摘要：科技項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制是科技項(xiàng)目管理的重要內(nèi)容，由于科技項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)涉及眾多前沿項(xiàng)目，知識(shí)技術(shù)類(lèi)型多而復(fù)雜，并且還存在跨行業(yè)的現(xiàn)象，所以其風(fēng)險(xiǎn)也相對(duì)較大。對(duì)其進(jìn)行科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)，并做出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制，是保障我國(guó)科技項(xiàng)目效益實(shí)現(xiàn)，促進(jìn)科技興國(guó)的關(guān)鍵手段。本文就針對(duì)科技項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行幾點(diǎn)討論。

關(guān)鍵詞：科技項(xiàng)目；管理；風(fēng)險(xiǎn)控制

1引言

科技項(xiàng)目屬于科技體系創(chuàng)新的一部分，其實(shí)施與研發(fā)是促進(jìn)我國(guó)科技成就的根本，對(duì)于科學(xué)技術(shù)平臺(tái)建設(shè)有著巨大的推動(dòng)作用。尤其是科教興國(guó)戰(zhàn)略的實(shí)施，為科技項(xiàng)目立項(xiàng)以及研發(fā)提供了更多保障，這使得科技項(xiàng)目種類(lèi)更加豐富，此時(shí)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理難度也隨之增大，對(duì)科技項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制與管理的研究也必然不斷加深和完善，如此才能夠滿足我國(guó)科技建設(shè)發(fā)展與國(guó)家繁榮富強(qiáng)的需求。

2科技項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)因素分析

2.1科技項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)。科技項(xiàng)目立項(xiàng)之后，就需要具體實(shí)施，但是一些單位對(duì)于立項(xiàng)是比較重視的，對(duì)于過(guò)程管理以及最后的驗(yàn)收并不關(guān)注，使得科技項(xiàng)目的實(shí)施效果受到影響。科研人員之間的溝通也不到位，無(wú)法及時(shí)了解科技項(xiàng)目的進(jìn)展以及存在的問(wèn)題。科技項(xiàng)目的技術(shù)性比較強(qiáng)，存在著多個(gè)學(xué)科的交叉，需要不同單位協(xié)同工作，然而在實(shí)際的科研項(xiàng)目實(shí)施中，各個(gè)單位之間的管理存有風(fēng)險(xiǎn)，比如沒(méi)有簽訂合作協(xié)議、沒(méi)有及時(shí)依據(jù)相關(guān)要求執(zhí)行任務(wù)。2.2時(shí)間、節(jié)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)。這是由于各種因素的影響，使得科技項(xiàng)目在申報(bào)、實(shí)施中出現(xiàn)時(shí)間上的誤差而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。科技項(xiàng)目涉及到的環(huán)節(jié)比較多，集成度也比較高。科技項(xiàng)目的實(shí)施部門(mén)是不相同的，而且每一年科技項(xiàng)目的申請(qǐng)、立項(xiàng)、管理以及驗(yàn)收的時(shí)間節(jié)點(diǎn)都是不一樣的，工程進(jìn)度也存在差異，很多項(xiàng)目管理相互交叉，使得科技項(xiàng)目管理的風(fēng)險(xiǎn)凸顯出來(lái)。如果不能采取有效措施將關(guān)鍵性的時(shí)間、節(jié)點(diǎn)提醒出來(lái)，就會(huì)影響任務(wù)的實(shí)施，不能在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)提交工作，導(dǎo)致項(xiàng)目管理出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。2.3科研經(jīng)費(fèi)管理風(fēng)險(xiǎn)。科研工作中，科研經(jīng)費(fèi)是重要的支撐，科研經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理的科學(xué)性將對(duì)科研效果產(chǎn)生直接性的影響。而科研經(jīng)費(fèi)的編制具有很強(qiáng)的專(zhuān)業(yè)性，企業(yè)的科研管理部門(mén)與財(cái)務(wù)部門(mén)往往是彼此獨(dú)立的，科研人員在預(yù)算編制時(shí)更多關(guān)注的是預(yù)算能否批準(zhǔn)，但是對(duì)可行性并不是特別關(guān)注，經(jīng)常出現(xiàn)預(yù)算編制不夠合理，形式化比較嚴(yán)重，預(yù)算說(shuō)明與規(guī)定不相符等問(wèn)題。此外在項(xiàng)目執(zhí)行中，科研人員對(duì)經(jīng)費(fèi)的管理意識(shí)不強(qiáng)，不能有效控制經(jīng)費(fèi)使用，并且隨意對(duì)項(xiàng)目額度進(jìn)行調(diào)整，會(huì)存在極為不規(guī)范的開(kāi)銷(xiāo)。

一、會(huì)展項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)內(nèi)容

（一）會(huì)展項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源

會(huì)展項(xiàng)目最大的特點(diǎn)就是具有很大的不確定性，這些不確定性會(huì)在項(xiàng)目活動(dòng)的實(shí)際開(kāi)展中對(duì)會(huì)展項(xiàng)目造成很大的影響，影響會(huì)展活動(dòng)的預(yù)期目標(biāo)，甚至造成財(cái)產(chǎn)損失或者人員傷害等，這些不確定性因素是會(huì)展項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的總體方面的來(lái)源。從小層次來(lái)講，會(huì)展項(xiàng)目活動(dòng)中會(huì)有很大的人流量，所以，會(huì)展人員的行為也是會(huì)展項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的重要來(lái)源，他們的行為能夠直接影響到會(huì)展項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)的受控程度。另外。會(huì)展的設(shè)備等設(shè)施也會(huì)成為風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源，例如設(shè)備安置不當(dāng)，設(shè)備牢固性不強(qiáng)等造成一系列人員傷害或者財(cái)產(chǎn)損失等。這些會(huì)展項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源是風(fēng)險(xiǎn)管理策略研究的重要參考依據(jù)。

（二）會(huì)展項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型

會(huì)展項(xiàng)目在具體的開(kāi)展過(guò)程中會(huì)存在多種多樣的風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)由于歸納的原則不同，所以就會(huì)出現(xiàn)不同類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)。例如，通常我們把影響會(huì)展項(xiàng)目目標(biāo)進(jìn)度的風(fēng)險(xiǎn)稱(chēng)為進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)會(huì)展項(xiàng)目實(shí)施階段產(chǎn)生影響的風(fēng)險(xiǎn)稱(chēng)為實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)；如果按會(huì)展項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源歸納可分為外部風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部風(fēng)向，外部風(fēng)險(xiǎn)主要是由于會(huì)展外部環(huán)境等原因造成的，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)主要是由于會(huì)展項(xiàng)目開(kāi)展中會(huì)展的內(nèi)部因素引起的風(fēng)險(xiǎn)；如果按風(fēng)險(xiǎn)的屬性特征分類(lèi)，會(huì)展項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型可分為技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等。除此之外，會(huì)展項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)也可分為質(zhì)量類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)算類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)、時(shí)間類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)等。總體來(lái)講，會(huì)展項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型不同會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理不同從而影響風(fēng)險(xiǎn)管理策略的研究。

（三）會(huì)展項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的主要特性

1風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與估計(jì)的前提下，運(yùn)用相關(guān)數(shù)學(xué)理論并結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估理論構(gòu)建工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，根據(jù)模型預(yù)估工程項(xiàng)目發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的概率及對(duì)應(yīng)的后果，進(jìn)而發(fā)現(xiàn)該工程項(xiàng)目的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)并確定整個(gè)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)水平，從而為風(fēng)險(xiǎn)的處置提供科學(xué)參考依據(jù)以保障項(xiàng)目順利施工。具體工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)主要包括如下內(nèi)容:1)確定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)基準(zhǔn)。確定工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)基準(zhǔn)需要結(jié)合項(xiàng)目的實(shí)際情況，根據(jù)項(xiàng)目主體的項(xiàng)目目標(biāo)，按照每一類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的后果確定其相應(yīng)的可接受水平，不僅要確定單項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)基準(zhǔn)，還需要根據(jù)總體目標(biāo)來(lái)確定整體風(fēng)險(xiǎn)基準(zhǔn)。一般風(fēng)險(xiǎn)在開(kāi)始階段可接受水平相對(duì)較高，但隨著項(xiàng)目的實(shí)施，不確定性逐漸減少，可接受水平會(huì)逐漸降低，因此，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)基準(zhǔn)應(yīng)隨時(shí)間的推移而不斷進(jìn)行調(diào)整。2)分析全部單項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，并計(jì)算總體風(fēng)險(xiǎn)水平。項(xiàng)目總體風(fēng)險(xiǎn)水平的確定是在確定各單項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)之后，根據(jù)各單項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)之間的相互作用及其轉(zhuǎn)化關(guān)系，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的可預(yù)見(jiàn)性、風(fēng)險(xiǎn)所對(duì)應(yīng)的各種后果與發(fā)生的概率進(jìn)行合理的估計(jì)，因此，評(píng)價(jià)工程項(xiàng)目整體風(fēng)險(xiǎn)非常復(fù)雜。一般而言，工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)后果的嚴(yán)重性及其對(duì)應(yīng)發(fā)生的概率符合“二八原理”，即20%的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)工程項(xiàng)目構(gòu)成了80%的嚴(yán)重威脅。也就是說(shuō)，可能導(dǎo)致嚴(yán)重后果的風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的概率低，而導(dǎo)致不嚴(yán)重后果的風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的概率高。同時(shí)，確定整體項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)還需考慮多個(gè)導(dǎo)致不嚴(yán)重后果的風(fēng)險(xiǎn)耦合時(shí)，可能會(huì)造成相當(dāng)嚴(yán)重的后果，這在確定整體項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)水平時(shí)也需要認(rèn)真考慮。3)與基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)比較，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行決策。若某單項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)大于相應(yīng)的評(píng)價(jià)基準(zhǔn)時(shí)，則可進(jìn)行成本效益分析來(lái)尋找其他風(fēng)險(xiǎn)較小的方案進(jìn)行替代;若項(xiàng)目整體風(fēng)險(xiǎn)比整體評(píng)價(jià)基準(zhǔn)稍大時(shí)，則可考慮重新擬定新的項(xiàng)目總體方案。當(dāng)項(xiàng)目總體風(fēng)險(xiǎn)不大于總體評(píng)價(jià)基準(zhǔn)時(shí)，則表示項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)可接受，工程項(xiàng)目可按計(jì)劃繼續(xù)進(jìn)行，否則，考慮放棄項(xiàng)目。在實(shí)際的計(jì)算中，需要考慮到的因素種類(lèi)很多，各因素之間還需要?jiǎng)澐殖扇舾蓪哟危?duì)各層次之間的因素劃分評(píng)價(jià)等級(jí)，之后求得各層矩陣，數(shù)學(xué)方法可采用模糊綜合評(píng)價(jià)的方法，其主要是在構(gòu)建等級(jí)模糊子集對(duì)被評(píng)價(jià)的工程項(xiàng)目模糊指標(biāo)進(jìn)行量化(即確定隸屬度)基礎(chǔ)上，根據(jù)模糊變換原理來(lái)綜合各指標(biāo)形成最終整體評(píng)價(jià)結(jié)果。評(píng)判順序?yàn)?首先對(duì)最低層次的指標(biāo)采用模糊綜合評(píng)價(jià)的方法進(jìn)行評(píng)價(jià)，然后根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果構(gòu)建上一層次的模糊矩陣并采用模糊綜合評(píng)價(jià)法進(jìn)行評(píng)價(jià)。根據(jù)此方法由底而上逐層進(jìn)行模糊綜合評(píng)價(jià)，進(jìn)而得到系統(tǒng)總體的綜合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果。

2風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策

風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估的最終目的是對(duì)工程項(xiàng)目提供科學(xué)的決策依據(jù)及對(duì)策，因此，相關(guān)的工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理人員在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估之后制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃與措施。具體風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃如圖1所示。制定風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)措施的主要目的是減少項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)可能造成的危害，從而提高對(duì)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的控制，減少損失。一般情況下，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施包括三種方法，即風(fēng)險(xiǎn)分散與轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)損失控制、風(fēng)險(xiǎn)自留與風(fēng)險(xiǎn)回避。1)風(fēng)險(xiǎn)的分散與轉(zhuǎn)移對(duì)策。此方法是工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中最為常見(jiàn)的方法，采用這種方法應(yīng)注意三個(gè)原則:a．要能夠降低工程造價(jià)和有利于合同的履行。b．誰(shuí)能夠防止風(fēng)險(xiǎn)或控制風(fēng)險(xiǎn)或減少風(fēng)險(xiǎn)造成的損失，就由誰(shuí)承擔(dān)該風(fēng)險(xiǎn)。c．要有利于調(diào)動(dòng)承擔(dān)方的積極性。2)風(fēng)險(xiǎn)損失控制。根據(jù)工程項(xiàng)目預(yù)估的風(fēng)險(xiǎn)，需要制定應(yīng)對(duì)措施來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率及其可能造成的嚴(yán)重后果，主要包括預(yù)防損失和減少損失兩個(gè)方面。a．預(yù)防損失，例如合理的管理及制定安全計(jì)劃等，主要目的在于減少甚至消除損失發(fā)生的概率。b．減少損失，包括損失最小化方案和損失挽救方案，例如制定災(zāi)難計(jì)劃、應(yīng)急計(jì)劃等，其主要目的在于減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)所造成后果的嚴(yán)重性。風(fēng)險(xiǎn)損失控制方案也可以是預(yù)防損失與減少損失的組合方案。3)風(fēng)險(xiǎn)自留對(duì)策與風(fēng)險(xiǎn)回避。風(fēng)險(xiǎn)自留也稱(chēng)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)，企業(yè)以其內(nèi)部資源來(lái)承擔(dān)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失。風(fēng)險(xiǎn)回避是一種以消極的放棄和中止的方式來(lái)避免可能產(chǎn)生的潛在風(fēng)險(xiǎn)，它與損失控制一樣，均是以控制項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)本身為對(duì)象，但損失控制是主動(dòng)、積極的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策。在采用風(fēng)險(xiǎn)回避對(duì)策時(shí)要注意有些風(fēng)險(xiǎn)回避可能是不實(shí)際甚至不可能回避的，若項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)越復(fù)雜，采取回避對(duì)策就越不可能;風(fēng)險(xiǎn)回避同時(shí)也可能意味著獲得收益的可能性;回避一種風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)可能會(huì)產(chǎn)生另外一種新的風(fēng)險(xiǎn)。

3結(jié)語(yǔ)

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展工程項(xiàng)目已經(jīng)成為社會(huì)發(fā)展中的主要組成部分，其具有投資大、建設(shè)周期長(zhǎng)、工程量大、技術(shù)復(fù)雜多變、一次性等特點(diǎn)，因此要想使得工程項(xiàng)目能順利進(jìn)行就必須嚴(yán)格執(zhí)行建筑程序、施工規(guī)范等，然而在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中不可避免的會(huì)造成各種不確定性的因素，影響工程項(xiàng)目的質(zhì)量、進(jìn)度、效益等，因此本文對(duì)工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與相應(yīng)的對(duì)策進(jìn)行了分析，同時(shí)繪制工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)流程圖，從而揭示出工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策的決策過(guò)程。

編者按：本文主要從前言；投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析的發(fā)展與趨勢(shì)；我國(guó)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的應(yīng)用現(xiàn)狀與發(fā)展趨勢(shì)進(jìn)行論述。其中，主要包括：人們對(duì)投資項(xiàng)目的分析和預(yù)測(cè)不可能完全符合未來(lái)的情況和結(jié)果、風(fēng)險(xiǎn)管理已日漸成為投資項(xiàng)目評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)決策分析的重要部分、投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析的新概念、提出項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警、預(yù)報(bào)和相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策、投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù)的發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)分析理論與現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)技術(shù)相結(jié)合的發(fā)展趨勢(shì)、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)是上個(gè)世紀(jì)60年代以來(lái)世界發(fā)達(dá)國(guó)家項(xiàng)目管理中不可或缺的支撐工具、企業(yè)家和政府的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)依然淡薄、多元化的投資主體必然帶來(lái)新的經(jīng)營(yíng)理念和較高的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、我國(guó)現(xiàn)階段風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)尚有一定差距等，具體請(qǐng)?jiān)斠?jiàn)。

一、前言

投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)與不確定性是客觀存在的，大量事實(shí)證明，人們對(duì)投資項(xiàng)目的分析和預(yù)測(cè)不可能完全符合未來(lái)的情況和結(jié)果。這是因?yàn)椋陀^環(huán)境、條件及相關(guān)因素是變化發(fā)展的，而人們依據(jù)過(guò)去的數(shù)據(jù)資料和經(jīng)驗(yàn)所做的預(yù)測(cè)很難完全符合未來(lái)的事物發(fā)展規(guī)律和實(shí)際狀況，而且時(shí)間距離越遠(yuǎn)，預(yù)測(cè)的誤差也越大。為使投資決策建立在可靠的基礎(chǔ)上，需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行科學(xué)的分析和評(píng)估。于是投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理作為新興的經(jīng)濟(jì)管理科學(xué)，便應(yīng)運(yùn)而生，它是在經(jīng)濟(jì)學(xué)、管理學(xué)、行為科學(xué)、運(yùn)籌學(xué)、概率統(tǒng)計(jì)、計(jì)算機(jī)科學(xué)、系統(tǒng)論、控制論、信息論等學(xué)科和現(xiàn)代工程技術(shù)的基礎(chǔ)上，結(jié)合現(xiàn)代建設(shè)項(xiàng)目和高科技開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的實(shí)際，逐漸形成的一門(mén)新興的經(jīng)濟(jì)管理邊緣科學(xué)。

在國(guó)際上，風(fēng)險(xiǎn)管理已日漸成為投資項(xiàng)目評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)決策分析的重要部分。包括項(xiàng)目在內(nèi)的現(xiàn)代決策，實(shí)質(zhì)上是風(fēng)險(xiǎn)型決策，而風(fēng)險(xiǎn)決策的核心是風(fēng)險(xiǎn)分析與管理，它直接關(guān)系到投資項(xiàng)目的合理判斷和科學(xué)決策。隨著我國(guó)改革開(kāi)放的不斷深化和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的逐步建立，尤其是加入!"#后，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)日益增多，至今我國(guó)還沒(méi)有全面引入風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)投資項(xiàng)目的全過(guò)程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)與評(píng)價(jià)，這是造成我國(guó)許多工程投資膨脹和工期拖延的重要原因之一。因此，在我國(guó)推廣投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析理論的研究與風(fēng)險(xiǎn)管理的應(yīng)用，對(duì)促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定、持續(xù)、健康、快速的發(fā)展具有重大的現(xiàn)實(shí)意義。

二、投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析的發(fā)展與趨勢(shì)

1投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析的新概念

1．重大工程項(xiàng)目中風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

顧名思義，重大工程項(xiàng)目是指投資規(guī)模巨大的工程項(xiàng)目。所謂工程項(xiàng)目一般是指按設(shè)計(jì)文件進(jìn)行實(shí)施，經(jīng)濟(jì)上統(tǒng)一核算，行政上有獨(dú)立組織形式并實(shí)行統(tǒng)一管理，完成后可獨(dú)立發(fā)揮設(shè)計(jì)文件所要求的作用的項(xiàng)目。無(wú)論從時(shí)間方面還是從空間方面考慮，所謂“投資”規(guī)模巨大”都只是相對(duì)的概念，而不是絕對(duì)的概念。因此，投資規(guī)模巨大只是重大工程項(xiàng)目的特征之一，它還具有實(shí)施周期長(zhǎng)、不確定因素多、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)大、對(duì)生態(tài)環(huán)境的潛在影響嚴(yán)重、在國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中占有重要戰(zhàn)略地位等特征。如原子彈曼哈頓計(jì)劃、英吉利海峽隧道工程、三峽水利樞紐工程等都是有名的重大工程項(xiàng)目。重大項(xiàng)目規(guī)模宏大、投資巨大、影響深遠(yuǎn)，因而所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)繁多，各種風(fēng)險(xiǎn)之間的相互關(guān)系錯(cuò)綜復(fù)雜。重大工程項(xiàng)目從立項(xiàng)到完成后運(yùn)行的整個(gè)生命周期中都必須重視風(fēng)險(xiǎn)管理，重大工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)具有如下特點(diǎn)：

第一，風(fēng)險(xiǎn)存在的客觀性和普遍性。作為損失發(fā)生的不確定性，風(fēng)險(xiǎn)是不以人的意志為轉(zhuǎn)移并超越人們主觀意識(shí)的客觀存在，而且在項(xiàng)目的全壽命周期內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)處不在、無(wú)時(shí)沒(méi)有的。這些說(shuō)明為什么雖然人類(lèi)一直希望認(rèn)識(shí)和控制風(fēng)險(xiǎn)，但直到現(xiàn)在也只能在有限的空間和時(shí)間內(nèi)改變風(fēng)險(xiǎn)存在和發(fā)生的條件，降低其發(fā)生的頻率，減少損失程度，而不能也不可能完全消除風(fēng)險(xiǎn)。

第二，某一具體風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的偶然性和大量風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的必然性。任一具體風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生都是諸多風(fēng)險(xiǎn)因素和其他因素共同作用的結(jié)果，是一種隨機(jī)現(xiàn)象。個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生是偶然的、雜亂無(wú)章的，但對(duì)大量風(fēng)險(xiǎn)事故資料的觀察和統(tǒng)計(jì)分析，發(fā)現(xiàn)其呈現(xiàn)出明顯的運(yùn)動(dòng)規(guī)律，這就使人們有可能用概率統(tǒng)計(jì)方法及其他現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)分析方法去計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失程度，同時(shí)也導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理的迅猛發(fā)展。

第三，風(fēng)險(xiǎn)的可變性。這是指在項(xiàng)目的整個(gè)過(guò)程中、各種風(fēng)險(xiǎn)在質(zhì)和量上的變化，隨著項(xiàng)目的進(jìn)行．有些風(fēng)險(xiǎn)金得到控制，有些風(fēng)險(xiǎn)會(huì)發(fā)生并得到處理，同時(shí)在項(xiàng)目的每一階段都可能產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)。

第四，風(fēng)險(xiǎn)的多樣性和多層次性．重大工程項(xiàng)目周期長(zhǎng)、規(guī)模大、涉及范圍廣、風(fēng)險(xiǎn)因素?cái)?shù)量多且種類(lèi)繁雜致使其在全壽命周期內(nèi)面臨的風(fēng)險(xiǎn)多種多樣．而且大量風(fēng)險(xiǎn)因素之的內(nèi)在關(guān)系錯(cuò)綜復(fù)雜、各風(fēng)險(xiǎn)因素之間并與外界交叉影響又使風(fēng)險(xiǎn)顯示出多層次性，這是重大工程項(xiàng)目中風(fēng)險(xiǎn)的主要特點(diǎn)之一。

一、風(fēng)險(xiǎn)管理理論國(guó)內(nèi)外研究

1.風(fēng)險(xiǎn)管理理論的發(fā)展

風(fēng)險(xiǎn)管理作為系統(tǒng)科學(xué)產(chǎn)生于本世紀(jì)初的西方工業(yè)化國(guó)家。問(wèn)題的提出最先起源于第一次世界大戰(zhàn)中戰(zhàn)敗的德國(guó)，最初是企業(yè)為控制偶然損失而作出的有組織的集體努力，是企業(yè)內(nèi)部管理功能的延伸。

比較系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理理論源于美國(guó)。1931年美國(guó)管理協(xié)會(huì)首先倡導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)管理，其后以學(xué)術(shù)會(huì)議及研究班等多種形式集中探討和研究風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題，但在這段時(shí)間內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容和范圍都是十分狹窄的。

1955至1964年，誕生了現(xiàn)代學(xué)術(shù)性和職業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理，此后，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的研究逐步趨向系統(tǒng)化、專(zhuān)業(yè)化、風(fēng)險(xiǎn)管理己逐漸成為一門(mén)獨(dú)立的學(xué)科。

隨著風(fēng)險(xiǎn)管理研究和教育的普及，風(fēng)險(xiǎn)管理滲透到社會(huì)的各個(gè)領(lǐng)域。并陸續(xù)成立了一些專(zhuān)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理研究學(xué)術(shù)機(jī)構(gòu)。其中比較重要的有國(guó)際項(xiàng)目管理協(xié)會(huì)(IPMA)、美國(guó)的風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)管理協(xié)會(huì)(RJMS)、美國(guó)風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)協(xié)會(huì)(ARIS)，日本風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)會(huì)(JRMS)、英國(guó)工商企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)協(xié)會(huì)(AIRMIC)等。[1]

摘要：在投資項(xiàng)目復(fù)雜程度與日俱增的背景下，其投資過(guò)程中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)也顯著提高，項(xiàng)目管理者不但要對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行識(shí)別和分析，還應(yīng)該對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)管理的優(yōu)先程度進(jìn)行評(píng)價(jià)，科學(xué)合理地進(jìn)行資源配置，將管理工作集中在優(yōu)先度較高的風(fēng)險(xiǎn)因素上，這樣可以使風(fēng)險(xiǎn)管理效率得到大幅提升。本文首先對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理中四個(gè)常用的模型進(jìn)行對(duì)比分析，其次根據(jù)投資項(xiàng)目的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)特征，在相關(guān)模型的基礎(chǔ)上，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)先度指標(biāo)體系，最后對(duì)指標(biāo)體系進(jìn)行模擬，以期能夠取得最大限度的管控效果。

關(guān)鍵詞：投資項(xiàng)目；風(fēng)險(xiǎn)管理；優(yōu)先度

評(píng)價(jià)投資項(xiàng)目具有很大的不確定性，容易受到政治、經(jīng)濟(jì)、文化等因素的影響，再加上人們?cè)谡J(rèn)知上的局限性，使得在投資項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)行中往往會(huì)面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)。現(xiàn)階段，投資項(xiàng)目的規(guī)模不斷擴(kuò)大，其中所應(yīng)用的技術(shù)也越來(lái)越先進(jìn)，而且與此同時(shí)，社會(huì)與經(jīng)濟(jì)的不穩(wěn)定性也顯著提升，投資項(xiàng)目的變數(shù)也逐漸增多。對(duì)于投資者來(lái)說(shuō)，項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)很大程度上決定著項(xiàng)目的損失，這其中有些損失是致命的，不僅會(huì)影響到項(xiàng)目的正常建設(shè)或者運(yùn)行，而且還可能造成投資者破產(chǎn)。所以，無(wú)論是國(guó)外還是國(guó)內(nèi)，都對(duì)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理給予高度重視，并開(kāi)展了詳盡的研究工作，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理也就應(yīng)運(yùn)而生。作為一門(mén)新興學(xué)科，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理吸納了多個(gè)學(xué)科的理論精華，并充分考慮到現(xiàn)資項(xiàng)目的實(shí)際特征，是理論與實(shí)踐的完美結(jié)合，并且在投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理方面取得了一定的成績(jī)。現(xiàn)階段關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理的研究工作主要集中在投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、分析、控制等方面，但是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)先度的研究還不多。本文在充分結(jié)合實(shí)際情況的基礎(chǔ)上，構(gòu)建了一套關(guān)于優(yōu)先度的有針對(duì)性的指標(biāo)體系和評(píng)價(jià)模型，以期從整體上提升投資項(xiàng)目利潤(rùn)。

一、投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素分析

投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)主要是指項(xiàng)目在建設(shè)或者運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，對(duì)于各個(gè)利益群體可能造成的損失或者對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)以及生態(tài)環(huán)境帶來(lái)的危害，其中相關(guān)利益群體包含投資者、債權(quán)人等。投資項(xiàng)目因?yàn)橛绊懸蛩剌^多，因此具有較大的不確定性，國(guó)內(nèi)外學(xué)者在這方面的研究也較多。投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素主要表現(xiàn)為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)等，每一種類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)因素又可以細(xì)分為不同的小類(lèi)，各種風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)于不同的投資項(xiàng)目，甚至是同一個(gè)項(xiàng)目不同環(huán)節(jié)的影響都是不盡相同的，都有可能造成整個(gè)項(xiàng)目的徹底失敗，也正是這種狀況，為項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理工作的發(fā)展提供著源源不斷的動(dòng)力。

二、風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)簡(jiǎn)介

摘要在對(duì)對(duì)外資源型投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)涵界定及其風(fēng)險(xiǎn)管理基本程序的介紹基礎(chǔ)上，了對(duì)外資源型投資項(xiàng)目不同階段所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)因素，運(yùn)用模糊綜合評(píng)價(jià)建立了對(duì)外資源型投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型框架，并給出了評(píng)判測(cè)度依據(jù)，從而為對(duì)外投資決策提供定量的依據(jù)。

關(guān)鍵詞對(duì)外投資項(xiàng)目資源型項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)模糊綜合評(píng)價(jià)

1風(fēng)險(xiǎn)管理及對(duì)外資源型投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理

所謂項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理是指人們的主觀行為，使各行為主體通過(guò)對(duì)某一項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中將要遇到的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行識(shí)別、衡量、分析，在此基礎(chǔ)上制訂出適宜的防范控制措施，用合理的手段綜合處理風(fēng)險(xiǎn)，以最大限度地實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目實(shí)施的既定目標(biāo)的科學(xué)管理過(guò)程。

投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)指的是項(xiàng)目投資建設(shè)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中項(xiàng)目可能給項(xiàng)目投資者、項(xiàng)目債權(quán)人等相關(guān)利益群體所造成的損失及對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和經(jīng)濟(jì)環(huán)境、環(huán)境等所造成的破壞程度。投資項(xiàng)目面臨著大量的不確定性風(fēng)險(xiǎn)因素，對(duì)這方面的也頗多，一般來(lái)說(shuō)主要分為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)文化風(fēng)險(xiǎn)等。每一大類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)因素又可劃分為若干小類(lèi)，這些風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)不同的項(xiàng)目，甚至是同一項(xiàng)目不同階段的程度也都是不同的，但任何一種風(fēng)險(xiǎn)都有可能造成項(xiàng)目建設(shè)的失敗。

對(duì)外資源型投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理是指對(duì)外資源型投資對(duì)勘探、開(kāi)發(fā)、投資項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中存在的各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行識(shí)別、衡量、分析評(píng)價(jià)，并適時(shí)采取各種有效的方法進(jìn)行處理，以保障該項(xiàng)目安全正常實(shí)施，達(dá)到預(yù)期收益，并保證本企業(yè)及國(guó)家的經(jīng)濟(jì)利益免受損失的科學(xué)管理過(guò)程。

1我國(guó)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理研究現(xiàn)狀

風(fēng)險(xiǎn)管理是項(xiàng)目管理不可缺少的一部分，是近20年才發(fā)展起來(lái)的一門(mén)綜合性邊緣科學(xué),是處理由不確定性產(chǎn)生的各種問(wèn)題的一整套方法。風(fēng)險(xiǎn)管理主要涉及技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、設(shè)備質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、可靠性工程問(wèn)題、采礦、設(shè)備維護(hù)與更新、自動(dòng)儀表可靠性分析、金融和經(jīng)濟(jì)決策等領(lǐng)域，而應(yīng)用到項(xiàng)目管理是近十幾年才興起的。迄今為止，我國(guó)的一些研究成果大多是針對(duì)某一具體風(fēng)險(xiǎn)的研究，如“三峽工程投資風(fēng)險(xiǎn)分析及其理論與方法研究”、“投資項(xiàng)目中匯率風(fēng)險(xiǎn)分析的理論與方法研究”等，而缺乏對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)研究。而作為項(xiàng)目管理者，要想成功地管理項(xiàng)目，就必須成功地管理項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，即應(yīng)研究項(xiàng)目發(fā)展的各個(gè)階段可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)，并要有側(cè)重點(diǎn)地管理好風(fēng)險(xiǎn)，分清輕重緩急，研究出防范風(fēng)險(xiǎn)的措施，把風(fēng)險(xiǎn)損失降到最低程度，從而使項(xiàng)目得以順利實(shí)施，使其發(fā)揮最大的投資效益。

2項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)模型的研究背景

某項(xiàng)目是國(guó)家“八五”重點(diǎn)水利水電工程項(xiàng)目，是黃河中游規(guī)劃開(kāi)發(fā)的八個(gè)梯級(jí)中的一個(gè)，其主要任務(wù)是供水結(jié)合發(fā)電調(diào)峰，同時(shí)兼有防洪、防凌作用。該項(xiàng)目于1994年11月3日主體工程開(kāi)工，1995年12月9日順利實(shí)現(xiàn)截流，1998年10月1日下閘蓄水，至1998年10月底主體工程已接近尾聲，發(fā)電在望。而此時(shí)，國(guó)家政策以及經(jīng)濟(jì)形勢(shì)較該項(xiàng)目可研階段和建設(shè)初期有了很大變化，并且在工程建設(shè)過(guò)程中出現(xiàn)了一些問(wèn)題，使項(xiàng)目業(yè)主單位中許多人對(duì)其面臨風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)模糊并且不知如何進(jìn)行管理。鑒于此，該項(xiàng)目業(yè)主委托我們就其面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理研究。

作者經(jīng)過(guò)研究建立了項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)模型，并將其運(yùn)用于該項(xiàng)目，圓滿完成了業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)管理任務(wù)，并得到了專(zhuān)家首肯。

3項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)模型簡(jiǎn)介

依托保護(hù)環(huán)境建設(shè)資源節(jié)約型社會(huì)基本政策，我國(guó)堅(jiān)持綠色低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展道路，積極推進(jìn)可持續(xù)化發(fā)展進(jìn)程。資源化再利用已成為解決資源短缺和避免資源浪費(fèi)的重要手段。當(dāng)前，我國(guó)城市建筑垃圾年產(chǎn)量已超20億噸，約占城市固體廢物總量30%~40%，并以每年10%以上的增速上漲，預(yù)計(jì)到2023年，建筑垃圾總產(chǎn)量將達(dá)到31億噸[1]。而我國(guó)建筑垃圾資源化利用率卻不足10%，遠(yuǎn)低于歐盟，美國(guó)和日韓等國(guó)家[2]。建筑垃圾的堆放，填埋和非法傾倒不僅侵占了大量土地資源，而且還帶來(lái)了一系列環(huán)境生態(tài)問(wèn)題，已成為制約我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)化發(fā)展的瓶頸。盡管我國(guó)出臺(tái)相關(guān)政策法規(guī)促進(jìn)建筑垃圾資源化項(xiàng)目發(fā)展，但收效甚微，原因在于建筑垃圾資源化項(xiàng)目所需成本高，投資回收期長(zhǎng)，利潤(rùn)率低。社會(huì)資本不愿涉足，政府建設(shè)則資產(chǎn)負(fù)債率高，增加地方財(cái)政負(fù)擔(dān)。而PPP模式的引入成為建筑垃圾資源化發(fā)展的新動(dòng)力[3]。與傳統(tǒng)模式相比，PPP模式的最大優(yōu)勢(shì)在于利于共同分擔(dān)相關(guān)方風(fēng)險(xiǎn)，有效地降低利益相關(guān)方所承受的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，加強(qiáng)了對(duì)整個(gè)項(xiàng)目全過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)控制。目前國(guó)內(nèi)外針對(duì)建筑垃圾資源化PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素尚未建立起一套標(biāo)準(zhǔn)完善的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。但PPP模式下基礎(chǔ)設(shè)施類(lèi)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理和建筑垃圾資源化PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)研究較多，為建立評(píng)價(jià)指標(biāo)體系奠定了基礎(chǔ)。國(guó)外學(xué)者Tang等[4]通過(guò)對(duì)PPP真實(shí)案例總結(jié)發(fā)現(xiàn)實(shí)證研究和非經(jīng)驗(yàn)研究都將風(fēng)險(xiǎn)列為重點(diǎn)研究對(duì)象。Khwaja等[5]通過(guò)文獻(xiàn)綜述和PPP專(zhuān)家訪談對(duì)電力和交通基礎(chǔ)設(shè)施建立了一個(gè)由45個(gè)因素組成的PPP風(fēng)險(xiǎn)清單，尋找出22個(gè)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)因素，通過(guò)分析風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)來(lái)獲得穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。Iyer[6]認(rèn)為基礎(chǔ)設(shè)施風(fēng)險(xiǎn)管理要重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的排序問(wèn)題，風(fēng)險(xiǎn)排序受其概率和風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果影響。Thanwadee[7]通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查方式提取建筑垃圾回收的影響因素，利用探索性因素分析方法和層次分析法對(duì)泰國(guó)建筑垃圾回收決策關(guān)鍵因素進(jìn)行研究。國(guó)內(nèi)學(xué)者李麗等[8]認(rèn)為PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)進(jìn)行必要的分類(lèi)管理，系統(tǒng)深入地研究，要從不同的視角看待風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)，并且對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目全生命周期不同階段的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別分類(lèi)。姚張峰等[9]基于案例研究法對(duì)國(guó)內(nèi)垃圾焚燒發(fā)電PPP項(xiàng)目進(jìn)行識(shí)別整理，以期在風(fēng)險(xiǎn)管理中提供參考。崔彩云等[10]運(yùn)用扎根理論方法對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施PPP項(xiàng)目決策關(guān)鍵成功因素及路徑進(jìn)行了研究。齊丹丹[11]通過(guò)對(duì)重慶市建筑垃圾資源化項(xiàng)目實(shí)地調(diào)研并通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查進(jìn)行主成分分析找到影響建筑垃圾資源化進(jìn)程的關(guān)鍵因素。劉紅勇等[12]通過(guò)利益相關(guān)者分析，通過(guò)構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)模型對(duì)建筑垃圾資源化PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)收益進(jìn)行研究。可以看出，國(guó)內(nèi)外學(xué)者對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素和關(guān)鍵影響因素研究較為充分，對(duì)建筑垃圾資源化PPP項(xiàng)目關(guān)鍵影響因素和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)研究也有涉及。但對(duì)建立建筑垃圾資源化PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素評(píng)價(jià)指標(biāo)體系全過(guò)程研究尚有欠缺。鑒于此，本文采用扎根理論和文獻(xiàn)研究結(jié)合的方法，通過(guò)收集大量文獻(xiàn)資料，并充分與文字展開(kāi)“對(duì)話”，深入挖掘文獻(xiàn)資料背后的內(nèi)容。運(yùn)用逐級(jí)編碼的方式，識(shí)別建筑垃圾資源化PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素，構(gòu)建建筑垃圾資源化處理PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。研究結(jié)果不僅對(duì)建筑垃圾資源化處理PPP項(xiàng)目具有借鑒和參考作用，為建筑垃圾產(chǎn)業(yè)化提供依據(jù)，而且也彌補(bǔ)了建筑垃圾減量化管理理論。

1研究方法與研究設(shè)計(jì)

1.1研究方法

扎根理論是質(zhì)性研究的一種方法，是由格拉澤（Glaser）和斯特勞斯（Strauss）的共同研發(fā)出來(lái)的。其主要宗旨是通過(guò)原始資料研究，在其基礎(chǔ)上構(gòu)建出理論，為解決問(wèn)題提供理論基礎(chǔ)。通過(guò)不斷地收集和分析資料，自下而上地對(duì)資料內(nèi)容概念化和范疇化，提煉出核心概念進(jìn)而構(gòu)建成理論，即搭建概念之間的相互關(guān)系。扎根理論依托原始資料的基礎(chǔ)概念理論，其形成結(jié)論和理論更具有生命力和指導(dǎo)意義[13]。文獻(xiàn)研究法是一種科學(xué)研究基礎(chǔ)方法，它可以跨越時(shí)間、空間限制，對(duì)古今中外文獻(xiàn)資料進(jìn)行細(xì)致研究，這是其他研究方法所不具備的。文獻(xiàn)研究法可以達(dá)到梳理研究?jī)?nèi)容，厘清知識(shí)體系脈絡(luò)的目的，在前人研究基礎(chǔ)上，推陳出新，拓展研究方向，尋找理論支撐，是一種效率較高的研究方法[14]。

1.2研究設(shè)計(jì)

本文采用扎根理論方法和文獻(xiàn)研究法相結(jié)合，從多個(gè)層級(jí)收集資料，通過(guò)閱讀大量文獻(xiàn)資料并選擇有價(jià)值的文獻(xiàn)進(jìn)行詳細(xì)研究。對(duì)篩選出的文獻(xiàn)進(jìn)一步運(yùn)用經(jīng)典扎根理論方法研究，對(duì)期刊和論文文獻(xiàn)中的建筑垃圾資源化PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行概念化和范疇化，直至不在產(chǎn)生新的概念和范疇。對(duì)建筑垃圾資源化PPP項(xiàng)目采用同樣方式進(jìn)行編碼，用以驗(yàn)證是否概念和范疇識(shí)別完全。然后對(duì)篩選出的文獻(xiàn)運(yùn)用扎根理論方法和文獻(xiàn)研究法找出建筑垃圾資源化PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素評(píng)價(jià)體系并對(duì)其進(jìn)行概念解釋?zhuān)L(fēng)險(xiǎn)識(shí)別流程如圖1所示。國(guó)內(nèi)外建筑垃圾資源化PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理文獻(xiàn)相對(duì)有限，為保證PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)不遺漏，選擇建筑垃圾資源化所在領(lǐng)域內(nèi)相關(guān)類(lèi)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理研究文獻(xiàn)來(lái)輔助風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別。再通過(guò)扎根理論方法研究財(cái)政部政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目庫(kù)在列項(xiàng)目來(lái)檢驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的飽和度。最終，確定建筑垃圾資源化PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素評(píng)價(jià)體系并解釋其概念。NVIVO軟件是扎根理論文獻(xiàn)分析常用軟件，它具有強(qiáng)大的編碼功能，可以對(duì)文字、圖像、影視資料等數(shù)據(jù)進(jìn)行有效處理。本文采用NVIVO12對(duì)收集的文獻(xiàn)資料進(jìn)行分析。