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勞動和社會保障局:

根據渝人社保基治辦發〔2009〕2號文件的精神,按照縣勞動和社會保障局緊急召開基金專項治理會議的要求，我局領導高度重視并積極開展基金專項治理自查工作，安排落實相關科室人員進行認真細致的自查。現將養老保險基金專項治理自查情況匯報如下：

一、養老保險業務內部控制情況

年3月,我局制定了養老保險業務內部控制暫行辦法,對內部控制過程中的組織機構控制、業務運行控制、基金財務控制、信息系統控制的管理與監督內容分別做出了具體規定，共七章四十五條。重點包括以下內容：

（一）對待遇審核、基金財務管理、數據信息管理與維護、稽核監督等部門的重點業務崗位不得使用非在編聘用人員。對繳費核定、待遇審核、稽核監督等工作崗位應實行定期輪崗制度。

（二）建立了工作考核制度、獎懲制度、責任追究制度。

（三）業務部門嚴格審查參保申請人的進入資格，應按規定的標準核定參保單位或個人參保人員的繳費基數，制定并向有關部門提交征收計劃，并對參保單位欠繳的基本養老保險費實行臺帳管理。

（四）對參保單位或個人參保人員繳費基數、繳費月數、參保時間、

參工時間等涉及退休待遇發生變化的基礎信息維護業務，應由業務部門會同稽核部門（或崗位）對相關維護信息的真實性進行調查核實，并由社保局分管領導審核，主要負責人審批同意，按規定程序進行修改。

（五）各財務人員應明確崗位職責，嚴格執行基金財務制度、基金會計制度和基金財務管理制度的有關規定。

（六）財務科建立基金支付審核權限和程序辦理。對于大額異常資金的支付和涉及基金管理的重要事項，必須有相關部門或崗位人員會簽和明確的文字記錄或報告，主要負責人應有明確的審批意見。

（七）業務經辦人員應嚴格按照規定做好登錄密碼的保管和使用，對因保管不當遺失、泄露登陸密碼的，應對造成的使用后果承擔直接責任。

（八）加強對信息數據的管理和維護。制定并實施數據庫備份方案，建立異地備份制度，硬件備源應急系統，做好應急預案，確保數據安全。

（九）建立健全檔案資料保管和借閱制度，檔案資料指定專職人員保管，并制定查、借閱辦法。

二、基本養老保險稽核工作情況

年9月到10月，我局專門成立了養老保險費征繳審計稽核工作領導小組，對縣戶參保單位進行了年繳費人數和繳費基數申報的書面和實地稽核（其中書面稽核戶，實地稽核戶）。被稽核的戶參保單位申報的繳費人數為人，占全部參保人數的比例為%，稽核單位的參保繳費職工人數為人，無少報在職繳費人數現象；申報的繳費工資總額為萬元，稽核認定的繳費基數為萬元，絕大多數參保單位都是如實申報繳費基數，只有天然氣公司少申報繳費基數萬元，主要存在于獎金方面的原因；申報全年應繳納養老保險費為萬元，稽核認定應繳納的養老保險費為萬元，由于公司少報繳費基數需補繳養老保險費萬元，以上存在的問題，已經通過有關規定進行了業務處理，并通知該單位補繳入庫。

三、我縣退休人員及退休審批情況

截止年末，我縣企業退休人數人，當期新增人（其中正常退休人，特殊工種退休人，病退休人，軍退人），月增加基本養老金金額元；當期減少人，全年共支付基本養老金金額萬元。參保人員辦理退休應由本人填寫書面申請、提供本人身份證、戶口簿、獨生子女證明、本人近期免冠一寸照片兩張、職工養老保險手冊或養老保險關系接續卡，同時由相關單位或個人填寫市參加企業職工基本養老保險人員退休申報表，將職工個人檔案及其有關資料在達到法定退休年齡的當月報送社會保險局，再由社會保險局退管科初審，分管領導復審、主要領導抽審后，上報勞動保障行政部門審批。審批合格后，由社會保險局負責通知相關人員辦理退休手續。

四、退休人員資格核查情況

年，我局對我縣退休人員領取養老待遇資格進行了核查。本地驗證人，其中未來驗證或因人舉報而停發養老待遇人員人；從年10月至年底，異地驗證共計人。核查對象主要為高齡、重病等特殊群體，核查工作由我局與機構郵局共同完成，機構郵局對需要進行資格核查的退休人員進行宣傳，并要求退休人員到我局退管科出具手續進行驗證，對行動不便的退休人員我們采取上門核查服務，既方便了群眾，又防止了基金的流失。

五、養老保險基金征收、劃轉、情況

養老保險基金納入財政專戶實行“收支兩條線”管理，專款專用。近兩年來，我局加強了與財政、地稅、銀行等部門的工作聯系，使養老保險基金的征收與工作更為方便和準確。在征收方面，由我們協助地稅部門征收以及郵局代收，郵局代收個人養老保險費每月定時劃轉到養老保險基金征繳專戶（分戶）。在支付方面，每月待養老金從財政專戶撥入養老保險基金支出戶后，再由我局向郵政局提供相應的資金和發放數據盤，郵局于每月26日前將退休養老金發放到退休人員的存折里。

六、兩次審計中存在的主要問題及糾正情況。

年至年歷次審計中，僅發現年1—11月郵政代收的個人養老保險費存在延壓現象，但年12月末余額為零。問題發現后，我局已于年底進行了及時糾正，現在郵局每月定期將代收的個人養老保險費轉入基本養老保險基金征繳專戶。我局無其他重大問題，不存在截留、擠占、欺詐、套取、騙取基金等問題。

七、今后工作打算

我們全局工作人員將統一思想，提高認識，努力做好這次迎檢工作。今后我局將進一步加強學習，提高隊伍的整體素質，廣泛宣傳養老保險知識，加大養老保險擴面、征繳、清欠工作力度；建立健全規章制度，要使養老保險基金的監督管理做到制度化、規范化，并滲透到日常的每一項工作當中；加強養老保險基金的專戶管理和會計核算，嚴格按照相關財務會計制度，專帳核算，專人管理，確保基金的安全完整。總之,我局將會在市社保局的指導和縣勞動保障局的領導下，在財政、地稅等有關部門的大力協助和配合下，振奮精神。