導(dǎo)語(yǔ)：外資中小商業(yè)銀行的危機(jī)管理一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

近年來(lái)，外資中小商業(yè)銀行正加快在中國(guó)的業(yè)務(wù)拓展，其中資金業(yè)務(wù)的發(fā)展是重中之重。外資銀行也正在申請(qǐng)各類金融衍生產(chǎn)品的許可證、優(yōu)化組織結(jié)構(gòu)等。這些銀行在(巴塞爾新資本協(xié)議、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知以及其他金融同業(yè)經(jīng)驗(yàn)的指引下，正在逐步形成一套比較規(guī)范、有效的操作風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。然而，在金融創(chuàng)新的浪潮下，各種金融衍生產(chǎn)品層出不窮，交易頻率和復(fù)雜度日益增高，大大增加了銀行交易中操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率。上世紀(jì)90年代至今，國(guó)內(nèi)外銀行因?yàn)椴僮黠L(fēng)險(xiǎn)管理上的缺陷，導(dǎo)致重大損失的案例不勝枚舉。比如美國(guó)信孚銀行、法國(guó)巴林銀行、日本大和銀行、英國(guó)國(guó)民西敏寺銀行、愛(ài)爾蘭聯(lián)合銀行、澳大利亞國(guó)民銀行、法國(guó)興業(yè)銀行、福州市商業(yè)銀行馬江支行、農(nóng)業(yè)銀行包頭市匯通支行、建設(shè)銀行吉林省分行等操作風(fēng)險(xiǎn)事件引發(fā)的重大損失案例俯拾皆是。2011年9月l5日，瑞士銀行曝出交易員奎庫(kù)•阿多博利進(jìn)行了“未授權(quán)交易”，導(dǎo)致該行蒙受高達(dá)23''''I''''L美元損失。這些重大案件的發(fā)生，再一次不得不讓人警覺(jué)，建立良好的操作風(fēng)險(xiǎn)管理制度，是銀行保證穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)，也是其內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的重要任務(wù)。操作風(fēng)險(xiǎn)管理的理論研究

1．操作風(fēng)險(xiǎn)的定義法國(guó)巴林銀行倒閉案的發(fā)生引起了西方國(guó)家對(duì)這一操作風(fēng)險(xiǎn)的重視，國(guó)內(nèi)外學(xué)術(shù)界、金融專家以及專業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的定義、成因、分類、度量和管理方法等方面，都提出了頗有建樹(shù)的理論研究。1997年4月，巴塞爾委員會(huì)在有效銀行監(jiān)管的核心原則中，首次提出操作風(fēng)險(xiǎn)這一概念以來(lái)，學(xué)界、金融界對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的定義在不斷深化，大致可分為3種：第一種，是從廣義的角度定義操作風(fēng)險(xiǎn)。這種定義將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)之外的其他所有風(fēng)險(xiǎn)都看作操作風(fēng)險(xiǎn)。它將操作風(fēng)險(xiǎn)從市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)中剝離出來(lái)，承認(rèn)了前者不同于后兩者。但這種間接定義的方式過(guò)于簡(jiǎn)單，沒(méi)有揭示出操作風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)，在實(shí)際操作中難以對(duì)其進(jìn)行識(shí)別和度量，因此，這種定義方式并不是十分科學(xué)。第二種，是從狹義的角度定義操作風(fēng)險(xiǎn)。這種方法認(rèn)為只有發(fā)生在銀行運(yùn)營(yíng)部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)才是操作風(fēng)險(xiǎn)，包括后臺(tái)部門(mén)的交易、控制及操作系統(tǒng)上的失誤或故障。這種定義方法涵蓋范圍很小，僅局限在運(yùn)營(yíng)的角度，如果發(fā)生內(nèi)部人員欺詐、產(chǎn)品缺陷或不當(dāng)銷售等，就難以控制，產(chǎn)生了風(fēng)險(xiǎn)控制上的盲區(qū)。因此，這種定義方式有失偏頗，在現(xiàn)實(shí)研究中不予采用。第三種，是介于前兩者觀點(diǎn)之間，成為戰(zhàn)略性定義法。這種方法對(duì)可控事件以及由于外部因素而難以控制的事件(如監(jiān)管當(dāng)局、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手等)予以區(qū)分，將可控事件定義為操作風(fēng)險(xiǎn)。這樣的劃分使操作風(fēng)險(xiǎn)便于銀行的識(shí)別和監(jiān)管，被金融界廣泛地接受和認(rèn)可。

2．操作風(fēng)險(xiǎn)的分類巴塞爾委員會(huì)著重于導(dǎo)致?lián)p失事件的緣由入手，將操作風(fēng)險(xiǎn)事件劃分為“內(nèi)部欺詐”、“外部欺詐”、“就業(yè)政策和工作場(chǎng)所安全”、“客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)操作”、“實(shí)物資產(chǎn)損壞”、“業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)錯(cuò)誤”、“執(zhí)行、交割和流程管理”7個(gè)方面分類，u并將事件內(nèi)容進(jìn)行了定義明確，同時(shí)又羅列了二級(jí)目錄和更為詳細(xì)的第三級(jí)目錄，進(jìn)一步明確了操作風(fēng)險(xiǎn)的誘因，為各銀行監(jiān)管操作風(fēng)險(xiǎn)提供了可以查證的依據(jù)。商業(yè)銀行在實(shí)際操作中，可以根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)狀況和內(nèi)部流程結(jié)合此表格，制定出適用的操作風(fēng)險(xiǎn)防范制度。

3．操作風(fēng)險(xiǎn)的特征隨著金融活動(dòng)的日益活躍和復(fù)雜，操作風(fēng)險(xiǎn)也呈現(xiàn)出日益上升的趨勢(shì)。操作風(fēng)險(xiǎn)也顯現(xiàn)出不同于信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的特征，即內(nèi)生性、風(fēng)險(xiǎn)和收益不對(duì)稱性、復(fù)雜多樣性、高損失性。

4．與其他風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)雖有不同點(diǎn)，但也存在密不可分的聯(lián)系。比如一筆貸款發(fā)生壞賬，是因?yàn)樾刨J員并未認(rèn)真盡職地對(duì)客戶進(jìn)行征信調(diào)查造成評(píng)級(jí)不當(dāng)，從而引發(fā)了信用風(fēng)險(xiǎn)，但是，這也可看作是由于操作風(fēng)險(xiǎn)而衍生的。所以，從操作風(fēng)險(xiǎn)的角度出發(fā)，對(duì)銀行每一項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所進(jìn)行的監(jiān)管制度，也是從銀行的整體角度出發(fā)，對(duì)3種風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)一防范和管理的組織體系。

二、某外資商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀與分析

1．銀行概況

(1)某外資銀行分行是根據(jù)中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例》經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)成立的外國(guó)銀行分行，總行設(shè)在新加坡。該行于1998年9)130日獲營(yíng)業(yè)執(zhí)照，營(yíng)運(yùn)資金為6t''''L元人民幣。目前主要經(jīng)營(yíng)客戶結(jié)算、貸款、貿(mào)易融資和人民幣業(yè)務(wù)等經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的銀行金融業(yè)務(wù)。該行分行是屬于總行之組成部分，不具備獨(dú)立的法人地位。

(2)組織構(gòu)架。分行由行長(zhǎng)室、營(yíng)運(yùn)部、業(yè)務(wù)發(fā)展部、信貸管理部、信息技術(shù)部、全球市場(chǎng)部(資金部)、合規(guī)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部及人力資源部為基本組成框架。各部門(mén)緊密合作共同負(fù)責(zé)中國(guó)區(qū)的各類業(yè)務(wù)。

(3)資產(chǎn)狀況。2010年末，分行資產(chǎn)主要包括發(fā)放貸款和墊款人民幣30．53''''元，占資產(chǎn)總額的79％，貸款金額較上年上升10．6％，貸款主要為雙邊貸款，大部分都有擔(dān)保或抵押，發(fā)放貸款的資金，除總行撥付的營(yíng)運(yùn)資金外，主要來(lái)源于聯(lián)行及拆入和借入同業(yè)，其利率均根據(jù)國(guó)際貨幣市場(chǎng)的利率來(lái)決定。2010年度分行的利息收入主要為各項(xiàng)貸款利息收入，占利息收入總額的89．1％，金融企業(yè)往來(lái)利息收入占10．9％。

2．操作風(fēng)險(xiǎn)管理概況依據(jù)分行目前的業(yè)務(wù)情況，主要面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)有：信貸風(fēng)險(xiǎn)、匯率和利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于這些風(fēng)險(xiǎn)，分行遵照總行的政策對(duì)其進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量和控制。分行對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的定義為：由于內(nèi)部程序的不足或失敗、人員、系統(tǒng)或外部事件造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。由此可見(jiàn)，該分行對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的定義與巴塞爾委員會(huì)的定義基本一致。

(1)操作風(fēng)險(xiǎn)的分類。分行在操作風(fēng)險(xiǎn)定義的基礎(chǔ)上，將操作風(fēng)險(xiǎn)分成5類：內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)、外部事件和法律因素，同時(shí)對(duì)5個(gè)類別的分類作了詳細(xì)的解釋。內(nèi)部程序：由于業(yè)務(wù)流程或交易過(guò)程中的不足或失敗所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括交易過(guò)程中發(fā)生故障，文件、合同或產(chǎn)品的復(fù)雜性，信息管理能力，數(shù)據(jù)的完整性，合規(guī)流程的失敗和披露。人員：?jiǎn)T工拖欠行為，或無(wú)效、低效的人力資本管理所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括員工疾病和損傷，歧視索賠，未經(jīng)授權(quán)的交易等。系統(tǒng)：現(xiàn)有的數(shù)據(jù)、軟件或硬件，難以滿足業(yè)務(wù)需求而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括系統(tǒng)突然停機(jī)或延誤，數(shù)據(jù)損壞，編程錯(cuò)誤，安全漏洞，系統(tǒng)故障，網(wǎng)絡(luò)故障等。外部事件：對(duì)外組織和控制能力不足而直接給企業(yè)帶來(lái)負(fù)面影響和行動(dòng)上的風(fēng)險(xiǎn)，從而引發(fā)損失的可能。這包括能力不足的人員、系統(tǒng)和流程，帶來(lái)?yè)p壞的火災(zāi)、自然災(zāi)害或恐怖主義事件，供電或供水等公用設(shè)施停止，罷工等。法律因素：由于法律文件、證書(shū)或證件不足或失誤而造成的損失。

(2)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理框架。操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面，全球市場(chǎng)部(資金部)直接由總行全球市場(chǎng)部管理，分行由總行風(fēng)險(xiǎn)管理部管理。分行建立并實(shí)施了嚴(yán)格的信貸審批權(quán)限制度，各級(jí)負(fù)責(zé)人就不同性質(zhì)的信貸業(yè)務(wù)被賦予了不同的審批權(quán)限。凡超越行長(zhǎng)權(quán)限的信貸申請(qǐng)均需遞交總行審批；由總行指定的供應(yīng)商根據(jù)分行的實(shí)際業(yè)務(wù)需要進(jìn)行開(kāi)發(fā)和完善“核心業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)”；建立了一套內(nèi)部控制系統(tǒng)，合規(guī)人員不定期對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)的工作進(jìn)行抽查，以確保銀監(jiān)會(huì)、人民銀行及國(guó)家外匯管理局等監(jiān)管當(dāng)局的各項(xiàng)制度和規(guī)定得以很好地貫徹和實(shí)施；明確了員工崗位職責(zé)和操作權(quán)限。

(3)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理工具。一是操作風(fēng)險(xiǎn)與控制的自我評(píng)估。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管控知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和專家意見(jiàn)，主動(dòng)識(shí)別和管理在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)。二是關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)暴露水平可能超過(guò)承受風(fēng)險(xiǎn)最大額度時(shí)，它可以為分行提供預(yù)警信號(hào)。同時(shí)，跟蹤關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)頻率可為每月、每季和每半年一次。三是事件管理和數(shù)據(jù)采集。對(duì)潛在損失，實(shí)際損失和臨近損失的數(shù)據(jù)的收集和分析。

(4)操作風(fēng)險(xiǎn)所存在的問(wèn)題與分析。分行在中國(guó)正式營(yíng)業(yè)迄今，雖然未曾有重大損失案件的發(fā)生，但在日常經(jīng)營(yíng)中由于交易員計(jì)算失誤，操作風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)有發(fā)生。

一是管理構(gòu)架中存在缺陷。原來(lái)資金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)為：資金業(yè)務(wù)一副行長(zhǎng)(主管信貸)一行長(zhǎng)。現(xiàn)在全球市場(chǎng)部風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)為：分行全球市場(chǎng)部一資金主管一總行全球市場(chǎng)部。全球市場(chǎng)部隸屬于總行，而與分行在組織架構(gòu)上是并行的，并不向分行行長(zhǎng)匯報(bào)。整個(gè)銀行的資金業(yè)務(wù)的前臺(tái)是全球市場(chǎng)部，而資金業(yè)務(wù)的后臺(tái)是資金清算部，資金清算部的最終匯報(bào)人是分行行長(zhǎng)。而資金業(yè)務(wù)的中臺(tái)目前沒(méi)有，業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)由前臺(tái)自行控制。在短時(shí)期內(nèi)，由于交易員計(jì)算失誤，發(fā)生了多起超過(guò)外匯管理局給予的短期外債指標(biāo)事件，不得不向當(dāng)?shù)赝鈪R管理局承認(rèn)了錯(cuò)誤，提交了情況說(shuō)明書(shū)。這兩起事件的發(fā)生，為銀行敲響了警鐘。如果資金交易室無(wú)人監(jiān)管，那么可能發(fā)生內(nèi)部人員欺詐給銀行帶來(lái)?yè)p失。

二是管理體系不完善，人員崗位職責(zé)不清。在操作風(fēng)險(xiǎn)的控制上，崗位職責(zé)與人員配置發(fā)生嚴(yán)重的不平衡。雖然銀行設(shè)立了合規(guī)部和風(fēng)險(xiǎn)管理部來(lái)監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)，但是這兩個(gè)部門(mén)各自只設(shè)置了一位員工，風(fēng)險(xiǎn)控制專員無(wú)力承擔(dān)起全分行經(jīng)營(yíng)部門(mén)的操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管重任。此外，分行除了對(duì)信貸部門(mén)具有明確的前、中、后臺(tái)的劃分外，其他經(jīng)營(yíng)部門(mén)均無(wú)前、中、后臺(tái)的劃分，只是單純以人員工作的職責(zé)描述加以區(qū)分，然后由部門(mén)經(jīng)理統(tǒng)一監(jiān)控，也是存在的一大問(wèn)題。

三是信息系統(tǒng)的不完善。一方面，所使用的系統(tǒng)，穩(wěn)定性不好，經(jīng)常出現(xiàn)數(shù)據(jù)的輸出錯(cuò)誤，這對(duì)于數(shù)據(jù)的追蹤和監(jiān)控帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，現(xiàn)有系統(tǒng)功能缺失。此外，全球市場(chǎng)部沒(méi)有交易操作處理系統(tǒng)，只能將紙質(zhì)的合同等交由資金清算部處理。交易員與交易對(duì)手成交后，只能將紙質(zhì)的合同等交由資金清算部處理。當(dāng)業(yè)務(wù)量較大時(shí)，交易員人工的控制和核算，對(duì)數(shù)據(jù)的正確性和真實(shí)性是難以保證的。

四是風(fēng)險(xiǎn)控制制度滯后。應(yīng)監(jiān)管當(dāng)局的要求，在申請(qǐng)新的業(yè)務(wù)之前，必須先擬定該產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控制度，特別是對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的管控，但實(shí)際情況卻與當(dāng)局要求的相差甚遠(yuǎn)。分行操作風(fēng)險(xiǎn)制度制定拖沓，影響了新業(yè)務(wù)的開(kāi)發(fā)和審批；照搬總行的操作風(fēng)險(xiǎn)制度，并沒(méi)有結(jié)合銀行在中國(guó)經(jīng)營(yíng)的具體狀況考慮其可行性和可操作性。當(dāng)發(fā)生問(wèn)題和紕漏時(shí)，再緊急審查、檢討，做補(bǔ)缺補(bǔ)漏的工作。

五是對(duì)現(xiàn)有制度貫徹不力，有章不循。照搬總行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架，分行內(nèi)對(duì)此制度沒(méi)有自始自終地貫徹執(zhí)行。在業(yè)務(wù)繁忙時(shí)，甚至為爭(zhēng)取盡快完成業(yè)務(wù)，將規(guī)章制度完全拋于腦后。相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)沒(méi)有有效地組織員工學(xué)習(xí)相關(guān)條例和規(guī)定。

六是內(nèi)控意識(shí)缺乏，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱。管理層對(duì)員工的操作風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)疏于強(qiáng)化，再加上行內(nèi)人員的流動(dòng)性，出現(xiàn)部分員工對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不夠，沒(méi)有形成應(yīng)有的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。比如：有些員工操作系統(tǒng)的密碼被鎖定，為使業(yè)務(wù)盡快完成，借用其他員工的賬號(hào)；有些業(yè)務(wù)處理流程需要經(jīng)辦、復(fù)核二級(jí)授權(quán)，因?yàn)闃I(yè)務(wù)繁忙，都由經(jīng)辦一人獨(dú)立完成，部門(mén)負(fù)責(zé)人也予以默許；憑證的領(lǐng)取只能在柜臺(tái)發(fā)生，為了方便，員工隨意進(jìn)入憑證儲(chǔ)存庫(kù)等等。

七是激勵(lì)制度不明確，無(wú)相應(yīng)的賞罰措施。分行為了加大在中國(guó)的業(yè)務(wù)拓展，對(duì)員工的考核制度加大了業(yè)務(wù)指標(biāo)的權(quán)重。各經(jīng)營(yíng)部門(mén)為了年終業(yè)績(jī)的考核，都將重心放在擴(kuò)大業(yè)務(wù)量和拓展新業(yè)務(wù)上。但是，在考核制度上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)損失的考核點(diǎn)卻沒(méi)有提及，更沒(méi)有對(duì)風(fēng)險(xiǎn)損失案件的明確的懲罰措施。“只重利潤(rùn)，不重?fù)p失”的考核制度長(zhǎng)期存在著。通過(guò)詳細(xì)分析該行實(shí)際運(yùn)營(yíng)中存在的問(wèn)題，不難發(fā)現(xiàn)主要是由公司治理結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)、人員、考核制度及新產(chǎn)品等因素造成了問(wèn)題的產(chǎn)生。

三、加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

1．細(xì)化“巴塞爾委員會(huì)”內(nèi)部控制制度的評(píng)估原則1998年9,q，巴塞爾委員會(huì)的銀行機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制制度框架》中，詳細(xì)規(guī)定了內(nèi)部控制的基本六要素(即，管理層監(jiān)督與控制文化，風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)定與評(píng)估，控制行為與職責(zé)分離，信息與交流，監(jiān)控與改正缺陷，監(jiān)管當(dāng)局對(duì)內(nèi)部控制制度的評(píng)估)，結(jié)合當(dāng)?shù)卣咭蠛豌y行實(shí)際運(yùn)營(yíng)情況，進(jìn)行更細(xì)化的調(diào)整，使其更具有操作性，提高實(shí)用性。

2．設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)操作風(fēng)險(xiǎn)涉及到銀行的各個(gè)部fqlN各個(gè)環(huán)節(jié)，設(shè)立一個(gè)由風(fēng)險(xiǎn)管理專員和各部門(mén)的部門(mén)經(jīng)理組成的“風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)”，以全面監(jiān)管銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)。委員會(huì)成員對(duì)下，負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策的傳達(dá)，監(jiān)督部門(mén)員工對(duì)規(guī)章制度的執(zhí)行；對(duì)上，及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理專員匯報(bào)操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策執(zhí)行的反饋，并參與風(fēng)險(xiǎn)管理政策的制定，結(jié)合部門(mén)業(yè)務(wù)提出有效建議。風(fēng)險(xiǎn)管理專員對(duì)下，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理制度的實(shí)施；對(duì)上，將風(fēng)險(xiǎn)管理履行的反饋匯報(bào)給高級(jí)管理層，為其提供決策依據(jù)。

3崗位的權(quán)責(zé)分離各司其職，互相監(jiān)督，這是防范操作風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)基本措施。在每個(gè)部門(mén)內(nèi)，應(yīng)明確前臺(tái)、中臺(tái)和后臺(tái)的權(quán)責(zé)劃分。前臺(tái)負(fù)責(zé)市場(chǎng)，后臺(tái)負(fù)責(zé)清算結(jié)算，中臺(tái)負(fù)責(zé)監(jiān)控。即滿足了組織為流程而定，而不是流程為組織而定，符合流程構(gòu)造中的以“流程”為中心的主張。對(duì)于已經(jīng)有前、中、后臺(tái)劃分的部門(mén)，要厘清這三者間的職責(zé)。對(duì)于沒(méi)有中臺(tái)的部門(mén)要加快建立起中臺(tái)的崗位設(shè)置，特別是環(huán)球市場(chǎng)金融部。只有充分發(fā)揮出中臺(tái)的作用，才能將各業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)在第一時(shí)間得到監(jiān)控，而不是事發(fā)后的補(bǔ)救。崗位與崗位之間應(yīng)互為牽制，互相監(jiān)督，互相協(xié)同。

4．培養(yǎng)員工的綜合素質(zhì)分行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)員工綜合素質(zhì)的培養(yǎng)。高素質(zhì)的員工對(duì)操作標(biāo)準(zhǔn)理解準(zhǔn)確、執(zhí)行規(guī)范、工作效率高、并能及時(shí)處理突發(fā)應(yīng)急情況。因此，從員工的綜合素質(zhì)入手，是建設(shè)良好的操作風(fēng)險(xiǎn)管理制度的有力保證。與此同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)應(yīng)加大宣傳操作風(fēng)險(xiǎn)的防范，讓員工加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)。可以組織員工對(duì)金融業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)損失案例進(jìn)行學(xué)習(xí)，對(duì)最新的法規(guī)文件進(jìn)行學(xué)習(xí)，讓員工寫(xiě)下學(xué)習(xí)的心得報(bào)告，或是組織員工參加風(fēng)險(xiǎn)防范的知識(shí)競(jìng)賽，從多方面強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

5．操作風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和企業(yè)管理文化在制定銀行發(fā)展戰(zhàn)略時(shí)，首先提升與新業(yè)務(wù)相協(xié)調(diào)一致的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，這樣才能保證新業(yè)務(wù)順利、安全的開(kāi)展。簡(jiǎn)而言之，就是構(gòu)建一種包含操作風(fēng)險(xiǎn)考量的企業(yè)管理哲學(xué)，這其中包括對(duì)待和承擔(dān)操作風(fēng)險(xiǎn)的方式，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告的態(tài)度和采取的措施，對(duì)信息處理和會(huì)計(jì)功能所持態(tài)度，對(duì)可選的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則所持有的冒進(jìn)或謹(jǐn)慎的態(tài)度等等。此外，還要考慮與銀行所處的內(nèi)部環(huán)境和外部環(huán)境，多方面的考量，以作出最適合銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略。

6．加強(qiáng)信息系統(tǒng)的建設(shè)信息系統(tǒng)是一個(gè)比手工更加高級(jí)、復(fù)雜的處理系統(tǒng)，因此一方面，要發(fā)揮信息系統(tǒng)的優(yōu)勢(shì)，利用系統(tǒng)優(yōu)勢(shì)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行更有力的控制；另一方面，要嚴(yán)防由系統(tǒng)而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。做好5個(gè)方面管理事項(xiàng)的提升：(1)做好對(duì)系統(tǒng)的功能升級(jí)工作；(2)由于環(huán)球金融市場(chǎng)部的成立，大力發(fā)展銀行的金融衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)，引進(jìn)能夠滿足需求的系統(tǒng)，增強(qiáng)資金處理模塊功能；(3)在做好硬件設(shè)備的維護(hù)的同時(shí)，定期做好災(zāi)備演習(xí)，即定期測(cè)試災(zāi)備中心的運(yùn)作情況；(4)保證操作風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和穩(wěn)定性；(5)Dn~信息系統(tǒng)權(quán)限的管理。

7．完善績(jī)效考核制度不能僅僅側(cè)重業(yè)務(wù)量和利潤(rùn)，應(yīng)該把操作風(fēng)險(xiǎn)的控制因素考慮進(jìn)去。在考量操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，不僅從定性的角度出發(fā)，更應(yīng)從定量的角度科學(xué)地衡量，直接與績(jī)效掛鉤；同時(shí)，對(duì)于引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的行為應(yīng)制定嚴(yán)格的懲罰措施。獎(jiǎng)懲并施，能增加員工對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的重視程度，使員工更好地杜絕操作風(fēng)險(xiǎn)行為的發(fā)生，同時(shí)激勵(lì)員工對(duì)防控操作風(fēng)險(xiǎn)提出更好的措施和建議。如此，利用人力資源的有效方式提高員工的綜合素質(zhì)與創(chuàng)造價(jià)值的能力，使員工的自身利益與銀行的風(fēng)險(xiǎn)防控目標(biāo)協(xié)調(diào)一致，更容易達(dá)到良好的效果。

四、結(jié)語(yǔ)

(1)隨著我國(guó)金融業(yè)的逐步放開(kāi)，外資中小商業(yè)銀行在加快開(kāi)拓中國(guó)業(yè)務(wù)發(fā)展同時(shí)，應(yīng)更加注重對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管和防范。業(yè)務(wù)拓展是為了增加利潤(rùn)，同時(shí)也會(huì)面臨風(fēng)險(xiǎn)。所以各銀行應(yīng)在巴塞爾新資本協(xié)議、中國(guó)法律法規(guī)以及其他金融同業(yè)經(jīng)驗(yàn)的指引下，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)有一個(gè)全面、系統(tǒng)的認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理理念，建立起適用于銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)和管理手段，從而形成一套比較規(guī)范、有效的操作風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。

(2)比照現(xiàn)行理論依據(jù)，客觀、冷靜地分析外資商業(yè)銀行在中國(guó)業(yè)務(wù)開(kāi)拓中存在的問(wèn)題，剖析產(chǎn)生問(wèn)題的成因，通過(guò)對(duì)該分行問(wèn)題的分析，得出治理結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)、人員、技術(shù)、考核制度和新產(chǎn)品等因素是影響問(wèn)題產(chǎn)生的深層次原因的結(jié)論。

(3)根據(jù)國(guó)際金融銀行業(yè)的現(xiàn)行狀況和巴塞爾委員會(huì)內(nèi)部控制制度的評(píng)估原則，提出了設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)、崗位的權(quán)責(zé)分離、培養(yǎng)員工的綜合素質(zhì)、操作風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和企業(yè)管理文化、加強(qiáng)信息系統(tǒng)的建設(shè)和完善績(jī)效考核制度等7個(gè)方面是改善現(xiàn)有操作風(fēng)險(xiǎn)管理的核心措施。