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物資采購廉政風險評估

由于五個風險點分別是對應物資采購五個環環相扣、前后銜接的工作環節，對于物資采購的流程來說，任何一環出現問題就會影響到整個供應鏈條，所以五個風險點在權力重要性、權力行使頻率的兩個指標上的權重是基本等同的。決定物資采購廉政風險等級是依據腐敗現象發生的概率和危害程度兩個指標。我們根據兩個指標的量化結果，構建出腐敗現象發生的概率和危害程度的二維矩陣。從矩陣中得出結論:質量控制和價格審核環節風險等級為“高”;計劃形成和供應商管理環節風險等級為“中”;貨款支付環節風險等級為“低”。

物資采購廉政風險防控措施

(一)加強教育引導，筑牢拒腐防變的思想防線首先是要加強理論學習和教育工作。堅持廉政教育學習經常化、制度化，教育采購人員自覺加強修養，把好欲望關、人情關;其次，要將思想防控和提高采購人員能力相結合，引導采購人員研究經濟走勢和市場動態，防止因業務能力不強、不熟悉市場規律，被不法供應商利用而導致廉政風險;第三要加強后勤廉潔從業文化的塑造，借助反腐倡廉制度的強制力，健全廉潔從業文化建設的長效機制。(二)完善工作機制，提升后勤采購科學化水平一是完善物資采購頂層設計，制定物資采購監督管理辦法，明確主要環節流程、內控監管規范、資金審批程序等，堵塞采購規程漏洞;二是加強大宗采購計劃工作，預先提出當期采購總量，根據計劃量與供應商接洽，最大程度發揮規模采購議價優勢;三是做好物資采購信息公開工作，推動“陽光采購”，在條件成熟時，開展網上采購，減少中間渠道;四是對物資采購、驗收、庫房保管等關鍵崗位，堅持定期輪崗制度，防止既得利益固化引起廉政風險。(三)嚴格資質管理，規避采購供應商信用風險根據供應商的供貨能力、履約能力和信譽情況等標準，由集團物資采購監督領導小組組織有關方面，建立合格供應商臺賬。大宗商品的合格供應商至少維持在3家以上。要實施合格供應商資質的動態管理，定期開展資質審核評價，適時調整，對擅自漲價斷貨、不履行合同的，應及時納入“黑名單”，實行校內市場禁入懲罰。(四)優化采購模式，確保采購物資質優價廉物資采購可采取招標采購、詢價采購和直接采購等三種方式。招標采購要嚴格執行規定，成立招標工作組、編制和招標文件，組織專家評審;詢價采購原則上詢價不應低于3家;直接采購必須在合格供應商臺賬中確定供應商。詢價采購和直接采購，實施兩人以上共同現場采購，建立分工明確、高效協作的監督制衡和自動糾偏機制。(五)加強合同管理，化解物品資金的結算風險大宗商品必須簽訂書面合同;詢價采購和定點采購有條件的也要簽訂書面合同，以規范雙方業務行為。要加強合同管理，確保格式合同條款既符合法律規定，又最大程度發揮采購規模優勢;要將合同雙方權責利表述清楚，要約具體明確，如有必要，還應留存標的物樣品以補充說明合同條款。(六)強化內控監管，確保物資和需求緊密契合一是加強過程控制，科學進行市場研判，規范供應商管理，要讓用戶、師生參與物資采購，實時監控，發揮好業余質量監督員等民主監督作用;二是探索科學的物資采購工作評價標準，不應把采購價格最小化作為采購和使用評價的首要和唯一標準，應對物資的價格、質量、效用等方面進行系統考慮;三是實行最嚴格的驗收索證索票和庫存管理制度，采購物資驗收，不僅要進行數量上的核對，更要嚴把質量關;四是開展“師生廣泛評議和用戶單位定向評議”等考評工作，建立物資采購責任追究機制。總之，高校后勤物資采購廉政風險防控，要強化動態管理，多措并舉，發揮出教育的說服力、制度的約束力、監督的制衡力和懲治的威懾力，形成“不想腐、不能腐、不敢腐”的格局。

本文作者：婁志勇周文輝工作單位：安徽理工大學后勤集團