導(dǎo)語(yǔ)：服務(wù)貿(mào)易定義與我國(guó)法制研究論文一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢(xún)客服老師，歡迎參考。

內(nèi)容摘要：

中國(guó)加入WTO大局已定，但反思我國(guó)目前的法律制度，還有很多地方與WTO的法律規(guī)則相抵觸。如何利用入世以后的“緩沖期”盡快調(diào)整我們的法律制度，使之與WTO規(guī)則相適應(yīng)，是中國(guó)政府目前最迫切要解決的問(wèn)題之一。本文將討論范圍界定在GATS中市場(chǎng)準(zhǔn)入和國(guó)民待遇這兩條需要具體承諾的義務(wù)之內(nèi)，著重分析了中國(guó)目前航空運(yùn)輸服務(wù)領(lǐng)域和金融市場(chǎng)上的法律制度與這兩條義務(wù)的沖突之處，進(jìn)而提出了應(yīng)對(duì)的策略，作為整個(gè)中國(guó)法制面臨的挑戰(zhàn)和啟示的縮影。

一、服務(wù)貿(mào)易的定義及發(fā)展

（一）服務(wù)貿(mào)易的定義

服務(wù)是活的勞動(dòng)，它是由服務(wù)提供者憑借體力、智力和技能，借助一定的工具、設(shè)施和手段，在服務(wù)接受者參與下完成某種活動(dòng)，以直接滿(mǎn)足其需要的過(guò)程，這與制造產(chǎn)品，最終凝結(jié)在產(chǎn)品中的物化勞動(dòng)有實(shí)質(zhì)區(qū)別。國(guó)際服務(wù)貿(mào)易是各種類(lèi)型服務(wù)的跨國(guó)交易，與傳統(tǒng)的貨物貿(mào)易同樣歷史悠久。GATS按照服務(wù)要素跨國(guó)流動(dòng)的方式提出了協(xié)定適用的四種服務(wù)貿(mào)易類(lèi)型：（1）過(guò)境交付，指一國(guó)隔地向另一國(guó)提供服務(wù)，沒(méi)有人員、物資流動(dòng)（有資金流動(dòng)），如金融服務(wù)領(lǐng)域經(jīng)常項(xiàng)目交易、對(duì)外支付、資金融通等；（2）境外消費(fèi)，指一國(guó)人員、運(yùn)輸工具到另一國(guó)接受服務(wù)提供者提供的服務(wù)，如本國(guó)人到外國(guó)就醫(yī)，本國(guó)人員到外國(guó)旅游等；（3）商業(yè)存在，即一國(guó)服務(wù)提供者在另一國(guó)設(shè)立商業(yè)實(shí)體，向該國(guó)提供服務(wù)，如本國(guó)銀行、保險(xiǎn)公司、電信服務(wù)業(yè)在外國(guó)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)；（4）自然人存在，即一國(guó)自然人到外國(guó)境內(nèi)，單獨(dú)或受雇于外國(guó)公司機(jī)構(gòu)，向外國(guó)提供服務(wù)，如教師、工程師、律師等職業(yè)工作者到外國(guó)提供職業(yè)服務(wù)。①

（二）服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展?fàn)顩r

經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)，科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步促使社會(huì)分工更加專(zhuān)業(yè)化，帶動(dòng)了服務(wù)業(yè)范圍不斷擴(kuò)大，而國(guó)際經(jīng)濟(jì)文化交流日益深入廣泛，直接推動(dòng)了國(guó)際服務(wù)貿(mào)易迅猛發(fā)展。到20世紀(jì)90年代，國(guó)際服務(wù)貿(mào)易額每年達(dá)8100多億美元，占世界全部貿(mào)易額的19%，已經(jīng)形成與貨物貿(mào)易、技術(shù)貿(mào)易同步增長(zhǎng)、鼎足發(fā)展的態(tài)勢(shì)。其發(fā)展過(guò)程經(jīng)歷了兩次飛躍，二次世界大戰(zhàn)后形成的現(xiàn)代工業(yè)科技，帶動(dòng)了金融、保險(xiǎn)、通訊、運(yùn)輸、旅游等傳統(tǒng)服務(wù)業(yè)的全面發(fā)展；當(dāng)代以原子能、生物科技、電子信息技術(shù)為標(biāo)志的新的科技革命將導(dǎo)致新的信息服務(wù)產(chǎn)業(yè)和新的服務(wù)部門(mén)形成，帶來(lái)巨大的社會(huì)財(cái)富增長(zhǎng)，這符合經(jīng)濟(jì)越發(fā)達(dá)，勞動(dòng)力資源和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)越向第三產(chǎn)業(yè)傾斜的規(guī)律。②

我國(guó)自改革開(kāi)放以來(lái)，服務(wù)業(yè)增長(zhǎng)迅速，但是整體水平較低?，F(xiàn)在我國(guó)第三產(chǎn)業(yè)占國(guó)民生產(chǎn)總值的比重已達(dá)28%，從業(yè)人數(shù)占就業(yè)總?cè)藬?shù)的20%左右。發(fā)達(dá)國(guó)家一般在60%左右，中等收入國(guó)家平均達(dá)50%左右，低收入國(guó)家在30%左右。近年來(lái)，我國(guó)傳統(tǒng)的服務(wù)部門(mén)（商業(yè)、餐飲業(yè)等）有了很大發(fā)展，金融、保險(xiǎn)、電訊也很快增長(zhǎng)，一些服務(wù)領(lǐng)域已具備一定國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，例如工程承包、勞務(wù)輸出、遠(yuǎn)洋運(yùn)輸和衛(wèi)星發(fā)射等。目前我國(guó)服務(wù)貿(mào)易額僅占世界服務(wù)貿(mào)易額的1%.服務(wù)業(yè)結(jié)構(gòu)方面，國(guó)際服務(wù)貿(mào)易發(fā)展重點(diǎn)已從傳統(tǒng)服務(wù)部門(mén)轉(zhuǎn)向金融、保險(xiǎn)、航空、電訊、信息等現(xiàn)代服務(wù)部門(mén)，我國(guó)的優(yōu)勢(shì)部門(mén)則主要集中在傳統(tǒng)的勞動(dòng)密集型服務(wù)部門(mén)（旅游、勞務(wù)輸出、遠(yuǎn)洋運(yùn)輸），技術(shù)和知識(shí)含量低。在現(xiàn)代服務(wù)貿(mào)易的資本或技術(shù)密集型部門(mén)，我國(guó)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力較弱。③

國(guó)際服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展呈現(xiàn)明顯的不平衡性。發(fā)達(dá)國(guó)家在國(guó)際服務(wù)貿(mào)易中占到了全球份額的絕大部分；就其本國(guó)而言，服務(wù)貿(mào)易出口也占據(jù)了全國(guó)出口總額的絕大部分。而發(fā)展中國(guó)家則長(zhǎng)期處于服務(wù)貿(mào)易的逆差狀態(tài)。為了維護(hù)本國(guó)的經(jīng)濟(jì)利益，各國(guó)不同程度地實(shí)行限制外國(guó)服務(wù)業(yè)進(jìn)入的政策、法律和做法，主要表現(xiàn)在：開(kāi)業(yè)權(quán)限制、經(jīng)營(yíng)權(quán)限制、稅收歧視、補(bǔ)貼、外匯管制、公民出入境限制等。這些限制性措施在很大程度上阻礙了服務(wù)貿(mào)易自由化的進(jìn)程，不利于全球經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，于是關(guān)貿(mào)總協(xié)定（GATT）將服務(wù)貿(mào)易納入了談判議程當(dāng)中，并在烏拉圭回合談判中通過(guò)了服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定（GATS）。

二、GATS基本內(nèi)容

《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》（簡(jiǎn)稱(chēng)GATS）是與關(guān)貿(mào)總協(xié)定平行的獨(dú)立的多邊貿(mào)易協(xié)定，調(diào)整前述四種類(lèi)型的國(guó)際服務(wù)貿(mào)易行為。其全部?jī)?nèi)容可分為三個(gè)部分：第一部分是框架協(xié)議，由6個(gè)部分，39個(gè)條文組成，它規(guī)定了國(guó)際服務(wù)貿(mào)易一般概念、原則和規(guī)則，成員國(guó)基本權(quán)利和義務(wù)，是GATS的主體和實(shí)質(zhì)部分；第二部分是成員國(guó)服務(wù)貿(mào)易承諾清單，它規(guī)定成員國(guó)承諾開(kāi)放的本國(guó)服務(wù)業(yè)部門(mén)和分部門(mén)，具體承擔(dān)的關(guān)于國(guó)民待遇和市場(chǎng)準(zhǔn)入的義務(wù)以及限制條件。這一部分將是本文討論的重點(diǎn)；第三部分是框架協(xié)議的8個(gè)附件，規(guī)定了某些重要服務(wù)貿(mào)易部門(mén)的多邊自由化規(guī)則，是GATS不可分割的組成部分。GATS已被列入WTO所管轄的框架協(xié)議的附件1，要求WTO成員國(guó)一攬子接受。④

三、GATS與中國(guó)法制的沖突

中國(guó)的服務(wù)貿(mào)易自由化進(jìn)程是與對(duì)外開(kāi)放緊密相聯(lián)的。目前開(kāi)放的服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域主要有：商業(yè)、金融（銀行、保險(xiǎn)）、旅游、咨詢(xún)、運(yùn)輸?shù)?。但?duì)進(jìn)入服務(wù)領(lǐng)域的外資企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍、業(yè)務(wù)品種或商業(yè)存在的形式（如限制外商持股比重）有種種限制。總的來(lái)說(shuō)，中國(guó)服務(wù)貿(mào)易開(kāi)放較晚，但發(fā)展速度較快。中國(guó)作為發(fā)展中的大國(guó)，目前開(kāi)放水平并不低。服務(wù)貿(mào)易的增長(zhǎng)不僅有賴(lài)于科技進(jìn)步和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)更新，也得力于政府的立法規(guī)范和政策引導(dǎo)。由于我國(guó)服務(wù)貿(mào)易不發(fā)達(dá)，立法狀況也不容樂(lè)觀。雖然近年來(lái)先后制定了一些服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域的重要法律法規(guī)，如《商業(yè)銀行法》、《保險(xiǎn)法》、《海商法》、《廣告法》、《律師法》、《會(huì)計(jì)師法》、《民用航空法》、《外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》等，然而，從整體來(lái)看，我國(guó)服務(wù)貿(mào)易立法仍存在種種不足：1.立法數(shù)量偏少。一方面我國(guó)現(xiàn)有的服務(wù)貿(mào)易立法還未形成體系，有不少領(lǐng)域仍處于立法空白狀態(tài)，這是由于我國(guó)一些服務(wù)部門(mén)多年來(lái)主要依靠行政手段管理和經(jīng)營(yíng)，政企不分。服務(wù)企業(yè)不是以市場(chǎng)主體的身份參與競(jìng)爭(zhēng)，而是作為行政命令的執(zhí)行者進(jìn)行服務(wù)行為，其業(yè)務(wù)管理活動(dòng)未以法律方式規(guī)范，而直接以行政措施來(lái)調(diào)整。另一方面，我國(guó)出臺(tái)的一些涉及服務(wù)貿(mào)易的法律大多只對(duì)相應(yīng)領(lǐng)域最為根本的問(wèn)題有所明確，還有待于制定配套法規(guī)真正落實(shí)。2.有些規(guī)范制定得不合理。有些法律法規(guī)在指導(dǎo)原則、立法精神、內(nèi)容和技巧方面與國(guó)際規(guī)范尚存在不小的差距。這表現(xiàn)在，有的服務(wù)部門(mén)還未打破國(guó)家壟斷的局面，有關(guān)法規(guī)、規(guī)章從保護(hù)壟斷、限制競(jìng)爭(zhēng)出發(fā)，規(guī)定了一些與國(guó)際規(guī)范相悖的內(nèi)容，如：旅游、運(yùn)輸?shù)确?wù)性收費(fèi)方面規(guī)定了對(duì)外國(guó)人較高的費(fèi)用。3.缺乏透明度。各地各部門(mén)的內(nèi)部文件仍在發(fā)揮著重要作用。4.法規(guī)之間沖突嚴(yán)重。我國(guó)服務(wù)貿(mào)易方面法規(guī)中大部分是各職能部門(mén)的規(guī)章和規(guī)范性文件，各部門(mén)在制定它們時(shí)往往從自己的利益出發(fā)，為自己設(shè)定權(quán)利，使不同規(guī)章和規(guī)范性文件之間存在空隙和矛盾，引起法規(guī)沖突。⑤

以下就GATS中“市場(chǎng)準(zhǔn)入”和“國(guó)民待遇”兩點(diǎn)分別展開(kāi)論述，分析我國(guó)目前的法制在這兩方面與GATS還有多大差距，以求管中窺豹。

（一）市場(chǎng)準(zhǔn)入

關(guān)貿(mào)總協(xié)定體制內(nèi)的貨物貿(mào)易市場(chǎng)準(zhǔn)入是自動(dòng)的，不需要談判取得的權(quán)利，要談判的是影響市場(chǎng)準(zhǔn)入的關(guān)稅水平，而國(guó)際服務(wù)貿(mào)

易中的市場(chǎng)準(zhǔn)入本身就是需要談判才能取得的權(quán)利。服務(wù)貿(mào)易的限制主要體現(xiàn)為各國(guó)國(guó)內(nèi)那些否認(rèn)國(guó)民待遇和最惠國(guó)待遇的法律和行政措施，一些敏感的服務(wù)業(yè)部門(mén)開(kāi)放直接涉及國(guó)家主權(quán)和安全，影響國(guó)家宏觀調(diào)控能力，許多國(guó)家都難以承受。因此，GATS實(shí)行逐步的有所保留的市場(chǎng)準(zhǔn)入，GATS第16條規(guī)定：“每一成員國(guó)給予其他成員國(guó)的服務(wù)和服務(wù)提供者的待遇不應(yīng)低于根據(jù)其承諾清單中所同意的和詳細(xì)規(guī)定的期限、限制和條件所提供的待遇?！奔闯蓡T國(guó)僅對(duì)在承諾清單中列明的部門(mén)和分部門(mén)，并根據(jù)其中列明的條件承擔(dān)市場(chǎng)準(zhǔn)入義務(wù)，除此以外無(wú)開(kāi)放本國(guó)服務(wù)市場(chǎng)的義務(wù)。第16條還規(guī)定，成員國(guó)除了在其承諾清單中確定的以外，不應(yīng)在其某一地區(qū)或分部門(mén)，或在整個(gè)境內(nèi)維持某種數(shù)量限制或具有同樣效果的措施。數(shù)量限制是指限制外國(guó)服務(wù)提供者的數(shù)量；限制服務(wù)投資的金額或股權(quán)、服務(wù)交易金額和服務(wù)業(yè)務(wù)量；限制特定服務(wù)部門(mén)及服務(wù)所需雇傭的自然人數(shù)量。⑥

WTO各成員國(guó)之間對(duì)開(kāi)放本國(guó)服務(wù)貿(mào)易市場(chǎng)承擔(dān)具體承諾義務(wù)，任何一國(guó)無(wú)權(quán)強(qiáng)迫另一國(guó)開(kāi)放某一特定市場(chǎng)。因此，各國(guó)一般都是依據(jù)比較利益優(yōu)勢(shì)學(xué)說(shuō)和本國(guó)的實(shí)際情況來(lái)作出承諾。但是，一旦作出承諾，就應(yīng)保證承諾在規(guī)定的條件下得以實(shí)現(xiàn)。我國(guó)目前的法制狀況比較混亂，在市場(chǎng)準(zhǔn)入條件上存在不協(xié)調(diào)的地方，如不加以修改，將會(huì)影響我國(guó)政府履行對(duì)市場(chǎng)準(zhǔn)入所承擔(dān)的具體承諾義務(wù)。

現(xiàn)在以航空運(yùn)輸服務(wù)領(lǐng)域和金融市場(chǎng)狀況為例來(lái)說(shuō)明這種不協(xié)調(diào)狀況的實(shí)際危害性。

1.航空運(yùn)輸服務(wù)

1993年8月3日，我國(guó)民航總局的《民用航空運(yùn)輸銷(xiāo)售業(yè)管理規(guī)定》對(duì)我國(guó)航空營(yíng)銷(xiāo)的市場(chǎng)準(zhǔn)入條件作出了具體規(guī)定。任何企業(yè)只有在獲準(zhǔn)的業(yè)務(wù)類(lèi)別范圍內(nèi)才能經(jīng)營(yíng)我國(guó)航空營(yíng)銷(xiāo)業(yè)務(wù)。它使我國(guó)航空營(yíng)銷(xiāo)存在著四種差別：（1）國(guó)內(nèi)一般企業(yè)與有營(yíng)銷(xiāo)權(quán)的企業(yè)存在著差別；（2）國(guó)內(nèi)一類(lèi)航空營(yíng)銷(xiāo)企業(yè)與國(guó)內(nèi)二類(lèi)航空營(yíng)銷(xiāo)企業(yè)存在著差別；（3）國(guó)內(nèi)自然人與有營(yíng)銷(xiāo)權(quán)的企業(yè)存在著差別；（4）外資企業(yè)和外國(guó)自然人與國(guó)內(nèi)有營(yíng)銷(xiāo)權(quán)的企業(yè)存在著差別。這些差別的存在抑制了相應(yīng)經(jīng)濟(jì)主體參與航空銷(xiāo)售市場(chǎng)資格的獲得。但是，在我國(guó)外資企業(yè)法中，對(duì)以上市場(chǎng)準(zhǔn)入條件和航空營(yíng)銷(xiāo)范圍未作規(guī)定，它僅在第3條第2款中規(guī)定，由國(guó)務(wù)院對(duì)禁止和限制設(shè)立外資企業(yè)的行業(yè)的范圍進(jìn)行規(guī)定。而在國(guó)務(wù)院頒布的行政法規(guī)中，也未出現(xiàn)過(guò)有禁止和限制外國(guó)法人和外國(guó)自然人在我國(guó)航空銷(xiāo)售業(yè)中設(shè)立外資企業(yè)的規(guī)定。⑦

以上的情況是典型的不同階位之間的規(guī)范性文件（法律和規(guī)章）就同一問(wèn)題（市場(chǎng)準(zhǔn)入）的規(guī)定產(chǎn)生了沖突，從而不利于我國(guó)政府履行市場(chǎng)準(zhǔn)入這一具體義務(wù)。

2.再以金融市場(chǎng)中關(guān)于外資保險(xiǎn)公司為例來(lái)進(jìn)一步說(shuō)明市場(chǎng)準(zhǔn)入條件的不協(xié)調(diào)問(wèn)題。

國(guó)務(wù)院于1994年2月25日的《中華人民共和國(guó)外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》第2條規(guī)定：“本條例所稱(chēng)外資金融機(jī)構(gòu)，是指依照中華人民共和國(guó)有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，經(jīng)批準(zhǔn)在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立和營(yíng)業(yè)的下列金融機(jī)構(gòu)：（一）總行在中國(guó)境內(nèi)的外國(guó)資本的銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)外資銀行）；（二）外國(guó)銀行在中國(guó)境內(nèi)的分行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)外國(guó)銀行分行）；（三）外國(guó)的金融機(jī)構(gòu)同中國(guó)的金融機(jī)構(gòu)在中國(guó)境內(nèi)合資經(jīng)營(yíng)的銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)合資銀行）；（四）總公司在中國(guó)境內(nèi)的外國(guó)資本的財(cái)務(wù)公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)外資財(cái)務(wù)公司）；（五）外國(guó)的金融機(jī)構(gòu)同中國(guó)的金融機(jī)構(gòu)在中國(guó)境內(nèi)合資經(jīng)營(yíng)的財(cái)務(wù)公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)合資財(cái)務(wù)公司）?！痹谶@一規(guī)定中沒(méi)有提到外資或外國(guó)保險(xiǎn)公司，顯然這一條例沒(méi)有賦予外資/外國(guó)保險(xiǎn)公司在中國(guó)的市場(chǎng)準(zhǔn)入權(quán)。再看1995年6月30日第八屆全國(guó)人大常委會(huì)第十四次會(huì)議通過(guò)的《保險(xiǎn)法》，第148條規(guī)定：“設(shè)立外資參股的保險(xiǎn)公司，或者外國(guó)保險(xiǎn)公司在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立分公司，適用本法規(guī)定，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，適用其規(guī)定?！边@一條規(guī)定又明確賦予了外資/外國(guó)保險(xiǎn)公司在中國(guó)的市場(chǎng)準(zhǔn)入權(quán)。這樣，不同階位的規(guī)范性法律文件又產(chǎn)生了沖突。為了保證法制的協(xié)調(diào)性、一致性，保證法制符合我國(guó)政府的承諾和GATS規(guī)則，我們就有必要修改或刪除低階位的行政法規(guī)。

（二）國(guó)民待遇

GATS第17條規(guī)定，成員國(guó)應(yīng)在其承諾清單中所列的服務(wù)部門(mén)或分部門(mén)中，并且根據(jù)其中所述的任何條件和資格給予其他成員國(guó)服務(wù)和服務(wù)提供者不低于其給予本國(guó)相同服務(wù)和服務(wù)提供者的待遇。國(guó)民待遇同市場(chǎng)準(zhǔn)入一樣，是成員國(guó)具體承諾的義務(wù)，成員國(guó)僅對(duì)其承諾清單中具體承諾的部門(mén)，按具體承諾的條件承擔(dān)國(guó)民待遇義務(wù)，確保外國(guó)的服務(wù)及服務(wù)業(yè)投資不受服務(wù)進(jìn)出口國(guó)國(guó)內(nèi)法和國(guó)內(nèi)稅方面的歧視待遇。對(duì)于承諾清單中沒(méi)有列出的服務(wù)部門(mén)或分部門(mén)以及與服務(wù)貿(mào)易有關(guān)的外國(guó)直接投資，成員國(guó)不受?chē)?guó)民待遇義務(wù)約束。第17條還進(jìn)一步說(shuō)明，給予外國(guó)的國(guó)民待遇形式上可以不同，但實(shí)際上不應(yīng)低于本國(guó)國(guó)民或?qū)ν鈬?guó)服務(wù)及服務(wù)提供者更有利。⑧

以下分別以航空運(yùn)輸服務(wù)市場(chǎng)和金融市場(chǎng)為例來(lái)說(shuō)明問(wèn)題。

1.航空運(yùn)輸服務(wù)業(yè)

1994年我國(guó)民航總局和外經(jīng)貿(mào)部聯(lián)合的《關(guān)于外商投資民用航空業(yè)有關(guān)政策的通知》，對(duì)外資在航空業(yè)的投資限制較多，在外商對(duì)航空領(lǐng)域內(nèi)的投資范圍、投資金額或投資比例以及參與市場(chǎng)活動(dòng)的條件都作了較嚴(yán)格的規(guī)定。如在第一部分“外商投資建設(shè)機(jī)場(chǎng)”中，它規(guī)定外商的投資不得超過(guò)49%，其董事長(zhǎng)和總經(jīng)理均由中方擔(dān)任。對(duì)空中交通管制系統(tǒng)，則不允許外商投資；在該規(guī)章第二部分“外商投資設(shè)立航空運(yùn)輸企業(yè)”中，規(guī)定外商投資設(shè)立航空運(yùn)輸企業(yè)時(shí)，外商的投資比例不得超過(guò)35%，其代表在董事會(huì)的表決權(quán)不得超過(guò)25%；外商不得擔(dān)任董事長(zhǎng)和總經(jīng)理。在該部分第7款中，規(guī)定外國(guó)的機(jī)場(chǎng)當(dāng)局、航空制造業(yè)企業(yè)不能在中國(guó)投資設(shè)立航空運(yùn)輸企業(yè)。⑨

《關(guān)于外商投資民用航空業(yè)有關(guān)政策的通知》是從保護(hù)國(guó)內(nèi)民用航空運(yùn)輸業(yè)的角度出發(fā)，對(duì)國(guó)內(nèi)民用航空企業(yè)規(guī)定了不同的待遇標(biāo)準(zhǔn)，這種規(guī)定違反了GATS的國(guó)民待遇標(biāo)準(zhǔn)，造成了國(guó)內(nèi)外企業(yè)之間競(jìng)爭(zhēng)條件的不平等。如果我國(guó)對(duì)航空運(yùn)輸服務(wù)業(yè)作出開(kāi)放的承諾，毫無(wú)疑問(wèn)，這一規(guī)定應(yīng)該被廢止。

2.再來(lái)看金融市場(chǎng)的情況又是如何。

《外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》第17條規(guī)定了外資銀行在中國(guó)的業(yè)務(wù)范圍：“外資銀行、外國(guó)銀行分行、合資銀行按照中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍，可以部分或全部經(jīng)營(yíng)下列種類(lèi)的業(yè)務(wù)：（一）外匯存款；（二）外匯放款；（三）外匯票據(jù)貼現(xiàn)；（四）經(jīng)批準(zhǔn)的外匯投資；（五）外匯匯款；（六）外匯擔(dān)保；（七）進(jìn)出口結(jié)算；（八）自營(yíng)和代客戶(hù)買(mǎi)賣(mài)外匯；（九）外幣及外匯票據(jù)兌換；（十）外幣信用卡付款；（十一）保管及保管箱業(yè)務(wù)；（十二）資信調(diào)查和咨詢(xún)；（十三）經(jīng)批準(zhǔn)的本幣業(yè)務(wù)和其他外幣業(yè)務(wù)。

可以看到，除第13項(xiàng)外，其余12項(xiàng)業(yè)務(wù)范圍均為外幣業(yè)務(wù)；即使第13項(xiàng)為外資銀行經(jīng)營(yíng)本幣業(yè)務(wù)留下了可能，但繁瑣的申請(qǐng)手續(xù)和央行的嚴(yán)格審查使得外資銀行只能在極小的范圍內(nèi)經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)，幾乎可以忽略不計(jì)。也就是說(shuō)，外資銀行在經(jīng)營(yíng)范圍上被嚴(yán)格地限定在外幣業(yè)務(wù)上。

再看1995年第八屆全國(guó)人大常委會(huì)第十三次會(huì)議通過(guò)的《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》，其第3條規(guī)定了商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍：“商業(yè)銀行可以經(jīng)營(yíng)下列部分或者全部業(yè)務(wù)：（一）吸收公眾存款；（二）發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款；（三）辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算；（四）辦理票據(jù)貼現(xiàn)；（五）發(fā)行金融債券；（六）發(fā)行、兌付、承銷(xiāo)政府債券；（七）買(mǎi)賣(mài)政府債券；（八）從事同業(yè)拆借；（九）買(mǎi)賣(mài)、買(mǎi)賣(mài)外匯；（十）提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；（十一）收付款項(xiàng)及保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；（十二）提供保管箱業(yè)務(wù)；（十三）經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。”與上述《外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》的有關(guān)規(guī)定相比，《商業(yè)銀行法》賦予商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)范圍更廣泛。那么，是否可以認(rèn)為，低階位的《外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》因與高階位的《商業(yè)銀行法》相抵觸而無(wú)效呢？我們看看《商業(yè)銀行法》第88條的規(guī)定，就可以發(fā)現(xiàn)這一情況不同于“市場(chǎng)準(zhǔn)入”問(wèn)題中《外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》與《保險(xiǎn)法》的沖突。第88條規(guī)定：“外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行、外國(guó)商業(yè)銀行分行適用本法規(guī)定，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，適用其規(guī)定?！边@一條規(guī)定承認(rèn)了內(nèi)外資銀行在業(yè)務(wù)范圍上的不同，實(shí)際上是以法律的形式確認(rèn)了對(duì)外資銀行的歧視（非國(guó)民待遇）。

根據(jù)1999年11月15日中美達(dá)成的世貿(mào)雙邊協(xié)議，我們對(duì)銀行業(yè)開(kāi)放的承諾是：外資銀行在2年后，可向國(guó)內(nèi)企業(yè)提供人民幣業(yè)務(wù)服務(wù)；5年后向國(guó)內(nèi)個(gè)人提供人民幣服務(wù)，在獲準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)的地域內(nèi)享受?chē)?guó)民待遇；5年內(nèi)取消對(duì)外資銀行的地域限制，銀行金融機(jī)構(gòu)可提供汽車(chē)融資業(yè)務(wù)。⑩這一承諾明確了我國(guó)以什么樣的條件在銀行業(yè)實(shí)行國(guó)民待遇的時(shí)間表，可以看到，《商業(yè)銀行法》和《外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》中確認(rèn)的非國(guó)民待遇原則不符合承諾要求，應(yīng)當(dāng)在2-5年的時(shí)間內(nèi)逐步加以修改。

四、應(yīng)對(duì)的策略

通過(guò)以上有代表性的分析，可以總結(jié)出宏觀性的幾點(diǎn)應(yīng)對(duì)策略。

1.立法手段

GATS中要求成員國(guó)應(yīng)保證各國(guó)法制體系的完整、一致，并與GATS原則配合，這也就要求我國(guó)法制應(yīng)遵循一定的原則，使GATS規(guī)則在全國(guó)得到一致、完整地適用。

首先，應(yīng)通過(guò)立法的方式將GATS規(guī)則轉(zhuǎn)化為國(guó)內(nèi)法，賦予GATS規(guī)則在國(guó)內(nèi)的法律效力，例如在將三個(gè)外資企業(yè)法和公司法合并的立法過(guò)程中，在條文中對(duì)已作出開(kāi)放承諾的領(lǐng)域規(guī)定國(guó)民待遇和市場(chǎng)準(zhǔn)入原則，明確在承諾的領(lǐng)域中，外資與中資享有同樣的市場(chǎng)準(zhǔn)入權(quán)和享受?chē)?guó)民待遇；其次，嚴(yán)格按照《立法法》的規(guī)定，理順不同階位間規(guī)范性法律文件的地位關(guān)系，保證全國(guó)法制的統(tǒng)一、完整。《立法法》規(guī)定，具有法律效力的規(guī)范性文件分為憲法、法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)、行政規(guī)章，其效力依次遞減。各類(lèi)規(guī)范性文件均有其相應(yīng)的制定機(jī)關(guān)、制定程序，如果不同階位之間的規(guī)范性文件發(fā)生了沖突，則應(yīng)由相應(yīng)的機(jī)關(guān)按照相應(yīng)的程序?qū)Φ碗A位的規(guī)范性文件予以增刪或廢立。舉例來(lái)說(shuō)，如果國(guó)務(wù)院制定的一部行政法規(guī)中有的規(guī)定與全國(guó)人大（常委會(huì)）制定的法律相抵觸，則低階位的行政法規(guī)的相關(guān)規(guī)定自始無(wú)效，在司法中不得被援引，國(guó)務(wù)院還應(yīng)對(duì)其加以修改。經(jīng)過(guò)前述兩個(gè)步驟，可以有效地從源頭上保證GATS規(guī)則在國(guó)內(nèi)法制中得到一致、完整的遵守。

2.行政手段

即使有了法律制度，也只是一個(gè)宏觀性的整體架構(gòu)，很多事情還需要行政機(jī)關(guān)去具體操作，因此，如何在行政手段上也保證GATS的實(shí)施同樣非常重要。我認(rèn)為，要從如下兩個(gè)方面來(lái)著手解決問(wèn)題：首先，要盡快完成政府職能的轉(zhuǎn)變。政府不應(yīng)再辦企業(yè)，不應(yīng)再有財(cái)政撥款以外的收入；政府的主要職責(zé)是依法行政，保證市場(chǎng)秩序和規(guī)范。其次，要提高行政工作的透明度。WTO對(duì)此有特殊要求，如：貿(mào)易政策評(píng)審機(jī)制規(guī)定各成員方政府有義務(wù)應(yīng)他成員方的要求提供本國(guó)相關(guān)貿(mào)易政策；對(duì)于有成員方認(rèn)為不符合WTO原則的貿(mào)易政策，評(píng)審機(jī)構(gòu)有權(quán)對(duì)其進(jìn)行審查并提出報(bào)告；另外，各成員方政府還要設(shè)立若干咨詢(xún)點(diǎn)，以滿(mǎn)足各方對(duì)相關(guān)貿(mào)易政策的需求。

3.司法手段

如果出現(xiàn)了違規(guī)事件，如何處理、如何保護(hù)受損方利益？這就涉及到司法的問(wèn)題。由于GATS所隸屬的WTO僅規(guī)范成員國(guó)政府的行為，違規(guī)者就是政府，因此，中國(guó)政府應(yīng)高度重視入世后可能面臨的因未履行GATS義務(wù)而被告上DSB（世貿(mào)組織爭(zhēng)端解決機(jī)構(gòu)）的情況。

根據(jù)《WTO爭(zhēng)端解決諒解》的規(guī)定，DSB不處理兩個(gè)私法主體之間發(fā)生的貿(mào)易爭(zhēng)議，也不處理一國(guó)政府與另一國(guó)私法主體之間的貿(mào)易爭(zhēng)議，它僅處理WTO各成員方之間的貿(mào)易爭(zhēng)議。鑒于此，我們對(duì)于爭(zhēng)議的司法解決著重考慮如下兩點(diǎn)：首先，在很多種情況下，對(duì)一成員方的有關(guān)貿(mào)易政策、法律法規(guī)的不滿(mǎn)是另一成員方的自然人或法人（私法主體）率先提出的。這時(shí)，對(duì)立的雙方是一方政府和他方的私法主體。在這種情況下，我們應(yīng)盡力避免將對(duì)立演化為雙方政府之間的對(duì)峙，而力爭(zhēng)通過(guò)國(guó)內(nèi)行政訴訟或ICSID等措施來(lái)加以解決。這一思路對(duì)政府提出的要求便是，轉(zhuǎn)變“官老爺”的態(tài)度和作風(fēng)，認(rèn)真對(duì)待來(lái)自企業(yè)的投訴，徹底去掉拖沓、庸懶的官僚習(xí)氣，強(qiáng)化依法行政的觀念。其次，如果演化成了兩個(gè)成員方之間的爭(zhēng)端，我國(guó)政府就應(yīng)積極應(yīng)對(duì)。這其中應(yīng)注意兩點(diǎn)：其一，要弄懂DSB爭(zhēng)端解決機(jī)制的各種方法（協(xié)商，斡旋、調(diào)解和調(diào)停，專(zhuān)家小組報(bào)告，上訴機(jī)構(gòu)的審議，補(bǔ)償和交叉報(bào)復(fù)），不在程序上吃虧；其二，要靈活運(yùn)用我們的發(fā)展中國(guó)家身份，盡可能地援引普惠制等對(duì)發(fā)展中國(guó)家有利的條款，從而使?fàn)幎私鉀Q向有利于我們的方向發(fā)展。

總之，GATS對(duì)中國(guó)的法制帶來(lái)了前所未有的沖擊，我們要認(rèn)真思考，積極應(yīng)對(duì)。

五、結(jié)語(yǔ)

鑒于我個(gè)人水平限制和資料的匱乏，對(duì)航空運(yùn)輸服務(wù)領(lǐng)域和金融市場(chǎng)中有關(guān)法律與GATS的沖突分析得不是很全面，僅僅挑選了其中各兩點(diǎn)與GATS相比較。我認(rèn)為，更全面、更詳盡的工作應(yīng)該在總覽全國(guó)有關(guān)服務(wù)貿(mào)易的規(guī)范性法律文件（包括法律、法規(guī)、行政規(guī)章、部門(mén)通知、甚至紅頭文件）之后再加以開(kāi)展，這篇文章只是我對(duì)這一課題學(xué)習(xí)的一個(gè)小結(jié)，也是今后我繼續(xù)學(xué)習(xí)的開(kāi)始。

參考文獻(xiàn)：

①王傳麗：《國(guó)際貿(mào)易法》p724-725，法律出版社，1995年。

②王傳麗：《國(guó)際貿(mào)易法》p726，法律出版社，1995年。

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⑨王勇亮：《我國(guó)民航業(yè)面臨的開(kāi)放要求與法制對(duì)應(yīng)》，《政治與法律》2001年第1期。

⑩劉淇：《入世與首都經(jīng)濟(jì)》p184，首都師范大學(xué)出版社，2000年。