導(dǎo)語：商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險防范策略一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘要：隨著中國放緩經(jīng)濟增長速度，持續(xù)推進更加平穩(wěn)的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，金融體系及其運行機制發(fā)生了不少的變動，金融體系中的重要組成部分就是商業(yè)銀行，所以商業(yè)銀行要面臨的危機和機遇是空前未有的。并且商業(yè)銀行百家齊放，競爭力也不斷加劇，商業(yè)銀行在市場中的開闊工作，營銷工作的難度也日益增加。日常工作當中的支出費用和范圍也逐漸增加。這其中有少數(shù)商業(yè)銀行鋌而走險，在財務(wù)管理方面出現(xiàn)違規(guī)違法的行為，商業(yè)銀行的財務(wù)風(fēng)險逐漸增加。如何制定防范銀行財務(wù)風(fēng)險的策略，已經(jīng)成為如今商業(yè)銀行重點需要解決的問題。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；財務(wù)風(fēng)險；防范

一、引言

當今經(jīng)濟社會日新月異，每天都有新的變化，商業(yè)銀行要適應(yīng)經(jīng)濟改革和變化，就應(yīng)嚴格控制本身的經(jīng)營規(guī)范，采用多種措施防范風(fēng)險的到來。隨著中國采取放緩經(jīng)濟增長趨勢，積極調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)以來，不少個人企業(yè)、部分貿(mào)易企業(yè)、低端制造業(yè)和民營中小企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營不善、資金鏈不穩(wěn)定甚至斷裂的情況出現(xiàn)，導(dǎo)致沒有能力償還銀行貸款，這使銀行資金運轉(zhuǎn)質(zhì)量受到一些影響。與此同時，商業(yè)銀行業(yè)的收益也有所減少，利潤見頂，甚至出現(xiàn)負增長現(xiàn)象。所以對于商業(yè)銀行來說，風(fēng)險隨處可見。一旦風(fēng)險預(yù)防不周，出現(xiàn)了問題，不但會影響銀行的正常運轉(zhuǎn)，甚至?xí)＜般y行的生存。

二、商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險形成原因

1.宏觀環(huán)境不完善。我國當前，銀行市場達標標準還不完善，假如說，某一時段出現(xiàn)全球經(jīng)濟危機，并且持續(xù)時間較長，那就會使得我國商業(yè)銀行的流動資金產(chǎn)生影響，流動資金嚴重不足，無法及時獲得穩(wěn)定的資金支持，除此之外，通過商業(yè)銀行進行貸款并受到經(jīng)濟危機影響無法償還的客戶企業(yè)，沒有及時的按期償還貸款，會極大的影響商業(yè)銀行的資金鏈運轉(zhuǎn)。并且，在我國合法的經(jīng)營商業(yè)銀行，必定會受到經(jīng)營環(huán)境、法律環(huán)境、市場環(huán)境、等這些宏觀環(huán)境下的影響，但是這些宏觀環(huán)境都是商業(yè)銀行企業(yè)無法避開的，宏觀環(huán)境的不完善都會對我國商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況產(chǎn)生不利的影響。2.信用風(fēng)險過高。我國當前的商業(yè)銀行的主要經(jīng)營業(yè)務(wù)還是信用貸款，這也是資金鏈運轉(zhuǎn)的主導(dǎo)方面。一定情況下，這種主導(dǎo)經(jīng)營業(yè)務(wù)加大了商業(yè)銀行的財務(wù)風(fēng)險。假如貸款客戶為了向銀行獲取理想貸款，絕大多數(shù)會隱藏自身實際情況，商業(yè)銀行如果核實出現(xiàn)偏差就會造成信用風(fēng)險的出現(xiàn)，或借貸客戶出現(xiàn)經(jīng)營倒閉或者不講信用等問題出現(xiàn)，導(dǎo)致貸款資金無法按照預(yù)期償還，就會增加銀行預(yù)期滯留資金，出現(xiàn)借貸風(fēng)險。另外，我國征信體系起步較晚，現(xiàn)階段仍存在如信用文化不足，失信懲戒機制建設(shè)不完善，立法不健全等問題。3.財務(wù)人員缺乏風(fēng)險意識。財務(wù)風(fēng)險不會被人為的扭轉(zhuǎn)，它是不可控制的，但又是客觀存在的，在商業(yè)銀行的財務(wù)工作中，商業(yè)銀行管理人員雖然非常清楚明了財務(wù)風(fēng)險的存在但是依舊缺乏風(fēng)險意識，舉例說明，假如銀行工作人員放貸給信用度不高的客戶，導(dǎo)致銀行資金無法回收運轉(zhuǎn)，產(chǎn)生壞賬損失，這種貸款嚴重損害了我國商業(yè)銀行資金的流動性及安全性，產(chǎn)生財務(wù)風(fēng)險。還有，我國商業(yè)銀行缺乏完善的內(nèi)部管理制度，這也是產(chǎn)生財務(wù)風(fēng)險另一個重要的原因。權(quán)責(zé)不明、管理力度小的現(xiàn)象在各家商業(yè)銀行都有不同程度的體現(xiàn)，造成資金利用率低，并無法保證資金的安全，增加了財務(wù)風(fēng)險。

三、完善財務(wù)管理制度

1.加強對國家宏觀政策調(diào)整的防范。我國宏觀經(jīng)濟政策的調(diào)控對商業(yè)銀行有著深刻的影響，面對宏觀調(diào)控我國商業(yè)銀行應(yīng)做出必要的措施來調(diào)整自身，以減少宏觀調(diào)控對銀行的影響。所以我們應(yīng)該完善自身，保證自己的品牌質(zhì)量，用杰出的理財產(chǎn)品作為競爭優(yōu)勢。建設(shè)卓越的品牌形象，與用戶形成起良好的合作關(guān)系，推廣有彈性的服務(wù)策略，準確掌握企業(yè)放貸的頻率，確定能保障企業(yè)資金的安全性。對于急需資金的用戶，我們更要加強對他的信用體系的評估，做到盡量避免壞賬的出現(xiàn)，資金鏈運轉(zhuǎn)流通。此外應(yīng)加強異域合作關(guān)系，走共同合作和異域發(fā)展的途徑，采取戰(zhàn)略性合作方式。2.優(yōu)化信貸服務(wù)，降低不良貸款。信譽是市場經(jīng)濟健康運轉(zhuǎn)的基石。商業(yè)銀行將品牌策略納入銀行整體戰(zhàn)略中，致力提高信貸服務(wù)水平，打造專業(yè)化、精細化、個性化的服務(wù)品牌，以穩(wěn)固在客戶心目中的名望。在征信方面，國家應(yīng)提高社會的信用意識，從全社會層面研究政策制度，加快各領(lǐng)域的信用監(jiān)督、警示和懲戒建設(shè)，并推進部門間的信息共享。在不良貸款方面，商業(yè)銀行可采取信貸資產(chǎn)證券化來對盤活資產(chǎn)業(yè)務(wù)的存量，即商業(yè)銀行可與保險、基金、信托等非銀行金融機構(gòu)簽訂合作協(xié)議，剝離自身的不良貸款，同時商業(yè)銀行還應(yīng)主動參與到地方政府債務(wù)不良資產(chǎn)的剝離行動中。另外，我國商業(yè)銀行要結(jié)合自身的實際情況，理性地處理收入結(jié)構(gòu)多元化與風(fēng)險的平衡關(guān)系，進一步推動收入來源的多樣化，降低經(jīng)營風(fēng)險，從而降低整體風(fēng)險。3.推進全面風(fēng)險管理。商業(yè)銀行財務(wù)方面的風(fēng)險是多方面的，不再是由單方面的風(fēng)險造成的，而是由誠信風(fēng)險、市場調(diào)控風(fēng)險、操作風(fēng)險等多方面造成的，所以我們面對風(fēng)險時，也應(yīng)該全面化的進行防范。推行范圍廣、過程長、全員化的管理態(tài)度。統(tǒng)一細化銀行各方面工作，積極響應(yīng)市場的變化調(diào)節(jié)自身。通過強化對員工的教育、風(fēng)險排查、符合規(guī)定的檢查、嚴格的問責(zé)制度等措施，形成以領(lǐng)導(dǎo)帶頭作用督導(dǎo)，分管領(lǐng)導(dǎo)具體實施措施，部門主管配合實施，形成層層落實排查的工作氛圍。各部門也應(yīng)推行簽訂《責(zé)任書》，使得風(fēng)險管理工作具體到每個員工，讓風(fēng)險管理做到目標化實行，制度化管理。同時，還應(yīng)把高層的管理人員實行合理的崗位輪換制度，互相監(jiān)察，促進員工風(fēng)險意識的提高，促進內(nèi)控管理措施的順利實行，把風(fēng)險防范意識和銀行本身情況有機進行結(jié)合。

四、結(jié)語

總之，當今中國的金融體系最重要的組成部分就是商業(yè)銀行，對于商業(yè)銀行而言，最重要的就是財務(wù)，財務(wù)風(fēng)險的控制已經(jīng)成為商業(yè)銀行最重視的一個關(guān)節(jié)。也是保障商業(yè)銀行穩(wěn)定進步的基礎(chǔ)工作。商業(yè)銀行財務(wù)管理部門應(yīng)該積極的進行財務(wù)風(fēng)險排除工作，分析自身缺陷，融合金融市場的要求，把握市場調(diào)控的風(fēng)向，結(jié)合商業(yè)銀行自身的實際情況，積極完善財務(wù)系統(tǒng)出現(xiàn)的漏洞，不要讓風(fēng)險有可乘之機。

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[3]鐘夏媛.論農(nóng)商銀行會計風(fēng)險的形成及其防范[J].商,2015(45):154.

作者:田華 單位:中國郵政儲蓄銀行山東省分行