摘要：合同履約作為電力培訓(xùn)物資管理的一個(gè)重要組成部分，其時(shí)效性和合規(guī)性極其重要。本文針對國網(wǎng)商城采購的電力培訓(xùn)物資履約現(xiàn)狀進(jìn)行分析，提出精益管控的策略。

關(guān)鍵詞：電力培訓(xùn)物資；國網(wǎng)商城；履約；精益管控

1引言

伴隨著經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展，我國現(xiàn)代化水平不斷提高，電力企業(yè)也在日新月異的進(jìn)步。而培訓(xùn)是一個(gè)企業(yè)發(fā)展的重要工作，因?yàn)橥ㄟ^培訓(xùn)，知識可以傳承、創(chuàng)新與共享。電力培訓(xùn)物資應(yīng)具有先進(jìn)性、領(lǐng)先性、創(chuàng)新性等特點(diǎn)，在電力改革的過程當(dāng)中，對培訓(xùn)物資的管理尤為重要，而履約是物資管理的重要環(huán)節(jié)，所以應(yīng)該加強(qiáng)電力培訓(xùn)物資履約的管理。電力培訓(xùn)物資履約是對合同的履行過程，合同是市場經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的重要行為，是實(shí)現(xiàn)電力培訓(xùn)物資采購的重要載體，所以，合同履約中的每個(gè)環(huán)節(jié)都很重要，提高履約的管理效率對電力培訓(xùn)是非常關(guān)鍵的。國網(wǎng)公司持續(xù)深化物資集約化管理，以強(qiáng)化物資履約管理為重點(diǎn)，加強(qiáng)過程控制和關(guān)鍵環(huán)節(jié)管控，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)協(xié)調(diào)處理，有效提升物資到貨和發(fā)票結(jié)算的及時(shí)率和準(zhǔn)確率，促進(jìn)供求關(guān)系良好發(fā)展，保證物資質(zhì)量和良好供應(yīng)。

2電力培訓(xùn)物資履約現(xiàn)狀分析

電力物資的采購有公開招標(biāo)、詢價(jià)、競爭性談判、國網(wǎng)商城采購等多種渠道，履約環(huán)節(jié)也稍有不同。本文主要針對國網(wǎng)商城平臺進(jìn)行電力培訓(xùn)物資采購的履約現(xiàn)狀進(jìn)行分析。目前，國網(wǎng)商城物資采購履約管理未對關(guān)鍵計(jì)劃節(jié)點(diǎn)進(jìn)行精準(zhǔn)管控，易造成訂單信息維護(hù)不及時(shí)、部分訂單資金結(jié)算不滿足合同結(jié)算及時(shí)性要求，存在人工管理成本高、管控?zé)o計(jì)劃、供應(yīng)商拖延送貨周期、供應(yīng)質(zhì)量差、售后服務(wù)達(dá)不到合同要求等問題，時(shí)效性和合規(guī)性有待提高。

隨著私人購車市場的初步形成，為刺激私人汽車消費(fèi)，借鑒銀行參與啟動(dòng)房地產(chǎn)業(yè)的成功經(jīng)驗(yàn)，從1998年下半年開始，廣東的幾家主要商業(yè)銀行率先開展汽車消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)，一時(shí)間成為街頭巷尾人們議論的新話題。

目前，在我國一些地方購買國產(chǎn)汽車，如果不想一次性付款，則可以向有關(guān)銀行借款，分期償還，最長達(dá)五年期限，借款額最高可達(dá)車價(jià)的80％。為保障借出款項(xiàng)的安全，銀行要求消費(fèi)者提供相應(yīng)擔(dān)保，有四種方式可供選擇：（一）有價(jià)證券、存單等質(zhì)押，（二）不動(dòng)產(chǎn)等抵押，（三）保證人（須為法人，自然人不行）連帶責(zé)任保證，（四）以所購汽車進(jìn)行抵押，同時(shí)銀行要求消費(fèi)者向其指定的保險(xiǎn)公司購買汽車消費(fèi)借款合同履約保險(xiǎn)。由于目前的經(jīng)濟(jì)狀況及消費(fèi)者的承擔(dān)能力等限制，很多消費(fèi)者愿意選擇最后一種擔(dān)保方式，該種方式方便、快捷。但由消費(fèi)者所購買的汽車消費(fèi)借款合同履約保險(xiǎn)是保險(xiǎn)嗎？如果不是保險(xiǎn)，屬何性質(zhì)？購買此種所謂的保險(xiǎn)對消費(fèi)者本身而言有何意義？應(yīng)如何規(guī)范此類行為？針對以上問題，本文試作如下分析：

一、目前出現(xiàn)的汽車消費(fèi)借款合同履約保險(xiǎn)屬何性質(zhì)

在實(shí)際操作中，消費(fèi)者在獲得銀行提供的汽車消費(fèi)貸款時(shí)，必須先將汽車抵押給銀行，同時(shí)向銀行指定的保險(xiǎn)公司購買上述保險(xiǎn)，這樣才能獲得貸款。在這個(gè)保險(xiǎn)關(guān)系中，投保人是消費(fèi)者，指定的保險(xiǎn)公司為保險(xiǎn)人，如果消費(fèi)者（投保人）在分期還款過程中不履行還款義務(wù)，那么由保險(xiǎn)公司代其償還銀行借款，之后，再由保險(xiǎn)公司向消費(fèi)者（投保人）追償，所以，在這個(gè)保險(xiǎn)關(guān)系中，受益人是銀行。由此出現(xiàn)這樣一種情況，投保人（消費(fèi)者）為自己將來出現(xiàn)的不履約情況（風(fēng)險(xiǎn)）進(jìn)行投保，而當(dāng)該風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)時(shí)，自己卻不能從中受益。這個(gè)保險(xiǎn)關(guān)系與以前有的保險(xiǎn)公司開展的分期付款購車合同履約保險(xiǎn)關(guān)系屬于同一性質(zhì)，其本身也是由分期付款購車履約保險(xiǎn)發(fā)展而來的，所不同的只是受益人（被保險(xiǎn)人）變了，由汽車銷售商變成了銀行。

根據(jù)傳統(tǒng)保險(xiǎn)法理論，保險(xiǎn)標(biāo)的必須存在可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，而這種風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)是不依人的意志為轉(zhuǎn)移的，人們不能控制風(fēng)險(xiǎn)何時(shí)出現(xiàn)，破壞力有多大，為了減少風(fēng)險(xiǎn)，避免由于風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)而使自己遭受的巨大損失，投保人則向保險(xiǎn)公司投保，無論是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)還是人身保險(xiǎn)，其保險(xiǎn)標(biāo)的可能出現(xiàn)（遭受）的風(fēng)險(xiǎn)都是不確定的，如財(cái)產(chǎn)的損失，人身的受損，人的壽命的終止，事先都不能確定其是否發(fā)生或發(fā)生的時(shí)間。投保人既然為其財(cái)產(chǎn)或有關(guān)利益等購買了保險(xiǎn)，就是希望當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)時(shí)，使自己或被保險(xiǎn)人的損失盡可能減少，保險(xiǎn)人對于其理賠的保險(xiǎn)金并不能向投保人追償，如果允許保險(xiǎn)人向投保人追償?shù)脑挘筒荒芊Q其為保險(xiǎn)了。真正的保險(xiǎn)關(guān)系要求投保人投保之后，在保險(xiǎn)責(zé)任期間內(nèi)發(fā)生保險(xiǎn)事故，投保人應(yīng)獲得賠償保險(xiǎn)金，直接成為受益人（一般財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中），或免于向第三人賠償，使第三人成為受益人（責(zé)任保險(xiǎn)中），因?yàn)橥侗Ｈ艘严虮ｋU(xiǎn)人給付保險(xiǎn)費(fèi)，所以不再受保險(xiǎn)人的追償。

在實(shí)際操作中，汽車消費(fèi)借款合同履約保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的是消費(fèi)者（投保人）的履約情況，對消費(fèi)者（投保人）來講，自己是否履約并不是不確定的，完全可以由自己來控制，至少不是人力所不能控制，不存在保險(xiǎn)法上所謂的危險(xiǎn)（風(fēng)險(xiǎn)）。并且按照我國保險(xiǎn)法第11條的規(guī)定，投保人對保險(xiǎn)標(biāo)的應(yīng)當(dāng)具有保險(xiǎn)利益，即投保人對保險(xiǎn)標(biāo)的具有法律上承認(rèn)的利益。而在上述保險(xiǎn)關(guān)系中投保人對保險(xiǎn)標(biāo)的（履約情況）并沒有利益，而是背負(fù)的義務(wù)。再者，投保人（消費(fèi)者）既然支付了保險(xiǎn)費(fèi)，當(dāng)危險(xiǎn)出現(xiàn)時(shí)，就應(yīng)獲得保險(xiǎn)金或者免除向第三方賠償?shù)牧x務(wù)，而在上述保險(xiǎn)中，投保人既未獲得保險(xiǎn)金，又會因保險(xiǎn)公司向第三方理賠而又受到保險(xiǎn)人的追索，即投保人雖然付了保險(xiǎn)費(fèi)，卻實(shí)質(zhì)上并未享受到保險(xiǎn)所帶來的任何利益，這與保險(xiǎn)的本質(zhì)是大相徑庭的。所以，上述汽車消費(fèi)借款合同履約保險(xiǎn)本質(zhì)上并不是保險(xiǎn)。

摘要：消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)作為一項(xiàng)獨(dú)立、高效的優(yōu)勢金融產(chǎn)品，與銀行公司業(yè)務(wù)齊頭并進(jìn)，正日益為各商業(yè)銀行所矚目，并逐漸成為銀行經(jīng)營系統(tǒng)中的重要資源。在大力發(fā)展這一業(yè)務(wù)時(shí)，其授信風(fēng)險(xiǎn)的防范、分散和轉(zhuǎn)移自然也就成為各家銀行所要研究的課題。正是順應(yīng)這一需要，銀行個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)中的履約保證保險(xiǎn)應(yīng)運(yùn)而出，并為各利益主體所接受，顯現(xiàn)出其強(qiáng)大的生命活力。

一、履約保證保險(xiǎn)的法律性質(zhì)

履約保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是一項(xiàng)特殊的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，它是指保險(xiǎn)人為被保證人（債務(wù)人）向被保險(xiǎn)人（債權(quán)人）提供保險(xiǎn)產(chǎn)品而成立的保險(xiǎn)法律關(guān)系。當(dāng)借款人不按期歸還借款本息時(shí)，保險(xiǎn)人需向被保險(xiǎn)人（銀行）賠付所有未還貸款本息。

其幾方當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系可以下圖表示：

（1）投保人向保險(xiǎn)人支付保費(fèi)，購買以銀行為被保險(xiǎn)人的履約保證保險(xiǎn)；

（2）銀行審查借款人還款能力及履約保證保險(xiǎn)保單，發(fā)放借款；

摘要：消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)作為一項(xiàng)獨(dú)立、高效的優(yōu)勢金融產(chǎn)品，與銀行公司業(yè)務(wù)齊頭并進(jìn)，正日益為各商業(yè)銀行所矚目，并逐漸成為銀行經(jīng)營系統(tǒng)中的重要資源。在大力發(fā)展這一業(yè)務(wù)時(shí)，其授信風(fēng)險(xiǎn)的防范、分散和轉(zhuǎn)移自然也就成為各家銀行所要研究的課題。正是順應(yīng)這一需要，銀行個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)中的履約保證保險(xiǎn)應(yīng)運(yùn)而出，并為各利益主體所接受，顯現(xiàn)出其強(qiáng)大的生命活力。

一、履約保證保險(xiǎn)的法律性質(zhì)

履約保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是一項(xiàng)非凡的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，它是指保險(xiǎn)人為被保證人向被保險(xiǎn)人提供保險(xiǎn)產(chǎn)品而成立的保險(xiǎn)法律關(guān)系。當(dāng)借款人不按期歸還借款本息時(shí)，保險(xiǎn)人需向被保險(xiǎn)人賠付所有未還貸款本息。

其幾方當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系可以下圖表示：

投保人向保險(xiǎn)人支付保費(fèi)，購買以銀行為被保險(xiǎn)人的履約保證保險(xiǎn)；

銀行審查借款人還款能力及履約保證保險(xiǎn)保單，發(fā)放借款；

摘要：消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)作為一項(xiàng)獨(dú)立、高效的優(yōu)勢金融產(chǎn)品，與銀行公司業(yè)務(wù)齊頭并進(jìn)，正日益為各商業(yè)銀行所矚目，并逐漸成為銀行經(jīng)營系統(tǒng)中的重要資源。在大力發(fā)展這一業(yè)務(wù)時(shí)，其授信風(fēng)險(xiǎn)的防范、分散和轉(zhuǎn)移自然也就成為各家銀行所要研究的課題。正是順應(yīng)這一需要，銀行個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)中的履約保證保險(xiǎn)應(yīng)運(yùn)而出，并為各利益主體所接受，顯現(xiàn)出其強(qiáng)大的生命活力。

一、履約保證保險(xiǎn)的法律性質(zhì)

履約保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是一項(xiàng)特殊的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，它是指保險(xiǎn)人為被保證人（債務(wù)人）向被保險(xiǎn)人（債權(quán)人）提供保險(xiǎn)產(chǎn)品而成立的保險(xiǎn)法律關(guān)系。當(dāng)借款人不按期歸還借款本息時(shí)，保險(xiǎn)人需向被保險(xiǎn)人（銀行）賠付所有未還貸款本息。

其幾方當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系可以下圖表示：

（1）投保人向保險(xiǎn)人支付保費(fèi)，購買以銀行為被保險(xiǎn)人的履約保證保險(xiǎn)；

（2）銀行審查借款人還款能力及履約保證保險(xiǎn)保單，發(fā)放借款；

【摘要】隨著我國經(jīng)濟(jì)水平的不斷提升，電力行業(yè)也得到了快速的發(fā)展。電力行業(yè)作為我國經(jīng)濟(jì)支柱型產(chǎn)業(yè)，對促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展和改善民生有著重要的意義。電力企業(yè)屬于資金密集型企業(yè)，企業(yè)物資管理非常重要，而物資招標(biāo)履約作為物資管理的重要內(nèi)容，為了保證電力系統(tǒng)運(yùn)行的穩(wěn)定性和可靠性，必須要不斷完善物資招標(biāo)履約管理體系，保證電力物資供應(yīng)的及時(shí)性和準(zhǔn)確性，促進(jìn)電力系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行。本文首先簡單討論了電力企業(yè)物資招標(biāo)履約管理的現(xiàn)狀，分析了當(dāng)前管理中面臨的問題，最后針對這些問題研究了招標(biāo)履約全流程管理體系，為電力企業(yè)物資管理提供一定的參考。

【關(guān)鍵詞】電力企業(yè)；物資管理；招標(biāo)履約；全流程管理體系

與其他企業(yè)不同，電力企業(yè)物資管理對使用率、專業(yè)程度以及實(shí)踐有著很高的要求，隨著社會發(fā)展速度的不斷加快，社會對電力能源的需求和依賴性在逐漸增加，為了滿足社會發(fā)展的需求，電力企業(yè)需要不斷加強(qiáng)電力工程建設(shè)，積極引進(jìn)先進(jìn)的技術(shù)和設(shè)備，在這樣的背景下，電力企業(yè)的物資合同數(shù)量開始不斷增加，由于電力物資的規(guī)格十分復(fù)雜，種類繁多，涉及的廠商非常多，且招標(biāo)時(shí)間較長，使得電力企業(yè)物資招標(biāo)履約管理難度明顯上升[1]。而電力企業(yè)物資招標(biāo)履約管理的水平直接影響著物資采購的效率、質(zhì)量和效果，為了及時(shí)準(zhǔn)確的供應(yīng)電力物資，必須要建立物資招標(biāo)履約全流程管理體系，充分融合物資招標(biāo)、履約以及供應(yīng)方面的信息，實(shí)現(xiàn)對電力企業(yè)物資招標(biāo)履約的全流程管理。

1管理現(xiàn)狀

電力企業(yè)物資招標(biāo)履約管理可以看成是對物資合同的管理，管理過程較為典型，通常來說，電力企業(yè)物資的使用是具有特定范圍的，并且對電力物資的供應(yīng)及時(shí)性以及物資質(zhì)量有著較高的要求。我國由于電力行業(yè)發(fā)展起步較晚，與發(fā)達(dá)國家之間還存在著較大的差距，在物資招標(biāo)履約管理方面還不夠成熟，缺乏有效的管理方式和手段，主要采用過去的國有企業(yè)管理模式，導(dǎo)致整個(gè)管理過程效率低下，不僅沒有讓電力企業(yè)降低成本，反而還使得企業(yè)經(jīng)營成本有著一定程度的增加[2]。物資招標(biāo)履約管理在電力企業(yè)管理中一直屬于薄弱環(huán)節(jié)，雖然電力物資屬于電力企業(yè)的重要資源，但是在企業(yè)的經(jīng)營中，并沒有作為經(jīng)營管理或者工程管理的重點(diǎn)而得到強(qiáng)化管理，所以很難保證電力物資供應(yīng)的質(zhì)量與供應(yīng)的及時(shí)性。

2管理過程中面臨的問題

為了進(jìn)一步提高控?zé)熉募s能力，最大限度減少吸煙造成的健康危害，鞏固提升創(chuàng)建衛(wèi)生城市、文明城市活動(dòng)成果，根據(jù)《市人民政府關(guān)于印發(fā)市無煙環(huán)境創(chuàng)建工作方案的通知》（政辦發(fā)號）精神以及全市“無煙環(huán)境促進(jìn)項(xiàng)目”實(shí)施工作具體要求，結(jié)合我區(qū)實(shí)際，特制定本方案。

一、總體目標(biāo)

按照全市無煙環(huán)境創(chuàng)建工作的總體部署，堅(jiān)持“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，行業(yè)負(fù)責(zé)，屬地化管理”的原則，建立健全工作網(wǎng)絡(luò)，完善工作制度，強(qiáng)化禁煙措施，積極開展健康教育，啟動(dòng)開展無煙環(huán)境創(chuàng)建活動(dòng)，到年底，實(shí)現(xiàn)區(qū)屬所有辦公場所、醫(yī)療機(jī)構(gòu)、教育機(jī)構(gòu)以及公共交通工具、室內(nèi)等候室均創(chuàng)建為無煙環(huán)境，為促進(jìn)全市“無煙環(huán)境促進(jìn)項(xiàng)目”順利實(shí)施，加快推動(dòng)文明城市、衛(wèi)生城市創(chuàng)建工作做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

二、主要任務(wù)

（一）大力開展行政機(jī)關(guān)無煙環(huán)境創(chuàng)建工作。按照市無煙辦公樓標(biāo)準(zhǔn)（試行）的要求，在區(qū)屬行政機(jī)關(guān)辦公樓開展無煙環(huán)境創(chuàng)建工作，到年底，全區(qū)各街道、各部門、各單位全部達(dá)到無煙辦公樓標(biāo)準(zhǔn)。建立專門的組織機(jī)構(gòu)，制定切實(shí)可行的實(shí)施方案和控?zé)煿ぷ髦贫龋⒔∪責(zé)熆荚u獎(jiǎng)懲制度，實(shí)行責(zé)任制管理，安排專人負(fù)責(zé)做好健康教育、吸煙行為勸阻、環(huán)境達(dá)標(biāo)評估等工作，確保各項(xiàng)工作任務(wù)落到實(shí)處。在辦公樓所有區(qū)域設(shè)置明顯的禁煙標(biāo)識，開展多種形式的控?zé)熜麄骱徒逃瑺I造出有利于創(chuàng)建無煙環(huán)境的良好氛圍。每月組織一次禁煙等健康知識的專題講座，到年底，全區(qū)干部職工《煙草控制框架公約》知識普及率、健康教育普及率均達(dá)到100%。（由區(qū)愛衛(wèi)辦牽頭，區(qū)機(jī)關(guān)事務(wù)管理局、區(qū)直機(jī)關(guān)工委、區(qū)健康教育所配合，各街道、各部門、各單位負(fù)責(zé)實(shí)施）。

（二）大力開展醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)無煙環(huán)境創(chuàng)建工作。按照市無煙醫(yī)療單位標(biāo)準(zhǔn)（試行）要求，在區(qū)屬醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)開展無煙環(huán)境創(chuàng)建工作，到年底，區(qū)屬醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)全部達(dá)到無煙醫(yī)療單位標(biāo)準(zhǔn)。成立衛(wèi)生系統(tǒng)控?zé)燁I(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，將無煙環(huán)境創(chuàng)建納入目標(biāo)管理考核體系，指導(dǎo)、督促醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)制定創(chuàng)建方案和工作制度，建立健全控?zé)熆荚u獎(jiǎng)懲制度，實(shí)行責(zé)任制管理，安排專人負(fù)責(zé)做好健康教育、吸煙行為勸阻、環(huán)境達(dá)標(biāo)評估等工作，確保各項(xiàng)工作任務(wù)落到實(shí)處。在醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)所有區(qū)域設(shè)置明顯的禁煙標(biāo)識，開展多種形式的控?zé)熜麄骱徒逃瑺I造出有利于創(chuàng)建無煙環(huán)境的良好氛圍。（由區(qū)衛(wèi)生局牽頭，區(qū)愛衛(wèi)辦、區(qū)健康教育所配合，各區(qū)屬醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)實(shí)施）。

摘要：車貸履約險(xiǎn)隨著國內(nèi)個(gè)人購車消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的升溫而迅速增長，這對促進(jìn)國內(nèi)汽車產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和拉動(dòng)內(nèi)需無疑會起到積極的推動(dòng)作用。但是，稍有不慎，保險(xiǎn)公司就會因?yàn)殂y行和車商的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任缺位而在經(jīng)營過程中承擔(dān)總體消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)。但是，我們不能因噎廢食而停止該業(yè)務(wù)，保險(xiǎn)公司、車商、銀行等參與方都應(yīng)當(dāng)積極主動(dòng)地承擔(dān)起責(zé)任，來共同防范化解風(fēng)險(xiǎn)，最后實(shí)現(xiàn)多方共贏。

近年來國內(nèi)汽車消費(fèi)信貸市場的迅猛發(fā)展和持續(xù)升溫，在很大程度上得益于產(chǎn)險(xiǎn)公司推出的“汽車消費(fèi)貸款保證保險(xiǎn)”，即車貸履約險(xiǎn)。車貸履約險(xiǎn)是指保險(xiǎn)公司根據(jù)合同約定，當(dāng)購車人未按約定如期償還貸款時(shí)，由保險(xiǎn)公司代替購車人償還所欠購車款和其他約定款項(xiàng)，保險(xiǎn)公司履行賠付義務(wù)后有權(quán)向購車人追償。該險(xiǎn)種使銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)得到了徹底轉(zhuǎn)嫁，不僅極大限度地促進(jìn)了銀行汽車消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的開展，同時(shí)也刺激了公眾的汽車消費(fèi)需求，最終促使汽車消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)得到了迅速發(fā)展。

實(shí)事求是地說，保險(xiǎn)公司在沒有歷史數(shù)據(jù)和承保經(jīng)驗(yàn)的情況下推出車貸履約險(xiǎn)，除了配合國家發(fā)展汽車工業(yè)、拉動(dòng)內(nèi)需的政策因素外，更主要是因?yàn)樗鼈冇欣蓤D：一是增加了新險(xiǎn)種，擴(kuò)大了業(yè)務(wù)范圍；二是增加了保費(fèi)收入，因?yàn)楸ｋU(xiǎn)公司在與購車人簽訂車貸履約險(xiǎn)合同時(shí)，大多約定購車人必須購買車輛損失險(xiǎn)、第三者責(zé)任險(xiǎn)等險(xiǎn)種。但是，保險(xiǎn)公司在獲利的同時(shí)也承擔(dān)著巨大的風(fēng)險(xiǎn)，部分產(chǎn)險(xiǎn)公司已經(jīng)或正在承受著因承保該險(xiǎn)種所帶來的巨大損失。

一、車貸履約險(xiǎn)的經(jīng)營現(xiàn)狀

有資料表明，車貸履約險(xiǎn)在國內(nèi)推出至今的兩三年時(shí)間內(nèi)逐年翻升。但與房產(chǎn)按揭貸款相比，銀行汽車消費(fèi)信貸的不良資產(chǎn)率明顯偏高，保險(xiǎn)公司車貸履約險(xiǎn)賠付率也非常高，個(gè)別公司甚至達(dá)到了300％以上。2002年年初以來，出于提升效益和穩(wěn)健經(jīng)營等考慮，多數(shù)保險(xiǎn)公司紛紛收縮車貸履約險(xiǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模，退出車貸履約險(xiǎn)市場。目前在國內(nèi)保險(xiǎn)市場上，只有個(gè)別產(chǎn)險(xiǎn)公司為迅速壯大業(yè)務(wù)規(guī)模，選擇在浙江、上海等信用環(huán)境相對較好的地區(qū)開展此項(xiàng)業(yè)務(wù)。

二、車貸履約險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)成因

摘要：近年來，經(jīng)歷了國家財(cái)政部數(shù)次“清庫和整改”浪潮后的PPP項(xiàng)目逐漸進(jìn)入了履約階段。然而，在實(shí)施PPP項(xiàng)目時(shí)，政府和社會資本方仍然面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)，稍有不慎就會陷入泥濘之中，甚至導(dǎo)致項(xiàng)目提前終止。傳統(tǒng)項(xiàng)目在實(shí)施過程中會遇到項(xiàng)目變更、項(xiàng)目超概、土地等問題，PPP項(xiàng)目也不例外，但政府付費(fèi)延期、績效監(jiān)管、政策變化、使用者付費(fèi)不足等是其獨(dú)有的風(fēng)險(xiǎn)。該文以PPP項(xiàng)目履約階段為研究對象，分析各類風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因并提出相應(yīng)對策。

關(guān)鍵詞：履約；變更；績效監(jiān)管；付費(fèi)延期；政策變化；應(yīng)對策略

PPP項(xiàng)目是政府方與社會資本方依法進(jìn)行合作的項(xiàng)目，自國務(wù)院發(fā)布《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見》（國發(fā)〔2014〕43號）以來，PPP項(xiàng)目給地方政府帶來了巨大的發(fā)展機(jī)遇。通過利用政府與社會資本這一合作模式，各地啟動(dòng)了數(shù)萬億資金規(guī)模的項(xiàng)目，進(jìn)一步完善了各地方的基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)，創(chuàng)造了巨大的社會效益、經(jīng)濟(jì)效益、環(huán)境效益、生態(tài)效益等。但目前全國各地仍有大量的PPP項(xiàng)目在執(zhí)行過程中，出現(xiàn)不同程度的隱患，需要參建各方齊心協(xié)力探索，及時(shí)解決實(shí)施過程中出現(xiàn)的各類隱患和問題。

1PPP項(xiàng)目履約階段的困境

在國家相關(guān)部門出臺文件的要求下，各地方政府新上的PPP項(xiàng)目前期工作更加規(guī)范，項(xiàng)目入庫審核也越來越嚴(yán)格。原以為項(xiàng)目將按照合同約定的條款順利實(shí)施，但從目前項(xiàng)目的履約情況來看，項(xiàng)目實(shí)施期間出現(xiàn)了諸多問題，導(dǎo)致項(xiàng)目推進(jìn)緩慢，使得PPP模式陷入新的困境之中[1]。

1.1項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容調(diào)整

一、檢查組織

市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局負(fù)責(zé)全市建設(shè)工程施工合同履約行為監(jiān)督檢查工作，各縣（市）、區(qū)住房和城鄉(xiāng)建設(shè)行政主管部門負(fù)責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)建設(shè)工程施工合同履約行為監(jiān)督檢查工作；其具體工作按工程報(bào)建權(quán)限，委托相應(yīng)建設(shè)工程造價(jià)管理機(jī)構(gòu)實(shí)施，相關(guān)建設(shè)管理部門予以配合。

二、檢查對象

檢查對象為我市行政區(qū)域內(nèi)已辦理建設(shè)工程施工許可證（含臨時(shí)施工許可證）的在建工程項(xiàng)目。

三、檢查辦法

建設(shè)工程造價(jià)管理機(jī)構(gòu)每月例行進(jìn)行一次施工合同履約行為監(jiān)督檢查，例行檢查不影響相關(guān)建設(shè)管理部門對項(xiàng)目的日常監(jiān)管，受檢項(xiàng)目數(shù)量每月原則上不少于5個(gè)、不超過在建工程項(xiàng)目總數(shù)的10%（各縣〈市〉、區(qū)檢查數(shù)量根據(jù)實(shí)際情況確定）。檢查項(xiàng)目從在建工程項(xiàng)目中抽選產(chǎn)生，并提前3個(gè)工作日書面通知檢查對象。