導語：中小商業銀行流動性現狀和改進探索一文來源于網友上傳，不代表本站觀點，若需要原創文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘要：中小商業銀行在運行過程中，流動性狀況是極為重要的衡量指標，科學高效的流動性是保障商業銀行穩定經營的重點。與大型規模的商業銀行相比，中小商業銀行的信用度比較低、且規模比較小，在抗風險能力方面也比較弱，本文通過對當前中小商業銀行的流動性現狀進行分析，從而提出具體的改進措施，希望可以為相關從業人員提供些許借鑒。

關鍵詞：中小商業銀行;流動性現狀;改進

突進銀行屬于比較特殊的企業，也是經營貨幣的重要渠道，其業務的實質對中小商業銀行的經營風險有著重要的影響。所以，為了最大程度上避免出現資金損失，降低企業的風險，中小商業銀行必須制定相應的機制，對銀行的日常運行進行妥善管理，保障資金能夠維持中小商業銀行穩定運行，且能夠抵御風險。近年來，中小商業銀行在實際發展過程中，受到客戶結構以及規模、業務等方面因素的影響較大，其流動性風險也日益突出，管理難度也在不斷增加。隨著貨幣緊縮、市場風險加劇，導致中小商業銀行的流動性管理越來越艱難，因此，深入分析其現狀，并提出改進措施有著重要意義。

1流動性風險管理簡述

1.1資產管理。20世紀60年代，資產流動性管理已成為重要的核心部分，其注重資產期限應當和負債匹配。簡言之，資產管理主要分成三個階段：首先，商業銀行的具體資金來源在于其高度流動性，資金在實際應用過程中應當發放短期貸款，保障資金的高度流動性。商業貸款理論是保持商業銀行的流動性制定的重要原則。其次，銀行為了保障資金的流動性，注重銀行的資產是否能夠隨時進行轉讓變現。預期收入主要指的是銀行的資產流動并非受到貸款期限的影響，與借款人實際預期收入有著很大影響。當借款人預期收入有一定保障的情況下，雖然期限比較長，但是也能夠進行收回。最后，借款人收入如果不穩定，貸款也面臨著極大的流動性風險。1.2負債管理。負債管理主要指的是銀行應以主動負債的方式從而獲取流動性，銀行可以采用借入資金的方式保持資產的整體流動性。銀行不用儲存收益較低的流動性資產，釋放資金，并釋放有盈利性的投資與貸款。負債管理存在著一定的不足：首先，融資成本有所上升。尤其是商業銀行一旦出現資金流動困難的情況下，信用等級就會不斷下降，導致融資成本不斷增加。其次，負債管理主要來源于外部資金，外部因素的不可預估性會導致銀行的實際經營風險不斷增加。1.3資產負債綜合管理。資產及負債都屬于重點，應當針對實際情況，及時調整銀行負債結構以及存在的差異，在資產負債利率、期限以及整體流動性方面進行匹配，從而實現安全性、盈利性以及流動性方面的統一。資產負債管理是一種相對科學先進的理論，能夠保障資產以及負債之間的均衡流動性，對銀行的管理方法、技術以及理念方面的要求也在不斷提高。

2中小商業銀行流動性管理現狀

2.1流動性風險管理意識相對薄弱。從中小商業銀行的流動性發展狀況來看，其負債管理、資產負債管理等相關商業行為都是受到外在環境影響的情況下，采取相應流動性管理方法。其主體為商業銀行，在長期發展過程中，商業銀行在流動性管理方面主要是受到一定的外力推動影響，受到相應的監管部門進行強制性管理，自發性管理力度不足[1]。使得國內的中小商業銀行缺乏相應的流動性風險意識，也會逐漸喪失自覺性以及主動性。就當前國內發展現狀來看，國內許多中小商業銀行相繼倒閉，也能夠直接反映這些中小商業銀行存在著流動性風險。隨著國內商業銀行體系不斷改革，政府部門也會在金融體系中逐漸轉變角色，使得中小銀行在流動性管理方面面臨著新的挑戰。2.2流動性風險管理組織存在不合理。通常情況下，大多數的中小商業銀行，特別是農村信用社缺乏相應科學合理的流動性風險管理架構。這樣的缺陷便會嚴重阻礙流動性風險管理的高效性以及科學性，其具體表現在不能采用動態調整的方式對資產負債結構及總量進行調整，保障流動性安全，也缺乏一定的獨立性，這樣便無法真正保障流動性管理相關措施能夠高效執行，不能對實際資金來源進行相應的預測，無法科學合理地安排期限結構，也不具備科學高效的流動性應急預案，就不能在發生突發事件的情況下，采用合理的成本及時彌補缺口。2.3流動性管理體系具有局限性。首先是監管指標不具備動態性，當前國內的商業銀行在流動性監管指標方面數量雖然比較多，如存貸比、法定存款準備金率等，就指標的數量方面來看，是超過西方國家的，但是大部分指標只可以反映某一時間段的狀況，屬于事后控制反映，這樣是缺乏相應監控手段的，也沒有建立完善的流動性預測體系，對銀行而言，是無法準確把握銀行的實際供需變化狀況的。從實際方面來看，商業銀行的流動性風險存在一定的動態性變化，且不同時間段的流動性變化有著很大的差異，因此，流動性風險管理和監控也必須是動態實時的。當前大多數中小商業銀行在流動性需求預測方面依然停留在現金庫存以及對支付額監控方面，在貸款資金需求方面主要集中在負債以及資產方面，缺乏科學合理的預測方法，導致未在事發前采取相應的流動性風險預警，導致風險管理時常處于被動的狀態。其次，中小商業銀行并未對流動性風險進行全程監控，導致在比較復雜環境下無法進行風險識別[2]。2.4流動性管理手段相對落后。當前國際方面在進行流動性風險管理過程中逐漸數量化、動態化以及模型化，采用了許多先進的風險管理技術。對于流動性風險管理、市場風險管理以及操作風險管理也進行了相應地整合，并逐漸形成全面風險管理體系。而當前國內中小商業銀行正處于發展初級階段，所使用的先進理念以及技術方面是遠遠不及的。

3中小商業銀行流動性管理具體實施策略

3.1流動性風險管理結構。銀行風險管理體系應當遵循以下原則：首先是全面管理；其次是獨立性原則；最后是垂直管理以及協調效率。高效的流動性風險管理結構應當是由多個部門共同組成的，其中包括執行委員、董事會以及風險管理體系等。不同部門之間相互配合，并發揮自身最大職能，共同完成流動性風險管理工作。3.2建立多元化流動性體系。針對中小商業銀行的發展狀況，完善多元化流動性體系，對進一步優化流動性資產結構以及規模有著重要的作用，其中包括日常流動性監測、管理以及報告。流動性體系可設置如下：首先是現金資產，其中包括庫存現金、準備金等。人民幣現金備付率一定要控制在合理范圍之內，最大程度上保障對外清算以及支付工作能夠正常進行。其次是可供出售的債權，對銀行資產進行合理安排與分類，保障出售債權的合理性，滿足銀行流動性風險管理的實際要求，進一步實現主動性流動風險管理的計劃目標。3.3完善流動性風險緊急預案。首先，應針對突發時間以及緊急狀況，制定判斷依據和標準，突發時間以及緊急狀況大致包含以下方面：不能正常滿足客戶存取款正常需求、到期債務無法及時償還，不能滿足客戶的正常需求、清算環節出現問題或者是遇到重大災害問題等。針對突發事件以及緊急狀況的實際影響范圍，對突發事件通常劃分為以下幾方面，即黃色流動性事件、紅色流動性事件以及藍色流動性事件[3]。其次，中小商業銀行方面還應當完善相應的應急融資渠道。對中小商業銀行的穩定發展是極為必要的。通常情況下，這些應急渠道主要包含以下幾方面：向政策性銀行、商業銀行等金融機構借款，或者是公開市場融資等。最后，還應當完善流動性風險預警體系。中小商業銀行的抗風險能力有限。因此，在實際發展過程中可以充分借鑒發達國家的經驗，并采取相應科學合理的計量方法和預測，完善科學高效的流動性預警體系，并對流動性風險進行實時監控，在發生風險的情況下，并逐漸達到警戒線時，應當及時發出預警，并立即采取相應的應急處理，保障流動性風險能夠得到高效控制。3.4完善人才培訓機制。對于中小商業銀行而言，專業人才是極為重要的，更是銀行穩定發展的核心，因此，銀行方面一定要強化人才培養力度，保障銀行的不同部門和業務能夠穩定快速發展。首先，要重視招聘環節管理。要掌握用人自主權，針對銀行的日常業務實際需求，招聘相應的專業人才，并定期引進熟悉技術和精通業務的綜合型人才。同時，還應當進一步強化所招聘人才的培訓管理。其次，隨著信息技術的發展與普及，銀行方面的許多業務也逐漸朝著網絡化的方向發展，對于員工的綜合素質要求也越來越高，因此，銀行方面一定要建立完整的培訓管理體系。最后，還應當針對企業的發展狀況，建立完善的人才激勵體系，這樣才能夠充分調動工作人員的工作積極性及創新性，避免因操作不當造成的經濟損失。3.5完善金融市場。中小商業銀行在快速發展過程中，資本市場也在快速發生變化，金融市場應當針對實際狀況，及時進行優化調整，不斷加強對股票市場以及債權的重視程度，增加企業融資比重，并發展金融創新，創新金融產品，不斷豐富產品類型，最大程度上發揮資本市場以及貨幣市場的作用。商業銀行可以通過被動負債以及主動負債的方式獲取資金來源，不斷提升融資水平，為銀行的發展提供流動性支持，不斷提升盈利水平。3.6深入推進利率市場化改革當前國內的利率市場正在逐漸發生改變，但是依然要針對實際狀況，不斷強化實施力度，如可發行長期國債，保障利率比較低的國債成本規定，使得國債成為基準利率。此外，政府方面還應當引導銀行朝著正確的方向不斷發展，并出臺各項改革政策方針，保障銀行等相關金融機構逐漸成為市場利率領導者，逐步實現取于市場、用于市場。

4結語

近年來，互聯網信息技術得到了快速的發展與普及，也使得金融市場逐漸朝著網絡化的方向不斷發展，面對日益復雜化的市場，針對當前中小商業銀行的流動性管理現狀，及時提出相應的改進策略，對中小商業銀行的健康穩定發展有著重要的意義。

參考文獻

[1]王晉.商業銀行流動性風險成因及對策研究[D].呼和浩特:內蒙古大學,2017.

[2]李止戈,吳海賢.我國商業銀行流動性現狀及對策分析[J].技術與市場,2017(02).

[3]閆潔瓊.我國商業銀行流動性缺口管理研究[D].太原:山西財經大學,2017.

作者:方珂 單位:中國人民銀行巢湖中心支行