源渡航電樞紐A標工程，就如何向保險公司投保以轉移風險，在發生自然災害和意外事故、造成投保人財產損失時，得到保險金，彌補損失的情況，作一介紹。

2工程的投保情況

由于樞紐工程是世界銀行貸款和國內集資的項目，在工程項目的施工過程中，全面參照國際慣例(按FIDIC合同條件)執行合同的施工管理。其“合同條款”均是參照“FIDIC合同條款”擬定的。為此，根據“合同條款第21條”規定，結合工程特點和實際情況，于1996年3月20日對所承擔的A標工程進行了開工至竣工期的保險(即保險期限為1996年1月31日零時起至2(XX)年12月30日24時止)。參與投保的險種是:工程一切險、第三方責任險、承包商設備險。

3保險的范圍

保險的種類很多，工程上究竟應投哪幾種保險，要按標書中合同條件的規定以及該項目所處的外部條件、性質和承包人對風險的評價、分析來決定。其中，合同條件的規定是決定的因素。凡是合同條件要求保險的項目，都是強制性的，而另一些保險項目則屬于特殊風險的保險。A標工程投保險種的范圍:

3.1工程一切險所謂“工程一切險”是一種綜合性的保險，是對該項投保工程，從開工至竣工移交整個施工過程期間的已完工程、在建工程、現場的其他財產等的任何損失進行保險，有時還包括缺陷責任，由于施工原因造成的已完工程損失保險。值得注意的是，這里所說的“一切險”并未全面概括所有的風險損失，是有許多限制條件的。在中國人民保險公司投保時，保險金額費率一般是:建筑工程一切險為保險金額的0.18%一0.5%。本工程的保險費率為0.5%，發生自然災害損失的最高賠償額為標的保額的80%;免賠額為20萬元以內。保險公司承擔賠償責任有以下一些原因造成的損失和費用，并根據保險明細表的規定負責賠償責任:(l)自然災害。包括洪水、潮水、水災、地震、海嘯、暴雨、暴風、雪崩、地崩、凍災、冰雹及其他自然災害。(2)意外事故。如:火災、雷電、爆炸以及飛機墜毀、飛行物體墜落等。(3)盜竊。(4)工人、技術人員缺乏經驗、疏忽、過失、惡意行為。(5)原材料缺陷或工藝不善所引起的事故。(6)其他不可預料和突然事故等。

3.2第三方責任險由于工程是在業主的工程土地范圍內進行，如果任何事故造成土地和附近地段第三者人身傷亡和財產損失時，第三方可能要求業主賠償或提出訴訟，業主為免除自己的責任而要求承包人投保這種責任險。第三方責任險的賠償限額由雙方議定，一般費率大約為0.25%一0.35%。經雙方議定:第三方人身傷亡及財產損失，每次事故的賠償限額為100萬元，其中財產損失印萬元，人身傷亡40萬元(每人限額3.00萬元)，累計賠償300.00萬元。第三方責任所致財產損失每次事故的免賠額為1.00萬元，人身傷亡無免賠額。

3.3承包商設備險根據“合同條款”第21.1的規定，聯營公司與保險公司簽訂了設備保險合同，對4時電鏟、圓筒門機等大型機械設備，以及在“工程一切險”內未包括的其他小型機械設備，價值1儀X)萬元進行投保，保險內容與“一切險”相同。保險金額的費率按0.5%計算;每年申請一次，每次事故免賠額為1.00萬元。

43.8洪水及搶險情況1998年3月8日，湘江大源渡航電樞紐工程遭受了特大洪水的襲擊。在壩址處，洪水流量達13800時/s，上游水位52.5m，下游水位51.slm，河中縱堰水位sl.sm。事后，經權威部門論證，此次洪水為湘江流域全年4年一遇標準，枯水期3月份為2(X)年一遇標準。作為A標工程的承包人，在接到水文水情預報后，迅速組織了大量的人力、物力、設備，投入到對圍堰的加高加厚工作，力保圍堰安全。經兩個晝夜的連續奮戰，終因水勢上升太猛，實為人力不可抗拒，在人困馬乏而無法抵擋時，根據實際情況，業主在3月8日凌晨4時，召集設計、監理、施工單位、保險公司駐工地代表共同研究，并請示上級部門，最后決定:“為避免圍堰自潰后給基坑造成巨大的損失，炸除河中縱堰平壓槽缺口，進行基坑主動充水。最后基坑被淹沒，工程遭受了巨大的損失。由于大量的人力、設備都投入到加固并力保圍堰的工作中，抽不出力量去搶基坑內的各種財產，決定基坑充水后，僅僅搶運出了一少部分財產。

5如何進行理賠工作

當接到水文水情預報后，根據簽訂的保險合同，我方就通知保險公司派員來工地，對在枯水期來洪水的情況進行觀察、了解抗御洪水的過程，以及投人辦力、物力、設備等，進行全面的統計，使雙方都做到心中有數。洪水退后，對發生的損失理賠工作，是從以下幾方面來做的:

5.1成立理賠工作小組由聯營公司總經濟師掛帥，主持并負責此項領導工作，抽調工程部、質安部、計劃合同部的人員，組成理賠工作小組。

5.2理賠小組分工合作，收集資料，研究保險合同首先，組織理賠小組成員學習并分析研究保險合同條款，并根據保險合同條款，由工程部、質安部的同志對受損現場進行實地拍照、攝像，逐一統計登記，然后對受損工程量進行計算。如:圍堰恢復工程量、基坑排水量、清淤、清碴、模板校正、鋼筋以及其他工作面的清理工作量;沖毀、沖損、沖走各種材料的統計;為恢復正常施工投入的機械、人員、材料的使用量分析等等。計劃合同部的同志重點分析研究保險合同條款，對受損情況的統計資料進行分類、估價，并提出理賠書面材料，做好與保險公司談判的各種準備。最后，將各方資料進行匯總，并整理成冊，迅速報給保險公司。在工作面尚未完全恢復時，不可能做到受損情況的準確、全面收集。要一邊清理收集資料，一邊向保險公司進行資料的補遺工作。報給保險公司的資料，要力求做到詳實可靠，不遺不漏。

5.3保險談判災情發生后，保險公司代表請來了中南勘測設計研究院的專家對我方報送的資料進行核實，并到實地進行了解、查看，就報送的資料提出疑問。對有爭議的地方，雙方到現場核實、拍板解決，盡量做到互諒互讓。對雙方確認同意的項目將工程量及時以書面形式確定下來，雙方代表簽字認可，在下一輪談判時就不再重復。談判過程中，雙方為各自的利益互不相讓，但都回避使用過激或對個人帶攻擊性的言詞。作為參加談判的人員，如何將發生的事實經過用通俗易懂、明了的語言文字不厭其煩地闡明清楚，這都是要事前進行演練的。談判中統一口徑，圍繞主談者的思路進行，讓其體諒到施工單位的難處和不易。經過時達1月余的交流、談判，最后雙方達成協議，保險公司一次性補償我方團5.50萬元，其中5.5萬元屬單獨投保的設備險。

6體會

工程保險的最大好處是，參加者付出一定的保險費，’換得遭受大量損失時得到補償的保障，從而增強自身抵御風險的能力。在簽訂保臉合同時，應注意以下幾方面:

6.1如實填報保險公司的調查表在辦理保險手續時，保險公司為確定風險大小，要求承包人填報工程情況。這是非常嚴肅認真的事，不能因降低保險費率而隱瞞情況，因為，保險合同是最大誠信合同，如實告知則是實現保險合同最大誠信的基本途徑。如實告知也是雙方當事人的法定義務，不過，這一義務對投保人的要求更多一些。若沒有履行如實告知義務，一旦發生事故，保險公司會推卸其賠償責任，會對保險事故理賠產生影響。所以投保時是否如實告知，對事故能否得到理賠有著直接的聯系，它關系到投保人和保險人切身利益。如:調查表中有一欄為“工程中是否使用‘爆炸方法’、‘工地是否貯存易燃化學物品”，等，都應如實填報。

6.2認真分析研究保險合同條款保險公司出具的保險單都附有保險條款，其中規定了保險范圍、除外的責任、保險期、保險金額、免賠限額、保險費、被保險人義務、索賠、賠款、爭議和仲裁等，這些條款就相當于保險公司與承包人之間的保險合同，都要雙方蓋章簽字認可才正式生效。因此，合同條款方面的任何爭議都必須在簽約前討論清楚，逐條消化、認真理解，并加以補充或修改，特別值得注意的方面是:(l)審定保險范圍和保險金額是否與工程承包合同的內容一致日特別是永久工程應與合同價格一致，至于臨時工程和施工機械設備的價格，可據實際情況而定。(2)對除外的責任應當逐條討論。若承包人要求增大保險公司的責任，而取消某些“除外的責任”，是可協商的。但保險費要相應增大，承包人可據自身的意愿與保險公司協商。(3)保險期要略大于施工期。若對缺陷責任期也要保險，應在保險條款中列明缺陷責任期內的保險范圍和責任。(4)免賠額和賠償限額要確定適度。若免賠額定得過高，保險費率會低一些，但發生事故賠償時，承包人獲得的賠償額會相應減少。(5)保險金費率的協商。費率與工程的性質、危險程度、工程實施方案、地理環境、工期以及免賠額高低等有關。這里可通過保險公司之間的競爭來壓低保險金費率。(6)保險金的支付方式應明了。應爭取分期支付，以節省工程初期的開支，降低周轉資金的需求量。

6.3重視保險內容的變化和改辦手續任何保險內容的變化應當及時通知保險公司，必要時，應辦保險變更手續并簽訂補充文件或由保險公司出具書面變更內容說明書。

6.4重視被保險人的義務(l)承包人應當教育全體員工和工人，重視被保險人的義務，特別是預防事故和防止事故損失的擴大。(2)對保險金額較大的工程，保險公司會經常定期或不定期地到現場進行安全檢查，并且提出防止災害事故的措施。承包人可就安全措施同保險公司代表進行認真討論，對合理的開支，應付諸實施。(3)無論發生任何事故，應及時通告保險公司，并努力保護事故現場，采取一切必須的措施，將損失減少到最低限度。采取措施是合理有效的，其措施費用也能得到保險公司的補償。否則，其理賠將被保險公司拒絕。

6.5及時報損和接受調查發生保險事故，承包人應及時向保險公司報告，保險公司將派員(人)到事故現場進行調查。嚴重事故發生時，保險公司還將組織協同進行搶救活動。一般人的調查，保險公司是會接受的。

6.6調查報告的內容調查報告的主要內容除陳述事故的經過、分析事故原因和調查承包人的防范和搶救措施外，重點在于調查損失。損失的計算一般由承包人提出，每項損失都要提供必要、有效、足夠說明損失的證明、單據等。如:照片、攝像。

6.7保險公司賠償金的計算及支付方式對工程一切險，保險公司的賠償以恢復投保項目受損前的狀況為限。其受損的殘值要被扣除。承包人的間接損失、利潤等是不予賠償的;同時，還要扣除免賠額部分(每次賠償按保險單中所列的免賠額與保險金額的比例扣除)。賠款可以用現款支付，也可以重置受損項目或予以修復代替。

篇8

第一條為加大稽核工作力度，促進全省農村信用社（以下簡稱信用社）依法合規經營，防范風險，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《金融違法行為處罰辦法》、《黑龍江省農村信用社工作人員違規行為處理暫行辦法》等有關法律、法規、行政規章及省聯社各項規章制度，制定本辦法。

第二條本辦法適用于全省農村信用社和員工在業務經營管理活動中違法、違規行為的處罰和處理。

第三條對違法、違規的單位和個人，依據事實情節，分別予以下列稽核處罰和處理。

（一）責令限期糾正違規事項；

（二）給予罰款、通報批評、沒收違法違規所得、沒收非法財物；

（三）建議撤銷榮譽稱號、調整和調離工作崗位、解聘專業技術職務；

（四）建議給予警告、記過、記大過、降級、撤職、留用察看、開除行政處分；

（五）其它處理。

以上稽核處罰、處理可以并處。

第四條各級稽核部門是實施稽核經濟處罰和建議行政處分的執行機構。

第二章處罰內容

第五條賬外經營的處罰。

有下列行為之一的，除沒收帳外經營收入以外，對單位處以100000－500000元罰款，相關責任人處以2000－3000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予記大過至開除（解除合同，以下統稱開除）行政處分，對直接責任人給予撤職至開除行政處分。

（一）辦理存款、貸款、拆借、投資等業務不按會計制度記賬和登記，或者不在會計報表中反映；

（二）將發生存款、貸款、拆借、投資等不同業務在同一賬戶軋差處理；

（三）經營收入未列入會計賬冊；

（四）以其他形式進行的賬外經營。

第六條侵占、挪用資金的處罰。

侵占、挪用資金（包括金銀、有價證券等）的，對單位處以100000－500000元罰款，相關責任人處以2000－3000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予記大過至開除行政處分，對直接責任人給予撤職至開除行政處分。

第七條違反國家利率政策的處罰。

有下列行為之一的，對單位處以50000－500000元罰款，相關責任人處以1000－3000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予記過至開除行政處分，對直接責任人給予撤職至開除行政處分。

（一）擅自提高或以手續費、協儲代辦費、介紹費等名目變相提高利率吸收存款；

（二）違反規定擅自提高或降低利率發放貸款；

（三）違反逾期貸款加罰息規定；

（四）其他違反國家利率政策的行為。

第八條私設“小金庫”的處罰。

采取截留收入或虛列成本等手段私設“小金庫”的，除沒收“小金庫”資金外，對單位處以50000－500000元罰款，相關責任人處以1000－3000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分，對直接責任人給予記過至開除行政處分。

第九條違規出具各種信用票證的處罰。

違規出具或出具與事實不符的信用證、保函、票據、存單（折）、股金證、資信證明等信用社信用票證行為的，對單位處以100000－500000元罰款，相關責任人處以1000－3000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分，對直接責任人給予記過至開除行政處分。

第十條違規辦理票據的處罰。

違規對票據進行承兌、貼現、付款或保證行為的，對單位處以50000－300000元罰款，相關責任人處以1000－3000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分，對直接責任人給予記過至開除行政處分。

第十一條違規授權、轉授權的處罰。

有下列行為之一的，對單位處以50000－300000元罰款，相關責任人處以1000－3000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分，對直接責任人給予記過至開除行政處分

（一）未按規定進行授權、轉授權；

（二）未經授權或轉授權開辦業務，以及開辦新業務未取得上級聯社或有關部門批準；

（三）其他違反授權、轉授權管理制度行為。

第十二條對領導違規指令不抵制、不報告的處罰。

對領導的違規指令不抵制、不報告的，對單位處以100000－500000元罰款，相關責任人處以300－500元罰款，直接責任人處以500－800元罰款。并視情節建議對相關責任人調換或調離工作崗位，對直接責任人給予警告至開除行政處分。造成不良后果或經濟損失的，對相關責任人處以500－800元罰款，直接責任人處以800－1000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分，對直接責任人給予記過至開除行政處分。

第十三條會計工作違規的處罰。

（一）有下列行為之一的，對相關責任人處以30－300元罰款，直接責任人處以50－500元罰款。并視情節建議對責任人調換或調離工作崗位。

1．未按規定設置、使用會計科目和賬戶；

2．未按規定進行會計核算，未達到“六相符”；

3．未按規定填制、審查、傳遞會計憑證；

4．未按規則記賬、沖正錯賬，不按規定報賬、結賬；

5．未按規定進行賬務、賬款、賬實核對或查清未達賬項；

6．未按規定計算利息或及時處理計算差錯；

7．未按規定編報會計報表、做好年度決算工作；

8．未按規定裝訂、保管、調閱與銷毀會計檔案；

9．未按規定辦理換崗、離崗交接手續；

10．未按規定設置、使用各種登記簿（卡）；

11．未按規定進行復核與監督，不簽章證明；

12．未按規定及時登記、處理復核與監督出的差錯；

13．未按業務操作規程操作的或會計頂出納員崗；

14．未執行轉賬業務先記借后記貸，他行票據收妥進賬的；

15．其他違反會計制度的行為。

（二）有下列行為之一的，對相關責任人處以100－300元罰款，直接責任人處以300－500元罰款。并建議對責任人給予警告至開除行政處分。

1．本條第（一）款第1至15項違規行為造成損失的；

2．造成會計檔案霉爛、毀損、丟失等；

3．造成賬務差錯事故、案件或客戶經濟損失；

4．造成其他不良后果或經濟損失的行為。

（三）有下列行為之一的，對單位處以100000－500000元罰款，相關責任人處以500－1000元罰款，直接責任人處以1000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分，對直接責任人給予記大過至開除行政處分。

1．制作虛假或隱瞞重要事實憑證、賬簿或報表；

2．冒充、隱匿原始票據、賬務憑證、賬簿、報表或會計檔案；

3．偽造、變造或虛構有價單證、重要憑證、密押和其他證明文件的；

4．造成其他重大事故、案件或經濟損失的行為。

（四）對內部管理混亂，嚴重違反規章制度，賬務差錯及案件情節嚴重的，對單位處以100000－500000元罰款，會計主管處以1000－3000元罰款，分管領導及主要領導分別處以3000－5000元罰款。并建議給予記過至開除行政處分。

第十四條存款工作違規的處罰。

（一）有下列行為之一的，對相關責任人處以30－300元罰款，直接責任人處以50－500元罰款。并視情節建議對責任人調換或調離工作崗位。

1．未按規定開立、管理、注銷存款賬戶；

2．未按規定辦理掛失、凍結手續或更換預留印鑒；

3．未按規定辦理、審查、審批業務周轉金；

4．未按存款操作規程辦理業務或事后監督頂儲蓄崗；

5．未按規定填制、審查、傳遞憑證；

6．未按規則記賬、沖正錯賬、報賬、結賬；

7．未按規定進行賬務核對或賬、表、簿、卡不符；

8．未按規定計算利息或及時處理計算差錯；

9．未按規定辦理換崗、離崗交接手續；

10．未按規定設置、使用各種登記簿（卡）；

11．未按規定進行復核與事后監督，不簽章證明；

12．未按規定及時登記、處理復核與監督出的差錯；

13．無理拖延、拒絕支付存款本金及利息；

14．儲蓄所（分社）無負責人或負責人不在崗單位領導未安排臨時負責人；

15．未執行存款實名制度的；

16．未按規定代扣個人利息所得稅的；

17．其他違反存款規定的行為。

（二）有下列行為之一的，對相關責任人處以100－300元罰款，直接責任人處以300－500元罰款。并建議對責任人給予警告至開除行政處分。

1．本條第（一）款第1至17項違規行為造成損失的；

2．擅自離崗或單人臨柜、單人操作不復核（柜員制窗口除外）；

3．賬、表、卡不符未及時查明原因或糾正；

4．提前支取手續不全或泄露客戶存款情況；

5．未核對預留印鑒的，簽章與單位預留簽章不相符的；

6．客戶存款被冒領或存款賬戶透支；

7．賬折（單）不見面（工資等特殊業務存款時除外）；

8．未經法定程序代為查詢、凍結、劃撥客戶存款；

9．各項存款余額不實，弄虛作假的；

10．造成其他不良后果或經濟損失的行為。

（三）有下列行為之一的，對單位處以50000－300000元罰款，相關責任人處以1000－3000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分，對直接責任人給予記大過至開除行政處分。

1．偽造、變造匯票、支票、存單等有價單證或重要憑證；

2．截留存款和利息、擅自支取或變相套取客戶存款及利息；

3．利用職務之便，為公款私存和“洗錢”提供條件；

4．擅自開辦新的存款業務種類；

5．吸收存款不符合中國人民銀行規定的客戶范圍、期限、和最低限額；

6．違反規定為客戶多頭開立賬戶；

7．造成其他重大事故、案件或經濟損失的行為。

第十五條出納工作違規的處罰。

（一）有下列行為之一的，對相關責任人處以30－300元罰款，直接責任人處以50－500元罰款，并視情節建議對責任人調換或調離工作崗位。

1．未執行錢賬分管、先收款后記賬、先記賬后付款的規定，未填寫券別明細；

2．未執行現金收付換人復核規定，調出或支付未經換人復核的票幣；

3．現金收付不審查憑證或受理無效憑證，未做到手續完備、責任分明、數字準確；

4．代填或代改交款憑證、收付現金不當面點清、未達到一筆一清；

5．每日營業終了，出納員不認真登記庫存、不核對賬款、不相互簽章，有關人員不碰庫，款項不入庫保管；

6．庫存現金超限額不及時上繳或中午停止營業時收付現金不核對、款項不入庫保管；

7．開辦夜間或節假日收付款，所收付的現金未逐筆序時登記現金登記簿、不入庫保管，次日不進行賬務處理；

8．兌換大小票幣、殘缺票幣不符合規定、標準，兌換時不按現金收付的操作程序辦理；

9．收付、整點票幣時不按標準挑剔損傷票幣，整點未做到點準、墩齊、挑凈、捆緊、蓋章清楚；

10．庫內現金、實物未按種類、券別擺列整齊、保持清潔，存放私人財務和其他物品；

11．現金、金銀、有價單證或重要物品等未入庫保管，無賬、簿記載，出入庫時不填制出入庫單；

12．管庫人員未做到正鑰匙與密碼分管，不同進同出，出入庫的款項、實物等不相互復核；

13．營業期間庫房及尾箱鑰匙隨意放置、非營業期間庫房鑰匙不入金柜保管；

14．出納員離開尾箱不鎖或庫房門和保險柜門不即開即鎖、密碼鎖不隨用隨動；

15．庫房門副鑰匙不按規定密封、蓋章、辦理登記簽收手續，交聯社主任集中裝箱加鎖入庫保管或動用時不按規定辦理；

16．密碼不按規定設定、密封、蓋章、辦理登記簽收手續，交主管主任妥善保管或開啟時不按規定辦理；

17．信用社主任每月或會計主管每周未按規定時間、未按規定內容查庫或查庫無記錄；

18．發生出納錯款未登記《出納錯款登記簿》、未及時報告上級主管理部門；

19．沒收的假幣不在正背面蓋帶本社社號的“假幣”戳記和經辦人員名章、不登記《假幣登記簿》；

20．沒收假幣不開具沒收收據、不同假幣一并入庫保管，上繳時不辦交接手續或手續不嚴密；

21．現金、金銀、外幣、有價單證、收付訖章和庫房、保險柜、尾箱鑰匙（密碼）的轉移不辦理交接手續；

22．出納（管庫）人員臨時離職、離崗時不與領導指定的人辦理交接手續；

23．出納（管庫）人員調動工作或離職時不按規定將款、物、賬核對相符、移交清楚，無交接手續，不更換密碼；

24．保管庫房和保險柜副鑰匙（密碼副本）的人員調動，不辦理交接手續；

25．違反現金管理規定支付現金，大額支付不審查、不預約、不登記，用現金違規拆借、清算匯差；

26．現金支票不執行對號付款的，沒有收款人簽字和登記收款人身份證號碼的；

27．賬款（實）不符、出納錯款不立即查明原因或不按規定進行賬務處理；

28．其他違反出納制度的行為。

（二）有下列行為之一的，對相關責任人處以300－500元罰款，直接責任人處以500－1000元罰款。并建議對責任人給予警告至開除行政處分。

1．本條第（一）款第1至28項違規行為造成損失的；

2．白條頂庫；

3．內勤主任或會計主管對賬款不符或白條頂庫查庫未查出的；

4．內勤主任或會計主管查庫發現問題不立即查明原因、不嚴肅處理，重大問題不報告；

5．庫房、保險柜鑰匙遺失不報告或自行修鎖、換鎖，不辦理以舊換新和交接手續；

6．管庫人員臨時離崗擅自移交（委托）他人或領導不指定人管庫、保險柜和保管鑰匙（包括密碼）；

7．單人或導致單人開庫（保險柜）、鎖庫（保險柜）、出入庫及造成同一個人交叉接觸兩把鑰匙（包括密碼）；

8．造成其他不良后果或經濟損失的行為。

（三）有下列行為之一的，對單位處以50000－300000元罰款，相關責任人處以1000－3000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予行政警告至開除處分，對直接責任人給予行政記大過至開除處分。

1．自盜及侵吞長款；

2．違規辦理調繳款業務；

3．違反庫房管理規定發生空庫；

4．允許單位或個人超限額提取現金；

5．造成其他重大事故、案件或經濟損失的行為。

第十六條財務工作違規的處罰。

（一）有下列行為之一的，對相關責任人處以30－300元罰款，直接責任人處以50－500元罰款。并視情節建議對相關責任人調換或調離工作崗位，對直接責任人給予警告至開除行政處分。

1．不執行財務審批制度；

2．報銷憑證不合規不合法或未達到“三簽”；

3．各項費用開支不符合國家和信用社的有關規定；

4．墊付非營業性占款或不及時清理占款；

5．不按規定計提應付利息；

6．不按規定標準、范圍收取和列支手續費用；

7．未經審批隨意列支各種罰沒支出、結算賠款、出納短款損失；

8．不按規定比例提取各項費用，不及時進帳的；

9．不按規定的比例提取、上繳管理費，在管理費中列支的各項支出擅自擴大開支標準和超標準列支；

10．未按規定隨意在其他應付款科目掛賬；

11．不按規定結息或利息計算差錯；

12．將不屬于遞延資產的營業費用列入遞延資產，掩蓋營業費用超支；

13．低值易耗品帳實不符；

14．其他違反財務制度的行為。

（二）有下列行為之一的，對相關責任人處以500－1000元罰款，直接責任人處以1000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分，對直接責任人給予記過至開除行政處分。

1．本條第（一）款第1至14項違規行為造成損失的；

2．擅自提高各項費用（含手續費）開支標準；

3．巧立名目、增加項目、擴大開支、亂發錢物；

4．隱瞞收入或收入不入賬、亂擠亂占亂攤成本；

5．擅自減免利息和其他收入、虛列或轉移利息和手續費；

6．未按規定標準或協議收取中間業務手續費、工本費、郵電費的；

7．未按規定進行年終決算，盈虧不實，弄虛作假；

8．造成其他不良后果或經濟損失的行為。

（三）有下列行為之一的，對單位處以100000－500000元罰款，相關責任人處以1000－3000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分，對直接責任人給予記大過至開除行政處分。

1．提供虛假或隱瞞重要事實的財務會計報告、統計報告；

2．造成其他重大事故、案件或經濟損失的行為。

第十七條固定資產管理違規的處罰。

（一）有下列行為之一的，對責任人處以500－1000元罰款。并建議對違規責任人給予警告至開除行政處分。

1．未經批準擅自購建、維修、處置固定資產的；

2．超越審批權限購建、維修、處置固定資產的；

3．購建、維修固定資產超標準，又未按規定追加審批的；

4．對基建、維修項目私自招標、開標或在招標過程中暗箱操作的；

5．購建、維修過程中，把關不嚴造成工程質量差，未能達到使用要求或未能通過有關質量驗收的；

6．對現有建筑物擅自改造，造成建筑物質量嚴重破壞不能正常使用的；

7．購置運鈔車輛私自改變用途的；

8．其他違反固定資產管理規定的行為。

（二）有下列行為之一的，對相關責任人處以500－1000元罰款，直接責任人處以1000－3000元罰款。并建議對違規責任人給予警告至開除行政處分。

1．本條第（一）款第1至8項違規行為造成經濟損失的；

2．固定資產不按規定納入賬內核算，或巧立名目以非正規渠道資金來源購建固定資產，或從下屬單位、貸款企業無償調用的；

3．對車輛報廢不按規定銷戶或轉讓，變賣車輛不辦理過戶手續，造成經濟損失或其他不良后果的；

4．造成其他不良后果或經濟損失的行為。

（三）對造成重大事故、案件或經濟損失的，對相關責任人處以1000－3000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分，對直接責任人給予記大過至開除行政處分。

第十八條信貸工作違規的處罰。

（一）有下列行為之一的，對相關責任人處以100－300元罰款，直接責任人處以300－500元罰款。并視情節建議對相關責任人調換或調離工作崗位，對直接責任人給予警告至開除行政處分。

1．發放貸款不按規定的貸款發放流程辦理；

2．借款申請書、借款合同、擔保合同、抵（質）押合同使用不正確，簽訂不合規；

3．受理借款申請時不按規定審查或借款人提供的相應資料不全；

4．貸款調查不按規定的內容調查或調查報告內容不詳實、情況不清晰；

5．貸款審查不明確責任、不按規定的內容進行審查；

6．經集體審批、報備的貸款沒有會議記錄；

7．抵、質（押）物不按規定進行評估；

8．貸款憑證不按規定填制、貸款結算不按規定辦理；

9．貸款檢查不按規定進行貸后跟蹤檢查、內部管理檢查、建立大額貸款監控制度；

10．貸款到期不按規定催收和追索或收回物品不符合以非貨幣方式清償貸款的條件；

11．票據置換的不良貸款未從清收、保全、管理等方面視同表內貸款管理；

12．貸款檔案包括的主要內容不全或不按規定的基本原則和要求進行管理；

13．貸款方式使用不正確，信用、保證、抵押、質押、貼現貸款不合規；

14．貸款種類、科目歸屬不正確或貸款約期不合理；

15．單戶大額貸款超監管比例或最大十戶貸款超監管比例；

16．貸款展期無申請、書面證明、調查核實情況或展期期限不合規；

17．貸款不逐戶（筆）登、銷記《貸款明細帳》，不按規定核對“賬、據、簿、檔案、管理卡”，不相互簽章或不符；

18．貸款占用形態不實，新形成的呆滯、呆賬貸款無調查報告、報告表、審批手續；

19．已核銷貸款呆賬不按規定核算、管理、核對簽章或“賬、據”不符；

20．對發放的貸款未明確清收責任人的；

21．其他違反貸款規定的行為。

（二）有下列行為之一的，對相關責任人處以500－800元罰款，直接責任人處以800－1000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分，對直接責任人給予記過至開除行政處分。

1．借款人不符合貸款范圍、對象、條件；

2．貸款項目不符合國家有關規定；

3．保證人不具備條件；

4．抵、質押物不具備條件或不按規定辦理登記、保險、核押止付手續；

5．貸款（含已核銷和置換貸款）未達到每年調片檢查1次；

6．呆賬貸款不符合條件或核銷不執行審批權限、核銷程序；

7．不執行貸款審批報備制度；

8．放新收陳、放貸收息行為。

（三）有下列行為之一的，對相關責任人處以1000－2000元罰款，直接責任人處以2000－3000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分，對直接責任人給予記大過至開除行政處分。

1．貸款審查人員沒有審查出貸款資料中的明顯漏洞或對于存在明顯的違規問題、違背信貸政策的貸款項目未能明確指出，而使貸款出現風險；

2．檢查工作的負責人和檢查人員檢查不細不實，存在明顯違規問題而未查出，隱瞞虛報檢查事實；

3．對于檢查中發現可能造成貸款風險損失而未采取有效措施予以及時解決；

4．收回已核銷的呆賬貸款不按規定進行會計核算；

5．貸款呆賬核銷工作弄虛作假、營私舞弊。

（四）有下列行為之一的，對責任人處以3000－5000元罰款。并建議對責任人給予警告至開除行政處分。限期半年內收回本息，對形成不良貸款的，實行下崗清收，下崗期間只發生活費。

1．本條第（一）款第1至21項、第（二）款第1至8項和第（三）款第1至5項違規行為造成損失的；

2．超權放款、非農業貸款發放互相擔保貸款或以貸收息；

3．提供與事實不符的虛假調查、審查報告，誤導決策；

4．到（逾）期未下發催收通知單，造成貸款喪失訴訟時效；

5．不認真核保核押，造成擔保抵（質）押無效；

6．檔案資料丟失造成資金損失；

7．抵押品無故變更；

8．貸款到期后經辦人員未及時清收，造成貸款損失；

9．造成其他不良后果或經濟損失的行為；

10．放新收陳，收貸款本息不及時入帳。

（五）有下列行為之一的，對單位處以100000－500000元罰款，責任人處以5000－10000元罰款。并建議對違規責任人給予記過至開除行政處分，限期半年內收回本息，對形成不良貸款的，實行下崗清收，下崗期間只發生活費。

1．發放頂名、冒名貸款；

2．發放跨區、跨片貸款；

3．虛假保證貸款或自批自貸；

4．抵（質）押不足值、丟失及撤走抵（質）押物的貸款；

5．發放虛假貸款，用于本單位直接或變相購車、基建、解決費用等；

6．向關系人發放信用貸款或發放擔保貸款條件優于其它貸款人同類貸款條件；

7．造成其他重大事故、案件或經濟損失的行為。

（六）對審批、咨詢的大額貸款形成不良貸款的進行下列處罰。

1．對經省聯社信貸咨詢委員會已咨詢的貸款形成呆賬貸款的，對貸款審批委員會主任委員罰款500－5000元，副主任委員罰款300－3000元，其他成員及信貸管理部門相關人員罰款100－1000元；

2．對經市聯社、辦事處信貸咨詢委員會已咨詢的貸款形成呆滯貸款的，對貸款審批委員會主任委員罰款300－3000元，副主任委員罰款200－2000元，其他成員及信貸管理部門相關人員罰款100－1000元；形成呆賬的，對貸款審批委員會主任委員罰款600－6000元，副主任委員罰款400－4000元，其他成員及信貸管理部門相關人員罰款200－2000元。對于形成較大風險或造成資金損失的，并建議對責任人給予通報批評直至警告行政處分；

3．對經縣（市）聯社（合作銀行）貸款審批委員會已審批的貸款形成逾期貸款的，對貸款審批委員會主任委員罰款800－8000元，副主任委員罰款500－5000元，其他成員及信貸管理部門相關人員罰款300－3000元；形成呆滯貸款的，對貸款審批委員會主任委員罰款1000－10000元，副主任委員罰款800－8000元，其他成員及信貸管理部門相關人員罰款500－5000元；形成呆賬的，對貸款審批委員會主任委員罰款1200－12000元，副主任委員罰款1000－10000元，其他成員及信貸管理部門相關人員罰款800－8000元。對于形成較大風險的或造成資金損失的，并建議對責任人給予警告至開除行政處分；

4．對經信用社貸款審批小組已審批的貸款形成逾期貸款的，對貸款審批小組組長罰款1000－10000元，副組長罰款800－8000元，其他成員罰款500－5000元；形成呆滯貸款的，對貸款審批小組組長罰款1200－12000元，副組長罰款1000－10000元，其他成員罰款800－8000元；形成呆賬的，對貸款審批小組組長罰款1500－15000元，副組長罰款1300－13000元，其他成員罰款1000－10000元。對于形成較大風險的或造成資金損失的，并建議對責任人給予警告至開除行政處分；

5．對信貸員權限內的貸款（農業生產費用貸款在遭受自然災害等特殊情況下除外）形成逾期貸款的，對信貸員罰款100－2000元；形成呆滯貸款的，對信貸員罰款200－3000元；形成呆賬的，對信貸員罰款300－5000元。對于形成較大風險的或造成資金損失的，并建議對責任人給予警告至開除行政處分。

第十九條印押證（抵質押品）管理違規的處罰。

（一）有下列行為之一的，對相關責任人處以30－300元罰款，直接責任人處以50－500元罰款。并視情節建議對責任人調換或調離工作崗位。

1．印章的設計和刻制不按規定的種類、權限進行設計、刻制和下發；

2．印章的啟用（停用）、封存和銷毀不按規定種類、權限進行登記、封存和銷毀；

3．印章的保管和使用不按規定的權限、范圍進行保管和使用；

4．印章的保管和使用人員臨時離崗未做到人離章收、私自授受，人員變動未辦理交接手續；

5．密押（編押機、壓數機）管理人員不按規定審查確定，人員變動不經核準、不辦理交接手續；

6．密押代號表（編押機、壓數機）不按規定解送和使用，未啟用或停用期間未指定專人保管，銷毀不按有關規定辦理；

7．密押代號表（編押機、壓數機）管理人員營業期間未做到人離入屜加鎖，非營業期間未入庫保管；

8．印章、密押（編押機、壓數機）和報單未做到三人分別保管、分別使用；

9．聯行專用章或密押（編押機、壓數機）未指定第一、第二管印人或管押（機）人，管印人和管押（機）人相互混淆；

10．有價單證未按規定賬證分管、會計核算、登記登記簿、辦理收付或核對賬證簿；

11．有價單證作廢未按規定加蓋“作廢”戳記、編制傳票作附件、登記號碼；

12．有價單證兌付收回未按規定加蓋兌付戳記或現金付訖章、剪角、組織解送和銷毀；

13．重要空白憑證未按規定入庫保管、會計核算、登記登記簿、賬證簿核對；

14．重要空白憑證領用、領購未按規定辦理，使用時未按規定銷號或不按流水號順序使用；

15．重要空白憑證作廢、交回未按規定加蓋“作廢”戳記、剪號粘貼或截右上角作廢、作當日傳票附件、登記號碼；

16．抵質押品未按規定賬證（實）分管、會計核算、登記登記簿、辦理收付或核對賬證簿；

17．內勤主任或會計主管未按規定每月對有價單證、重要空白憑證或抵質押品至少查庫一次、檢查無記錄；

18．有價單證、重要空白憑證、抵質押品賬證（實）簿不符；

19．內勤主任或會計主管查庫未查出賬證（實）簿不符；

20．其他違反印押證（抵質押品）管理規定的行為

（二）有下列行為之一的，對相關責任人處以500－800元罰款，直接責任人處以800－1000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分，對直接責任人給予記過至開除行政處分。

1．本條第（一）款第1至20項違規行為造成損失的；

2．重要空白憑證移作他用、違規簽發、預先蓋好印章備用；

3．印押證丟失、被盜、騙用盜用、泄密或濫用；

4．私自授受密押或編押方法；

5．將印鑒齊全的空白存單（折）、進賬單等信用單證交給無關人員或內部劃轉憑證交外部人員傳遞；

6．個人私自持有重要空白憑證或公章（含已作廢的）；

7．未執行有價單證、重要空白憑證管理制度，造成不良后果或經濟損失；

8．未執行抵質押品管理制度，造成抵質押品丟失、被盜、被抽回或重復抵質押；

9．造成其他不良后果或經濟損失的行為。

（三）有下列行為之一的，對單位處以100000－500000元罰款，相關責任人處以1000－3000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分，對直接責任人給予記大過至開除行政處分。

1．偽造、變造或用掛失的匯票、存單等做質押，為本人或他人辦理貸款；

2．采用私刻或盜用印章和客戶預留印鑒，偽造或盜用公文、憑證、模仿有權簽字人簽字等手段，進行詐騙活動；

3．為詐騙活動開具票據、存款憑證、信用擔保書或提供密押、其他密件；

4．未執行抵質押品管理制度，造成抵質押品丟失、被盜、被抽回或重復抵質押情節惡劣的；

5．造成其他重大事故、案件或經濟損失的行為

第二十條結算工作違規的處罰

（一）有下列行為之一的，對相關責任人處以100－300元罰款，直接責任人處以300－500元罰款。并視情節建議對相關責任人調換或調離工作崗位；對直接責任人給予警告至開除行政處分。

1．未按規定參加同城票據交換的；

2．辦理查詢查復不及時、不按規定處理的；

3．違反規定辦理查詢、凍結、扣劃手續的；

4．受理被對方拒付、退票，有款不扣、少扣聯行滯納金和賠償金的；

5．受理超過提示付款期限的票據付款的；

6．匯款解付不按規定辦理；

7．同城提票、匯出匯款業務未執行審批手續的；

8．不按時接收清算中心來賬和不按時對賬的；

9．不經上級主管部門和清算中心同意隨意更換操作員的；

10．在大額支付系統內辦理往賬劃付款業務；

11．其他違反結算管理規定的行為。

（二）有下列行為之一的，對相關責任人處以500－800元罰款，直接責任人處以800－1000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分；對直接責任人給予記過至開除行政處分。

1．本條第（一）款第1至11項違規行為造成損失的；

2．錯轉、錯劃結算款項的；

3．造成款項錯解的，違規掛賬的；

4．故意延誤、積壓結算憑證、任意退票；

5．對因不及時接收來賬影響客戶資金運行；

6．違反規定將單位款項轉入其他無關賬戶中的；

7．代收他行票據未堅持收妥抵用的，發生款項收妥前被支用的，出現墊款現象的；

8．辦理大額支付業務因清算賬戶資金頭寸不足影響客戶和他行資金使用的；

9．規定金額以上的跨行支付業務未通過大額支付系統辦理被退回，給客戶造成損失的

10．造成其他不良后果或經濟損失的行為。

（三）有下列行為之一的，對單位處以100000－500000元罰款，相關責任人處以1000－3000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予行政警告至開除處分；對直接責任人給予行政記大過至開除處分。

1．簽發空頭報單、空頭支票的；

2．受理空頭報單、空頭支票的；

3．故意透支賬戶款項；

4．造成其他重大事故、案件或經濟損失的行為。

第二十一條電算化管理違規的處罰。

（一）有下列行為之一的，對相關責任人處以30－300元罰款，直接責任人處以50－500元罰款。并視情節建議對相關責任人調換或調離工作崗位。

1．未按規定設置設備運行登記簿或設而未登、要素不全，檔案管理不規范；

2．系統維護人員沒有按操作規程對計算機及附屬設備進行安裝、檢查、維護，發現故障未記錄故障原因及處理情況；

3．操作員密碼泄漏，不按規定修改密碼或多人用一個密碼操作,密碼過于簡單；

4．操作員未使用本人的代碼在授權的范圍內操作相關業務；

5．用業務用機玩游戲、看影碟等與業務無關的活動；

6．沖改賬務、故障恢復，操作員及復核員崗位調整不詳細記錄；

7．發現設備損壞、賬表不符等情況不及時雙向同時上報、不按規定詳細記錄；

8．未按規定執行磁卡（盤）發放、使用、銷毀制度，或交接不清；

9．業務數據不按規定備份、異地保管或備份數據不全，不按會計檔案要求進行保管；

10．柜員制柜臺監控錄像有缺失、損壞、無序或保管期限低于30天等現象；

11．在計算機操作臺上擺放水杯、水果等物品；

12．營業用機顯示屏面對客戶或操作員離崗不退出工作系統界面；

13．未執行機房雙人開關機制度，值班、交接班不清；

14、不按規定打印各種賬、簿、報表等；

15．各電子化營業網點的計算機及外部設備的供電電源接入無關的用電設備；

16．系統管理人員無故未在規定的時間內完成維護工作；

17．外部人員現場維修，未經科技部門負責人審批或無科技部門設備維修人員現場監督；

18．其他違反電算化管理規定的行為；

19．抹帳業務應該沒有有關人員審批及登記。

（二）有下列行為之一的，對相關責任人處以100－300元罰款，直接責任人處以300－500元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分；對直接責任人給予記過至開除行政處分。

1．本條第（一）款第1至19項違規行為造成經濟損失的；

2．非操作人員進入機房或上機操作及進行其他活動；

3．擅自修改系統環境，造成業務系統故障或賬務混亂；

4．擅自或無憑證辦理特殊業務，如沖賬、補辦業務等；

5．操作員違規操作，造成計算機硬件損壞；

6．營業單位非營業時間上機操作或進行其他活動；

7．未按規定限制使用或授權使用各系統口令；

8．擅自使用外部存儲介質，造成系統紊亂及病毒等現象發生；

9．由于保護措施不得力造成計算機設備丟失、損壞、遭雨淋、水淹等責任事故；

10．系統管理員或操作員私自挪用計算機設備、拆換計算機配件據為已有；

11．操作員未經允許私自拆裝設備；

12．造成其他不良后果或經濟損失的行為。

（三）有下列行為之一的，對相關責任人處以1000－3000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予行政警告至開除處分，對直接責任人給予行政記大過至開除處分

1．未落實計算機安全責任，機房、營業網點不設立消防安全管理員；

2．由于違規操作等原因，造成軟件系統崩潰；

3．將各種系統軟件、應用軟件及系統備份復制給外單位或他人；

4．為詐騙分子提供條件或與詐騙分子、團伙串通進行詐騙；

5．擅自購置項目設備；

6．不認真執行計算機案件、事故報告制度；

7．新建、改建營業網點未按規定實施綜合布線；

8．造成其他重大事故、案件或經濟損失的行為。

第二十二條拆借資金工作違規的處罰。

（一）有下列行為之一的，對相關責任人處以100－300元罰款，直接責任人處以300－500元罰款。并視情節建議對相關責任人調換或調離工作崗位。

1．對遺留的拆借資金沒能落實歸還或清收計劃；

2．資金來源、運用的各項協議、資料未能妥善保存；

3．違反同業拆借業務規定。

（1）不以聯社為單位拆借資金；

（2）分支機構之間辦理系統內橫向資金拆借業務；

（3）為拆出資金辦理展期，或對同一對象辦理連續拆借違反期限規定；

（4）未按規定簽訂拆借合同；

（5）未堅持業務操作、審批和會計核算三分離制度；

（6）在上級管理部門禁止辦理期間仍在辦理對外拆出業務。

（二）有下列行為之一的，對相關責任人處以500－1000元罰款，直接責任人處以1000－3000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分，對直接責任人給予記過至開除行政處分。

1．本條第（一）款第1至3項違規行為造成損失的；

2．越權調度、拆借資金；

3．借款或調度資金支持或變相支持違規經營；

4．利用拆借資金發放固定資產貸款或用于投資；

5．將拆借資金不在規定的科目內反映或使用；

6．因工作失職，調度不力혁臐節，造成在人民銀行存款戶透支，形成對外支付困難，或在上級聯社存款賬戶出現強拆；

7．未經人民銀行貨幣信貸部門鑒證，在全國統一同業拆借網絡以外從事人民幣同業拆借業務；

8．向非金融機構或不具備辦理拆借資金資格的金融機構網點拆出資金；

9．其他違反拆借資金規定的行為；

10.造成其他不良后果或經濟損失的行為。

（三）有下列行為之一的，對單位處以50000－300000元罰款，相關責任人處以1000－3000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分，對直接責任人給予記大過至開除行政處分。

1．不具有同業拆借業務資格而從事同業拆借業務；

2．超最高限額、超最長期限或擅自拆借資金；

3．在全國統一同業拆借網絡之外從事同業拆借業務；

4．造成重大事故、案件或經濟損失的。

第二十三條抵債資產管理違規的處罰。

（一）有下列行為之一的，對相關責任人處以100－300元罰款，直接責任人處以300－500元罰款。并視情節建議對相關責任人調換或調離工作崗位，對直接責任人給予警告至開除行政處分。

1．收取和處置申報相關資料不齊全、內容不完整不詳實；

2．收取的抵債資產不夠抵償貸款本息部分不繼續追償（破產業除外）；

3．收取抵債資產后不按規定進行會計核算或不按規定管理；

4．抵債資產取得的方式不符合規定、作價不合規。

（二）有下列行為之一的，對相關責任人處以500－800元罰款，直接責任人處以800－1000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分；對直接責任人給予記過至開除行政處分。

1．本條第（一）款第1至4項違規行為造成損失的；

2．借款人有貨幣資金償還能力卻收回抵債資產；

3．借款人（擔保人）的抵押物或其他合法財產能依法拍賣或變賣收取現金卻收回抵債資產；

4．借款人（擔保人）的抵押物或其他合法財產無法變現又無其他償還能力卻不按“以物折價抵償貸款本息”；

5．收取的抵債資產不具有所有權和使用權、或者處置權，不能辦理產權過戶手續、不易變現和不保值的資產；

6．對具備收取抵債資產條件的未收取抵債資產或收取不具備收取抵債資產條件的抵債資產；

7．處置抵債資產不符合規定或變現后不按規定分配，不足部分不按規定處理；

8．擅自使用或借給他人使用抵債資產，收取和處置抵債資產不按規定報批；

9．評估價值或協商價格明顯高于市場現值而未提出異議或申訴；

10．未采取公開競標方式出租、轉讓、拍賣處置抵債資產的；

11．其他違反抵債資產規定的行為；

12．造成其他不良后果或經濟損失的行為。

（三）有下列行為之一的，對相關責任人處以1000－3000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分，對直接責任人給予記過至開除行政處分。

1．未及時保全或辦理過戶手續致使抵債資產損失的；

2．抵債資產保管不善造成重大損失的；

3．擅自使用或借給他人使用抵債資產造成損失的；

4．評估價值或協商價格明顯高于市場現值而未提出異議或申訴，造成損失的；

5．處置抵債資產價格明顯不合理的。

（四）有下列行為之一的，對責任人處以10000元罰款。并建議對違規責任人給予行政記大過至開除處分。

1．在辦理抵債資產受償或處置中互相串通、泄漏商業機密，損害信用社利益的；

2．隱瞞或截留抵債資產變現收入或租賃收入的；

3．造成其他重大事故、案件或經濟損失的行為。

第二十四條股本金管理違規的處罰。

（一）有下列行為之一的，對相關責任人處以100－300元罰款，直接責任人處以300－500元罰款。并視情節建議對責任人調換或調離工作崗位。

1．股金取得不符合規定；

2．貸款入股或存款化股金；

3．單戶、職工股金超比例；

4．退股不符合規定或投資股退股；

5．不按規定分紅或支付股金利息；

6．歷史股金不清理；

7．資格股和投資股未分別設置明細賬；

8．其他違反股本金管理規定的行為。

（二）有下列行為之一的，對相關責任人處以500－1000元罰款，直接責任人處以1000－3000元罰款。并建議對違規責任人給予警告至開除行政處分。

1．本條第（一）款第1至8項違規行為造成經濟損失的；

2．造成其他不良后果或經濟損失的行為。

（三）對造成重大事故、案件或經濟損失的，對相關責任人處以1000－3000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分，對直接責任人給予記大過至開除行政處分。

第二十五條中間業務違規的處罰。

（一）有下列行為之一的，對相關責任人處以100－300元罰款，直接責任人處以300－500元罰款。并視情節建議對相關責任人調換或調離工作崗位；對直接責任人給予警告至開除行政處分。

1．未經中國人民銀行當地管轄行批準或予以備案，擅自開辦中間業務；

2．未制定中間業務內部授權制度或未報中國人民銀行當地管轄行備案；

3．內部授權制度未明確各級分支機構對不同類別中間業務的授權權限；

4．內部授權制度未明確各級分支機構可以從事的中間業務范圍；

5．未建立監控和報告各類中間業務的信息管理系統或內部稽核制度；

6．不及時、準確、全面反映各項中間業務的開展情況、風險狀況和存在的問題；

7．逃避中國人民銀行和上級單位監督檢查或存在不正當競爭行為；

8．未簽訂合同或超權限超范圍辦理中間業務的；

9．未按協議或操作規程，辦理中間業務或無故拒絕客戶委托申請；

10．擅自提高或降低條件和費率的；

11．擅自凍結客戶資金和基金、債券交易賬戶；

12．泄露客戶資料和信息的；

13．其他違反中間業務規定的行為。

（二）有下列行為之一的，對相關責任人處以500－800元罰款，直接責任人處以800－1000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分；對直接責任人給予記過至開除行政處分。

1．本條第（一）款第1至13項違規行為造成損失的；

2．占用客戶資金，給客戶造成經濟損失；

3．違反國家法律法規，危害國家和公眾利益；

4．違背客戶意愿辦理中間業務（如強行客戶保險等）；

5．造成其他不良后果或經濟損失的。

（三）有下列行為之一的，對相關責任人處以1000－3000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分；對直接責任人給予記大過至開除行政處分。

1．未嚴格執行操作規程和內部控制制度，造成嚴重風險及重大資金損失；

2．違反規定為客戶進行墊款、融資業務；

3．違規操作，導致客戶資金被他人盜用；

4．其他違法違規行為造成嚴重風險及重大資金損失的。

第二十六條反洗錢工作違規的處罰。

（一）有下列行為之一的，對單位處以1000－5000元罰款，相關責任人處以30－300元罰款，直接責任人處以50－500元罰款。并建議對責任人給予警告至開除行政處分。

1．為不出示本人身份證件或者不使用本人身份證件上姓名的個人客戶開立賬戶；

2．未按規定審查開戶資料為個人開立結算賬戶；

（二）有下列行為之一的，對單位處以10000－30000元罰款，相關責任人處以100－500元罰款，直接責任人處以300－800元罰款。并建議對責任人給予警告至開除行政處分。

1．未按照規定建立反洗錢內控制度的；

2．未按照規定設立專門機構（人員）或者指定專門機構（人員）負責反洗錢工作的；

3．未按照規定要求單位客戶提供有效證明文件和資料，進行核對并登記的；

4．未按規定對開戶資料進行審查，致使單位開立虛假結算賬戶的；

5．未按規定建立存款人信息數據檔案或收集的存款人信息數據不完整的；

6．未按照規定保存客戶的賬戶資料和交易記錄的；

7．違反規定將反洗錢工作信息泄露給客戶和其他人員的；

8．未按照規定報告大額交易或者可疑交易的。

第二十七條機構和勞動工資違規的處罰。

（一）營業執照、稅務登記、金融許可證等證照未按規定年檢或更換的，對相關責任人處以500－1000元罰款，直接責任人處以1000－2000元罰款；

（二）擅自變更機構名稱、注冊資本、地址、高級管理人員的，對單位處以10000－100000元罰款，相關責任人處以1000－2000元罰款，直接責任人處以2000－3000元罰款；

（三）擅自設立、撤并機構或升、降機構級別的，對單位處以50000－300000元罰款，相關責任人處以1000－2000元罰款，直接責任人處以2000－3000元罰款；

（四）擅自在其他科目賬戶列支工資性費用的或擅自執行地方出臺的工資、津貼、補貼政策的，對相關責任人處以500－1000元罰款，直接責任人處以1000－2000元罰款；

（五）編造虛假勞動工資統計數據或為無故長期不上班人員開支的，對相關責任人處以1000－2000元罰款，直接責任人處以2000－3000元罰款；

（六）造成不良后果或經濟損失的，建議對責任人給予警告至開除行政處分。

第二十八條重大突發事件報告違規的處罰。

（一）未成立重大突發事件報告組織，未按重大突發事件的規定統計和報送標準、時間、方式（渠道）上報或內容要素不齊全、無簽發人的，對相關責任人處以100－500元罰款，對直接責任人處以500－1000元罰款；

（二）遲報、誤報的，對相關責任人處以1000－2000元罰款，直接責任人處以2000－3000元罰款；

（三）漏報、瞞報的，對相關責任人處以2000－4000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款；

（四）造成嚴重后果或經濟損失的，建議對責任人給予警告至開除行政處分。

第二十九條信息披露違規的處罰。

（一）未按信息披露的內容、范圍、時間、地點進行披露、報備的，對相關責任人處以100－500元罰款，直接責任人處以500－1000元罰款；

（二）披露虛假信息的，對相關責任人處以1000－2000元罰款，直接責任人處以2000－3000元款；

（三）造成不良后果或經濟損失的，建議對責任人給予警告至開除行政處分。

第三十條安全保衛制度違規的處罰

（一）有下列行為之一的，給予有關責任人l00元一500元罰款，情節嚴重的，建議對責任人給予警告至開除行政處分。

1．營業前未按規定進行安全檢查的;

2．各種防衛器械放置不當，未反鎖營業室保險門的；

3．營業期間擅離職守，形成一人臨柜或無人臨柜的；

4．營業期間營業柜臺未保持封閉狀態的；

5．允許外部人員或無關人員進入營業柜臺內的；

6．不按規定程序接受安全檢查的；

7．在拒臺外攜款箱候車的;

8．營業終了檢查不認真，出現門窗不關或不加鎖的。

（二）有下列行為之一的，給予有關責任人200元-1000元罰款，情節嚴重的，建議對責任人給予警告至開除行政處分。

1．違反守庫管理規定的;

2．違反押運管理規定的；

3．違反槍支管理規定的。

第三十一條違反信用站管理處罰

有下列行為之一的，給予有關責任人100元-300元罰款，情節嚴重的，建議對責任人給予警告至開除行政處分。

（一）信用員聘用未經過村委會推薦和村黨支部審查，未提供書面政審材料經信用社批準并報縣聯社備案；

（二）信用員不符合聘用條件；

（三）信用員未向信用社交納風險金；

（四）信用員未按規定請領和使用重要空白憑證；

（五）信用員未按規定時間報帳，報帳時未將報賬期內全部業務及使用、作廢、未使用重要空白憑證與信用社核對；

（六）周轉金未按規定限額請領，手續不健全；

（七）信用站的安全設施不齊全。

第三十二條凡本規定未列出的其它違規行為的處罰，比照同類條款或相近條款進行處罰。

第三十三條혀痐于違規造成經濟損失的，除對責任人處罰、處理外，應視情節予以包賠經濟損失，尤其是審批報備的大額貸款造成損失的，按貸款風險責任書確定的比例賠償。一次性賠償有困難的，可逐月從工資中扣發，但應留足其基本生活費用。

第三十四條依據干部管理權限向違規責任人主管單位提出建議，由主管單位給予調整和調離工作崗位、解聘專業技術職務、相應行政處分或其它處理。

第三十五條對違法行為，構成犯罪嫌疑的，移交司法機關處理。

第三章責任認定

第三十六條違規責任人包括違規行為的決定人、授意人、指使人和經辦人員。違規責任人分為直接責任人和相關責任人。

（一）在違規事實中，起主導性、直接性、關鍵性作用的人員為直接責任人，其他相關人員為相關責任人。

（二）領導或上級部門負責人授意、指使經辦人員違規辦理業務，領導或上級部門負責人為直接責任人，經辦員、復核員等為相關責任人。

（三）由于經辦人員、信用社或部門提供情況不實，導致決策失誤的，經辦人員、信用社或部門的主要負責人為直接責任人；應由決策人進行事前調查而未履行職責，偏聽下級提供情況導致決策失誤的，決策人為直接責任人。

（四）經過集體研究的違規行為，參與研究的主要負責人為直接責任人，其他人員為相關責任人。

（五）主管領導和相關部門指導、檢查不夠發生違規行為或違規行為責任不清，主管領導和相關部門負責人為直接責任人，相關人員為相關責任人。

（六）領導和相關部門對規章制度不貫徹落實或曲意貫徹落實，造成違規的，主要領導和相關部門負責人為直接責任人，相關人員為相關責任人。

第三十七條有下列情況之一者，應從重處罰，可提高1－3倍的罰款。并建議對違規責任人給予行政記過至開除處分。

（一）主要負責人不按稽核整改意見組織整改的；

（二）嚴重違規造成重大經濟損失或嚴重后果的；

（三）拒不執行稽核處罰決定的；

（四）直接或變相抗拒、阻撓稽核檢查的；

（五）明知故犯或屢查屢犯的；

（六）嫁禍于人、打擊報復的；

（七）對責任人罰款由單位報銷的。

第四章處罰的執行與罰金管理

第三十八條稽核出的違規問題應由責任人在稽核記錄簽字確認，并告知擬處罰的意見，聽其辯解意見后，由稽核人員做出處罰決定，并具體執行處罰。

第三十九條任何單位或個人不得干預決定的執行，對處罰結果有異議，可在收到處理決定之日起5日內向上級稽核部門書面提請復議。上級稽核部門在收到復議申請之日起15日內做出答復。復議期間仍執行原處理決定。

第四十條稽核人員根據實際情況，可進行現場處罰或事后處罰，每筆（次、回）按最低限額罰款，每項罰款不超過最高限額。從重處罰的按最高限額的1－3倍處罰。

第四十一條稽核罰款收據由省聯社統一印制，視同重要空白憑證管理，收繳的罰款每季度上劃省聯社稽核部，在其他收入賬戶設專戶管理，主要用于稽核工作，不得挪作他用。

第五章附則

篇9

2010年3月11日，對于歐洲第一大、全球第二大國際化零售連鎖集團家樂福來說，是一個黑色的日子。正是在這一天，家樂福徹底地退出了日本市場――家樂福在日本的6家分店全部改名為“永旺”，這也意味著家樂福在日本市場的10年拼搏以不光彩的結局黯然離場。然而，這還不是曾經縱橫全球市場的零售大鱷最傷心的開始，應該也不是結束。家樂福的潰敗跡象，在競爭激烈的終端零售市場，將面臨雪上加霜的境地。同時，家樂福剛剛交出的2009年財報也不盡如人意。2009年，家樂福凈利潤下降了70％至3.85億歐元，銷售額下降1.2％至860億歐元。法國、歐洲與亞洲營收均有所下滑，僅拉美市場營收實現了增長。

其實，家樂福的困境由來已久，在全球很多市場最后都是以離開劃上句號。1993年，家樂福就被迫退出全球最大的零售市場――美國市場，其在美國僅有的兩個賣場接連被關閉：1999年，在香港市場苦苦掙扎3年多之后，也宣布退出，其在香港的4家分店在2000年9月18日全線停業，虧損3億港元；2004年，家樂福出售了在葡萄牙零售商M0delo Continente 22％的股份，同時出售了在西班牙、阿根廷和巴西的57家超市；2005年家樂福退出捷克，將其在捷克的11家超市和在斯洛伐克的4家商場轉讓給TESCO；2005年家樂福向墨西哥競爭對手Chedraui售出其在當地的31家店鋪；2006年，進軍韓國十年后，家樂福退出韓國；2007年，家樂福賣出掌握的大賣場企業Distributies AG50％的股份，退出瑞士市場：2009年10月退出俄羅斯市場，而此時，距離家樂福在俄羅斯新開的第一家超市不到半年的時間，而第二家超市處于剛開業之中。2010年1月先后退出意大利南部市場，關掉比利時21家門店。而在中國，也有傳聞說家樂福將退出中國市場，雖然遭到了家樂福的否定，但是家樂福在中國市場一枝獨秀的時代已經一去不復返了。

在一連串的市場潰敗面前，家樂福似乎疲態盡顯，盡管在中國、巴西、阿根廷等發展中國家市場，家樂福還是處于相對優勢地位，但這種相對的優勢，在巨大的市場變量面前，家樂福似乎也沒有抓到救命稻草。而接連的無論是戰略上的收縮也好，還是戰術上的調整也好，家樂福不得不面對全球市場大潰敗的苦果。

家樂福的潰敗并不是偶然的，作為一個世界500強企業，全球僅次于沃爾瑪的跨國零售巨頭，任何舉措或者市場行為都有其深刻的原因，積疾成瘤應該是家樂福接二連三潰敗的最核心因素。而總結家樂福接連潰敗的病因，應該大致包括以下幾個方面

1　股權動蕩，管理人員更迭頻繁

相關資料顯示，2008年，家樂福創始家族哈雷集團不再整體持股，退出董事會，法國阿爾諾集團和美國私募基金柯羅尼資本聯手成為最大股東。作為“blue capital”的實際控制人，伯納德?阿諾特對家樂福加大了控制，進行了一系列人事調整。這其中就包括雀巢營銷執行副總裁拉爾斯?奧洛夫松出任家樂福首席執行官。迪朗離任首席執行官主要原因就是因為集團業績不好和他與大股東之間的矛盾造成的。首席財務官的帥印也由來自德國施耐德電氣的PierreBouchut換下EricReiss。

與專注零售的哈雷家族不同，新的股東高層在家樂福全球業績表現不佳的情況下，希望出售部分業務回籠資金做其他投資，于是也就出現了家樂福欲賣掉部分新興市場包括說要退出中國市場的傳聞。而家樂福在區域市場不能進入前三位就撤出的理念，也成為家樂福退出部分海外市場的原因之一。

2　不適應本土文化

家樂福在經營過程中過分依賴法國式管理。從總經理到營銷人員，包括很多的中層管理人員都是從法國派遣，不僅增加了人員成本，而且由于語言和文化的差異，法國雇員難以理解和掌握當地消費人群的消費心理。這些因素導致家樂福經營僵化以及巨額虧損，最后不得撤出該市場。

在日本市場，家樂福照搬法國的賣場模式，把整個賣場營造成典型的法國情調，與日本超市的格調完全不同。同時，在清潔度和整潔度方面也不如日本本土超市，導致最后的大潰敗。而在香港，家樂福的“一站式”購物方法不適合香港地少人多的購物環境。家樂福的購物理念是立足于地方寬敞，與香港寸金寸土的社會環境背道而馳，顯然資源運用不當。這一點反映出家樂福在適應香港社會環境方面的不足和欠缺，因此在香港折騰的幾年時間，家樂福顯示出了明顯的不適應，但也沒有主動去改變，只在屯門、元朗、荃灣及杏花村開了4家分店，而在人口最密集的九龍區，卻無立錐之地。

在中國市場，一向在中國零售市場靠單店銷售額稱霸的家樂福被來自臺灣地區的零售業“黑馬”大潤發趕超。家樂福年單店銷售額2.52億元，大潤發這一數據卻達到了3.33億元。目前，作為后進入中國市場的沃爾瑪的開店數量已經達到了158家，而家樂福僅有139店。家樂福在中國大陸市場一直引以為傲的門店數量和單店銷售額分別被沃爾瑪和大潤發雙雙超越，處于更加被動的境地。同時，在中國市場還發生了全國人民抵制家樂福的重大事件，使得家樂福的品牌形象和銷售額遭遇巨大打擊。

3　過度壓榨供應商，盈利難以為繼

上海商情信息中心供應商滿意度測評辦公室的《2009年供應商滿意度調查報告》顯示，家樂福雖然在進場費、管理費、陳列費、促銷費、節慶費、DM費等諸多費用評分去年同比下降了0.15分，但仍高居“榜首”。

很多供應商反映，家樂福是業界公認的歷來收費最多的零售商，家樂福約六成毛利來自于供應商，有資料統計顯示，供應商被收取的各種進場費，達到其在家樂福實現營業額的36％左右。而在成熟市場，供應商都集中在幾家大的企業，話語權掌握在供應商手中，不可能給家樂福支付高額費用。而這種向供應商收取巨額進場費的家樂福盈利模式有助于短期效益，但是，在成熟市場則很難發展下去，這也是家樂福被迫退出美國、俄羅斯等市場的原因。同時，在中國市場，家樂福的高額進場費也遭到了供應商的強烈抵制，2003年6月上旬，中國“炒協”旗下阿明、臺豐、洽洽、正林、阿里山、大好大、小劉等9家與家樂福有業務往來的常務理事會企業向家樂福暫停供貨，使得本來是唇齒相依的供應商和零售商，占到了各自的對立面，也引發了供應商對家樂福的深層次矛盾。

而在終端零售上，家樂福采取的是低價競爭策略，這種低價的競爭是建立在損害供應商利益基礎之上的，因此，簡單的低價競爭來博取市場份額并不能建立長久的盈利機制，同時，一味的低價競爭造成對供應商的利益損害也造成了家樂福在產業鏈的上游沒有與供應商結成利益戰略同盟關系，而是純粹的商

業買賣關系，而這種簡單的買賣關系非常脆弱，一旦供應商找到更好的或者與其銷量持平的渠道體系，供應商對家樂福的拋棄是顯而易見的，這對家樂福來說，將是釜底抽薪之殤。

4　品牌信任度降低，導致品牌危機

產品質量是企業的生命。作為家樂福來說，應該是深諳此道。但是，家樂福似乎并沒有將“優質低價”進行到底。在對供應商收取巨額進場費的同時，伴隨而來的是以次充好，損耗消費者利益的事情時有發生。2006年4月，上海家樂福由于銷售與路易威登女包極其相似的廉價女包，被法院判賠30萬元：5月，家樂福因賣過期肉被上海市食監局、質監局處罰款5.3萬多元；6月，國際環保組織“綠色和平”發現廣州家樂福等三家連鎖超市銷售的蔬菜和水果中25％含禁用農藥殘留；9月，杭州家樂福超市出售大腸菌群、菌落總數和霉菌數三項指標超標嚴重的“問題壽司”被工商部門查處，11月，北京蘇先生從家樂福中關村店購買了一盒蘋果香蕉粉，5個月大的孩子吃后嘔吐不止，結果發現這盒商品竟然已經過期了。這種對消費者利益的漠視導致的結果是消費者棄家樂福而去。

同時，2005年起家樂福從韓國和日本節節敗退，也被認為與其品牌信任度降低有關。這一方面反映了家樂福自恃規模優勢，置消費者利益于不顧的自大心理，也凸顯了在進貨、質量檢測、安全檢查等管理方面的短板和漏洞。

家樂福復興，路在何方

對于處于困境的家樂福來說，目前也不是到了無以自拔的地步。作為全球零售市場的大鱷，家樂福在依靠全球化的商品調配體系，實現流通環節的路徑最短、最優，由此保持商品的價格優勢等方面還是具有相當大的核心競爭力的。在中國、巴西等發展中國家的新興市場，家樂福還是保持比較良好的增長態勢。面對全球零售老大沃爾瑪咄咄逼人的攻勢，面對以大潤發等中國本土零售巨頭的攻城略地，家樂福被前后夾擊的滋味確實不好受。也許，只有正視問題的實質，并調整自身的營銷策略，以適應不斷變化的零售市場環境，家樂福的復興之路才會不顯得漫長。

1　明晰市場定位

作為全球第二大零售業巨頭，家樂福希望在繁華的商業圈給消費者帶來購物的便利，也希望消費者能在這里購買到低價的商品。但是，這種市場定位已經不能適應消費環境的變化和消費者購物習慣的改變。作為家樂福來說，戰略模式的調整已經成為當務之急。對于消費者來說，大賣場的模式并不能包涵一切。對于家樂福來說，在面對沃爾瑪、大潤發等零售大佬的競爭時，必須樹立自身獨特的市場定位，這種市場定位是植入于消費者心智資源的，不可替代的。如沃爾瑪的“山姆會員”，已經成為沃爾瑪自身市場定位的鮮明特色，大潤發也以綜合性高的性價比成為廣大消費者購物的常去之處。而家樂福除了強大的知名度外，在自身的市場定位上，并沒有樹立起自身的獨特個性，使消費者產生不了消費聯想。

2　營銷策略本土化

分析家樂福在日本、韓國等地的折戟沉沙，很大一部分原因就是沒有貼近本土市場，沒有針對本土市場的獨特市場環境做出相應的改變，結果付出了沉重的代價。

本土化營銷是任何跨國公司進行跨國運營的必要策略。任何地域都具有明顯的地域消費群體特征，而這些群體特征是在長期的歷史沉淀文化中形成的。不同的民族、不同的風俗人情、不同的收入水平都會導致消費者不同的消費習性和消費特征。

作為家樂福來說，采取本土化的營銷策略，將對減少與消費者溝通之間的壁壘，堅持“本土化經營、本地化服務”，努力將自己打造成一個本土化的公司，在賣場布置、產品促銷、產品陳列、產品引進等方面針對不同國家、不同區域市場采取不同的策略，才能取悅于消費者，從而贏得消費者的廣泛共鳴。

3　塑造供零共贏的供應合作體系

作為零售企業來說，供應商和零售商的關系應該是魚水共存的關系。在這里面，零售企業充當的是載體的作用，以提供展示和售賣場地給到零售商，以提品和服務到終端消費者，從而實現產品使用價值的轉移。

而目前家樂福曾經引以為傲、借以發家的“高額入場費”已經日益成為家樂福發展的羈絆。不少供應商對家樂福單方面征收的高額八場費表示出了巨大的憤慨，部分供應商甚至采取了對抗措施。這對于雙方來說，都是一種不利的結局。

因此，對于家樂福來說，如何營造和諧、共贏的供應合作體系，是增強家樂福競爭能力的重要法寶。作為上游供應商，家樂福應該充分地釋放善意，本著與供應商共贏的心態，平等協商，降低或者停收廣受詬病的入場費，不應該把利潤的獲取放在收取入場費上。而是應該通過加強管理、控制成本、拓展新的市場盈利空間來追求自身利潤的實現，實現與供應商之間的共贏，打造價值鏈的共贏體系。

4　樹立服務型零售品牌

零售行業是直接面向終端消費者的行業，也是競爭最為激烈的行業。而在零售行業的競爭中，服務質量的高低將是決定零售企業是否可以持續發展的原動力。沒有好的服務，就沒有客戶的忠誠度，沒有客戶的忠誠度，也就沒有品牌美譽度，沒有品牌美譽度，也就不能產生持續的購買力。家樂福作為全球零售業巨頭，在面臨多變的市場面前，拖著疲憊的龐大身軀，僵化教條、流程繁瑣、以自身為中心，不能快速響應市場變化和顧客需求，沒有樹立起強有力的服務型品牌。消費者對家樂福的認知還是停留在“大”上面，卻并沒有從內心深入認同其“好”，包括產品和服務。

作為家樂福來說，摒棄對消費者的偏見和矮視，認真研究消費者的行為，從自身的服務開始，借助于家樂福強大的品牌知名度，打造強大的不可復制和替代的服務優勢，打響家樂福的服務品牌，在消費者心中樹立“大型超市，服務家樂福最好”的品牌美譽度，家樂福這頭暫時步履蹣跚的老牛，必定能夠煥發出新的光彩，也必定能找到自己目前迷失、但仍面向坦途之路。

零售業營銷模式變革之道

家樂福的潰敗只是一個縮影。它折射了在當今市場競爭環境下，零售企業面臨的困局。作為曾經笑傲江湖的家樂福，如今都面臨后力不濟的尷尬。就是全球最大的零售業大鱷沃爾瑪，在韓國市場也遭遇了翻船之困。即使作為目前中國市場上單店銷售額最高、被譽為零售行業“黑馬”的大潤發，在北京開出第一家店之際，稱自己為“進京趕考”，頗有壯士的氣概，其實，也透出一些心酸和底氣不足。確實，在復雜多變的零售行業，稍有不慎，將導致滿盤皆輸的結局。同時，隨著市場環境的變化，零售企業只有主動求變，在動態的發展中精準把握營銷需求的變化，洞悉零售行業營銷模式變化的深刻需求，才能在市場中塑造自身競爭優勢，永葆市場競爭力。

1　專而精的社區超市模式

社區超市模式是適應現代人群居

住模式而誕生的，它以“購物就在家門口”的營銷理念成為襯區居民購物的首選。由于社區超市占地面積小，物品以與消費者日常生活密切相關的日常消費品為主導，不求“大而全”，而是注重“專而精”，以消費者足不出戶就能夠滿足自身消費需求為目標，提供日常生活必需品的購買和消費。因此，具有強大的生命力和大型超市不可比擬的快速、精致、靈活的特點。而超大型超市“雜而不精”的問題正日益顯現。隨著顧客要求的多樣化和個性化，超大型超市呆板的布局、產品的單越來越令顧客不滿。

目前，Seven-eleven、喜事多、快客、宏城超市等社區超市的發展如雨后春筍，呈現出強勁的發展勢頭。作為大型超市來說，在實現對大范圍商圈覆蓋的同時，可以采取“1大+N小”的渠道拓展模式，即大型超市滿足消費者一次性大型采購的需求，以社區超市實現對居民小區的深度覆蓋，形成立體式的商超覆蓋，既提高了消費者購物的便利，也提升了對消費者服務的便利。在這方面，走在前面的是宏城超市和大潤發超市，宏城超市既有大型的商超，也有社區型的小型超市。而掌控大潤發超市的潤泰集團，就是喜事多社區超市的幕后擁有者，與大潤發是同一個娘家。而身陷困境的家樂福集團首席執行官拉爾斯?奧洛夫松也表示，考慮到市場的變化，家樂福將改變超大型超市的營銷模式，爭取創建新的超市模式，并對一些超大型超市實施“瘦身”。

2　買斷包銷模式

大型超市具有消費廣泛、人流集中、消費量大的特點，也是很多產品生產商難以實現產品銷售的渠道和通路。作為生產供應商，他們希望自己的產品更多地呈現在消費者面前，以促進更大程度的購買。然而，這種分散的供貨模式對于大型零售超市來說并不是最合適的，有可能會導致產品的惡性競爭，零售超市被迫降價而無利可圖。

買斷包銷模式將使得供應商和零售商實現了最大限度的價值鏈整合，雙方的利益均可以得到保證。由于實現了產品的獨家經營，供應商也不用四處出擊，分散作戰精力，不用面對零售企業的惡意壓價：零售超市不用擔心惡性的價格競爭，以保證穩定和適當的利潤，以促進企業的穩健發展。采取這種營銷模式的代表是大潤發。

在與供應商的合作上，大潤發采取“包養”策略，將大米、水果、豬肉等品類從供應商那邊包下來，以獲得最低價格，同時獲得獨家經銷優勢。比如包下無錫的整座水果山，與果園簽訂保證收購、保證收購價格等合約書，而對于僅華東地區每天就至少需要400噸消費量的豬肉，大潤發則采取收購揚州一家屠宰場方式獲得價格優勢和獨供地位。

3　會員俱樂部營銷模式

目前，大多數大型超市來，發展會員已經是普遍的消費方式，給會員每人免費辦一張卡，然后憑卡消費可以享受積分，或者享受會員價格，積分達到一定量可以兌換成禮品或者免費購物券，是他們普遍采取的針對會員的促銷策略和會員回饋策略。如好又多超市發放的“鴻利卡”就是屬于此種營銷模式。