導(dǎo)語(yǔ)：銀行預(yù)防職務(wù)犯罪調(diào)研報(bào)告一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

一、當(dāng)前農(nóng)發(fā)行職務(wù)犯罪的特點(diǎn)

農(nóng)發(fā)行作為我國(guó)唯一的農(nóng)業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)，現(xiàn)階段，專司糧棉油收購(gòu)資金封閉管理之職，業(yè)務(wù)政策性突出，相對(duì)其它商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，職務(wù)犯罪案件總體較少，以我市農(nóng)發(fā)行為例，成立七年來(lái)，未發(fā)生一起職務(wù)犯罪案件。但是，作為銀行，農(nóng)發(fā)行系統(tǒng)與其它金融機(jī)構(gòu)職務(wù)犯罪其社會(huì)危害性仍不容忽視，并具有較強(qiáng)的行業(yè)性職務(wù)犯罪特點(diǎn)：

1、從犯罪類型來(lái)看，貪污、受賄、挪用公款案件居高不下。銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊企業(yè)，員工每天直接面對(duì)著金錢的考驗(yàn)。近兩年資料統(tǒng)計(jì)，農(nóng)發(fā)行系統(tǒng)的貪污、挪用、賄賂案件占職務(wù)犯罪案件總數(shù)的47％，其中貪污案占涉案金額的0.9％、挪用案件占涉案金額的10.2％、賄賂案件占涉案金額的0.3％。這三類案件都是以獲取錢財(cái)為目的，反映出職務(wù)犯罪案犯掠奪錢財(cái)?shù)呢澙沸浴?/p>

2、從犯罪人員來(lái)看，單位負(fù)責(zé)人與基層操作崗位人員比較多，特別是信貸財(cái)會(huì)一線人員。如1999年統(tǒng)計(jì)資料表明，農(nóng)發(fā)行系統(tǒng)職務(wù)犯罪帶“長(zhǎng)”字的領(lǐng)導(dǎo)干部占涉案人員的59.67％，信貸財(cái)會(huì)人員犯罪案件占案件總數(shù)的43％，其中：信貸崗位占案件總數(shù)的28％、會(huì)計(jì)出納崗位案件占總數(shù)的13％。單位負(fù)責(zé)人及信貸財(cái)會(huì)人員身處重要崗位，手中掌握著一定的財(cái)務(wù)、信貸、人事權(quán)力，具有利用職務(wù)進(jìn)行違法違紀(jì)的客觀條件。

3、從犯罪方式來(lái)看，內(nèi)外勾結(jié)和合伙作案增多，導(dǎo)致串窩案發(fā)生。職務(wù)犯罪的作案方式發(fā)生了變化，從過去一人一案一罪的情況轉(zhuǎn)向以聯(lián)手犯科、狼狽為奸的團(tuán)伙特點(diǎn)，主要表現(xiàn)為內(nèi)部人員與開戶企業(yè)人員串通勾結(jié)和內(nèi)部員工合伙作案貪污、騙貸現(xiàn)象，導(dǎo)致一些串窩案的發(fā)生。

4、從涉案金額來(lái)看，金額巨大，性質(zhì)惡劣。作案者抱著“我拿青春賭明天，富貴險(xiǎn)中求”的心態(tài)，不惜以身試法，作案金額數(shù)十萬(wàn)、上百萬(wàn)案件不少，造成資金大量流失和被侵吞，損害了國(guó)家和人民的利益。

二、農(nóng)發(fā)行系統(tǒng)職務(wù)犯罪的主要原因

金融業(yè)是從事和經(jīng)營(yíng)貨幣這一特殊商品的行業(yè)，容易誘發(fā)與金錢相關(guān)的職務(wù)犯罪。農(nóng)發(fā)行系統(tǒng)職務(wù)犯罪與其他職務(wù)犯罪一樣，都是利用職務(wù)便利而獲取個(gè)人或小團(tuán)體利益的違法犯罪活動(dòng)。分析其產(chǎn)生原因，案犯想犯罪、能犯罪、敢犯罪，主要是受當(dāng)前市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境、員工隊(duì)伍素質(zhì)、制度不完善、監(jiān)督管理不力等因素影響。

1、受消極腐敗思想的侵蝕和影響，貪婪欲望膨脹，個(gè)人主觀有犯罪意向。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的逐步建立，人們對(duì)利益的追求逐漸成為社會(huì)主流意識(shí)形態(tài)認(rèn)可的價(jià)值目標(biāo)。但隨之而來(lái)異化的拜金主義的價(jià)值觀、極端個(gè)人主義的人生觀和不切實(shí)際的消費(fèi)觀等各種消極腐敗思想同樣侵蝕和影響著人們，尤其是年輕人。如湖南省漣源市農(nóng)發(fā)行出納員黃振鵬貪污22萬(wàn)元，犯案時(shí)年僅25歲，個(gè)人生活放縱，花錢大手大腳，向往“紙醉金迷”的腐朽生活。

2、被不法分子拉攏腐蝕，放棄原則，走向犯罪道路。由于金融行業(yè)是社會(huì)的重要組成部分，客觀的經(jīng)濟(jì)環(huán)境使金融業(yè)成為人們經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的矛盾焦點(diǎn)，社會(huì)上一些不法分子為了獲取資金，千方百計(jì)拉攏腐蝕金融干部職工。而在金融隊(duì)伍中，有的本身政治、思想、文化素質(zhì)就不高，缺乏正確的世界觀、人生觀和價(jià)值觀，這就與社會(huì)上消極腐敗思想一拍即合，同流合污。如青海省農(nóng)發(fā)行海西州分行營(yíng)業(yè)部記帳員張漢杰挪用公款20萬(wàn)元給他人經(jīng)商一案就是一例。張漢杰平時(shí)在社會(huì)結(jié)交一些不三不四的朋友，哥們義氣嚴(yán)重，當(dāng)社會(huì)不法分子提出“你是銀行的，幫助我搞點(diǎn)貸款”時(shí)，張開始還感到為難，但在“到時(shí)不會(huì)虧待你”的利益誘惑下，挪用公款。

3、信貸財(cái)會(huì)崗位人員本身素質(zhì)不高，導(dǎo)致一線職務(wù)犯罪案增多。為適應(yīng)收購(gòu)資金封閉管理的需要，基層農(nóng)發(fā)行信貸管理工作實(shí)行信貸員包所管庫(kù)責(zé)任制，信貸人員工作的相對(duì)獨(dú)立性，對(duì)其個(gè)體素質(zhì)提出了很高的要求。如信貸人員在收購(gòu)?fù)久咳毡仨毶钊牖鶎铀鶐?kù)核打碼單，收購(gòu)淡季每隔3至5天到收儲(chǔ)企業(yè)進(jìn)行一次信貸檢查，而且一般情況都是單個(gè)獨(dú)立地開展工作，行使信貸監(jiān)督權(quán)。他們自身素質(zhì)如何，不僅對(duì)信貸管理質(zhì)量有直接影響，而且對(duì)農(nóng)發(fā)行整體形象關(guān)系極大。應(yīng)該說(shuō)，基層行信貸人員中絕大多數(shù)思想覺悟較高，能嚴(yán)格要求自己，但也有少數(shù)人責(zé)任心不強(qiáng)，工作馬虎，對(duì)一些違規(guī)情況視而不見，有的甚至接受企業(yè)吃請(qǐng)，收受企業(yè)禮物，導(dǎo)致信貸資金流失。如陜西省寶雞市岐山縣農(nóng)發(fā)行信貸員王忠科、楊永樣與企業(yè)會(huì)計(jì)勾結(jié)，以“購(gòu)糧貸款”名義申請(qǐng)貸款20萬(wàn)元后挪用。

4、執(zhí)行規(guī)章制度不嚴(yán)，內(nèi)部管理松散。銀行有“三鐵”美譽(yù)，其中“鐵制度(規(guī)章)”是之一。與其他行業(yè)相比，金融系統(tǒng)的規(guī)章制度確實(shí)是比較健全和嚴(yán)密。但從絕大多數(shù)的案例來(lái)看，“十案九違規(guī)”，多與執(zhí)行規(guī)章制度不嚴(yán)、內(nèi)部管理松馳有直接關(guān)系。正是管理上的漏洞，讓犯罪分子有機(jī)可乘，這是案犯能犯罪的一個(gè)重要內(nèi)部原因。如山西省絳縣農(nóng)發(fā)行出納劉紅挪用公款10萬(wàn)元案，就是出納復(fù)核人員未認(rèn)真執(zhí)行雙人臨柜、雙人管庫(kù)、離崗交接登記制度所導(dǎo)致的。正所謂“制度如林，落實(shí)無(wú)人”。

5、在防范和查處上存有偏差，不能正確對(duì)待職務(wù)犯罪問題。一方面，自1998年以來(lái)，國(guó)務(wù)院對(duì)農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)范圍進(jìn)行了兩次重大調(diào)整，即農(nóng)業(yè)開發(fā)扶貧專項(xiàng)貸款和糧食企業(yè)附營(yíng)業(yè)務(wù)貸款先后劃轉(zhuǎn)給國(guó)有商業(yè)銀行管理，僅余糧棉油政策性貸款業(yè)務(wù)和糧棉油購(gòu)銷企業(yè)一個(gè)服務(wù)對(duì)象。農(nóng)發(fā)行信貸業(yè)務(wù)的單一性和金融服務(wù)的政策剛性，使部分同志思想上形成了一種誤區(qū)，認(rèn)為農(nóng)發(fā)行信貸對(duì)象沒有選擇的余地，不存在發(fā)放人情貸款、以貸謀私受賄等問題，相應(yīng)地在思想上對(duì)防范職務(wù)犯罪沒有引起應(yīng)有的重視。另一方面，有的農(nóng)發(fā)行領(lǐng)導(dǎo)存有“三怕”：怕單位榮譽(yù)受損，怕集體獎(jiǎng)金被減，怕個(gè)人發(fā)展受挫。于是對(duì)發(fā)生的案件能瞞則瞞，查處能輕則輕，不愿深查嚴(yán)懲，大事化小、小事化了，使問題得不到有效遏制。

6、用人不當(dāng)，制約機(jī)制不完善，對(duì)權(quán)力監(jiān)督不力。由于農(nóng)發(fā)行人員總體較少，特別是有些基層行領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)較少，大多數(shù)一正一副，個(gè)別行只有一名副行長(zhǎng)主持工作，集體領(lǐng)導(dǎo)和組織監(jiān)督的力度相對(duì)不足。重大事項(xiàng)仍然由個(gè)別領(lǐng)導(dǎo)拍扳決定，監(jiān)督制約形同虛設(shè)，特別是“一把手”掌管權(quán)過大，使得其中有犯罪意識(shí)的人作案輕而易舉，敢犯罪。如原農(nóng)發(fā)行撫順市分行主持工作副行長(zhǎng)王少奇，他經(jīng)常在干部職工大會(huì)上講“在行里，我就是一家之長(zhǎng)，我說(shuō)了算，一切都得聽我的”，把自己凌駕于黨組織和群眾上，手中的權(quán)力失去監(jiān)督制約，2000年，他因犯貪污受賄罪被判有期徒刑5年。

三、預(yù)防農(nóng)發(fā)行系統(tǒng)職務(wù)犯罪的對(duì)策措施

針對(duì)當(dāng)前農(nóng)發(fā)行系統(tǒng)職務(wù)犯罪特點(diǎn)及成因，筆者認(rèn)為防范對(duì)策措施應(yīng)著重抓好以下幾個(gè)方面：

(一)加強(qiáng)思想道德教育，不斷提高農(nóng)發(fā)行隊(duì)伍素質(zhì)。面對(duì)拜金主義、享樂主義和極端個(gè)人主義等各種消極腐敗思想的侵蝕和影響，必須加強(qiáng)對(duì)全體從業(yè)人員的思想道德教育，以牢固樹立正確的世界觀、人生觀和價(jià)值觀，在思想上筑起堅(jiān)固的遏制和防范職務(wù)犯罪的屏障，保持隊(duì)伍的健康肌體。各級(jí)農(nóng)發(fā)行要在全行深入開展以學(xué)習(xí)黨的十六大精神和新黨章為重點(diǎn)，以實(shí)踐“三個(gè)代表”重要思想、牢記“兩個(gè)務(wù)必”教導(dǎo)，保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性的主題教育活動(dòng)，抓好職業(yè)道德、黨風(fēng)廉政教育、財(cái)經(jīng)紀(jì)律教育、“三鐵”教育和黨紀(jì)政紀(jì)法紀(jì)教育，切實(shí)提高干部職工遵紀(jì)守法的自覺性。

(二)圍繞“權(quán)、錢、人”三個(gè)重點(diǎn)，從源頭上預(yù)防職務(wù)犯罪。把重點(diǎn)放在對(duì)權(quán)力的制約、資金的監(jiān)控和干部的任用上。

1、加強(qiáng)對(duì)信貸審批權(quán)、監(jiān)管權(quán)的監(jiān)督制約。一是要加強(qiáng)貸款發(fā)放審批的監(jiān)督。從農(nóng)發(fā)行實(shí)際出發(fā)，認(rèn)真落實(shí)信貸管理制度和“三查”制度，特別是在“政策剛性”相對(duì)小的非保護(hù)糧棉收購(gòu)貸款、建倉(cāng)貸款、費(fèi)用貸款、大額貸款如調(diào)銷貸款的發(fā)放過程中，要堅(jiān)決執(zhí)行，并強(qiáng)化上級(jí)的審查，杜絕其中不法行為。二是要積極探索農(nóng)發(fā)行適應(yīng)新形勢(shì)下的貸款審批和監(jiān)管制約機(jī)制。進(jìn)一步完善貸款擔(dān)保、有效資產(chǎn)抵押、倉(cāng)單管理、駐庫(kù)信貸員輪換等辦法和審貸崗位分離制度；建立和完善貸款審批責(zé)任制、貸款回收責(zé)任制，逐步建立科學(xué)的信貸管理機(jī)制、規(guī)范的運(yùn)行機(jī)制和嚴(yán)密的監(jiān)督機(jī)制。

2、加強(qiáng)財(cái)務(wù)資金管理的監(jiān)督制約。一是要加強(qiáng)對(duì)一線會(huì)計(jì)出納臨柜人員的稽核檢查。落實(shí)重要崗位人員崗位輪換、定期交流、強(qiáng)行休假等管理制度，并進(jìn)行定期考核、調(diào)查，發(fā)現(xiàn)有問題苗頭的應(yīng)及時(shí)調(diào)整或撤換，不應(yīng)“亡羊補(bǔ)牢”。二是要落實(shí)完善財(cái)務(wù)管理制度，推行財(cái)務(wù)公開。認(rèn)真貫徹落實(shí)國(guó)家及農(nóng)發(fā)行總行各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度、基本建設(shè)管理辦法和固定資產(chǎn)管理辦法等規(guī)章制度，進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)審查委員會(huì)審議程序和審批制度。要制定財(cái)務(wù)資源分配辦法，增強(qiáng)資源配置透明度，繼續(xù)推行財(cái)務(wù)公開，加大縣支行財(cái)務(wù)公開的力度，自覺接受監(jiān)督，并逐步推選省、市兩級(jí)分行財(cái)務(wù)公開。三是要加強(qiáng)對(duì)典型違規(guī)行為懲處力度，減少犯罪可能性。要嚴(yán)禁設(shè)立賬外資產(chǎn)和“小金庫(kù)”，嚴(yán)禁虛列費(fèi)用支出，凡違反規(guī)定的責(zé)任人原則上都要給予撤職以上行政處分。要堅(jiān)決執(zhí)行會(huì)計(jì)法和總行制定的有關(guān)會(huì)計(jì)規(guī)章制度，加強(qiáng)會(huì)計(jì)管理和監(jiān)督，充分發(fā)揮會(huì)計(jì)在核算中的把關(guān)堵漏作用，嚴(yán)厲懲處做假賬、造假數(shù)字的行為。要進(jìn)一步加強(qiáng)固定資產(chǎn)購(gòu)置，基本建設(shè)“雙控”、大宗物品采購(gòu)的管理，規(guī)范固定資產(chǎn)配置，逐步實(shí)現(xiàn)采購(gòu)管理部門與執(zhí)行部門分設(shè)。減少基建和后勤部門人員職務(wù)犯罪可能。

3、加強(qiáng)干部選拔任用管理的監(jiān)督制約。一是要選好基層行及重要部門負(fù)責(zé)人。加強(qiáng)對(duì)貫徹落實(shí)中央《深化干部人事制度改革綱要》和《黨政領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用工作條例》情況的監(jiān)督檢查。對(duì)領(lǐng)導(dǎo)崗位要繼續(xù)落實(shí)好干部任前公示、干部交流、競(jìng)爭(zhēng)上崗、公開選拔等改革辦法，搞好差額考察制度和“反測(cè)評(píng)法”工作的試點(diǎn)，增強(qiáng)干部人事工作的透．明度，落實(shí)黨員和群眾對(duì)干部選拔任用的知情權(quán)、參與權(quán)、選擇權(quán)、監(jiān)督權(quán)。二是要加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)的管理和監(jiān)督。要制定干部選拔任用工作的監(jiān)督制約機(jī)制和用人失察失誤的責(zé)任追究制度，對(duì)干部任用中的推薦、考察、審批等重要環(huán)節(jié)預(yù)一定的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，嚴(yán)明獎(jiǎng)懲。要建立由組織、人事、紀(jì)檢、監(jiān)察、稽核等部門參加的干部監(jiān)督工作聯(lián)席會(huì)議制度。全面推行領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任稽核制度，重視經(jīng)濟(jì)責(zé)任稽核結(jié)果在干部任用和獎(jiǎng)懲中的運(yùn)用，及時(shí)查處稽核中發(fā)現(xiàn)的問題，防微杜漸。

(三)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)作，加大打擊力度。堅(jiān)決懲治腐敗，打擊職務(wù)犯罪，既是新時(shí)期反腐敗斗爭(zhēng)的重要任務(wù)，也是預(yù)防農(nóng)發(fā)行系統(tǒng)職務(wù)犯罪的有效措施和途徑。首先，各級(jí)農(nóng)發(fā)行要加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，建立健全農(nóng)發(fā)行系統(tǒng)預(yù)防職務(wù)犯罪組織領(lǐng)導(dǎo)體系和工作網(wǎng)絡(luò)，加強(qiáng)對(duì)預(yù)防職務(wù)犯罪工作的研究，轉(zhuǎn)變農(nóng)發(fā)行職務(wù)犯罪可能性小的認(rèn)識(shí)，強(qiáng)化預(yù)防職務(wù)犯罪工作主動(dòng)性，增強(qiáng)預(yù)見性、針對(duì)性。其次，要加強(qiáng)與各級(jí)檢察機(jī)關(guān)的聯(lián)系和協(xié)作，排除社會(huì)上各種干預(yù)和影響，嚴(yán)厲打擊職務(wù)犯罪，使不法分子得到應(yīng)有的法律制裁。