Abstract：Thetransferefficiencyofbankinformationisaffectedbyinformationoutletnetwork，informationstructure，employee＇scharacterandtheincentivemechanismofbank.Theorganizationstructureofbankinfluencetheinformationoutletnetwork，theinformationstructureemployee＇scharacterandtheincentivemechanismofbank.Itcanraiseboththetransferefficiencyofbankinformationandbankefficiencyofchinatosetupthecenterofcustomers，allocatethepowerofdecisionappropriatelyreducethemediumlayer，reformtheinformationtechnique，integratethevaluechaintoinducethemarket-orientmechanismandtoperfectincentivemechanismofbanketc.

KeyWords：Thetransferefficiencyofinformation；Organizestructure；Bankefficiency

一、引言

銀行效率是銀行在業(yè)務活動中投入與產出之間的對比關系，是銀行及其體系的資金資源配置和風險管理功能發(fā)揮的集中反映。銀行組織本身的產權結構、組織結構和治理結構等因素是影響銀行效率的內在因素。組織結構源于銀行經營資金保值增值目標下不同人力資源的分工、分組和協(xié)調合作，它規(guī)定了銀行人力資源的責、權、利及其結構①。組織結構對銀行效率的影響依賴于組織結構對信息傳遞效率的影響，有利于改善銀行信息傳遞效率的組織結構有利于銀行效率的提升。

本文以提高銀行組織的信息傳遞效率為主要目標，探討銀行組織結構適應信息傳遞效率提升所需進行的調節(jié)和優(yōu)化。首先分析銀行信息傳遞效率的基本原理，然后以信息傳遞效率的改善為主線分析銀行組織結構的演變，最后在分析我國商業(yè)銀行信息傳遞的缺陷的基礎上，提出銀行組織結構適應信息傳遞效率提升所需進行的優(yōu)化措施。

二、銀行組織的信息傳遞及其效率

內容提要：銀行產權結構分類的著重點在所有權結構，一般將銀行分為國有銀行、私營商業(yè)銀行和合作銀行。一種觀點是依據傳統(tǒng)產權論和資本市場監(jiān)督這一環(huán)境壓力的理論來論述銀行產權結構對效率有顯著影響。另一種觀點是銀行產權結構對效率沒有多大影響，一些學者認為，非私營商業(yè)銀行也存在其他環(huán)境壓力因而不會比私營商業(yè)銀行低效；另一些學者則依據超產權論和哈佛學派的SCP范式來論證競爭的重要性。筆者認為，不管哪種環(huán)境壓力，歸根到底，其核心是處理好經營者和所有者的利益關系；至于所有權取向和競爭取向的關系，并不一定是替代也可能存在互補關系。

引言

目前，對于一般企業(yè)的產權結構與效率關系的文獻相當多，但是一般企業(yè)理論中產權結構分析都是從內部管理者和外部投資者擁有企業(yè)所有權的比例角度展開的，而銀行產權結構分析側重于所有權擁有者類型的不同。按產權結構分，一般將銀行分為國有銀行、私營商業(yè)銀行和合作銀行。當前有兩種觀點：一種觀點認為銀行產權結構對效率有顯著影響，依據傳統(tǒng)產權論和資本市場監(jiān)督這一環(huán)境壓力的理論來論述私營商業(yè)銀行相對國有銀行和合作銀行更有效率。另一種觀點是銀行產權結構對效率沒有多大影響：一些學者認為，非私營商業(yè)銀行也存在債權人抽回資金、經理人市場競爭、經營者面臨隨時可能的來自于替代者的威脅等環(huán)境壓力，因此，私營商業(yè)銀行不會比非私營商業(yè)銀行有效；另一些學者則依據超產權論和哈佛學派的SCP范式來論證競爭的重要性，認為產權結構對銀行效率沒有顯著影響。

筆者認為，不管哪一種環(huán)境壓力，歸根到底，其核心是處理好經營者和所有者的利益關系，通過適當的激勵與約束機制消除或降低由于信息不對稱所引起的委托問題，促使經營者努力工作，最終使經營者、所有者二者的利益最大化。至于從競爭角度來否定產權結構對銀行效率的影響，這種觀點似乎與所有權取向的觀點針鋒相對；筆者卻認為，所有權取向和競爭取向并不一定就是替代關系，兩者可能存在互補關系。

一、銀行產權結構的分類著重點在所有權結構

由科斯開創(chuàng)的企業(yè)理論被稱為“企業(yè)的契約理論”（thecontractualtheoryofthefirm）（Coase，1937），其主要內容有：企業(yè)的契約性（thecontractualnatureofthefirm）；契約的不完備性（或不完全性）（theincompletenessoftheCoil-tracts）；以及由此導致的所有權的重要性（relevanceofownership）。自該理論產生以來，國內外眾多學者對企業(yè)產權結構與企業(yè)效率的關系一直在進行探討。例如，莫迪利亞尼和米勒證明了著名的“無關性定理”（IrrelevanceTheorem），即在一個理想的無稅收的市場環(huán)境中，企業(yè)的市場價值與其資本結構無關；阿洪和博爾頓則分析了在契約不完全情況下，企業(yè)資本結構對剩余控制權分配的影響。

近年來，我國經濟迅猛發(fā)展，社會經濟活動活躍。銀行作為主要的金融中介機構，面臨著越來越大的業(yè)務壓力。同時，銀行也面臨著很大的減員壓力。既要保證業(yè)務發(fā)展，又要達到人員縮減的目標，是當前四大國有銀行面臨的難題。筆者認為，銀行可以充分利用現有的資源，從網點分布、柜面業(yè)務分布、系統(tǒng)設計改造、產品創(chuàng)新等四個方面進行科學規(guī)劃，挖掘潛力，提高服務效率。

一、科學規(guī)劃網點分布

科學規(guī)劃網點分布包括兩層內容，一是統(tǒng)籌規(guī)劃網點的地理分布，解決網點服務區(qū)域重疊的現狀；二是合理確定網點的功能分布，改變網點服務功能重疊的情況。通過改變區(qū)域重疊和功能重疊的現狀，充分利用有限的網點資源，擴大服務能力，從而提高服務效率。

統(tǒng)籌規(guī)劃市區(qū)銀行網點的地理分布。在經濟較為發(fā)達的沿海城市，市區(qū)銀行的數量眾多，在半徑500米的商業(yè)區(qū)內，同一家銀行的分支網點可能多達4－5家，銀行網點服務區(qū)域重疊。形成商業(yè)區(qū)網點服務區(qū)域重疊現象是有一定的歷史原因的。由于這些重復分布的網點歷史帳戶數量基數大，資金自然增長，而銀行內部考核一般以開戶網點為基準，因此，這些網點的帳面指標較為理想，進而影響了銀行對網點地理分布調整的決策。銀行應站在整個城市的角度上，統(tǒng)籌規(guī)劃，對網點地理分布進行調整，確定每個網點的服務目標區(qū)域和市場定位，對服務目標區(qū)域重復的網點進行必要的撤并，優(yōu)化網點資源配置，提高服務能力。

合理確定網點的功能分布。隨著銀行扁平化管理改革，市區(qū)大批分理處、儲蓄所升格為支行，新支行與原有管轄支行由協(xié)作關系變?yōu)楦偁庩P系。在考核利益分配機制的驅導下，這些新支行，無論是否具備條件，都向上級部門申請各項業(yè)務權限，朝全功能網點的目標發(fā)展，形成“家家辦國業(yè)，個個辦信貸”的局面。受到市場容量和人力資源的限制，分行在批準支行新辦業(yè)務的同時，不會給這些支行必備相應的專業(yè)人員。升格后支行往往具有某項業(yè)務的開辦權，但由于缺乏專業(yè)人員為客戶提供高質服務，又因害怕互挖墻角而不愿意將客戶介紹給較大支行，造成潛在客戶群體的大量流失。因此，銀行應該注意建立片區(qū)支行聯動機制，防止內部過渡競爭和潛在客戶資源浪費，將五個指頭的力量集中成一個拳頭，在形成合力爭奪市場的同時，可客戶提供專業(yè)化服務，從而提高服務效率。

二、科學規(guī)劃柜面業(yè)務

內容提要銀行監(jiān)管效率理念經歷了從安全優(yōu)先到效率優(yōu)先，再到效率與安全融合、互動的嬗變過程。這一理念不僅在世界各國的國內立法中得到反映，巴塞爾新資本協(xié)議也有充分體現。效率與安全是辯證互動的關系，處在轉型和開放時期的國內銀行監(jiān)管要切實轉變理念，多方面采取措施，提高監(jiān)管效率。

理念，英語和希臘語拼作“idea”，它是一個哲學名詞。在康德看來，理念指純粹理性的概念。而黑格爾認為，理念是世界的本質，是事物存在的原則和基礎，一切事物都不過是理念的外在表現，“事物之所以具有真理性都只是通過理念并依據理念的力量”。那么，銀行監(jiān)管理念是指貫穿于銀行監(jiān)管過程始終，指導銀行監(jiān)管實踐并在監(jiān)管中必須予以遵循和貫徹的原則及精神。確立適當和有效的銀行監(jiān)管理念對于控制銀行風險，確保金融體系的穩(wěn)健、高效運行，實現銀行監(jiān)管的既定目標是具有重要意義的。

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會于1999年6月公布了《巴塞爾新資本協(xié)議》征求意見稿，準備用其取代1988年巴塞爾協(xié)議。在聽取意見和充分討論的基礎上，委員會于2001年1月，再次了《巴塞爾新資本協(xié)議》(草案第二稿)，以在全球范圍內征求銀行界和監(jiān)管部門的意見。新協(xié)議把最低資本要求、外部監(jiān)管和市場約束作為銀行監(jiān)管的三大“支住(Pillar)，并允許銀行采用內部評級法來確定其風險資本要求，此舉引起了國際金融界的廣泛關注。《巴塞爾新資本協(xié)議》是在新的國際金融環(huán)境下經過反復討論和醞釀而形成的，代表著國際銀行業(yè)風險管理的未來發(fā)展方向。協(xié)議不僅內容上有創(chuàng)新，而且透出并反映了許多重要的監(jiān)管理念，對這些理念尤其是效率理念的分析和研究，有助于我們準確把握國際銀行監(jiān)管的最新發(fā)展趨勢，并用以指導我國銀行監(jiān)管的實踐。

一、效率理念與金融監(jiān)管理論的嬗變

何謂效率?《辭海》是這樣定義的：①指消耗的勞動量與所獲得的勞動效果的比率，或②一種機械(原動機或工作機等)在工作時的輸出能量與輸入能量的比值。而意大利經濟學家帕累托(Pareto)給效率下的定義則是：“對于某種資源的配置，如果不存在其他生產上可行的配置，使得該經濟中的所有人至少和他們的初始時情況一樣良好，而且至少有一個人的情況比初始時嚴格地更好，那么資源配置就是最優(yōu)的。”什么樣的(銀行)監(jiān)管是有效率的?MichaelH·Moskow教授認為(1999)，如果它在實現其追求的目標時，對行業(yè)的經營活動造成的附帶損失最小，這種監(jiān)管就是有效率的。為此我們認為銀行監(jiān)管的效率應包括兩層含義：一是通過監(jiān)管保護存款者的利益，促進被監(jiān)管者市場競爭能力的提高和抗風險能力的增強，并由此提高整個銀行業(yè)的效率；--是監(jiān)管當局降低監(jiān)管成本，提高監(jiān)管本身的效率。

效率理念在銀行監(jiān)管領域的確立與近代金融監(jiān)管理論的嬗變密不可分。1929—1933年大危機使金融市場的不完全性與金融體系的脆弱性暴露無遺，大批銀行及其他金融機構紛紛倒閉，這給西方市場經濟國家的金融體系帶來了極大的沖擊。基于對實踐的深刻認識和傳統(tǒng)理論的反省，建立在市場不完全性基礎上的金融監(jiān)管理論發(fā)生了轉變，從主張自由競爭和政府不干預，轉向限制金融業(yè)過度競爭，保障金融業(yè)的穩(wěn)健經營。反映在銀行監(jiān)管理念上即表現為“安全優(yōu)先”。

內容摘要：本文選取了我國具有代表性的14家國內銀行1995-2006年的面板數據，就外資銀行對我國銀行業(yè)效率的影響進行實證研究。研究發(fā)現：外資銀行的進入使得國內銀行的資本利潤率、非貸款收益率、利潤增長率、營業(yè)費用率降低，由此得出其進入對國有商業(yè)銀行造成的沖擊小于股份制商業(yè)銀行的結論，據此提出了我國銀行業(yè)應對外資銀行沖擊的對策。

關鍵詞：外資銀行進入效率國內銀行面板數據

我國已正式實施《中華人民共和國外資銀行管理條例實施細則》，并給予外資銀行國民待遇，人民幣業(yè)務對外開放，標志著中國銀行業(yè)進入了一個全面開放的新時代。自此，外資銀行將與國內銀行在各個領域和地區(qū)展開全面而且激烈的競爭，國內銀行為了在競爭中取勝就必須構建以效率為核心的競爭力。研究外資銀行進入對我國銀行業(yè)的影響，并探討應對策略，對我國銀行業(yè)健康穩(wěn)定的發(fā)展具有重要的理論價值和現實意義。

相關的研究現狀

目前國內外相關文獻對外資銀行進入對東道國銀行效率影響問題的研究，可概括為兩種觀點：

第一種觀點認為，外資銀行進入有助于銀行體系效率的改進，其通過競爭效應和技術外溢效應對銀行效率產生直接和間接的促進作用。Gray等開始對外資銀行進入對一國經濟發(fā)展的作用問題進行深入系統(tǒng)的分析，其結論是外資銀行進入有助于東道國銀行體系效率的提高。RossLevine在前人研究的基礎上，進一步研究認為外資銀行進入是與新技術更優(yōu)的資源配置和更高的銀行體系效率相結合的，并通過競爭或模仿而迅速傳播。銀行競爭的加劇可以提高國內市場金融服務的質量，這有利于本國進入國際資本市場獲得資本，從而提高整個銀行體系的效率。在RossLevine研究的基礎上，又出現了一系列的研究，表明外資銀行的進入，通過對市場競爭程度的影響，將有助于提高東道國銀行體系的效率。

一、商業(yè)銀行效率的含義

商業(yè)銀行效率主要指商業(yè)銀行在保證贏利性、安全性、流動性的同時，合理配置資源，最大限度地推動社會經濟資源的流動，是其市場競爭力、投入產出能力和可持續(xù)發(fā)展能力的總稱。20世紀80年代中后期，由于各國商業(yè)銀行競爭加劇，各商業(yè)銀行都把提高競爭力放在首位。理論界對商業(yè)銀行效率的研究主要著重于分析其管理和資源配置，特別是商業(yè)銀行的規(guī)模效率、技術效率和配置效率。商業(yè)銀行的規(guī)模經濟是指隨著商業(yè)銀行業(yè)務規(guī)模、人員數量、機構網點的擴大而發(fā)生的單位營運成本下降、收益上升的現象，它反映了商業(yè)銀行經營規(guī)模與運行成本、經營收益變動的關系。規(guī)模效率是規(guī)模經濟的一種量化指標，若規(guī)模效率等于1，表明規(guī)模擴張帶來的成本降低已達到最小值，也就是商業(yè)銀行規(guī)模已處于最佳狀態(tài)。如果規(guī)模小于該點，繼續(xù)擴大規(guī)模有利；反之，則縮減規(guī)模有利。技術效率是在生產技術不變、市場價格不變的條件下，按照既定要素投入比例，生產一定量產品所需的最小成本占實際生產成本的百分比。它是從等產量曲線的概念出發(fā)來度量技術效率。假設某企業(yè)利用X1、X2兩種生產要素生產Y產品，如果邊界生產函數Y=f(X1，X2)，且有固定規(guī)模報酬，則生產邊界可由生產要素的投入與產出關系改為要素投入與要素投入的關系，因為此時1=f(X1/Y，X2/Y)。根據該理論，商業(yè)銀行應加大科技投入，利用IT手段提高生產效率，盡量使其等產量曲線交于技術效率點，處于效率最優(yōu)狀態(tài)。資源配置效率指采用成本最低的資源配置方法來生產所需要的產品，資源配置的核心在于企業(yè)應根據市場變化適當調整產出和投入。一般來講，配置效率為1，即商業(yè)銀行在最小成本預算線上生產時配置有效，否則，配置無效。

本文選用非參數前沿方法中的數據包絡分析法來分析國內商業(yè)銀行效率，前沿效率分析法的主要思想就是用待測度的商業(yè)銀行與效率前沿商業(yè)銀行的偏離程度來衡量其效率水平。該方法將效率最高的商業(yè)銀行的效率定為1，其它商業(yè)銀行的效率定在0到1之間。本文以中信銀行、華夏銀行、民生銀行、深圳發(fā)展銀行、招商銀行、浦東發(fā)展銀行為研究樣本，沒有選擇國有商業(yè)銀行，是因為其剛完成股份制改造、財務重組和上市工作，數據可比性下降，而其它商業(yè)銀行由于數據連續(xù)性等問題，故沒作考慮。時間跨度為2006年到2007年，主要數據來源于上海、深圳證券交易所的信息公告。在考慮我國商業(yè)銀行業(yè)的經營狀況、數據的可得性及計算過程的復雜程度等因素后，將投入指標定為機構數、員工人數、實收資本、營業(yè)費用和IT投入五項；產出指標定為貸款數量、凈利息收入、凈利潤和中間業(yè)務收入四項。

從對各商業(yè)銀行效率值的分析可看出，2006年和2007年，招商銀行的效率最高，民生銀行次之，而深圳發(fā)展銀行的效率值最低。在公司治理情況相近的條件下，商業(yè)銀行的貸款余額、實收資本及機構數量等規(guī)模越大，越會產生規(guī)模效率。而且在經營過程中，IT投入增幅越大，投入產出比就越高，效率值也越大。所以，商業(yè)銀行效率的競爭，勢必會發(fā)展成科技的競爭，特別是科技人才的競爭。根據資料，目前國內發(fā)展速度較快的股份制商業(yè)銀行是效益較好、效率較高的商業(yè)銀行。另外，國際活躍銀行，如花旗銀行、匯豐銀行等，據國外學者測算，它們的效率值都在0.8以上，雖然在測算時使用的投入產出口徑可能有所區(qū)別，但國內商業(yè)銀行與這些活躍銀行相比還有一定的差距，卻是事實。

二、提高商業(yè)銀行效率的對策

(一)進行多元化競爭。一是競爭范圍多元化。銀行業(yè)的競爭已不再局限于傳統(tǒng)的同業(yè)競爭、國內競爭，而是擴大到金融業(yè)與非金融業(yè)、網上金融與一般金融、國內金融與國際金融等的多元化競爭，這迫使商業(yè)銀行創(chuàng)新風險控制與管理手段，從而在很大程度上提高其效率。二是競爭策略多元化。為應對日益激烈的市場競爭，商業(yè)銀行要根據自身的經營特點和業(yè)務優(yōu)勢，采取不同的競爭策略。競爭策略的差異在很大程度上導致銀行經營重心的轉移，給其經營帶來一系列影響，必將大幅提升商業(yè)銀行的效率。三是競爭手段和競爭方式的多元化。方便、快捷、靈活的服務方式和多樣化、個性化的服務手段必然帶來效率的提高。

摘要：在我國政策性銀行包括中國進出口銀行、國家開發(fā)銀行以及農業(yè)發(fā)展銀行。經過幾十年的快速發(fā)展，這三家銀行在經濟建設、農業(yè)發(fā)展、對外貿易等方面發(fā)揮了非常重要的作用。隨著我國市場化體制改革的不斷深入，政策性銀行在全面發(fā)展的過程中也存在許多方面的問題，尤其是經營與改革中的資金比率比較低，業(yè)務范圍比較窄。本文通過基于財務視角對政策性銀行的經營效率進行全面的分析和總結，明確當前政策性銀行經營開展的存在不足，并且提出相應的解決對策，促進政策性銀行實現可持續(xù)發(fā)展。

關鍵詞：財務；政策性銀行；經營效率

政策性銀行作為我國銀行體系重要的組成部分，最主要的目的就是通過特殊的經營貨幣政策，保證貨幣流通的安全穩(wěn)定，并且追求保本微利，實現政策與市場的雙贏發(fā)展，為此在政策性銀行財務效率監(jiān)管的過程中，最主要的就是對相關的經營指標進行全面的分析，包括經營效率、成本費用以及穩(wěn)定性。當前我國的三家政策性銀行由于在管理的過程中缺乏完善的法律法規(guī)，所以經過20余年的經營和發(fā)展，各自都有著不同的發(fā)展軌跡和規(guī)劃，通過對于政策性銀行的經營效率以及實際的變化情況進行分析，能夠充分的調整政策性銀行的相關財務指標，促進我國政策性銀行實現長遠穩(wěn)定的發(fā)展。

一、政策性銀行的發(fā)展現狀

政策性銀行就是指由政府建立的，通過參股的方式來保證政策性的融資活動的金融機構，政策性銀行能夠深刻貫徹圣府的社會經濟政策，而且在特定的業(yè)務范圍內，可以直接或間接地開展政策性融資，最主要的目的就是實現政府對于社會和經濟的宏觀調控管理。我國在1994年相繼成立了三家政策性銀行，對我國的基礎設施建設，重點產業(yè)支持以及農業(yè)發(fā)展提供了重要的政策性支持，也增強了我國部分產業(yè)政策的全面發(fā)展，但是由于當前我國改革開放水平不斷提高，政策性銀行在發(fā)展的過程中也面臨著許多方面的問題，尤其是經營效率受到了明顯的沖擊。（一）政策性銀行資產質量回歸合理化。由于經濟形勢整體下滑，很多企業(yè)出現虧損經營的狀況，這樣也就導致銀行出現大量的不良貸款，而我國的政策性銀行不良貸款率存在明顯的下降趨勢，但是因為政策性銀行的總體不良貸款率均比全國平均水平比較低，所以政策性銀行能夠比較好地控制。不良貸款率的整體水平，并且回歸到合理的區(qū)間范圍。（二）政策性銀行凈利息收入不斷上升。我國的政策性銀行建設主要以配合政府社會經濟政策為主，尤其是在特定的業(yè)務領域內，通過直接或間接地開展政策性融資活動，不僅可以促進當地政府的全面發(fā)展，而且也能夠促進社會的整體進步，這樣就使得政策性銀行自身的凈利息收入要遠遠低于商業(yè)銀行，此外為了能夠促進各行各業(yè)的建設國家還會對相關產業(yè)方面提供大量的政治優(yōu)惠政策導致政策性銀行自身的利息收入水平比較高，但是隨著三家政策性銀行的快速發(fā)展，三家政策性銀行的利息均有明顯的回升，并且也在逐年遞增，通過對于地區(qū)經濟的建設與服務，促進城市化的整體質量，也能夠保證利息的總體收入得到全面的提升。盡管政策性銀行并不是以盈利為主要的目的，但是依然要保證資金的使用效率和收益最大化，所以在政策性銀行快速發(fā)展的過程中，大多數的政策性銀行平均資產收益都有明顯的下降。尤其是以國家開發(fā)銀行和農農業(yè)發(fā)展銀行為主的政策性銀行由于沒有完全實現商業(yè)性的運作，造成政策性而使得整體盈利水平不斷下降。（三）政策性銀行的經營收入趨于穩(wěn)健。在大多數情況下，政策性銀行的股東收益率，始終處于非穩(wěn)健的經營狀態(tài)。但是隨著我國產業(yè)結構的不斷調整，經營水平得到全面的增強，也提高了三家政策性銀行經營狀態(tài)的穩(wěn)定性，并且也能夠促進資產負債結構更加的完善。

二、政策性銀行經營效率的分析

摘要：本文應用隨機前沿方法(SFA)分析了城市商業(yè)銀行入世5年的效率及其平均值變動趨勢。研究發(fā)現，城商行的技術效率的確受到無效率項的影響，而該項的負影響因外資銀行持有而大大減弱。這說明近年來通過引入外資銀行來改善城商行的股權結構不合理、公司治理差、資本缺乏以及創(chuàng)新能力不足等問題的確明顯提高了銀行的效率。當然，引入外資只是解決問題的一部分。最近，城商行開始組合成區(qū)域性商業(yè)銀行、或跨省設立分支機構、或者籌備上市，這些做法對城市商業(yè)銀行效率將產生何種影響，我們拭目以待。

關鍵詞：城市商業(yè)銀行；效率；外資銀行

城商行在加入WTO后的經營效率如何?效率有怎樣的變化趨勢?外資銀行的引入對城商行效率的改善是否有我們期待的正影響?影響大小如何?本文運用隨機前沿生產函數模型在Bankscope數據庫所有的城商行數據基礎上分析其效率以回答上述問題。

一、城市商業(yè)銀行與外資進入

自1995年第一家城市商業(yè)銀行——深圳市商業(yè)銀行成立以來，經過十余年的發(fā)展，到2006年二季度末，全國共有97家城市商業(yè)銀行，總資產達22925．9億元，占同期全國商業(yè)銀行總資產的6．6％。城市商業(yè)銀行已成為我國銀行業(yè)中的重要力量。

作為繼國有商業(yè)銀行和全國性股份制商業(yè)銀行之后的銀行業(yè)“第三梯隊”的城市商業(yè)銀行，其成立和發(fā)展，一方面在一定程度上填補了國有商業(yè)銀行收縮機構造成的市場空白，較好地滿足了中小企業(yè)和居民的融資需求，另一方面則促進了銀行之間的競爭，帶動了商業(yè)銀行服務水平、服務質量和工作效率的提高。劉錫良和辛樹人(2006)對山東省11家城市商業(yè)銀行的研究顯示，到2005年底，城商行的貸款市場份額為全省的7．03％，而投入中小、民營、科技企業(yè)的貸款占這三類企業(yè)已獲得貸款總量的21-3％，這充分說明了城商行信貸決策中心貼近需求主體的比較優(yōu)勢。

摘要：我國銀行業(yè)一直處于金融體系的核心地位，也是市場經濟的調控基礎。商業(yè)銀行的效率體現了我國金融發(fā)展的狀態(tài)，也反映了一個國家整體經濟的內在質量。我國商業(yè)銀行在國際化發(fā)展的過程中，主要是關注市場占有率，強調發(fā)展速度，進而忽視了國際化經營效率問題，所以我國的國際化經營效率一直處于相對較低的水平，所以提高我國國際化經營效率成為發(fā)展經濟的趨勢。與國際大型跨國銀行相比較，我國商業(yè)銀行在國際化經營效率方面還存在一定程度的差距，這將會相應的影響我國可持續(xù)的發(fā)展速度和國際競爭力。

關鍵詞：商業(yè)銀行；國際化；經營效率

1引言

自加入WTO之后，我國融入國際市場的程度逐步加深，對外貿易以及海外擴張規(guī)模逐步擴大，都需要我國商業(yè)銀行進行國際化經營，為我國的發(fā)展提供良好的基礎條件，用以更好地促進經濟的快速發(fā)展。商業(yè)銀行國際化是一個復雜的發(fā)展過程，不僅僅取決于銀行自身的發(fā)展意愿，還要受到國內外的、經濟基礎、金融環(huán)境、政治法政治體制以及相關的法律法規(guī)。但是，商業(yè)銀行與一般的盈利性企業(yè)相比較而言，其目的是均是為了追求利潤。商業(yè)銀行國際化經營具有成本降低、效率提高、風險分散、市場開拓等優(yōu)勢，這就意味著商業(yè)銀行在發(fā)展到一定階段之后，為了追求更多的利潤而選擇走國際化的發(fā)展道路。宏觀條件下的商業(yè)銀行國際化既包括商業(yè)銀行的跨國經營業(yè)包括將外資銀行引進本國。微觀條件之下的商業(yè)銀行國際化是指本國銀行在國外經營國際業(yè)務。隨著國家之間的貿易關系逐步增進，金融行業(yè)作為一國經濟高速發(fā)展的核心樞紐，在國家貿易日益密切中也扮演者重要的角色。隨著國內外貿易的不斷深化，銀行業(yè)國際化進程也在不斷加快，其對全球經濟的發(fā)展產生至關重要的影響。

2商業(yè)銀行經營與效率的理論分析

商業(yè)銀行國際化經營和發(fā)展程度從某種意義上來說與其經營效率有較大的關系，銀行國際化經營效率的提升有助于提高其國際化發(fā)展水平。一般來說，商業(yè)銀行經營效率是指商業(yè)銀行在經營過程中成本與收益或者是產出與投入之間的對比關系。更加具體一點來說，商業(yè)銀行的經營效率可以理解成為銀行在確保流動性、盈利性以及安全性的基礎之上，對各種資源的優(yōu)化配置用以最大限度地使社會資源有效流動，對商業(yè)銀行綜合能力的在可持續(xù)發(fā)展和市場競爭中的一種體現。商業(yè)銀行的經營效率可以從宏觀和微觀兩個角度進行理解和分析。從宏觀層面上來說，商業(yè)銀行的經營效率是指商業(yè)銀行的投入要素與國民產出之比，其衡量的是商業(yè)銀行的發(fā)展對整個經濟的貢獻率。從微觀層面上來說，商業(yè)銀行經營效率是指商業(yè)銀行在經營的過程中的投入與產出之比。雖然微觀層面和宏觀層面所分析的商業(yè)銀行經營效率存在一定的差異，但是在大多數情況之下，從銀行經營交易的成本的降低來說，微觀和宏觀是一致的。本文主要研究微觀層面的經營效率，主要包括技術效率、配置效率、規(guī)模效率等。

摘要：商業(yè)銀行在我國經濟活動中有著非常重要的作用，它與其它投資銀行或央行不同，是以盈利為目的而創(chuàng)建的銀行，有著對經濟進行調節(jié)、提供金融服務、進行信用創(chuàng)造和作為支付中介等職能。為了可以使商業(yè)銀行的收益得到相應的提升，最小化的減輕風險，就需要對其進行經濟管理。此篇文章就針對在經濟管理的雙重視角下，對商業(yè)銀行效率評價的現狀進行了分析，針對問題所在提出了相關措施，以便于可以促進商業(yè)銀行效率的提升。

關鍵詞：經濟管理；雙重視角；商業(yè)銀行效率；評價；對策

由于商業(yè)銀行與我國的經濟活動有著重要的聯系，所以就要引起對其經濟管理的重視，使其職能作用得到充分發(fā)揮，就需要對其內部的銀行體系、架構進行完善和優(yōu)化，以使銀行效率得到提升。當前，我國銀行在風險管理的思想和水平方面都有了較為全面的認知，所以在經濟管理的雙重角度來對商業(yè)銀行的效率進行評價是有著非常重要的意義的。對銀行效率進行評價有助于風險監(jiān)測、識別以及控制等各個方面，從而使銀行的風險管理水平和效率得到提升。

一、商業(yè)銀行職能效率的發(fā)展現狀

（一）所處的經營環(huán)境競爭壓力較大由于商業(yè)銀行所處在的環(huán)境壓力較大，因此其效率在一定程度上就會受到制約。商業(yè)銀行在經濟活動中的作用至關重要，不論是在農村還是在城市中，可以說商業(yè)銀行發(fā)展的好壞可以體現出當地的經濟發(fā)展情況，但由于我國的各個城市、農村的環(huán)境大不相同，以致于在效率評價方面也有所出入，就會出現農村方面的銀行存款率較低，信用也相對較低，從而造成商業(yè)銀行的一些條例規(guī)章沒有辦法切實落實。加之有些地區(qū)的商業(yè)銀行缺乏風險認知，存在體制不全面的問題，所以就會影響到銀行經濟管理水平和效率。（二）缺乏完善健全的風險管理體系影響商業(yè)銀行效率評價水平的一大重要因素就是管控和操作風險的能力。現階段，我國商業(yè)銀行在對風險進行管控或是操作方面都比較接近地方化，以致于不能夠全面的對管轄部門等實施風險管控，在對風險操作有關信息采集方面不全面，就會造成銀行效率評價相對低下。所以，就應在經濟管理的雙重視角下強化對銀行操作風險有關體系的健全和管理，以促使效率的提升。（三）商業(yè)銀行在企業(yè)融資方面的模式較為單一化現階段，雖然商業(yè)銀行在金融服務方面發(fā)揮的作用較大，但因其在融資方式上過于單一，也會使其效率得不到提升。商業(yè)銀行在提供信用創(chuàng)造和中介的服務時，則需了解相關企業(yè)的賬目情況，也就是應收應付以及融資等多項業(yè)務的情況。在實施時銀行也只是介入到一部分的貿易額中，但在現金流方面卻是以全部回流資金作為資本，雖然這樣可以確保銀行提供的信用資金的安全性，但不能使商業(yè)銀行的效率得到有效的利用和激發(fā)。加之融資方式較為單一，導致評審思想落后，銀行的存款和收益方面受到制約，不但影響了中小型企業(yè)的融資，還阻礙了商業(yè)銀行的發(fā)展。

二、經濟管理雙重視角下商業(yè)銀行效率評價對策