一、農(nóng)村小額信貸保險現(xiàn)存問題分析

（一）農(nóng)村居民認識度不夠

由于農(nóng)村受教學水平有限、教學設備不齊全、師資力量缺乏等因素的制約，使得農(nóng)民們的文化程度普遍不高，對接受教育的重要性也缺乏一定的認識，再加上小額信貸機構(gòu)宣傳力度的不足、缺少政府的支持等，導致了他們對小額信貸保險的認知度非常有限，這在一定程度上限制了小額信貸保險機構(gòu)在農(nóng)村的開展。

（二）缺乏政府支持

農(nóng)村居民在經(jīng)濟上面臨的主要困境就是用錢困難，而農(nóng)村小額信貸保險等金融機構(gòu)主要面臨的是金融風險，這兩方面問題的解決需要依靠政府提供一定的財政支持。然而針對目前的情況來看，政府的支持力度還遠遠不夠，農(nóng)民們償還貸款的風險很大，農(nóng)村的小額信貸保險也缺少相關的優(yōu)惠政策，促使小額信貸保險機構(gòu)無法規(guī)避這樣的風險，進而導致農(nóng)村開展小額信貸保險業(yè)務的積極性很低。

（三）信貸保險產(chǎn)品缺乏創(chuàng)新

一、部分國家開展農(nóng)村健康保險的概況

(一)韓國

20世紀80年代以前，韓國衛(wèi)生資源主要集中在城市地區(qū)，特別是首爾和釜山等大城市，農(nóng)村也存在缺醫(yī)少藥的問題，加上農(nóng)民收入水平低，難以承擔現(xiàn)代醫(yī)藥的高昂費用，因此，農(nóng)民看病主要依靠針灸等傳統(tǒng)醫(yī)療手段。

韓國在1977年創(chuàng)立了第一個由政府管理的健康保險計劃，隨后政府不斷擴大健康保險的覆蓋面。1986年，韓國政府成立了一個特別工作小組，負責起草擬定全民健康保險計劃。該小組建議農(nóng)民應先于城市自營職業(yè)者進入全民健康保險計劃，并應制定特定政策減輕農(nóng)民交納保費的負擔。

1989年，韓國實現(xiàn)了政府管理下的強制性全民健康保險，其中商業(yè)保險計劃覆蓋了全國90%的人口，政府只為購買不起商業(yè)保險的窮人(約占總?cè)丝诘?0%)提供免費健康保險，同時也為特定人群購買商業(yè)保險提供一定補貼。通過這種公私并舉的方式，韓國全民健康保險的實現(xiàn)并沒有對宏觀經(jīng)濟的發(fā)展增加任何重大負擔，也沒有明顯損害特定行業(yè)的發(fā)展或給小型企業(yè)帶來顯著的負面影響。

韓國750萬農(nóng)民于1988年被納入健康保險范圍內(nèi)。在韓國每一個縣都成立了獨立的健康保險協(xié)會；作為農(nóng)村健康保險計劃的運營主體。這些協(xié)會并不隸屬于任何政府機構(gòu)，但是在管理中必須遵照國家所制定的相應準則。每個協(xié)會主要依靠提取一定比例的保險基金維持運轉(zhuǎn)，籌資標準由各協(xié)會單獨制定，政府則提供一定補貼，以保證參保費用維持在農(nóng)民可以負擔的水平。農(nóng)民除了繳納保險費之外，在利用醫(yī)療服務時還須承擔一定比例的醫(yī)藥費。農(nóng)民通過參加健康保險，可以享受到住院、門診、疾病預防等幾乎所有衛(wèi)生服務。如到城市三級醫(yī)療機構(gòu)就診，則必須通過所在地區(qū)初級保健醫(yī)生的轉(zhuǎn)診。此外，CT掃描等一些昂貴檢查一般都不在健康保險的報銷范圍之內(nèi)。自1996年后，韓國全民健康保險計劃出現(xiàn)了嚴重赤字，衛(wèi)生總支出一直高于總收入。雖然政府不斷加大支持力度，力圖彌補赤字，但很多衛(wèi)生政策專家推斷，僅僅增加政府經(jīng)費難以解決赤字問題，必須同時加大對衛(wèi)生服務的管理和監(jiān)督力度。

為貫徹落實中央一號文件精神和《國務院關于保險業(yè)改革發(fā)展的若干意見》，大力發(fā)展農(nóng)村保險，整合人保營銷網(wǎng)絡資源，擴大農(nóng)村營銷網(wǎng)絡覆蓋面，更好地為“三農(nóng)”服務，現(xiàn)就推進農(nóng)村保險服務網(wǎng)絡建設（以下簡稱農(nóng)網(wǎng)建設）提出如下方案。

一、農(nóng)網(wǎng)建設總體思路

以“三個代表”重要思想為指導，認真落實科學發(fā)展觀，按照科學發(fā)展、和諧發(fā)展、率先發(fā)展的要求，結(jié)合人保農(nóng)村營銷網(wǎng)絡建設實際，確立農(nóng)網(wǎng)建設的總體思路是：科學規(guī)劃、因地制宜；講究成本、突出效益；加快步伐、迅速啟動，力爭在2012年底使農(nóng)村保險覆蓋率達到80％以上。

二、農(nóng)網(wǎng)機構(gòu)人員配置

（一）全區(qū)共設立10個農(nóng)村保險服務部，由所在鄉(xiāng)鎮(zhèn)提供1－2間辦公室作為營業(yè)場所。

（二）農(nóng)村保險服務部設主任1人，人員編制為2-3人，由鄉(xiāng)鎮(zhèn)為人保公司推薦人選，并經(jīng)雙方面試通過。人保公司負責提供外出學習的機會，對人員進行業(yè)務培訓。

一、德國、法國、韓國、泰國4國農(nóng)村醫(yī)療保險制度介紹

（一）德國的農(nóng)村醫(yī)療保險制度

1.法律德國是世界上最早頒布法律、實施社會保障制度的國家，早在1883、1884和1889年德國就分別頒布了《疾病保險法》、《勞工傷害保險法》、《傷殘與老年保險法》3項立法。這些法律對德國以及其他國家社會保障制度的發(fā)展產(chǎn)生了重要影響。1972年德國出臺了《農(nóng)民醫(yī)療保險法》，這是一部針對農(nóng)村醫(yī)療保險的專門法，德國農(nóng)村醫(yī)療保險的主要制度即由此法確定下來并依據(jù)此法加以實施。2.保險對象德國農(nóng)村醫(yī)療保險制度的保險對象比較廣泛，包括農(nóng)民及其家屬、農(nóng)業(yè)退休人員及其家屬、農(nóng)業(yè)失業(yè)人員及其家屬。另外，沒有參加農(nóng)民醫(yī)療保險義務的人，在符合特定條件的情況下，也可以自由選擇參加農(nóng)民醫(yī)療保險。3.保險項目德國農(nóng)村醫(yī)療保險制度的保險項目比較全面，主要包括疾病預防、疾病治療、病人生病期間的幫助和補助、母嬰保健和死亡撫恤金等。4.管理機構(gòu)德國的農(nóng)村醫(yī)療保險制度具有全國統(tǒng)一的管理機構(gòu)，即農(nóng)業(yè)社會保險聯(lián)合總會。在總會之下，還有代表9個不同區(qū)域的地方農(nóng)業(yè)社會保險聯(lián)合會。5.保險費用德國農(nóng)村醫(yī)療保險需要由投保者繳納一定的費用，德國的醫(yī)療保險機構(gòu)按照收入替代標準為農(nóng)民確定了20個保險費等級，為每一個等級確定了應繳納的保險費數(shù)額[1]。德國農(nóng)村醫(yī)療保險費主要取決于經(jīng)濟收入，而不取決于健康水平。繳納的保險費越高，享受的待遇越高。6.政府責任德國農(nóng)村醫(yī)療保險制度實施過程中，政府要為農(nóng)民提供醫(yī)療保險津貼，這是法律確定的基本原則，津貼的標準根據(jù)各地的經(jīng)濟發(fā)展情況和農(nóng)民的承受能力確定。7.結(jié)算程序德國醫(yī)療保險的結(jié)算程序比較簡單，主要由第三方付費。參加保險的人發(fā)生疾病，可以自由選擇到診所、醫(yī)院以及康復機構(gòu)等進行就診，診治發(fā)生的費用由所投保的保險經(jīng)辦機構(gòu)直接與醫(yī)療機構(gòu)結(jié)算支付。德國農(nóng)村醫(yī)療保險總體報銷比例較高，但不同的項目報銷的比例不同。例如當一個農(nóng)民家庭的孩子在18周歲以下接受牙齒畸形治療時，保險公司首先承擔其治療費用的80%。

（二）法國的農(nóng)村醫(yī)療保險制度

1.法律法國的醫(yī)療保險制度開始于19世紀末期，后來經(jīng)過數(shù)次改革。第二次世界大戰(zhàn)之后，法國制定了普遍的醫(yī)療保險基金制度，1960年覆蓋到了農(nóng)業(yè)從業(yè)人員[2]。1928年法國政府就對“疾病社會保險”進行立法，1956年法國政府頒布了《社會保險法》,對1928年“疾病社會保險”的立法進行了修正與完善，1971年法國政府又頒布了《醫(yī)院改革法》。這些法律明確了法國農(nóng)村醫(yī)療保險的內(nèi)容，為農(nóng)村醫(yī)療保險制度的運行和實施提供了法律依據(jù)，促進了法國醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)的發(fā)展。2.保險對象法國農(nóng)村基本醫(yī)療保險的對象，包括農(nóng)業(yè)工薪者、農(nóng)業(yè)經(jīng)營者及其家屬，占全國人口的7.84％。3.保險項目包括通科和專科服務、門診治療、住院治療、化驗檢查、藥品、輔助器具及交通費用等[3]；懷孕、疾病預防、計劃生育、特種疾病篩查等也都在保障范圍之內(nèi)，并且投保者有權(quán)選擇醫(yī)院和醫(yī)生。4.管理機構(gòu)管理機構(gòu)較為復雜，在國家設有就業(yè)與互濟部，在大區(qū)和省設有社會保險和社會事務行政主管部門，在各地設有農(nóng)村基本醫(yī)療保險的經(jīng)辦機構(gòu)，具體負責農(nóng)村基本醫(yī)療保險事務的辦理。5.保險費用法國農(nóng)村基本醫(yī)療保險并不免費，農(nóng)民仍需按照法律規(guī)定繳納一定的保險費。6.政府責任法國政府對農(nóng)村基本醫(yī)療保險基金給予一定的財政資助，但近年來逐漸減少。7.結(jié)算程序法國農(nóng)村基本醫(yī)療保險的結(jié)算程序采取事后報銷制,先由患者自己支付醫(yī)療費用,再憑收據(jù)向當?shù)氐尼t(yī)療保險部門按照協(xié)議好的收費標準報銷。報銷比例一般在2/3左右,1/3的費用由患者個人負擔。但是，在特殊情況下對于患者醫(yī)療費用自理部分可以給予適當減免。例如，接受復雜手術且費用達到一定數(shù)額的患者，以及癌癥、糖尿病、艾滋病患者等。

（三）韓國的農(nóng)村醫(yī)療保險制度

為建立健全農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度，加快我市農(nóng)村社會保障體系建設，建設社會主義新農(nóng)村，根據(jù)《××市新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度實施辦法》制定二〇〇七年農(nóng)村社會養(yǎng)老保險工作實施方案如下：

一、指導思想。以黨的十七大報告精神為指針，以推行《××市新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度實施辦法》為內(nèi)容，加快我市農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度化、規(guī)范化進程，逐步實現(xiàn)廣大農(nóng)民老有所養(yǎng)的目標。

二、目標任務。全面落實市政府財政補貼計劃；建立健全鎮(zhèn)、村兩級農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度實施辦法，投保面達到，全面消除空白村；新增投保人數(shù)萬人以上；保費收繳萬元以上。

三、操作辦法。按年繳納的，市政府按最低繳費標準的給予補貼；以躉繳方式繳費的，將躉交總額按以后每年的最低繳費標準折合補貼年限，給予相應年繳的補貼。當領取養(yǎng)老金后，余下的折合年限不再給予補貼。

對建立農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的規(guī)范村，投保人數(shù)達到適齡投保人數(shù)以上的給予的補貼，達到以上的給予的補貼。本文轉(zhuǎn)載自網(wǎng)

四、工作措施

[摘要]中國農(nóng)村醫(yī)療保險必須有商業(yè)保險公司進入，才能形成完整的醫(yī)療保障體系。面對巨大的農(nóng)村醫(yī)療保險市場，保險公司卻駐足不前，究其原因主要是缺乏政府政策支持，現(xiàn)有農(nóng)村醫(yī)療衛(wèi)生環(huán)境及其衛(wèi)生管理體制與商業(yè)健康保險配套需求差距較大，風險較高。針對農(nóng)村醫(yī)療保險市場，保險公司應積極主動地爭取改善外部環(huán)境，同時應及早地制定公司進入戰(zhàn)略，以獲取新的保險業(yè)務增長點。

[關鍵詞]保險公司；醫(yī)療保險；農(nóng)村

中國農(nóng)村醫(yī)療保障問題已成為社會關注的焦點。繼2002年全國農(nóng)村衛(wèi)生工作會議發(fā)表了《中共中央、國務院關于進一部加強農(nóng)村衛(wèi)生工作的決定》后，黨和國家領導人對我國農(nóng)村醫(yī)療保障問題多次做出重要指示，03年國務院辦公廳又下發(fā)了《關于建立新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度的意見》等一系列的文件。十屆全國人大第二次會議及政協(xié)十屆二次會議上，農(nóng)村問題再次成為“兩會”熱門話題和焦點問題。中國的農(nóng)村醫(yī)療保障問題關系到統(tǒng)籌城鄉(xiāng)和經(jīng)濟社會協(xié)調(diào)發(fā)展，全面實現(xiàn)小康社會目標的問題。作為已聚集相當資本金并具有一定的城市商業(yè)醫(yī)療保險市場推廣和管理經(jīng)驗的保險公司，面對占全國人口70%的農(nóng)村醫(yī)療保險市場，卻遲遲未顯示出其開發(fā)這一市場的舉動。究其原因，值得深思。盡快引導商業(yè)保險公司研究和制定其進軍農(nóng)村醫(yī)療保險市場的戰(zhàn)略，并付諸實施，對于探討適宜我國國情的農(nóng)村醫(yī)療保險新的運營模式，加速和推動正在開展的新型農(nóng)村合作醫(yī)療試點工作，完善農(nóng)村醫(yī)療保障體系，拓展商業(yè)保險公司新的經(jīng)營市場，發(fā)揮保險業(yè)的社會功能都將有非常現(xiàn)實的意義。

一、引導保險公司進入農(nóng)村醫(yī)療保險的必要性

1.符合農(nóng)村醫(yī)療保險資金籌集來源多元化的要求。國務委員、衛(wèi)生部長吳儀在《扎扎實實做好新型農(nóng)村合作醫(yī)療試點工作》的報告中分析農(nóng)村醫(yī)療保障制度的建立的艱巨性時指出“農(nóng)民醫(yī)療費用的上漲、合作醫(yī)療資金的籌集難”是制約農(nóng)村醫(yī)療保險工作的首要因素。在醫(yī)藥價格猛漲的情形下，農(nóng)民醫(yī)療費用支出急劇增加，醫(yī)療費用攀升的幅度超過了農(nóng)民實際收入增長的幅度。從1990年到1999年，農(nóng)民平均純收入由686.31元增加到2210.34元，增長了2.2倍；同期衛(wèi)生部門統(tǒng)計的每人次平均門診費用和住院費用，分別由10.9元和473.3元增加到79元和2891元，增長了6.2倍和5.1倍。醫(yī)療費用的增長幅度是農(nóng)民收入增長幅度的2.5倍左右，醫(yī)療費用遠遠超出了農(nóng)民個人和家庭的經(jīng)濟承受能力。在新型農(nóng)村合作醫(yī)療試點中，地方各級財政按照每人每年10元的標準給予補助，由縣級財政按縣級配備4-6人，鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）配備1-2人解決經(jīng)辦機構(gòu)經(jīng)費。但開展起來仍然困難重重。其中一個重要原因就是資金。多年來形成的“三農(nóng)”問題，導致許多地方政府都能認識到農(nóng)村醫(yī)療保險好、農(nóng)村醫(yī)療保險迫切必要，可就是拿不出啟動資金。作為每年以30%高速增長的我國保險業(yè)，截止03年底，保險資金余額達8739億元。保險公司持有證券投資基金占整個證券市場基金額的26.3%，保險公司持有的企業(yè)債券占企業(yè)債券總量的一半。保險業(yè)雄厚的資本金將是我國農(nóng)村醫(yī)療保險籌集資金的極佳渠道。

2.有利于我國農(nóng)村醫(yī)療保險吸收保險公司已具有的醫(yī)療保險推廣和管理經(jīng)驗。十多年來，我國商業(yè)醫(yī)療保險在沒有享受特別的政策扶持的情況下，完全按照商業(yè)市場的運作模式艱難的發(fā)展起來，從無到有，從小到大。2003年12月衛(wèi)生部、社會勞動保障部、中國保監(jiān)會三部委高層官員和學者在北京召開的“第二屆中國健康保險與健康管理論壇”報告，2001年，我國商業(yè)健康保險參保人數(shù)達到一億人次，截止2003年我國有1.34億人次進入商業(yè)健康保險。全國有23家保險公司，銷售370種健康險產(chǎn)品。遺憾的是幾乎所有的保險公司均對健康險銷售地域進行了限制，即未向縣區(qū)以下的農(nóng)村銷售，保險條款的定點醫(yī)院指定上也均定在縣區(qū)以上或二級甲等以上城市醫(yī)院。、

社會養(yǎng)老保險思考

我國是一個農(nóng)業(yè)大國，農(nóng)村人口占全國總?cè)丝诘?0%以上，其中60歲以上的老人已達8000多萬，占農(nóng)業(yè)人口的9.1%.據(jù)預測，到下一個世紀的二三十年代，我國老齡人口將上升到總?cè)丝诘?3%左右，到那時候我國將成為一個負擔沉重的老齡型國家，給社會的經(jīng)濟發(fā)展將帶來一系列的矛盾。隨之而來的贍養(yǎng)矛盾也會日益突出，如不未雨綢繆，將嚴重阻礙社會的發(fā)展，影響社會文明和社會穩(wěn)定。因此，農(nóng)村社會養(yǎng)老已成為擺在各級政府面前的一個重大社會現(xiàn)實問題和事關全局、迫在眉睫的戰(zhàn)略任務。

一、家庭養(yǎng)老現(xiàn)狀及老人心態(tài)

隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展和價值觀念的變化，家庭養(yǎng)老面臨著嚴重的挑戰(zhàn)。

1995年，針對農(nóng)村的養(yǎng)老問題，我們在富平縣進行過一次百戶家庭養(yǎng)老現(xiàn)狀調(diào)查，結(jié)果表明農(nóng)村家庭在養(yǎng)老問題上，子女孝敬老人或基本能履行贍養(yǎng)義務的占44%，在贍養(yǎng)問題上爭爭吵吵、有分歧、有矛盾的或盡贍養(yǎng)義務有困難的占36%，不盡贍養(yǎng)義務的占17%，因贍養(yǎng)問題引起糾紛、告狀訴訟的3%.以上情況說明，幾千年遺留下來的“養(yǎng)兒防老”的家庭保障體系已難以適應社會發(fā)展的需要。隨著人們生產(chǎn)和生活社會化程度的不斷提高，以家庭養(yǎng)老為主、社會養(yǎng)老為副的農(nóng)村養(yǎng)老現(xiàn)狀，逐步地要發(fā)展到以社會養(yǎng)老和靠自身的積累養(yǎng)老為主，家庭養(yǎng)老為補充的社會化養(yǎng)老趨勢上來。據(jù)調(diào)查，出現(xiàn)這些現(xiàn)象的主要原因是：1.改革開放以來，人們的價值觀念和道德觀念發(fā)生了一系列的變化，青年婚后即與父母分家另立門戶已成為普遍現(xiàn)象。這一方面有利于培養(yǎng)其獨立創(chuàng)業(yè)意識，另一方面也使贍養(yǎng)孝敬老人意識逐漸淡薄。2.隨著農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和商品經(jīng)濟的發(fā)展，土地不再是維系家庭的主要生產(chǎn)對象，一些青壯年從事商業(yè)和工副業(yè)，常年在外打工，甚至“樂不思蜀”，也給身在農(nóng)村的老年父母的生活帶來了一定的困難。1996年筆者在華陰市檢查工作時，對官北鄉(xiāng)青山等三個村，以“你認為目前最迫切需要解決的問題是什么”進行問卷調(diào)查，結(jié)果是：有87%的農(nóng)民普遍關注的是養(yǎng)老問題，其次是醫(yī)療問題。3.隨著人類壽命延長，獨生子女通婚，造成一對夫婦，上養(yǎng)四個老人，下養(yǎng)一個孩子的家庭單元結(jié)構(gòu)（亦稱4—2—1結(jié)構(gòu)），使家庭經(jīng)濟上難以負擔，生活照料、精神撫慰更難以顧及。

市場經(jīng)濟發(fā)展和價值觀念的變化也帶來了農(nóng)村老人心態(tài)的變化。由于年老多病，貢獻愈來愈小，老人在家庭中地位隨之受到削弱。經(jīng)濟支配權(quán)利十分有限（有支配權(quán)的僅占17%，無支配權(quán)的占46%），加之，醫(yī)療費用的上漲和家庭承受能力之間的矛盾，因而老人在家中得不到應有尊重，甚至受到岐視或虐待。很多老人自卑感增加，自認為“老了、公務員之家，全國公務員的共同天地不中用了”，“活著是多余的”。他們看不到自身的價值，感嘆晚年的凄苦，失去生活信心，消沉憂郁，性情孤癖，同時又怕活著無人養(yǎng)，病了無人醫(yī)，不能動彈，無人侍候。

一、農(nóng)村社會養(yǎng)老保險發(fā)展現(xiàn)狀及成因

一九九二年初，民政部頒布了《縣級農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基本方案（試行）》，全國各地開始推廣農(nóng)村社會養(yǎng)老保險工作，到一九九七年夏，全國參保農(nóng)民達8200多萬人。此后受減輕農(nóng)民負擔等因素的影響，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險工作陷于停頓，很多地方還出現(xiàn)滑坡，現(xiàn)在全國參保農(nóng)民下降到了5400多萬人。

*市于一九九六年全面開展農(nóng)村社會養(yǎng)老保險，當年即覆蓋全市209個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，參保農(nóng)民176600人，占農(nóng)村總?cè)丝诘?%，收取農(nóng)村社會養(yǎng)老保險費2900萬元。但是，同其他地區(qū)一樣，一九九七年七月以后，受減輕農(nóng)民負擔等因素的影響，這項工作陷于停頓狀態(tài)。目前全市農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金積累總額3700萬元，有1000人已領取養(yǎng)老金。參保農(nóng)民當中繳納100元至300元者占70%，繳納數(shù)十元者占25%，繳納上千元者只占5%。由于交費數(shù)額小，而且都是一次性交費，所以現(xiàn)在已享受養(yǎng)老金的人領取標準很低，多數(shù)人每月領取2元左右，有的人每月領取不到1元，每月領取近100元的全市只有兩人。這么低的領取標準對大多數(shù)人來說是起不到保障作用的。

農(nóng)村社會養(yǎng)老保險工作出現(xiàn)這種尷尬局面，雖然原因是多方面的，但主要還是政策不完善，特別是政府財政難以給參保農(nóng)民提供補貼造成的，以至于強制農(nóng)民參保沒有權(quán)威性，又激發(fā)不起農(nóng)民自愿參保的積極性。現(xiàn)行農(nóng)村社會養(yǎng)老保險政策的核心內(nèi)容是以個人交費為主，集體補助為輔，國家予以政策扶持。實際情況是由于大多數(shù)村集體無力提供補助，幾乎全部靠農(nóng)民個人交費，性質(zhì)與商業(yè)保險區(qū)別不大。而集體有錢能夠給農(nóng)民發(fā)養(yǎng)老金的村，又不需要這種政府財政不給補貼的社會養(yǎng)老保險。國家政策扶持，只是給農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金免征稅，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)繳納養(yǎng)老保險費可以稅前列支。這實際上還是農(nóng)民個人養(yǎng)老，稱不上社會養(yǎng)老保險。由于農(nóng)村社會養(yǎng)老保險政策對農(nóng)民缺少吸引力，農(nóng)民缺乏參保熱情，所以農(nóng)村社會養(yǎng)老保險工作從開始就阻力不小，更談不上可持續(xù)性發(fā)展。當初國家投入大量的人力物力開展農(nóng)村社會養(yǎng)老保險，如今卻起不到應有的作用。眼下各級農(nóng)村社會養(yǎng)老保險經(jīng)辦機構(gòu)既不能撤銷，又難以有所作為，只能“看攤守業(yè)”。出現(xiàn)此種境況當認真反思。

二、農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度改革面臨的主要困難

農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度改革面臨的困難很多，但主要是兩大障礙：一是我國還處在社會主義初級階段，經(jīng)濟還不夠發(fā)達，政府財政不寬裕，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險資金來源渠道狹窄，國家財政補貼少了作用不明顯，補貼多了會成為背不動的包袱，繳納標準低了起不到保障作用，標準高了各方面都承受不起；再是我國農(nóng)村人口基數(shù)太大，居住分散，管理難度很大。拿*市來說，該市大部分農(nóng)村是革命老區(qū)和邊遠山區(qū)，經(jīng)濟欠發(fā)達，全市13個縣中有10個縣是國家級貧困縣，廣大農(nóng)民群眾沒有經(jīng)濟能力投入養(yǎng)老保險，多數(shù)村集體經(jīng)濟積累很少或沒有積累，無法為村民提供補助，地方財政不寬裕，難以給農(nóng)民實行補貼。以現(xiàn)在的物價計算，農(nóng)村年人均基本生活費需要2000元。這就意味著只有經(jīng)濟條件較好的村，農(nóng)民才有能力參加農(nóng)村社會養(yǎng)老保險，經(jīng)濟條件中等以下特別是經(jīng)濟條件較差的村，農(nóng)民根本沒有經(jīng)濟能力參加農(nóng)村社會養(yǎng)老保險。*市大多數(shù)農(nóng)村在山區(qū)，人口居住分散，交通不便，管理難度很大，更難以實行社會化管理服務。

[摘要]農(nóng)村地區(qū)缺乏社會保障，“小病挨、大病拖、重病才往醫(yī)院抬”公務員之家版權(quán)所有，全國公務員共同的天地!的情況司空見慣，因病致困返貧的現(xiàn)象非常突出。同時給農(nóng)村勞動力的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)移、農(nóng)業(yè)資源的合理配置和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的實現(xiàn)產(chǎn)生嚴重障礙，限制了內(nèi)需的有效增長。從我國當前的社會經(jīng)濟發(fā)展狀況看，解決我國農(nóng)村地區(qū)醫(yī)療風險問題，建立農(nóng)村醫(yī)療保險體系的思路主要有三，其一是改造舊的農(nóng)村合作醫(yī)療保險制度，建立新型的農(nóng)村合作醫(yī)療保險制度，由農(nóng)民每年交一定數(shù)額的合作醫(yī)療資金，農(nóng)村集體組織和政府也相應投入一部分資金，共同形成專項農(nóng)村醫(yī)療保險基金，農(nóng)民就醫(yī)時可按一定比例報銷醫(yī)療費。其二是參照城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險制度，建立相應保障水平的農(nóng)村居民基本醫(yī)療保險制度；其三是將農(nóng)村居民納入城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險制度，建立城鄉(xiāng)統(tǒng)一的基本醫(yī)療保險體系，實現(xiàn)城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保障范圍、水平、籌資和管理的完全對接。

醫(yī)療保障制度的改革一直未將農(nóng)村人口納入思考的范圍，但農(nóng)村人口一直是我國總?cè)丝诘闹匾M成部分，使廣大農(nóng)村人員享受到醫(yī)療保險是我國醫(yī)療保險體系建立、乃至經(jīng)濟建設的重要環(huán)節(jié)。

從國家的層面來看，自90年代以來，我國政府一直把建立城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險體系和改革公務員及事業(yè)單位工作人員的公費醫(yī)療制度作為工作的重點，取得了很大的成就。但對于是否需要建立和如何建立農(nóng)村醫(yī)療保險體系，解決農(nóng)村地區(qū)人口及外來人口等弱勢人群的醫(yī)療風險問題，至今缺乏統(tǒng)一的認識，更不用說明確的思路和政策。農(nóng)村合作醫(yī)療保險制度自80年代以來出現(xiàn)大幅度滑坡，使90％左右的農(nóng)村人口成為游離在社會醫(yī)療保障體系之外的自費醫(yī)療群體。

社會保障權(quán)是每一個公民的基本權(quán)利，為農(nóng)村提供醫(yī)療保障是國家職能的基本體現(xiàn)。更為重要的是農(nóng)村醫(yī)療保險制度的建立有利于實現(xiàn)農(nóng)民的增收和脫貧，有利于經(jīng)濟建設。農(nóng)村地區(qū)缺乏社會保障，“小病挨、大病拖、重病才往醫(yī)院抬”的情況司空見慣，因病致困返貧的現(xiàn)象非常突出。同時給農(nóng)村勞動力的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)移、農(nóng)業(yè)資源的合理配置和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的實現(xiàn)產(chǎn)生嚴重障礙，限制了內(nèi)需的有效增長。

既然建立農(nóng)村社會醫(yī)療保險制度具有重要的作用，那么，目前我國是否具備相應的條件呢？從西方國家社會保障制度建立的經(jīng)驗來看，社會保障制度的建立具有階段性，最初只覆蓋城市的雇員和公務員，隨后在社會、政治、經(jīng)濟、人口條件成熟后，才逐步擴展到農(nóng)村地區(qū)。鑒于此，加之我國農(nóng)村合作醫(yī)療保險制度的失敗，從而有部分學者認為目前沒有建立農(nóng)村醫(yī)療保險制度所需的財力和可依托的組織機構(gòu)，因此反對在農(nóng)村地區(qū)開展醫(yī)療保障。但有關實證研究分析表明：建立農(nóng)村醫(yī)療保險制度是一個漸進的過程，不可能立即在全國普遍建立起來，但在部分發(fā)達地區(qū)已經(jīng)具備建立農(nóng)村醫(yī)療保險制度的條件。

首先，是農(nóng)村合作醫(yī)療保險的實施積累了實踐經(jīng)驗和教訓。我國自1986年在全國的大部分省市農(nóng)村開展了一種新的稱為“合作醫(yī)療保險”的社區(qū)保險項目的試點工作，到1998年末，我國已有712個縣建立了合作醫(yī)療保險制度。實踐證明，農(nóng)村合作醫(yī)療保險促進了我國農(nóng)村衛(wèi)生事業(yè)的發(fā)展，是農(nóng)民群眾通過互助互濟、共同抵御疾病風險的方法之一。雖然該制度在具體實踐中遇到了費用籌集、保障水平確定和管理體制等方面的難點問題，從而大部分相繼解體，但在蘇南、上海地區(qū)依然保存，并發(fā)展了農(nóng)村勞保醫(yī)療、合作醫(yī)療保險、大病統(tǒng)籌、農(nóng)村醫(yī)療救助等多種類型的農(nóng)村醫(yī)療保障，從而在正、反兩方面為新的農(nóng)村醫(yī)療保險制度的建立提供了經(jīng)驗和教訓。公務員之家版權(quán)所有，全國公務員共同的天地!

一、前言

國際上對于“人口老齡化”的定義是：當一個國家或地區(qū)60歲以上老年人口占人口總數(shù)的10%，或65歲以上老年人口占人口總數(shù)的7%時，即意味著這個國家或地區(qū)的人口處于老齡化社會。[1]而我國在2000年已步入人口老齡化社會。此外，根據(jù)《2006年中國人口老齡化發(fā)展趨勢預測研究報告》對我國人口老齡化發(fā)展進程的官方推斷：2001—2020年為快速發(fā)展階段、2021—2050年為加速階段，所以減緩人口老齡化任重而道遠。[2]同時結(jié)合2017年的人口數(shù)據(jù)，截至2017年年末我國人口總數(shù)為139008萬人，其中60歲以上的人口達到2.4億，占比17.3%。再次驗證了我國人口老齡化現(xiàn)象非緩反增，且有繼續(xù)增長趨勢。因此，在這種背景下探究已逐漸成熟的國外農(nóng)村養(yǎng)老模式，完善我國養(yǎng)老保險制度是應然之舉。

二、國外農(nóng)村養(yǎng)老保險制度模式的劃分

目前學術界一般將國外農(nóng)村養(yǎng)老保險模式按兩類標準進行分類。（一）第一種分類。以養(yǎng)老金私有化和主體投入程度為標準，將現(xiàn)行國際農(nóng)村養(yǎng)老保險制度分為四種模式。（1）“援助資助者”模式。強調(diào)農(nóng)村養(yǎng)老保險中的個體責任，政府和社會力量僅作為補充，該模式以德國、日本等國為代表。（2）福利型養(yǎng)老保險模式。主張全體公眾平等，國家普惠，在制度設計上無“城鄉(xiāng)”之分，一律平等看待，該模式以英國、瑞典等國家為代表。（3）自我投保模式。講求農(nóng)村養(yǎng)老保險制度與家庭養(yǎng)老相結(jié)合，基金來源于社會組織和個人，政府僅提供政策優(yōu)惠，該模式以新加坡等少數(shù)亞非國家為代表。（4）養(yǎng)老金私有化模式。基金來源全部由個人承擔，自主選擇基金管理公司進行運作管理，盈虧由個人承擔，政府不再負責，該模式以智利等國為代表。（二）第二種分類。按照農(nóng)村養(yǎng)老保險資金制度目標、籌集發(fā)放、管理運作等標準將農(nóng)村養(yǎng)老保險制度模式歸納為三種模式。（1）以德國、日本為代表的“社會保險型”養(yǎng)老保險模式。（2）以瑞典、加拿大為代表的“國家福利型”養(yǎng)老保險模式。（3）以新加坡、智利為代表的“儲蓄積累型”養(yǎng)老保險模式。[3]值得關注的是，第一種模式劃分雖考慮到不同國家之間的差異，但是劃分依據(jù)標準口徑較小，在實際運用中不具有研究操作性，所以學界多采取第二種劃分方法。

三、國外農(nóng)村養(yǎng)老保險制度模式的比較分析

（一）社會保險型農(nóng)村養(yǎng)老保險模式。作為國際養(yǎng)老保險主流模式，社會保險型的農(nóng)村養(yǎng)老保險模式與城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險制度一樣被各國廣泛采用，成為國民社會保障體系的重要組成部分。該類農(nóng)村養(yǎng)老保險模式的發(fā)展，是基于學界普遍認同的農(nóng)村養(yǎng)老保險必須由家庭養(yǎng)老向社會養(yǎng)老過渡這一基本假設和論斷演變而來的。其模式的實現(xiàn)方式可以歸納為兩種：一種是考量農(nóng)村與城鎮(zhèn)的二元差異，針對農(nóng)村現(xiàn)實狀況單獨設立獨立性質(zhì)的養(yǎng)老保險制度;另一種則是不考慮城鄉(xiāng)差異，直接將原有的城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險方式延伸至農(nóng)村地區(qū)，在制度適用性上主張無差別對待，這一類型類似國民年金型的設計。社會保險型農(nóng)村養(yǎng)老保險模式的主要特征有以下幾點。其一，將養(yǎng)老金標準與收入和繳費時間長短相結(jié)合，遵循“援者自助”原則，強調(diào)參保個體的主體責任，國家和社會力量予以適當補充支持，在實際操作中，采取“個人+政府”繳費模式，由個人分擔大部分繳費金額，少部分由政府進行補貼。其二，將現(xiàn)收現(xiàn)付與積累制相結(jié)合。其三，養(yǎng)老金的領取條件和前提是以參保個體達到適當繳費年限滿足法定年齡為具體參照。這一特征在德國和日本的養(yǎng)老保障制度中最為明顯。德國作為社會保障的早期建立者，其農(nóng)村社會保障制度經(jīng)過漫長的歷史發(fā)展，時至今日已然成為農(nóng)村養(yǎng)老保險制度的典范和樣本。[4]日本作為農(nóng)業(yè)發(fā)展比較先進的國家，其保險模式受到國內(nèi)文化傳統(tǒng)和經(jīng)濟發(fā)展的深刻影響，獨特的發(fā)展模式造就了其多支柱的農(nóng)村養(yǎng)老保險體系（見表1）。（二）國家福利型農(nóng)村養(yǎng)老保險模式。國家福利型農(nóng)村養(yǎng)老保險模式發(fā)軔于第二次世界大戰(zhàn)后的英國，于20世紀五六十年代走上發(fā)展快車道。[5]該模式的理論淵源來自早期福利學派，主張國家和政府在農(nóng)村養(yǎng)老中應發(fā)揮不可推卸的責任和義務，在政策設計原則上奉行公平均等的價值定位，倡導“從搖籃到墳墓”的全方位長時限的保障理念，將消除貧困和促進收入均等化作為政策實施的主要目標，因此在這一模式下，農(nóng)民與其他國民一樣享有全面普惠的養(yǎng)老待遇，享受社會養(yǎng)老保險待遇成為公民的普遍資格和權(quán)利。尤以瑞典、加拿大等實現(xiàn)全民型農(nóng)村養(yǎng)老保險模式為代表，但也有一些經(jīng)濟條件不是很發(fā)達的國家，只針對特殊老年貧困群體實施的農(nóng)村養(yǎng)老保險模式，如斯里蘭卡、南非等發(fā)展中國家。國家福利型農(nóng)村養(yǎng)老模式具有以下特征。其一，養(yǎng)老基金籌集來源主要依靠稅收，由政府支付大部分基金費用，參保個體基本不繳納或者繳納少量的保險費用。其二，實行“現(xiàn)收先付”制，即隔代供養(yǎng)。其三，設置統(tǒng)一的社會保險經(jīng)辦機構(gòu)，參保者按比例定期領取養(yǎng)老金。該模式的典型代表是瑞典和加拿大（見表2）。（三）儲蓄積累型農(nóng)村養(yǎng)老保險模式。儲蓄積累型農(nóng)村養(yǎng)老模式也稱強制儲蓄型模式，肇始于20世紀50年代的新加坡，1955年新加坡政府頒布《中央公積金法令》，標志著這一養(yǎng)老保險模式正式確立，此后發(fā)展日臻成熟，逐步被智利、阿根廷等拉美國家所采取推廣，作為這些國家實行國有經(jīng)濟私有化改革的一部分，成為主流的農(nóng)村養(yǎng)老保險模式之一。[6]在儲蓄積累型農(nóng)村養(yǎng)老保險模式下，參保人員拿出一定比例的工資作為參保基數(shù)投入到個人賬號中，養(yǎng)老金待遇由個人賬戶的積累額決定，參保人有權(quán)自行選擇合法的基金管理公司，政府只是作為監(jiān)管方，對資產(chǎn)配置進行嚴格限制。[7]其中智利模式相較于新加坡模式最大區(qū)別在于其基金管理公司的主體是私營的、分散的，學界將其稱為分散的管理模式，這種市場化的選擇模式既取得了制度的經(jīng)濟外部性，也使基金得到了經(jīng)濟成長帶來的福利，取得了可觀的投資回報率。相較于國家福利型的國家主導，社會保險型的國家與個人混合參與，儲蓄積累型農(nóng)村養(yǎng)老模式具有以下特征。其一，該模式主要強調(diào)個體責任，采取個人賬戶的模式，國家不進行投保資助，不負擔保險費，僅給予一定的政策性優(yōu)惠，只承擔最低養(yǎng)老金和基金最低回報率的補貼。其二，該模式私有化和市場化程度較高，參保人員可以自主選擇基金公司進行相關運營管理并進行投資決策，到期領取比例收益，近似一種個人理財方式。其三，政府雖不參與具體運營，但行使嚴格的監(jiān)管職責，并在其中發(fā)揮兜底作用。以下對典型國家新加坡和智利做具體分析（見表3）。資料來源：由筆者根據(jù)文獻分析整理。