導語：小額信貸企業信用風險分析一文來源于網友上傳，不代表本站觀點，若需要原創文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘要：近年來，隨著經濟全球化的發展，金融市場的波動性日趨猛烈，許多小額信貸公司舉步艱難，或資不抵債，紛紛破產倒閉。而信用風險已經成為了許多小額信貸公司面臨的主要風險之一。本文分析小額信貸企業的信用風險產生的原因，并從外部和內部兩個大方面提出了相應的對策。外部主要是國家以及金融行業采取相應的政策及措施，內部主要是從貸前、貸中、貸后加強對小額信貸企業工作人員的管理，以及公司制度的改善。

關鍵詞：小額信貸；信用風險；信用風險管理

隨著我國經濟的高速發展和金融體系的不斷完善與創新，金融機構數量的增多和規模的發展，社會資金流動的需求量日益增加。但是，銀行信貸體系的程序繁瑣、審批時間長、需擔保和抵押等不足已經難以滿足社會對流動資金的快速需求。因而，小額貸款公司順勢而生，對金融行業，乃至社會經濟發展起著舉足輕重的作用。自1994年試點到2013年轉型升級，我國的小額貸款公司的發展越來越正規化，小額貸款公司已經順應了社會的發展潮流，發展前景和空間非常廣闊。由上圖可知，小額貸款公司貸款業務滿足了社會的資金需求，加速資金的流動和周轉，活躍市場，在一定程度上促進社會經濟的發展。從2013年以后，小貸行業增長規模明顯放緩。從貸款余額的數據顯示，近年的貸款余額（貸款余額指至某一節點日期為止，借款人尚未償還放款人的貸款總額）逐年上升，說明我國小額貸款公司在回款管理上有明顯的缺陷。為了控制因貸款余額過多，導致的壞賬損失，我國小額貸款公司應完善信用風險管理體系，及時收回款項。

一、信用風險管理的概念

信用風險又稱違約風險，主要是指借款者逾期不還，造成出借人等相關聯系人貸款壞賬，資金損失。即受信人不能履行還本付息的責任而使授信人的預期收益與實際收益發生偏離的可能性，它是金融風險的主要類型。信用風險管理是指通過制定信息政策，指導和協調各機構業務活動，對從客戶資信調查、付款方式的選擇、信用額度的確定到款項回收等環節實行的全面監督和控制，以保障應收款項的安全及時回收。

二、小額信貸企業信用風險的產生原因

（一）從資金的流動過程看風險成因。整個信用風險的形成一直是隨著貸款資金的流動過程形成的。資金從出借人借出時就開始存在信用風險，資金在市場流動時，受各種金融、自然、政治等環境因素所影響而導致借款人難以還款或圖6貸款資金流動方向圖者無法還款而增加了資金的信用風險。最后，還要看借款人個人是否在相應的還款時間內具備相應的還款能力和是否有強烈的還款意愿、高尚的個人品德等。只有當資金如期地還清，信用風險才得以消除。從下圖可以直觀的看出，資金的流動方向所涉及到的四個方面，分別是出借方、借款方、社會環境、服務平臺。在分析信用風險時，由于出借方是承擔信用風險的最大主體，不是造成風險的主要一方，所以暫時不分析。（二）風險具體成因分析。1.借款方借款人作為信用風險的終端主體，信用風險可以從借款方產生也可以在借款方消除。造成借款人產生信用風險的原因大體可以分為兩點：還款能力的風險（客觀因素）、還款意愿的風險（主觀因素）。2.服務平臺服務平臺是作為出借方與借款方之間的中介，收取平臺服務費，也就說出借方通過這一平臺把錢借給借款人，在整個信用風險過程中起著協調和控制的作用。平臺的相應措施對信用風險的控制起著比較大的作用。服務平臺產生的風險主要涉及到人員素質、經營狀況和信用風險監管制度三個方面。3.環境因素環境因素對信用風險有著影響的作用，環境對借款方經營有利、或者對貸款方收款有利都會降低信用風險。所以環境因素也主要從借款方和貸款方兩個方面分析：從貸款方來看，造成信用風險增加的原因主要是：征信系統不完善，沒有建立相應的抵押、擔保機制；征信系統覆蓋范圍有限；公司缺乏專業的信用審核評定人才和科學的風險評估技術，易引發一系列的誤差，最終引發借款方的道德風險問題。從借款方來看，造成信用風險增加的原因比較多，而且對于不同的借款主體，所受環境的影響也不一樣。

三、小額信貸企業信用風險管理的對策

（一）小額信貸企業的外部角度。1.國家層面應該要加強法制建設與道德教育，并加強社會信用體系的建設。第一，加強法制建設，主要從兩個方面入手：一是完善信用風險的相關法律法規。我國首先就要結合我國小額貸款企業的特點制定出符合實際條件、有利于規劃和促進小額貸款公司發展的風險管理制度，同時，國家相關的部門還要從戰略和計劃上加強引導。二是采取措施，對信用風險進行全方位、多領域進行監控。在完善法律體系的基礎上，建立系統的信用風險管理體制，統一規范金融市場環境，加強對小額貸款公司以及借款人的監督管理力度。第二，道德教育是社會信用體系建設的重要手段之一。首先，聯合教育機構、金融機構、小額貸款公司，要求他們必須貫徹誠信的道德觀念；其次，制定出相應的獎懲制度。對于嚴重的信用不良記錄要給予一定的處罰。第三，加強信用體系的建設。加強信用體系的建設主要是從“完善”和“聯合”兩個方面進行入手。完善，國家完善相關的法律是基礎，還要對不同地域、不同小額貸款公司管理的相關信用體系進行針對性的完善。聯合，即聯合所有的小額信貸公司、其他金融機構，將風險評級系統和某些管理類信息進行共享，公開透明供社會查詢。并且，加強整個金融行業與個人信用信息的聯系與合作，所有的個人信用記錄都可以通過納入征信系統進行查詢，并對個人造成一定影響。2.金融行業層面金融行業加強信用風險管理是一個主要的突破點。第一，鼓勵和引導金融機構牢固樹立誠信經營的理念，禁止弄虛作假的現象，金融行業要營造一種誠信的經營環境，這是加強金融誠信體系建設的重要保障。第二，金融行業應該積極采取全方位、深層次的風險管理措施。充分利用和聯合金融行業的合作伙伴，對內達成統一的風險控制戰線，加強不同機構之間的風險管理溝通交流，形成資源共享，對客戶的信用記錄統一納入征信系統，確保能對不良的信用記錄進行實時監控，實現各個機構之間相互監督，合作共贏。（二）小額信貸企業的內部角度。1.加強對工作人員的管理第一，在貸前管理中，主要涉及到的工作人員包括三大類，即銷售人員、人力資源管理人員以及客服人員。經貿從銷售人員來看：一是定期進行合規的培訓。強調違規操作的后果以及應承擔的責任，實施一系列的獎懲措施。二是實施員工控股的管理模式。股權激勵可以提高員工的主人翁意識和團隊精神。三是在申請借款之前，銷售人員與自己的客戶是最熟悉的，所以應跟客戶維持好關系，并進行適當的貸前調查，從而減少信用風險的發生。從人力資源管理者來看：一是合理的調整薪酬。適當的提高底薪，有利于減少違規操作的產生。二是實施獎懲措施。如業績高的人員且其名下客戶無虛假情況的，應進行物質與精神上的獎勵，如免稅和晉升等。從客服人員來看：一是加強對客服人員的培訓。二是客服人員應積極的履行自己的工作職責，和銷售人員保持適當的距離。第二，在貸中管理中，主要涉及到的事項或人員主要是：企業內部的風控體系、信審人員。從風控體系來看：一是不斷改進決策樹的作用，避免借款系統的漏洞，而誤判或者遺漏某些資質好的客戶。公司也應該大力挖掘這方面的人才并不斷地進行改進與升級。二是充分發揮大數據庫的作用，實現各部門數據共享，從而給信審人員審核提供有用的客觀依據。從信審人員來看：自身應該正確對待自己的工作，加強自己的金融知識與業務能力；進一步完善客戶資質打分體系。第三，在貸后管理中，主要涉及到的工作人員主要是兩大類，即銷售人員及催收人員。從銷售人員來看：在還款日前，不僅要短信提示，也需要電話提醒，并告知不及時還款，可能引發的后果。在還款日如果還是沒有還上，那應該及時去聯系該客戶，并采取相應措施催促客戶及時還款。從催收人員來看：一是應明確自己的職責，盡自己最大的努力去收回賬款。二是具備必要的法律知識，從道德與法律，從情與理的角度去勸說。如果借款人沒有及時還款，應施加壓力，強調應負的法律責任與刑事責任，督促提示還款。2.公司制度的改良第一，二次貸款。如果客戶因還款能力的原因暫時性不能還款，公司應鼓勵客戶來我公司申請二次借款，對于客戶來說，借款的金額還是沒變，但還款的期限延長了，給客戶無形中減輕了及時還款的壓力。第二，循環貸。循環貸是針對那些在公司借過款且還款記錄良好的客戶提供的反復貸款的過程。由于，在額度以及費率方面有所優惠，所以公司應該明確規定循環貸客戶能享受哪些優惠條件，從側面鼓勵客戶及時還款以及所帶來的好處。第三，流程制度透明化。申請與審批流程的透明化是讓客戶了解并理解公司的制度，只有客戶充分的了解公司制度，避免因信息不對稱而造成的誤會；還要加大公司內部員工的管理，減少權錢交易的行為，防止“燈下黑”；有利于社會大眾對公司的監督，樹立良好的企業形象，提高客戶的信任度。本文主要從貸款資金流動所涉及到的三方，即借款方、社會環境、服務平臺，來分析小額信貸企業信用風險存在的原因。考慮到個人因素具有極大的不確定性和復雜性，本文主要從外部和內部兩個角度給出信用風險管理的對策。外部方面主要涉及到國家層面的法制建設、道德教育、信用體系建設，行業層面的行業環境創造、行業內部的資源共享、實時監控。內部方面主要是基于貸款前中后的工作職責對人員進行管理，同時，要著重對于二次還貸、循環貸、申請與審批流程等相關制度進行改良。

作者:唐 端 吳保爍 單位:南華大學