導語：如何才能寫好一篇公司合同風險管理，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

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關鍵詞：優(yōu)化；房地產公司；工程合同；風險管理體系

前言：對于房地產公司而言，在項目開發(fā)期間，因工程自身以及多變的市場影響，將會使工程實施面臨較多的風險。房地產開發(fā)商愈發(fā)重視合同風險管理，并成為評判開發(fā)商的主要標準之一。因此，本文對于合同風險管理體系的研究具有重要的現實意義。

一、工程合同的基本特點

（一）專業(yè)性

房地產開發(fā)經由專業(yè)化運作，截止到目前為止，初具規(guī)模，項目開發(fā)過程中所涵蓋的工程合同都設定了專用條款，這不僅能降低分歧的出現幾率，提升工程合同洽商效率，還便于共識的形成，可有效解決合同履行中所遭遇的個各種糾紛矛盾[1]。

（二）多樣性

依照房地產項目的實際開發(fā)進程，需要簽訂不同類型的合同，主體多樣，房地產公司需要應對不同的洽商主體。

（三）繁瑣性

因國家政策、市場環(huán)境、法規(guī)政策等的共同影響，在履行合同時，一般會遭遇多種突發(fā)狀況，需要依照工程合同來解決，但因為工程額度較大，若出現利益沖突，為保障自身權益，通常會展開激烈的談判，有時還會采取多種措施，從某種層面上來說，合同履行難度加大。

（四）長期性

房地產項目開發(fā)的周期較長，合同履行時間也較長，有時會跨越項目開發(fā)全程。

二、工程合同風險管理

（一）常見風險類型

1.工程設計不合理所引發(fā)的風險

因設計不合理或者設計水平低下，導致施工圖紙存在瑕疵；結構設計相對陳舊，樁基礎設計存在嚴重浪費；設計不具體，標注不清晰，使得工程人員無法正確理解清單編制；

2.不可抗力風險

該風險具有不可預測性，且無法控制，主要包含自然風險、社會政治風險等；

3.國家政策變動所引發(fā)的風險

因項目建設具有長期性，在施工階段，存在國家政策發(fā)生變動的可能性，隨之將引發(fā)一系列風險，例如，商品房預售標準從正負零轉變成結頂；

4.合同條款不足所引發(fā)的風險

因開發(fā)商自身重視度不足或者出現失誤，導致合同條款不足，進而引發(fā)一系列風險[2]。例如，合同工期規(guī)定不具體所引發(fā)的風險，合同各條款不具體、用詞缺少嚴謹性所引發(fā)的風險。

（二）風險管理過程

1.招標過程

招標是指選擇承包商、明確合同價款、制定工程量清單、優(yōu)化施工圖設計的綜合性過程，在招標全程，圍繞工程合同風險，應有效完成下述工作：認真挑選承包單位，嚴格審查承包單位的資格；制定健全的招標文件。

2.洽商過程

待奪得工程項目后，便開始進行工程合同洽談工作。通常開發(fā)商比較注重合同管理，它會在招標文件中提前約定付款形式、質量標準、工期等重要合同各條款，構成要約，若投標人贊同招標文件，則自然會認同上述合同各條款，進而簡化合同談判工作，格外注意合同條款所用詞語的規(guī)范性、關聯性和嚴謹性；

3.履行過程

在履行過程，具體是指參照合同約定管控工程實施情況，不允許違背合同精神，當施工單位提出簽證請求時，應充分利用工程合同中的立即條款保障自身與開發(fā)商的權益。定期結清簽證管理，并通過書面以及電子文檔這兩種形式進行強化管理；

4.結算過程

參照合同約定開展結算工作，具體是指依托結算流程與時間、工期落實獎懲、聯系單簽證總額的實際計算要求、質保金規(guī)定等完成結算工作。在實際結算工序中應有效控制工程合同風險，建立終極成本控制防線。

三、合同風險管理體系的優(yōu)化策略

（一）構建科學的合同管理制度

房地產公司應指派專業(yè)水平較高、經驗豐富的人員負責合同個管理工作，重視簽訂、文件資料以及合同等的管理。針對合同簽訂編制合理的管理程序，簽訂合同時，應逐步經由各個部門和人員，同時，指派專人負責蓋章、加工以及整理工作，為合同風險管理提供便利。房地產公司各個部門之間應加強合作，有效分工，構建成熟的工程合同管理體系。若在實施階段遇到高難度風險，應制定可行的風險應急模式[3]。

（二）注重合同風險管理

分析整理原有工程合同實施階段所出現的各種風險，組織相關人員共同、科學評價原有風險。同時，在工程實施前期，還應組織所有部門責任人和開發(fā)人員全面預測可能出現的各種合同風險，進而引發(fā)工作人員的高度重視。

（三）強化流程管理

1.權限管理

參照合同管理流程嚴格審核工程合同，確保分工合理、權責明確，禁止越權簽訂，也不允許倒簽合同，更不支持口頭協議；

2.洽商與簽訂管理

其一，是指合同主體管理。認真審核合同主體，通常審核內容主要包括資質、資金鏈、信譽度等，其中應嚴格審核非本地企業(yè)；其二，是指合同條款管理，盡可能讓本企業(yè)自行擬定合同文本；其三，是指工程合同章用管理。指派專人保管合同章，印章管理人員則應參照批準規(guī)范進行印記；

3.積極總結

待完成合同履行工作后，應積極總結，找到履行過程中的不足，明確各方責任，合理評判風險等級，進而為后續(xù)合同簽訂活動奠定基礎[4]。

（四）認真進行合同交底

待正式簽訂工程合同后，便具有法律效力。此時，合同管理人員應依照工程合同認真編制交底文件，及時遞交至相關部門。合同交底文件主要包含以下內容：商務條款交底、工期限定、質量限定、工程雙方各自的權益與義務等內容。履行合同時，管理人員還應詳細講解，細心答疑，認真進行合同交底，真正發(fā)揮指導作用。

（五）有效完成人員管理

人是工程合同管理的主體，他們直接決定著合同管理的最終效果。因此，應有效完成人員管理，加強培訓。首先，房地產公司自身具有較強的專業(yè)性，重視專業(yè)技術培訓，且在實際開發(fā)過程中存在較多的法律風險，所以，應針對工作人員進行合同風險意識教育；其次，房地產公司應成立特定的合同管理部門，并選拔專業(yè)水平較高的人員負責合同管理人員，既包含全職人員，也包含兼職人員，明確崗位職責，合理分配管理人員，嚴格監(jiān)督。最后，合理利用專業(yè)律師，這是因為專業(yè)律師具備扎實的法律基礎，且熟知國家政策。房地產公司應認識到專業(yè)律師在合同風險防控中的重要性，邀請法律顧問對工程合同管理工作進行指導。

結語：房地產公司面臨巨大的工程合同風險，從最初的土地獲得到項目規(guī)劃實施再到竣工階段，包含較多的專業(yè)性業(yè)務，這要求房地產公司應重視工程合同管理。為確保工程項目的正常開展，房地產公司應針對工程合同，著重做好風險管理工作，構建完整的風險管理體系，不斷完善，切實防控各種風險。

參考文獻：

[1]張瓊.基于JCT合同條件的工程合同策劃[D].東南大學，2013.

[2]馬惠青.談建設工程合同管理體系的建立[J].房地產導刊，2015，（9）：398-398.

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風險管理信息系統(tǒng)，作為新型的管理信息系統(tǒng)，近年來得到了長足的發(fā)展。目前，在各個行業(yè)和各種企業(yè)中都能見到風險管理信息系統(tǒng)的表現。這些系統(tǒng)形態(tài)多樣，有的是商業(yè)化的通用產品，有的是為企業(yè)特定功能量身定制，因此功能不一，技術平臺不同，效果不同。

風險管理與信息技術

過去四十年，人們見證了信息技術在企業(yè)管理中的推廣，隨著信息技術的發(fā)展，信息技術對企業(yè)管理的滲透越來越深，管理信息系統(tǒng)在現代企業(yè)管理中的使用越來越廣。從一開始的單個用戶在桌面的局部應用，如賬簿系統(tǒng)，直到現在的覆蓋企業(yè)價值鏈各環(huán)節(jié)的大規(guī)模的ERP，對大企業(yè)而言，管理信息系統(tǒng)的使用和管理信息化已經成為衡量其管理水準的一個突出的指標。

無獨有偶，過去四十年也正是歷史上風險管理發(fā)展最快的時期。從人身和財產保險到生產過程的安全、質量的風險控制，再到一般性的內部控制，最后直到覆蓋企業(yè)管理各方面的全面風險管理，全面風險管理經歷了概念培育到快速發(fā)展的過程。

全面風險管理的發(fā)展過程與管理信息系統(tǒng)的應用過程的重合其實并非偶然。風險管理的理念已經存在很長時間，但是由于量化的風險分析對信息系統(tǒng)的依賴，在信息技術發(fā)展到一定階段以前，風險管理并沒有深入應用在企業(yè)管理中。例如，在金融市場的風險管理中普遍應用的組合管理技術，其原理早在1950年代就已被發(fā)現，但是由于日常應用中所需的計算量比較大，直到1980年代后期PC得到普及，在柜臺操作的交易經理們都有了個人計算能力以后，該項技術才得到廣泛的應用，目前組合管理已經是基金管理的常識性管理科目。又如，在1990年代摩根銀行開始出現的“四點一刻”風險報告，也是由于當時各大金融機構的信息化水平比較高，才得以在華爾街其他大金融機構普及。反過來，風險管理的應用，特別是其對海量數據的分析和復雜過程的模擬計算，以及對各種風險信息的整合處理，給管理信息系統(tǒng)提出了高要求，從而促進了管理信息系統(tǒng)的深入發(fā)展。

企業(yè)對風險管理信息系統(tǒng)的需要是其風險管理的需要。特別是一些大企業(yè)，面臨的風險種類繁雜，瞬息萬變，且無時不在，無處不在，對單純依靠人腦進行管理是很大的挑戰(zhàn)。例如，一個跨國公司每天都面對來自世界各地的海量的信息，包括經營狀況的信息，政治形勢的信息，法律變化的信息，輿論環(huán)境的信息等。公司必須對這些信息進行分析，從中發(fā)現可能影響公司目標實現的因素，特別要對世界各經營地發(fā)生的突發(fā)事件迅速開展分析，做出決策，并將此決策化為公司在全球各地的統(tǒng)一行動。對于市場發(fā)生的行隋、客戶需求的變化等信號，不是僅僅靠經驗和常識就能識別和分析的，只有通過信息系統(tǒng)的方法才能識別和分析。目前風行于世界的對所謂“大數據”的推崇，其真意就在于此。

因此，近年來風險管理信息系統(tǒng)的發(fā)展尤其迅速。例如，據國外某些機構2012年報道，過去三年世界上風險管理信息系統(tǒng)的市場成長速度平均超過30%。但是，這些風險管理信息系統(tǒng)并不像其他的專業(yè)管理信息系統(tǒng)那樣，市場對其應用范圍和管理手段方面少有相對統(tǒng)一的共識。

風險管理信息系統(tǒng)的功能定位

現在，市場上已經可以見到一些通用的風險管理信息系統(tǒng)。這些系統(tǒng)，可以單獨部署，有自己的數據庫和操作頁面，其中有的只是可以做一些風險評估，如一些信用風險評估系統(tǒng)和市場風險評估系統(tǒng)，有的則可以實現風險管理過程的全部基本功能。例如，有些叫作全面風險管理信息系統(tǒng)或風險管理與內部控制信息系統(tǒng)的就屬于此類。同時，市場上經常見到一些風險管理信息系統(tǒng)，雖然表面上獨立，但其實是在專業(yè)管理信息系統(tǒng)里面加了一些風險管理的功能，如風險分析和圖表展示，就作為風險管理信息系統(tǒng)推出了。這類系統(tǒng)，其實是用風險管理的功能加強了原來的專業(yè)管理信息系統(tǒng)。隨著風險管理理念的普及，我們現在看到幾乎所有的ERP廠家，如SAP和ORACLE都在其原來成熟的ERP產品里面增加了風險管理的功能，如在財務管理模塊里增加了財務風險分析的功能，在人力資源管理模塊里加了人力資源風險識別的功能，在項目管理模塊里增加了項目風險管理的功能等。同時，跨管理領域的獨立的風險管理信息系統(tǒng)市場可以說才剛開始起步，不論是應用的深入程度，還是市場的整合程度，都遠遠沒有達到ERP目前的程度。實際上，對風險管理信息系統(tǒng)的特征和核心功能，市場上并沒有統(tǒng)一認識。特別的，由于所有專業(yè)管理中都有風險管理的內容存在，所有業(yè)務管理信息系統(tǒng)中都負有管控相關業(yè)務風險的職責，因此，很難把風險管理信息系統(tǒng)和其他專業(yè)管理信息系統(tǒng)完全區(qū)分開。

那么，什么是風險管理信息系統(tǒng)的特征和核心功能呢？筆者認為，風險管理信息系統(tǒng)的特征應該是主要以風險為數據對象，支持風險管理過程中的體系建設和維護、風險評估、風險控制和預警等功能的管理信息系統(tǒng)。因此，所謂全面風險管理信息系統(tǒng)，就是以組織面臨的所有風險為數據對象，支持風險管理全過程的信息系統(tǒng)。

從風險管理全過程的角度看，風險管理信息系統(tǒng)的功能主要有：建立并維護外部環(huán)境信息；建立并維護內部環(huán)境信息；風險管理體系的建設；風險評估；風險應對；監(jiān)督預警；評價考核。

同其他管理信息系統(tǒng)相比，風險管理信息系統(tǒng)的區(qū)別不在于其數據庫的結構，而在于其數據所反映的對象；不在于其數據庫、客戶端、中間件的技術架構，而在于這些架構承載的管理功能。例如，一個財務管理系統(tǒng)，其數據對象主要是基礎的財務數據，而不是明確反映財務風險的數據。這樣一個系統(tǒng)，即使其有一些基于系統(tǒng)中的財務數據而做風險分析的功能，也不能說是一個財務風險管理信息系統(tǒng)，而只能說是一個增加了財務風險管理信息系統(tǒng)成分的財務管理系統(tǒng)。當然，增加了風險管理信息系統(tǒng)成分的專業(yè)管理信息系統(tǒng)已經是在原來基礎上有了提升，只是我們不適合把這類系統(tǒng)叫作風險管理信息系統(tǒng)。

風險管理系統(tǒng)的作用

目前看到的風險管理信息系統(tǒng)，從與其他信息系統(tǒng)的整合方式分析，大致可以分為兩類：一部分是可以獨立于其他業(yè)務系統(tǒng)部署、操作的，這類可以單獨稱為風險管理信息系統(tǒng)，而另一部分則是在使用時要結合業(yè)務數據，與業(yè)務管理信息系統(tǒng)同時部署的風險管理信息系統(tǒng)模塊。這兩類風險管理信息系統(tǒng)在管理體系中的作用不同。

可以獨立部署的風險管理信息系統(tǒng)，其主要數據對象必然是風險，所以這類風險管理信息系統(tǒng)的數據庫的內核是一個風險庫。基于這個風險庫，風險管理信息系統(tǒng)展開其他的功能，如體系建設、風險分析、監(jiān)控預警等功能。這類風險管理信息系統(tǒng)的多數，因為不與任何特定的業(yè)務系統(tǒng)相關聯，不依賴于任何特定的業(yè)務數據源，主要部署在企業(yè)的總部，由綜合的風險管理職能部門負責，目的是為了實現風險集中管理的功能。

在企業(yè)專業(yè)管理系統(tǒng)中的風險管理信息系統(tǒng)的成分也很重要，這些成分可能作為獨立的功能模塊存在，也可能只是一些計算和展示的功能組件。這些功能模塊或功能組件，根據專業(yè)管理信息系統(tǒng)中的業(yè)務數據，也可以分析相應風險，提供預警報告，支持業(yè)務風險的管理。這類風險管理信息系統(tǒng)，往往與特定的業(yè)務系統(tǒng)緊密結合，依賴于特定的業(yè)務數據源，主要部署在業(yè)務管理部門，由業(yè)務人員操作，目的是為了實現風險分級分類管理的功能。

一般而言，企業(yè)的業(yè)務管理中，如果面臨比較大的客戶群、合同數量、產品數量和其他大量數據，或者變化較快的環(huán)境，就需要部署與業(yè)務管理相結合的風險管理信息系統(tǒng)。這類風險管理信息系統(tǒng)，作為業(yè)務管理的模塊之一，可以幫助管理者發(fā)現業(yè)務過程中的風險，及時分析，發(fā)出告警，通知有關責任人應對。例如，一個大公司的法律事務部門，每年要處理數千份業(yè)務合同，雖然使用了合同管理系統(tǒng)，但是除了提高合同審批效率以外，該系統(tǒng)對合同執(zhí)行中出現的客戶違約風險并沒有提供有效的情報。后來，該公司在合同管理信息系統(tǒng)中增加了一個風險管理模塊，對合同審批到執(zhí)行、付款全過程的風險進行全面分析，得出了一些風險監(jiān)控預警指標，如客戶的信用風險評級。根據客戶的信用風險評級，法律事務部門在審批合同時候就有了批準或否決合同的客戶指標依據。所以，這個合同風險管理信息系統(tǒng)模塊，在原有的提高審批效率的基礎上，更進一步改進了合同管理的實質內容，提高了經營效果。反過來講，如果沒有這樣一個合同風險管理信息系統(tǒng)，僅靠法律事務部門是很難感受到客戶的信用風險狀態(tài)的，且即使感受到也很難在審批過程中把這種個人的感受變成可以接受的審批行為。

與業(yè)務管理信息系統(tǒng)相結合的風險管理模塊，由于其服務對象是具體的業(yè)務管理，其用戶主要是業(yè)務部門的管理人員，所以，與業(yè)務管理信息系統(tǒng)結合的風險管理模塊，實際上起到了把風險管理的責任落實到業(yè)務管理過程之中的作用。正是這種把風險管理貫徹到業(yè)務之中的系統(tǒng)應用，給具體業(yè)務過程中風險管理工作的監(jiān)督、評價、考核提供了堅實的數據基礎。

另外，風險管理系統(tǒng)模塊，由于其和具體業(yè)務的聯系緊密，經常需要根據業(yè)務情況進行定制，其中使用的風險分析模型，還可能需要根據使用的效果和環(huán)境的變化進行調整。這點尤其是和ERP等管理信息系統(tǒng)不同，后者在實施后很少做定期的系統(tǒng)調整。

獨立的風險管理信息系統(tǒng)與業(yè)務管理信息系統(tǒng)中的風險管理模塊不同，一般都有獨立的風險庫。而該信息系統(tǒng)的針對風險的操作都是圍繞著這個風險庫完成的。例如，風險管理信息系統(tǒng)可以在綜合各項業(yè)務風險的基礎上，得到整個公司層面的風險狀況，作為公司領導制定戰(zhàn)略計劃的決策支持，或者作為向監(jiān)管機構披露的材料素材。

獨立部署的風險管理信息系統(tǒng)，往往承擔著在企業(yè)層面的風險管理的功能，多數具有整合的風險管理的作用，是企業(yè)層面的全面風險管理體系的信息化表現。全面風險管理體系，是一個與現有的業(yè)務管理體系不同的管理體系，它強調的是提升公司整體的管理效率和效果，因此需要注意現有管理體系之間的協調，以及對現有管理體系的整合。與此相對應的全面風險管理信息系統(tǒng)，就有從現有的管理信息系統(tǒng)挖掘數據，整合各項業(yè)務中的風險數據，支持企業(yè)的戰(zhàn)略決策和整合風險管理的作用。

我們常常看到，企業(yè)領導在制定一些涉及企業(yè)整體的計劃和策略時，需要各個部門提供的風險信息，以及經過匯總加工過的風險管理報告。在沒有整合的風險管理部門或風險管理信息系統(tǒng)以前，散落在各部門、各項業(yè)務中的風險管理信息，或者是整合的責任不明確，或者是根本沒有整合。這樣就會影響企業(yè)領導制定決策的效率和效果。有了全面風險管理的部門以后，就有人負責這些風險管理的信息了，這是一個巨大的進步。但是，手工整合這些風險管理信息，往往效率低，而且質量不令人滿意。如果不是由手工匯總，就需要一個整合的信息系統(tǒng)。因為即使不是原始的業(yè)務數據，分散的風險管理數據來源于各個業(yè)務系統(tǒng)，匯總加工不可能在各個業(yè)務系統(tǒng)中進行。所以，整合信息可能就需要一個公司層面的獨立于業(yè)務系統(tǒng)之外的風險管理信息系統(tǒng)。

獨立部署于業(yè)務系統(tǒng)之外的風險管理信息系統(tǒng)，還可以提供一些各個業(yè)務系統(tǒng)共同使用的風險管理模塊的功能，如一些計算工具、報表工具、作圖、展示工具等。一般的業(yè)務系統(tǒng)，長于記錄業(yè)務過程的結果信息，短于對這些信息進行復雜的風險計量。如果在每一個業(yè)務系統(tǒng)中增加這些計算功能，考慮到各個業(yè)務系統(tǒng)的生產廠家不同，使用的語言不同，廠家對企業(yè)客戶化的支持力度不同，在每個業(yè)務系統(tǒng)中增加風險管理計算功能的成本會很高。所以由獨立部署于業(yè)務系統(tǒng)之外的風險管理信息系統(tǒng)提供這些功能從成本效益的角度來講是合適的。這也就是風險管理信息系統(tǒng)的“云計算”功能。例如，在公司的風險管理信息系統(tǒng)中，可以建立統(tǒng)一的計算模型，實時把各個交易業(yè)務系統(tǒng)中的業(yè)務交易數據，包括價格、交易量、在執(zhí)行中的合同、庫存量，以及市場的數據等采集進來，在公司的中心風險管理平臺上面處理，得到各交易業(yè)務的風險評估結果，同時得到公司層面的交易風險評估結果。這樣做，不僅效率高，而且有利于貫徹公司統(tǒng)一的風險管理政策。所以，這個系統(tǒng)模式為很多公司所采用。

篇3

1 上海世博村E、F地塊工程項目概況

上海世博村E、F地塊位于上海世博村生活區(qū)的南端，城市次干道雪野路、城市支路世博村路之間，華豐路北為E地塊，路南為F地塊。E地塊結合原廠房改造形成一個商業(yè)及辦公建筑結合體，F地塊會期主要作為綠化和停車用地。E地塊在原港口機械制造廠加工車間原址上進行改擴建，E地塊西北角約30%的廠房拆除，新建一標準層1500平方米共23層的辦公樓建筑，并通過其裙房部分與原有廠房連接。新建部分地下2層、地上23層；地上1－3層為裙房；改建部分無地下室，地上2－3層。新建建筑面積為44162平方米；改建建筑面積為15278平方米。

2 上海世博村E、F地塊工程項目風險管理招投標工作實踐情況

2.1 風險管理主要參與方及各方角色

本文所指的風險管理是指通過由建設單位和建造單位組成共投體購買建筑工程一切險和工程質量保修保險，引進保險公司和風險管理機構作為獨立第三方，不但負責工程建設期自然災害和意外事故風險和工程使用期質量損害風險的承保，還負責對建設期間的施工安全和設計施工質量進行監(jiān)督控制，從而起到工程風險管理的作用。

保費分擔比例為：（1）建筑和安裝工程一切險：建設單位分擔80%，設計單位20%；(2)建設工程質量保修保險，建設單位分擔20%，施工承包單位分擔80%；(3)風險管理費全部由建設單位承擔。

本工程風險管理工作的主要參與單位包括：各參建單位（建設單位、施工單位）、保險經紀公司、保險公司和風險管理機構。其中，以建設單位為首的各參建單位在風險管理中主要扮演投保人和風險控制執(zhí)行人的角色；保險經紀公司主要幫助建設單位管理風險管理事宜，如選擇保險公司、選擇風險管理機構以及協助索賠等；保險公司主要扮演風險承保人和風險管理機構委托人的角色，希望其作為獨立第三方不但承保工程建設期風險和使用期工程質量風險，還能通過風險管理機構扮演風險監(jiān)督和控制的角色。在該試點項目上，由于不再聘請專門的工程施工監(jiān)理公司，所以，風險管理機構同時扮演了工程施工監(jiān)理公司和工程風險管理機構兩種角色。

2.2 風險管理工作各方合同關系

風險管理具體工作程序見圖1。

2.3 本項目投保階段招投標工作

2.3.1 保險經紀公司的確定

上海世博土地控股有限公司（以下簡稱“世博土控”）對由建委推薦的，符合條件并對試點制度均有所認識的四家保險經紀公司進行保險顧問招標，通過對其提交方案的比選，特別對風險管理試點制度的認識程度進行比較后，確定上海東大保險經紀有限責任公司（以下簡稱“東大”）作為本項目的保險經紀公司。保險經紀費由招標確定的保險公司支付。

2.3.2 保險公司的確定

世博土控召開由建交委、保監(jiān)會共同確定的、涉及試點制度的八家保險公司參加本項目保險招標說明會，突出本項目建設的重要性、特殊性及風險管理試點制度的試驗性、示范推廣性。回標后，由保險經紀公司從風險管理試點制度的要求以及保險招標文件要求出發(fā)，對包括險種之間的銜接、免賠額設置、保險條款內容、風險管理工作及費用支付等內容，通過列表形式對保險公司投標文件作出分析匯總。在此基礎上，由市建交委、市安質監(jiān)總站、同濟大學、世博土控等5家單位組成的專家評審團，對各保險公司的技術標進行了評審。為配合建交委試點制度在更多的保險公司中得以試行、貫徹并落實，評委就本項目的承保方式展開了討論，并最終采用3家保險公司共保的方式，確定由中保（以下簡稱“中保”）、天安、平安排名前三的保險公司為中標單位，由中保作為首席承保人共同承保本項目。這一承保方式的采用旨在對試點制度中涉及的建筑工程質量保修保險條款、風險管理機構招標等環(huán)節(jié)在比較多的保險公司中得以充分磨合并運行，以達到取得試點經驗并最終在更多的項目中不斷推廣的目的。

在合同談判過程中出現了以下關鍵性問題：

（1）專家在技術標評標過程中發(fā)現的保險責任空缺的問題；

（2）本工程時間進度與保險期限的特殊性需求問題；

（3）與風險管理試點制度要求相比保險條款措辭含糊，不符的問題；

（4）風險管理試點制度中關于對共投體風險系數評價的依據及引起的相關費率問題；

（5）投保金額確定的依據問題；

世博土控、施工總包方、中保、東大等各方多次商榷、探討，并經各方對風險管理試點制度抱有的積極嘗試、努力完善的態(tài)度，最終達成保險合同內容的一致性。

2.3.3 風險管理機構的確定

風險管理機構是風險管理試點制度的關鍵性因素之一，同時由于其委托關系的轉變，各項具體工作也在原來施工監(jiān)理工作的基礎上有了更深、更廣的要求，其立足于為保險公司服務，為一系列的包括建設過程中及竣工驗收后的風險管理工作服務。

（1）市安質監(jiān)總站、世博土控及三家中標保險公司確定了風險管理機構招標過程中各方的角色和具體工作。中保為風險管理機構招標人。根據市安質監(jiān)總站提供的具備風險管理機構資格的監(jiān)理公司名單，由世博土控、中保、招標共同完成風險管理機構的招標工作。經過招投標，最終確定上海浦惠建設管理有限公司（以下簡稱“浦惠”）為本項目的風險管理機構。

（2）針對風險管理機構協議簽訂的具體方式，即世博土控與中保、中保與浦惠分別簽訂兩方協議，還是由世博土控、中保、浦惠簽訂三方協議事宜，世博土控、中保、浦惠、東大等各方進行了討論，最終確定由世博土控與中保簽訂《建設工程風險管理合同》的同時，由中保、世博土控、浦惠建設簽訂《建設工程委托風險管理合同》。各方針對上述合同，結合風險管理試點制度的要求，在原工程監(jiān)理合同的基礎上融入了試點制度的相關內容，特別是對風險管理機構的考核、管理及安全質量行為檢查等，最大限度地通過合同來完善風險管理的各項具體工作。

（3）風險管理機構的主要工作內容包括： 1）對整個施工過程進行安全、質量、進度和文明施工管理，發(fā)現施工過程中存在問題并督促責任方改正；2）項目竣工驗收和移交管理；3）程竣工驗收之后的一年保修期結束時，回訪工程運營中發(fā)現的質量問題，檢查和記錄修復情況。

2.3.4 施工總承包招投標

通過公開招投標，確定由上海第七建筑公司作為世博村E、F地塊施工總承包單位。在施工總承包單位的招標文件中明確本工程為風險管理制度試點工程，在風險管理期間，由保險公司按試點規(guī)定承擔相應責任及義務，施工總承包單位需分擔建設工程質量保修保險金額的80％，此部分報價由投標單位自行考慮，包含在投標總價中。招標文件還根據試點辦法明確了工程質量保修保險金額的計算方法和共投體風險系數。

施工單位確定后，參與建設方與中保的保險合同談判，明確了保險公司按施工總承包工程中標合同價作為暫計保費的依據，若在保險期間實際建安造價超過投保金額時，世博土控及時通知中保出具批單，并加收保費，最終保費待工程結算審價結束后按照實際建安造價調整，多退少補。

完成這四項招標，風險管理的各參與單位基本確定。

2.4 本項目招投標階段的具體工作與試點制度的主要區(qū)別

2.4.1 試點流程

指導辦法：先進行保險招標，達成投保意向書，再進行施工總承包招標，與設計、勘察單位組成共投體。

實際操作：在保險招標前該項目已確定設計單位，但此時并未明確項目是否進行風險管理試點，因此最終共投體中未包含設計單位，建工險保費亦只能由建設方單獨承擔而無法有效分攤。

存在原因：確定在本項目進行風險管理試點是在項目立項之后的一段時間啟動的，未在第一時間介入，因此，在推進過程中存在滯后，無法將所有共投體一并納入。

2.4.2 保險費率

指導辦法：先進行保險公司招標，確定投保意向，然后結合工程本體風險評估和共投體綜合素質評價確定系數，達成最終保費。

實際操作：由于此項目保險公司投標時已充分了解了工程本身的風險狀況，同時也能確定選用一流資質的總包施工單位，因此保險公司綜合其內部報價的各因素后直接給出了質量險的最終保險費率。而總包招標文件中仍將共投體綜合素質評價系數的概念引入，造成總包對質量險保費難以接受，最終各方協調達成一致。

存在原因：共投體綜合素質評價沒有專門機構，因此綜合費率系數無法確定，特別是工程本體風險系數無法確定。但如果今后確定了基本費率，綜合系數由專業(yè)機構確定的話，保險公司招標報價就沒有意義，此問題值得進一步研究探討。

2.4.3 工程質量保修險條款

指導辦法：一年保修期內風險管理機構對工程運營質量檢查、回訪，督促質量缺陷維修和記錄。

實際操作：

（1）在本項目工程質量保修保險條款中，刪除了“工程竣工驗收一年后風險管理機構驗收不合格，保險公司可予以退保”的內容。

（2）對條款中涉及的與試點制度不一致的說法進行了修正，如試點制度中的“質量檢查控制機構”在保險合同中注明，特指“風險管理機構”。

（3）增加了試點未提及的風險――第三者責任險，即將因發(fā)生建筑工程質量保險主險責任范圍內的保險事故而直接引起保險地址內的第三者人身傷亡或財產損失納入承保范圍。

存在原因：

（1）從根本上講，保險公司的條款內容尚未和試點制度的要求相匹配。共投體認為風險管理機構的委托關系已經轉變，應該由保險公司負責對其聘請的風險管理機構進行嚴格管控，即工程竣工驗收一年后的質量問題應由保險公司負責，而不應存在要求建設方退保問題，一旦屆時發(fā)生退保，建設方完全不能通過保險獲得相應的保障。

（2）條款中存在著細節(jié)事宜與試點制度不相吻合。其中有一些條款僅在原有民用住宅質量險條款的基礎上，通過附加險的形式使保險責任和保險范圍得到完善。

（3）風險管理的全面性在試點過程中尚待一步步完善，及時發(fā)現問題及時解決。

2.4.4 風險管理機構協議

指導辦法：未明確

實際操作：世博土控、浦惠、中保簽訂三方協議的同時，世博土控與中保簽訂兩方協議。

存在原因：指導辦法中未對此協議有明確的說法。由于在試點工程中風險管理機構扮演了雙重角色，同時作為工程施工監(jiān)理機構和風險管理機構。保險公司缺少既懂工程又懂保險的專業(yè)技術人員，對于具有雙重身份的風險管理機構進行管理感覺吃力，如果完全由保險公司與風管機構簽訂合同有些內容無法執(zhí)行。

3 從風險管理試點招投標階段工作實踐提出一些建議

3.1 建議引入評價風險系數的中介單位

由于風險系數影響到最終保費的支出，而且涉及到共保體各方的保費分攤，屬敏感問題，因此如果沒有一個專業(yè)的中介機構做此方面工作的話，很難有說服力，建議引入專業(yè)評估機構完成此項工作。或者建議由保險公司直接完成對項目主體的風險評估及共投體綜合素質的評估，在費率出具時做出詳盡的解釋說明，當然對于共投體綜合素質的評價需有一套專門的標準予以支持。

3.2 建議整合并統(tǒng)一質量險條款內容

雖然質量險條款屬專門條款，但其中的內容不是針對目前的試點制度，無論是從其保險責任還是措辭來看都有很大的牽強性。比如，有些條款明顯違反了試點制度的本意，試點制度的根本目的就是通過風險管理落實《建筑法》規(guī)定的工程質量責任，維護工程未來業(yè)主的質量權益，但有些條款卻允許保險公司在保險期限內由于非保險責任而解除保單，顯然阻礙了試點制度根本目標的實現。條款的嚴密性、專業(yè)性，包括承保條件的完整性勢必影響最終參與保險的共投體各方的利益，因此建議由建設行政主管部門、保險監(jiān)管部門與保險公司聯合制定工程質量保險條款，以保證制度的損害賠償目標和質量控制目標的實現。

3.3 關于風險管理機構雙重角色的問題

試點工程中，風險管理機構實際上扮演了雙重角色，同時作為工程施工監(jiān)理機構和風險管理機構。但是，風險管理機構是無法取代監(jiān)理單位的，原因是，第一，監(jiān)理單位和風險管理機構的管理內容不同。監(jiān)理單位是受建設單位的委托對工程質量、安全、進度和成本進行控制的機構，而風險管理機構應該是受保險公司委托的第三方機構，保險公司關心的只有質量問題，而且是那些工程質量保險承保的質量問題。也就是說，監(jiān)理機構的管理內容通常大于風險管理機構的管理內容；第二，風險管理試點制度設計意圖就是要引入獨立第三方來對包括工程施工監(jiān)理單位在內的所有參建單位的不當行為進行監(jiān)督。所以，將施工監(jiān)理單位和風險管理機構合二為一并不合適。建議由保險公司委托風險管理機構，獨立于原有工程項目管理體系之外，不取代施工監(jiān)理單位。

3.4 關于試點流程

建議將風險管理的切入點與項目立項同步進行。在建設項目流程審批方面建議由建設行政主管部門制定專門的、具體的操作流程。

3.5 關于保險經紀人

建議由建設單位委托保險經紀，充分發(fā)揮保險經紀人的作用。目前的風險管理試點本身屬于探索性的項目，從試點項目中可以看出，由于風險管理的參與者較多，合同關系較為復雜，風險管理參與各方在實施風險管理過程中往往會因為自己的利益而產生分歧，因此可充分利用保險經紀人的中間角色，既可以協調在整個風險管理過程中的各方關系，又可以幫助建設單位做好保險方案、保險條款等專業(yè)審核工作，維護建設單位的利益。

參考文獻：

[1]丁士昭.工程項目管理. 中國建工出版社.2006

[2]滬建交聯〔 2006〕 307號文:關于推進建設工程風險管理制度試點工作的指導意見[ R] . 2006.

篇4

一、建設工程項目風險管理概述

風險管理就是一個識別、確定和度量分析評價風險，并制定、選擇和實施風險處理方案的過程。建筑施工項目風險管理在這一點上并無特殊性。建筑工程項目建設過程是一個周期長、投資多、技術要求高、系統(tǒng)復雜的生產消費過程，在該過程中，未確定因素、隨機因素和模糊因素大量存在，并不斷變化，由此而造成的風險直接威脅工程項目的順利實施和成功。

1、建筑工程項目風險的特點

（1）風險存在的普遍性和客觀性。在項目的全生命周期內，風險是無處不在、無時不有的，只能降低風險發(fā)生的概率和減少風險造成的損失，或是分散轉移風險，而不能從根本上完全消除風險。

（2）風險的影響常常不是局部的某一段時間或某一個方面的，而是全局的。例如，反常的氣候條件造成工程的停滯，會影響整個后期的工作。

（3）不同的主體對同樣風險的承受能力是不同的。人們的風險承受能力受收益的大小、投入的大小、項目活動的主體地位和擁有的資源有關。

（4）項目不可預見因素多。建筑工程由于工程規(guī)模大、施工周期長、施工難度大、技術更新快、參與單位多以及受環(huán)境影響等因素，在工程項目施工過程中必然存在許多不可預見的情況。如，項目在建過程中施工圖紙修改頻繁、周邊環(huán)境、社會環(huán)境、氣候因素等，都對項目能否按計劃施工帶來影響。

2、建筑施工項目的風險內容。建筑施工項目風險的內容就是建筑施工項目風險識別的成果。現代土木工程較以往的規(guī)模具有日益龐大、復雜的特點，施工項目不斷朝機械化、科技化、信息化、智能化、綜合化和環(huán)保化等現代化方向發(fā)展，施工企業(yè)從參加招投標與簽約、施工準備、施工階段，到竣工交付使用，都可能遭遇各種類型的風險，如可預料的風險、政策性的風險和其他風險等。

對風險識別是整個風險管理過程中最基本的、最重要的環(huán)節(jié)。它的任務是了解風險的客觀存在，識別風險產生的原因和存在的條件以及風險事件發(fā)生后的后果及影響，目的是找出風險之所在和引起風險的主要因素，并對其后果做定性的估計。

風險經過識別后，通常應對風險進行分類，針對不同類型的風險采用不同的分析方法和處理對策，以便在項目計劃、監(jiān)控及執(zhí)行過程中進行管理，根據歷史資料和施工管理經驗，結合施工項目管理的特點和實際情況，建筑施工項目風險主要包括以下具體內容：（1）組織風險（包括項目管理人員的選擇和其他操作人員的選擇）；（2）經濟與管理風險（包括合同風險、資金風險、利率風險等）；（3）工程環(huán)境風險（包括自然災害、地質氣象條件、火災爆炸等）；（4）技術風險（包括施工方案、施工機械等）；（5）安全風險（人員的傷亡等）；（6）錯誤假設風險（項目變更風險等）、政治社會風險等。

二、我國建設工程項目風險管理中的問題

與發(fā)達國家相比，我國的建設工程風險管理尚處于起步階段，建設工程風險管理水平仍十分落后，目前建設工程風險管理領域的主要問題有：

1、缺乏相應的法律、法規(guī)等制度依據。我國已經出臺了《擔保法》、《保險法》、《建筑法》和《招標投標法》，但由于缺乏針對工程建設特點的具體規(guī)定，在實踐中難以操作。在建設部和國家工商局新修訂的《建設工程施工合同示范文本》中，雖然增加了有關工程擔保和工程保險的條款，但屬于推薦性，沒有法律強制力。

2、工程風險意識不強。如果出現重大問題，往往還要由政府承擔主要風險。同時，作為風險管理主要手段的工程擔保和工程保險，在我國的工程界、金融界以及有關部門，仍對其重要性、必要性缺乏足夠的認識，或是存有風險僥幸心理，或是認為會加大工程成本而得不償失。國內的商業(yè)銀行、政策性銀行對于貸款的工程項目，也沒有必須投保的要求。

3、保險市場尚未形成，缺乏相應的中介。工程保險和擔保市場的形成必須擁有相當數量符合資格條件的擔保人和經紀人。目前，國內的部分銀行雖開展了一些擔保業(yè)務，但很不普及。保險公司按現行規(guī)定不能從事擔保業(yè)務，承包商之間的同業(yè)擔保也還沒有開展起來，國家對設立專門的擔保公司應具備哪些條件、如何審批、承接業(yè)務范圍以及如何監(jiān)督等，尚無明確規(guī)定，擔保公司也未能形成競爭機制，國內的保險公司對工程風險管理方面的理論研究與實踐操作還有待于深化，開發(fā)的險種十分欠缺。而且，保險形式單一、缺乏靈活性，不能適應市場和工程建設的要求。保險公司普遍缺乏必要的工程建設知識及相關人才，不僅對客戶提出的各種專業(yè)性問題無法解答，甚至難以或根本無力提供工程風險管理的咨詢與監(jiān)督服務，使客戶的投保積極性受到挫傷，影響了工程保險的推廣。此外，國內迄今還沒有相應的工程擔保和工程保險的合同示范文本可供實踐借鑒或遵循。

4、工程風險管理中介咨詢機構的發(fā)展不完善。近年來，盡管一些保險公司已經開展工程保險業(yè)務，但卻很少為業(yè)主和承包商所接受，究其原因，除保險公司的服務水平和工作效率尚待提高外，還缺乏真正意義上的工程保險經紀人、人，而且保險公司的人員素質也各不相同。一般投保人對保險知識的掌握遠不如他們，如果沒有專業(yè)人士為其出險后的索賠業(yè)務，一旦保險公司推脫應負的賠償責任時，投保人很難保護自己的合法權益。一些工程風險管理咨詢公司也是如此，缺乏對工程保險的咨詢服務，工程保險知識不普及。這樣，相當多的業(yè)主、承包商等認為投保得不償失，沒有投保的積極性。因此，培育和發(fā)展風險管理中介機構具有重要的現實意義，是推動工程風險管理工作的重要基礎條件。

三、針對我國建設工程風險問題的建議

1、通過立法和合同規(guī)定，推動工程擔保和工程保險的開展。建立和推行工程擔保、工程保險，必須有法律法規(guī)做保障，用合同相制約。因此，應當以《擔保法》、《保險法》、《合同法》和《建筑法》、《招標投標法》、《建設工程質量管理條例》等為依據，在今后國家和地方的有關立法中，應將相應的工程擔保、工程保險的內容寫進去。當前，可由建設部會同有關部門聯合發(fā)文，以推進工程擔保、工程保險制度的建立，同時，除了在起草或修訂有關合同示范文本時，應注意參照國外相應條款，制定有關工程擔保、工程保險的條款外，還應抓緊研究制定各種工程擔保、工程保險的系列合同示范文本。

2、培育形成擔保人市場，積極發(fā)展工程風險管理中介機構。工程擔保制度的建立，除繼續(xù)發(fā)揮銀行的作用外，還應當積極培育其他具備條件的機構擔當擔保人，以形成有一定競爭的擔保人市場。從國情出發(fā)，應當重點發(fā)展承包商的同業(yè)擔保，由實力強、信譽好的承包商為其他承包商提供第三方擔保。這既可以有效地保證工程建設的順利進行，又比較簡便易行；但是，同業(yè)擔保應當是高資質企業(yè)為低資質企業(yè)提供擔保，一級資質企業(yè)可以為其他一級資質企業(yè)提供擔保，全資或控股的母公司可以為其子公司提供信用擔保，嚴禁兩家企業(yè)互相擔保或多家企業(yè)交叉互保，以保障業(yè)主的合法權益。在條件具備時，經國家有關部門批準，也應允許保險公司開展保證保險業(yè)務，即帶有保證擔保性質的保險。對于設立專門的工程擔保公司，建設部應會同有關部門盡快制定審批條件，根據其資金實力、專業(yè)技術力量等，確定允許開展工程擔保的業(yè)務范圍，并對其設立后開展工程擔保業(yè)務的信譽狀況等做定期評估。要規(guī)范工程擔保公司的運作，其提供擔保書的擔保總額指所有在擔保的工程，原則上不應超過其自有資金總額的五倍為一個項目出具擔保書的擔保額，原則上不應超過其自有資金總額。鑒于專門的工程擔保公司自有資金實力一般不強，應主要為中小型項目提供擔保，并形成競爭機制，不能搞壟斷。

3、要積極培育和發(fā)展工程風險管理中介咨詢機構。保險經紀人、保險人和工程風險管理咨詢公司，一般是受被保險人業(yè)主或承包商等的委托，與保險公司洽談保險合同并索取賠償以及從事工程風險管理技術的研究開發(fā)、開展培訓和風險咨詢，包括風險識別、評價、處理、制訂風險管理方案和指導執(zhí)行等。對于工程擔保或工程保險中產生的糾紛，應當確定一批可進行技術鑒定和責任確認的權威機構。在確定這些機構時，應注重發(fā)揮現有的工程質量監(jiān)督、建筑安全監(jiān)督和工程招標投標管理等機構的作用。

4、研究制定合同的工程擔保、工程保險收費標準，其費用應計入工程成本。由于我國的建筑市場還不規(guī)范，加上長期計劃經濟的影響，我國的建筑業(yè)一直屬于微利行業(yè)，企業(yè)資金積累十分有限。同時，受經濟發(fā)展水平的制約建設單位的資金也比較緊張。因此，政府對工程擔保、工程保險的收費標準應當加以宏觀調控，不能完全照搬、照套國外的做法。具體的收費標準可以由建設行政主管部門會同有關部門，根據工程類型、風險大小、業(yè)主及承包商的信譽等測定調控幅度，由當事人在合同中約定。工程擔保、工程保險是直接為工程服務的，其費用應當計入工程成本，在國家和地方的工程造價管理中應當研究解決其費用的成本立項問題。業(yè)主也可以將通過招標競爭節(jié)省下來的資金拿出一部分用作保費的開支。

（作者單位：洛陽市嵩縣建設局）

參考文獻：

[1]叢培經.《工程項目管理》，中國建筑工業(yè)出版社，2003.

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關鍵詞：建筑施工企業(yè)；工程造價；風險管理；措施

中圖分類號：TU7文獻標識碼： A

隨著我國的經濟建設迅猛的發(fā)展，尤其是以固定資產投資為主導的房地產、公共基礎設施建設等得到快速發(fā)展，速度之快令諸多發(fā)達國家嘆服。從建筑工程本身的特點來看，整個建設周期風險重重，例如：投資超預算、工期拖延、質量欠佳、合同經濟糾紛、安全事故等等。因此，要更好地完成工程建設目標，風險管理就成為貫穿整個過程的重要部分，尤其是和贏利緊密相連的工程造價管理。

1建筑企業(yè)工程造價風險管理的概念

建筑施工企業(yè)工程造價風險管理是指通過造價風險識別、造價風險分析和造價風險評價，去認識建筑施工企業(yè)的造價風險，并以此為基礎合理地使用各種造價風險應對措施、管理方法、技術和手段對項目的造價風險實行有效地控制，妥善處理造價風險事件造成的不利后果，以最少的成本保證項目總體目標實現的管理工作。

2建筑企業(yè)工程造價的風險管理現狀

2.1風險管理意識淡薄

當前，國內建筑施工企業(yè)還未能對工程造價所存在的風險給予足夠的認識，嚴重阻礙了風險管理。許多建筑施工企業(yè)未能充分將可能存在的風險考慮進去，在投標報價中沒有通過系統(tǒng)的風險評估與計算，只是象征性的計取一定比例的風險系數，這樣做很有可能造成對風險的預估不足，風險費用過低。而在日后的實際施工過程中，如果施工企業(yè)不能承擔所增加的風險造價，則會嚴重影響結算工作，造成極大的不便，具體來說體現在兩個方面：第一，施工企業(yè)將風險造價通過索賠的形式向業(yè)主索要補償；第二，業(yè)主已經通過合同的形式將部分風險轉嫁給施工企業(yè)，對結算中可能增加的風險補償費用預估不足，造成投資超預算的結果。

2.2建筑市場不成熟

與發(fā)達國家相比，目前我國的建筑市場管理體制還不夠完善，具體表現在發(fā)包與承包方的合同意識不足，誠信有所欠缺，整體行業(yè)的行為規(guī)范尚不完善。一方面體現在，投資商的過分壓價、回扣、墊資行為沒有得到有效控制。另一方面，承包方嚴重存在轉包、資質掛靠、偷工減料等問題，而且拖欠施工人員工資，拖欠施工材料供應商貨款的行為也屢禁不止。

2.3工程保險尚在發(fā)展中階段

在我國，保險公司在工程保險方面的研究還不夠成熟，實際保險操作缺乏靈活性，難以適應建筑工程造價風險的復雜性，還有待進一步完善。另外，保險公司在與建筑相關方面缺乏專業(yè)人才，對于建筑工程領域風險與對應的保險解決方式的專業(yè)問題解決方面存在著嚴重的問題，不能及時、有效的提供專業(yè)的保險服務，解決問題。以至于，除非是合同中明確約定必須承保時，施工單位才會與保險公司簽訂協議，否則對保險的購買沒有任何興趣，對于保險公司對工程風險帶來的擔保效益無法預見，認為購買工程保險是一種浪費。

2.險識別和風險處理手段落后

直到上世紀80年代，我國才逐步引入風險管理理論，同時在一些大型的重點項目中進行運用。相較于國外發(fā)達國家工程造價風險管理均具備專門的風險研究報告，我國的建筑施工企業(yè)幾乎都不具備這種設立風險管理手冊的意識。施工企業(yè)的管理者缺乏風險識別能力，不能準確預估潛在的風險，缺乏前瞻性和判斷力，而且我國工程項目造價的風險處理手段單一，難以面對越來越多樣化的風險。

3建筑企業(yè)工程造價的風險管理對策

3.1建立專門風險管理機構防范風險

工程造價的風險管理是一個包含工程招投標、合同簽訂、項目施工直至竣工結算等過程全部工作在內的投資巨大且耗時很長的系統(tǒng)工程。其管理目標必須通過良好的組織系統(tǒng)才能實現。具體該部門的管理范圍為：

①確定和評估風險，識別潛在的損失因素及估算損失大小；

②制定風險的財務對策：確定自負額水平和保險金額、是選擇投保還是風險自留，確定投保范圍；

③采取相應的預防措施預防風險的發(fā)生；

④制定保護措施，提出保護方案；

⑤管理索賠，負責一切可索賠事項的準備、談判并簽訂有關索賠的協議和文件；

⑥負責保險會計、分配保費、統(tǒng)計損失；

⑦完成風險管理的預算。

除上述管理工作以外，風險管理部門還應與內部，諸如市場、財務、物資、項目經理部、人事等與風險管理相關的部門保持密切聯系。外部與保險公司、公司或經紀人進行廣泛的聯系，這也是項目風險管理不可缺少的。

3.2做好施工前詳細的合同交底

合同交底是讓所有與項目工程造價管理相關的人員了解合同范圍、報價策略、風險因素的方式。一般以書面和口頭兩種形式同時進行。合同交底的范圍不但包含總承包合同，還應包含分包合同、物資供應合同等。口頭形式將合同中的重要條款與風險防范方案作詳細解釋。書面形式是將合同重要條款、以及所有風險因素分類列出，方便相關人員查閱。這種做法可以讓所有工程管理人員了解合同具體內容，在履約過程中采取有針對性的措施或手段控制來共同對工程造價的風險進行控制。

3.3做好資金使用規(guī)劃，降低資金使用風險

在項目施工過程中，資金使用不當造成資金斷檔，會給項目施工的正常進展帶來極大影響。在施工前，商務部應根據工程進度計劃、施工組織設計、勞務使用計劃、物資需用計劃等做出詳細的與之相匹配的資金使用計劃。計劃中應包含根據施工合同、施工進度預計的業(yè)主支付計劃，根據施工組織設計、分包合同、物資采購合同確定的資金使用計劃，還應包含除此業(yè)主撥付工程款以外資金來源的籌措計劃。做到以收訂支。

3.4強化項目責任制管理，全面履行工程合同

項目經理作為項目第一責任人，應將總部對工程下達的各項管理目標進行分解，推行管理責任制到每個管理人員，將工程質量、造價、工期、安全文明生產各項關鍵指標落實到人，風險責任落實到人，并與收入和效益掛鉤，與企業(yè)激勵機制掛鉤，提高全體施工人員的積極性和主動性。

施工過程中，要以商務人員為龍頭負責施工合同的順利履行，項目全體責任人員應嚴格按照施工合同的規(guī)定進行日常的管理工作，項目管理做到有法可依，有據可依。在自身做到不違反合同的同時，還應按照合同條款向建設單位的正常管理需求，發(fā)現問題及時與建設單位人員溝通，以降低過程中的管理風險。

總而言之，建筑工程施工過程中，由于風險很多，要實現合理規(guī)避風險，必須通過有效的風險管理來實現。對施工企業(yè)工程造價風險管理進行研究，可幫助施工企業(yè)確立有效的工程造價風險防范機制，在項目施工過程中有效規(guī)避風險、轉化風險，減少因風險費用問題帶來的合同糾紛，引領建筑施工企業(yè)經營的良性循環(huán)。

參考文獻：

[1]王旭，趙明微.淺談市政工程造價控制[J].黑龍江交通科技，2006(10).

[2]張增慧，劉金鐸，建設單位對工程造價的控制[J].河北水利，2006(6).

篇6

【關鍵詞】電力公司;電網建設;工程項目;風險管理

電力公司電網建設過程中，不僅需要自然環(huán)境進行斗爭和妥協，還要與人進行交流和溝通，是一項風險性很大的工程。我國目前的電網建設工程風險管理，與先進的發(fā)達國家相比，還處于起步階段。由于電力公司在電網工程建設過程中沒有一個科學完善的風險管理體系，已經造成了很多問題，比如資源的浪費、企業(yè)經濟利益的損失等。因此電力公司要加強對于電網建設過程中工程項目風險管理研究，構建一個完整、有效的電網工程建設風險管理體系，保證電網工程項目建設的順利進行，促進企業(yè)的經濟利益實現。

1電網建設工程項目風險管理的概述

1.1工程項目風險管理的定義

電力工程項目管理的定義，是指通過風險識別、風險分析、風險評估，對于工程項目可能發(fā)生的風險進行識別和了解，然后通過合理的風險應對措施、管理方法和先進的技術手段來對于風險進行控制，將風險事件造成的影響降到最低，以保證工程項目的總體目標得以實現。

1.2電網建設工程項目風險管理的特點

電網建設工程項目風險管理的特點有五大特點：即客觀性，電網建設工程項目在建設的過程中會遇到自然環(huán)境的突變，以及存在社會生活的各個階層矛盾，這些都是不一人的意志偉轉移的，具有一定的客觀性。不確定性，是指在進行電網工程項目的建設的過程中，發(fā)生的風險和風險帶來的危害具有不確定性。可變性，是指電網工程項目風險具有性質的可變性、發(fā)生后果的可變化性。相對性，是指發(fā)生風險主體的相對性與風險大小的相對性。階段性，是指在電網建設工程在建設的每一個階段都會發(fā)生風險，并且風險發(fā)生的過程也具有一定的時段性特點。

1.3電網建設工程進行風險管理的意義

在我國電力工程建設市場，國家已經建立了相關的市場行為準則，市場框架等體系，但是由于電網建設工程項目自身具有建設周期長、建設規(guī)模大、施工技術要求高、涉及單位較多的特點，給電網建設工程施工中帶來很大的風險，嚴重影響到電網建設工程的成本和質量，甚至還會給人民的生命財產造成很大的影響。工程項目主要指電網的基建及技改項目，該類項目具有投資金額巨大、建設周期長、風險因素多等特點，規(guī)劃、建設和運營過程中存在的風險點很多，風險的后果相對嚴重，因此研究電網工程項目的風險管理具有重要的現實意義。電網建設工程項目要進行風險管理的意識，建立并完善風險管理機制，通過對于電網建設工程項目風險管理，實現電網建設工程項目建設過程中的成本控制，保障建設質量，使得電網建設工程項目的目標順利實現。

2影響電網建設工程項目風險管理的因素

2.1自然因素

在電網建設工程項目由于其建設周期相對較長，地區(qū)跨度大，不可避免自然環(huán)境對于建設工程造成一定的風險，比如狂風、暴雨、泥石流等。在遇到狂風自然災害時候，由于電網建設工程自身的強度相對較低，一些電網建設工程設備和一些基礎電網結構，會在狂風中遭到嚴重的破壞，使得電網建設工程收到經濟的損失。其次，在遇到暴雨等洪澇災害時候，會危害到電網建設項目的地基工程，比如在邊坡支護工程施工的過程中，暴雨洪澇會將邊坡結構沖毀，使得地基偏移或者下降，一旦出現地基的坍塌，將會造成施工設備的額損害，影響到電網建設工程的安全施工。此外，在山區(qū)進行電網建設工程項目施工中，遇到泥石流自然災害，會造成工程項目施工的設施毀滅性的危害，其修復的可能性很低。這些自然風險因素，都會影響電網建設工程項目風險管理。

2.2施工技術上的風險因素

在電網建設工程項目施工的過程由于施工設計圖紙不標準、施工工藝不合理等都會造成一定的風險。電網建設工程項目在施工中會設計到很多的學科以及專業(yè)知識，如果施工人員的專業(yè)技能不高，會使得在進行施工圖紙設計時候，不經過現場的勘查就進行施工方案的設計，這回造成在施工的過程中，存在缺陷、設計錯誤等風險影響到工程項目的施工。另外在施工過程如果施工工藝不合理，比如電器設備的安裝工藝存在錯誤、施工人員的不按照相關的規(guī)范等都會造成電網建設工程項目的施工質量，從而影響到工程項目的正常施工。

2.3管理上的風險

電網建設工程項目是一個龐大的體系，在管理的過程中施工環(huán)節(jié)復雜且多變，如果在管理上存在漏洞會造成嚴重的經濟損失。項目風險管理是指在風險的識別和風險的度量等工作的基礎上，運用各種項目風險應對措施和管理方法對項目風險實行有效控制，以及妥善處理項目風險事件所造成的不利結果，確保項目總目標的實現。造成管理風險的因素有施工管理者的素質不高、承包轉讓風險、合同風險、招投標風險以及質量管理風險等。如果在電網建設工程項目管理層出現管理者的自身素質不高，對于相應的管理標準制定不合理，監(jiān)督機制不完善，都會影響到項目工程順利進行。另外，在進行工程項目招投標的工作中，如果不進行科學、合理的程序制定以及管理過程中片面追求經濟利益，都會造成項目工程的質量出現問題。同時，在施工過程中還要對于施工合同進行管理，如果合同制定的不合理，在進行施工管理過程就會出現很多不確定的因素。此外，在施工的過程中如果不建立完善的監(jiān)督體系，就會使得工程的施工質量存在很大的風險。

3電網建設工程項目風險管理的措施及建議

3.1建立風險防控管理體系，注重事前風險控制

在電網建設工程項目風險管理中，要積極的進行風險防控體系建立，針對于不確定的自然風險因素進行提前的預防。第一，在電網建設工程項目進行施工前，需要組建自然天氣預測小組，針對于自然環(huán)境突然造成的影響，進行及時的預防。比如，可以依據當地氣象部門進行天氣的預測，一般可以預測到未來15天內的天氣狀況，盡量選擇在優(yōu)良天氣環(huán)境下進行施工。第二，在遇到雷雨天氣時候，需要立即停工，做好塔吊、腳手架的接地。在施工現場要考慮到有可能被雷擊中的電氣設備，比如起重機、纜機等機械設備，可以在這些電氣設備上進行接地設置，避免施工期間遭受雷擊。另外還要進行施工人員的防雷減災宣傳，使施工人員掌握避雷方法和技巧。組織施工人員進行培訓和教育，進行避雷演習活動以及將必要的避雷技巧相施工人員進行講解。第三，當出現洪水、泥石流自然災害時候，要及時的向水文站進行災害發(fā)展趨勢的了解，并做好安全轉移工作。

3.2加強施工技術風險管理

首先，在電網建設工程項目施工中要進行施工人員的施工技術培訓，組織施工人員對于電網建設過程的基礎施工知識、桿塔施工知識、導線展放知識進行培訓，讓施工人員對于施工的工程項目進行了解。比如利用施工閑余時間，利用PPT知識培訓方法，對施工人員進行基礎開挖、混凝土施工、桿塔組立、分解等施工技術的講解，使得施工人員的專業(yè)知識得到提升。其次，建立施工人員操作規(guī)范書，施行工作票制度，保證施工人員嚴格按照規(guī)定的標準進行施工，對于電氣設備和設施的安裝進行規(guī)范操作。再次，要對于施工方案進行反復的推敲，保證施工圖紙科學、合理，施工方案的清晰、明確，可以邀請專業(yè)的技術人員進行施工方案設計。

3.3做好管理上的風險防控

在電網建設工程項目上，要針對于招投標、合同、工程分包上進行風險管理。在招投標管理上，進行程序科學化、對中標企業(yè)進行施工技術、施工質量的監(jiān)督，另外在工程造價方面，進行科學的評估，在注重成本的同時注重于工程質量。在合同方面的管理，需要合同制定者以審訂著對于合同的條款進行細心研討，在違約補償方面進行全面的分析，如果電力公司由于缺乏合同風險管理，將會陷入合同糾紛，給經濟利益帶來損失。此外，在工程的分包中，要依據相關法律的規(guī)定，進行科學工程分包，并對于分包企業(yè)進行施工質量，施工材料的管理，做好工程施工管理中的風險管理。

4結語

綜上所述，在電網建設工程項目風險管理中電力公司需要通過風險掛你體系的建立，以及對工程項目施工過程中進行全面、科學的管理，將工程項目建設風險降到最低，保證電網建設工程項目的順利施工。本文通過對于電網建設工程項目風險管理影響因素的分析，并提出了一些風險管理防控措施，希望可以給電網建設工程項目風險管理人員提供一些參考。

參考文獻：

［1］曾吉銀.電力公司電網建設工程項目風險管理研究［J］.商業(yè)文化月刊，2015（27）.

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2.沈陽君航房地產開發(fā)有限公司，遼寧沈陽110141

摘要 建設工程作為一項比較復雜的工程，在建設工程合同管理中總會存在一定的風險。畢竟我國現在工程建設發(fā)育并不完善，建設交易市場也不規(guī)范。在這種條件下，要想保證項目工程順利進行，就應該對合同中出現的風險問題進行管理。本文主要對建設工程合同中的承包人資質風險、合同文本風險及招標風險進行分析，并在此基礎上提出了相應監(jiān)理策略。

關鍵詞 建設工程合同；風險管理；監(jiān)理措施

中圖分類號TU71 文獻標識碼A 文章編號 1674-6708（2012）61-0027-02

隨著建筑工程不斷的發(fā)展，建設工程合同顯得越來越重要。其不僅能明確發(fā)包人與承包人之間的權利義務關系協議，同時也能在工程實施階段約束承包方和發(fā)包方之間的行為。然而因建筑工程規(guī)模較大、工期較強，再加上材料消耗之大等，這就加大的工程合同風險管理。要想使建設工程合同風險管理得到有效的控制，就應該采取相應的監(jiān)理策略。如何解決建設工程合同中的風險問題并采取相應的措施，已經成為建設工程合同管理的重點。

1 建筑工程合同中存在的風險

1.1 承包人資質風險

承包人在承包工程項目的時候，必須出示相應的函件，以證明自己有能力承包相應的項目工程。雖然相應法律對此進行了明確規(guī)定，但是在實際工程建設中，一些承包人沒有施工企業(yè)資質、實際是工人資質的前提下，借用其他有施工資格企業(yè)資質簽訂建設工程合同，勢必會給建設工程合同帶來一定的風險。

1.2 合同文本風險

國家工商部門和建設部為了使建筑市場更加規(guī)范，更好的對其進行管理，制定與建筑施工相關的合同文本，并明確規(guī)定了建設工程發(fā)包方和承包的責任、權利及相應的風險。雖然一些工程建設單位知道這些規(guī)定，但其為了逃避義務，逃避風險，并沒有按照文本規(guī)定行事，而是自己制定或是采用一些不規(guī)范的文本簽約。這些合同因不是按照文本規(guī)范制定的，其內容比較籠統(tǒng)、含糊，只是將不重要的內容寫入其中，而忽視重要內容，這就給建設工程合同留下了隱患。此外，一些建筑工程單位只是口頭允諾而忽視以政府命令的方式下達相關任務，而合同卻等到施工完成后再補簽，這種合同不僅不能起到合同應有的約束作用，也會加大建筑工程合同風險。

1.3 招投標風險

就目前現狀來看，雖然在一些法律中明確了在簽訂建設工程合同必須用招投標的形式進行，國內相關建設工程也普遍用這種招投標方式，特別是比較大型的工程建設工程采用這種方式簽訂工程合同，但是這些工程建設發(fā)包方用這種方式進行招投標的時候，常會忽視招投標的合法性、可操作性。這種不按照相關程序的規(guī)定就簽訂合同的行為，勢必會給建設工程合同帶來一定風險。

2 建設工程合同風險管理監(jiān)理策略

2.1 工程擔保策略

在建設工程合同中，不僅發(fā)包方有一定的合同風險，承包方也會有一定的合同風險。雙方在降低合同風險上有共同點，就是利用工程保險或是擔保來盡可能的降低其合同風險。在合同中，涉及到的保險比較多，并對其進行明確的分類。不僅包括人身傷亡保險，還有工程險及第三方責任險。這些保險在工程實施的過程中就會實施應用，在對其進行應用之前，監(jiān)理人應該對相應的風險進行審查，并及時督促承發(fā)雙方繳納相應的保險，一旦發(fā)生相應的事件，監(jiān)理人要及時對其進行記錄并協助保險公司人員解決相應問題。發(fā)包人在投資的過程中，會要求承包人出示工程投標函、支預付款函等相應證明材料。為了確保函件的準確性，監(jiān)理人負責對承包人函件進行審查，合格后才能簽訂合同，以避免不必要的合同風險。

2.2 經濟策略

一般情況下，發(fā)包方在投資預算的過程中就會對可能預見風險進行考慮，為了將風險降至最低，發(fā)包方會備有一定的風險資金，并將其列入暫定金額，一旦工程項目合同在實施過程中出現相應的問題或是不確定的費用，就可以利用這一暫定金額，緩解合同風險。對于承包方來說，其風險資金來源于報價中的風險附加費，其作用是當合同風險發(fā)生時，能夠利用這部分資金彌補合同風險中部分損失，使合同價格和風險責任能達到一定的平衡。為了更好的降低合同風險，承包方會采取一定的報價策略以達到風險轉移的目的。

2.3 技術和組織策略

在工程施工中總會存在一定風險，為了提高風險應變能力和抵抗能力，承包方在簽訂合同的時候，就應該不斷地完善組織機構和人員的綜合素質，讓精通合同的專業(yè)人士參與到合同簽訂中來共同商討合同的簽訂。在大中型建設合同中，常由發(fā)包方負責合同起草，并聘請法律專家或咨詢顧問共同起草相應文件，在起草過程中，必然存在不利于承包方的條件。在這種情況下，承包方在合同簽訂商討中，必須有一個精通工程技術、法律、經營管理等綜合素質的工程監(jiān)理。只有這樣，才能使合同談判更加平衡，信息更加對稱，同時也能增加承包方的判斷能力和風險識別能力。

2.4 加強索賠管理策略

施工合同作為工程建設中最重要的合同，其是索賠的依據，是合同管理的延續(xù)。其一般都是在工程開始之前進行簽訂的，在簽訂的時候并未能將施工過程中出現的問題全面考慮進去，畢竟那些問題是不確定的是施工之后發(fā)生的。因此，必須加強索賠管理。承包方簽訂合同的時候，要對可能發(fā)生的不利因素進行預見，并對合同的變更和索賠的可能性進行分析，采取相應合同管理和索賠策略。監(jiān)理人作為風險管理重要組成部分，在工程合同履行過程中，應該根據施工過程中出現的狀況進行法律分析，以最大限度的維護承包方權益，使工程建設更加規(guī)范，在提高生存能力的同時，也能將合同風險降至最低。

3 結論

建筑工程作為一種能維護發(fā)包方和承包方雙方利益的合同，在建設工程管理中有重要的用。其不僅能使發(fā)包方和承包方雙方履行相應的義務，同時也能為解決項目工程管理中出現的問題提供相應依據。但是由于建筑工程的復雜性，建設工程合同并不完善，在管理中總會出現一些風險。為了將建設工程合同中的風險管理降至最低，就應該采取相應的監(jiān)理措施。

參考文獻

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[3]李娜.施工企業(yè)合同風險管理探析[J].河北建筑工程學院報，2011(2).

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關鍵詞：競合關系；汽車造型項目；風險管理

1前言

汽車造型設計是一個創(chuàng)意驅動的過程，處于整車開發(fā)的核心環(huán)節(jié)，開發(fā)周期、成本和造型設計質量關乎新車能否及時上市以及上市后的銷量表現。傳統(tǒng)上，汽車造型開發(fā)主體主要有兩類：一類是主機廠的造型中心，另一類是市場化運作的汽車設計公司。近些年，行業(yè)內出現了一種全新的“1+3”競合式造型開發(fā)模式，即主機廠造型中心和三家汽車設計公司進行漸進式淘汰賽，最終選出唯一方案。

2造型開發(fā)流程、評價系統(tǒng)及商務模式

汽車造型開發(fā)由外造型、內造型和色彩面料開發(fā)三個部分構成[1]，如圖1所示，以外造型為例說明“1+3”競合式開發(fā)流程。立項后，主機廠選擇三家汽車設計公司簽訂第一份合同，服務范圍至交付小比例油泥模型。四家參與方在各自內部按照9-3-1模式進行概念草圖和渲染效果圖的設計和評審，并制作參與4-2競爭的小比例油泥模型。在集中評審場地，從4個方案中擇優(yōu)選擇2個方案，與入圍供應商簽訂第二份合同，服務范圍至交付全尺寸油泥模型和硬質模型。在集中評審場地，從2個方案中選取最終方案，如入圍方是供應商，主機廠與其簽訂第三份合同，服務范圍至A面數據。兩次集中評審，參評方由主機廠高管、員工代表，消費者代表，經銷商代表組成，對其分別設置打分權重30%、20%、30%、20%。“1+3”競合式造型開發(fā)模式，使得各參與方之間的關系在不同時間和空間進行著競合演化。各方的競合關系如圖2所示，4-2開發(fā)階段，主機廠與供應商既競爭又合作，每周分別與三家供應商召開周例會，對設計進度進行監(jiān)控并提供必要的過程支持。2-1開發(fā)階段，存在兩種情況，一種是主機廠和供應商競爭最終方案，此時，為以競爭為主的競合關系。另一種是，兩家供應商競爭最終方案，此時，主機廠與供應商為合作關系，對其進行管控和必要的過程支持。2-1開發(fā)階段（情況一）2-1開發(fā)階段（情況二）4-2開發(fā)階段由于供應商只能拿到階段性合同，且造型初期的合同金額占比較低，而不愿意全力投入資源進行造型創(chuàng)作。主機廠造型團隊因擔心落選，表現得患得患失，難免信心受到影響而不能發(fā)揮出最佳水平。競合關系的管理充滿了風險和挑戰(zhàn)，相關研究表明，超過一半的競合關系最終走向失敗[2]。因此，對競合關系的風險管理進行探討顯得十分必要。

3造型項目風險管理過程

3.1風險規(guī)劃。成立風險管理委員會，制定一套可行的風險管理計劃來規(guī)范整個風險管理過程，進行風險識別和評估，制訂應對計劃并分級監(jiān)控。在每次造型評審會和項目周例會上都會就風險監(jiān)控情況進行通報和評審，對高級別風險及時采取風險應對措施。采用PDCA閉環(huán)式風險管控模式，完成風險應對和監(jiān)控并進行總結，納入風險管理數據庫。3.2風險識別。采用頭腦風暴法和矩陣式識別模型，力求全面識別出潛在的風險，并進行一級風險和二級風險的歸類[3]。分析風險發(fā)生的原因，并判斷該風險產生的可能后果。3.3風險評估。借鑒FMEA分析工具中RPN來完成風險評估。風險管理委員會進行分析和論證，評估出風險事件產生后果的嚴重度(S)，風險發(fā)生的頻度數(O)，以及風險發(fā)現的難易程度也即探測數(D)。將嚴重度、頻度數及探測度的等級都分為1~5。風險順序數RPN=嚴重度(S)×頻度數(O)×探測數(D)。3.4風險應對。根據不同的風險順序數RPN值，制定應對策略，通常有規(guī)避、轉移、減輕、接受4種應對策略。當應對策略為前三種時，風險管理委員會需組織制定應對措施以使風險達到可接受的程度，從而形成系統(tǒng)性的風險應對計劃。3.5風險監(jiān)控通過對監(jiān)控信息的反饋不斷對風險進行再評估，并且對應對措施進行調整，使其適應項目的發(fā)展。區(qū)分專業(yè)組、項目組、風險管理委員會三個監(jiān)控級別，RPN值在20以上設置為風險管理委員會監(jiān)控，享有最高優(yōu)先級風險管理資源。本節(jié)所討論內容可參見表1。

4結語

采用這套汽車造型項目風險管理方法，將風險的事后跟蹤改為事前應對，確保了項目在預算內按期、高質量完成。互相信任是基石，商務合同是關鍵，過程管控是抓手。希望本文能對探索主機廠與供應商競合關系的管理方法提供一些借鑒意義。

參考文獻

[1]鄒方鎮(zhèn),朱毅.汽車造型設計評價流程與評審系統(tǒng)[J].藝術與設計（理論）,2013,32（08）:113-115.

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關鍵詞：港澳 系統(tǒng)集成 項目風險

1 研究背景、目的和意義

隨著經濟全球化和我國工程技術的不斷成熟，以及國內工程企業(yè)綜合實力的增強，越來越多中國工程承建企業(yè)走出國門，積極拓展國際工程承包市場。但工程項目自身的特點，決定了建設過程中的高風險。而國際工程項目因社情文化、司法制度、市場環(huán)境各異，要面對更多的不確定因素，其風險更高。

風險會造成工程項目實施的失控，最終導致工程經濟效益降低，甚至項目失敗。中國工程承建企業(yè)在國際工程項目中遭受過不少慘痛的失敗和挫折，比較典型的如“沙特麥加輕軌項目”、“波蘭A2高速公路項目”等。但是工程企業(yè)的發(fā)展和壯大離不開國際市場，我國工程企業(yè)需要進一步提高風險管理能力和水平，積極參與國際工程市場的競爭。

因此，在國際工程項目管理中，進行項目風險研究分析是十分必要的，其目的就是分析工程項目中可能遇到的各種風險，研究風險控制的方法，建立風險管理體系，從而降低風險程度，保證項目的順利實施，提高項目經營效益和國際競爭力。

2 研究的理論基礎

2.1 國際工程項目風險的特點 ①風險的多樣性：國際工程項目相比國內項目而言，其涉及的風險種類多、層次多，如政治風險、經濟風險、法律風險、自然風險、合同風險等，這些風險之間有著復雜的內在聯系。②風險存在于整個項目周期：國際工程項目的項目選擇、工程投標、項目實施、工程收尾等各個階段，存在不同類型和不同程度的風險，并且各個不同階段的風險對于項目的影響程度也不同。③風險管理的好壞決定項目成敗：國際工程項目的政治風險、法律風險、合同風險等對項目的影響是全局性、甚至是決定性的，直接影響工程項目最后是否能成功完成。④風險具有一定的規(guī)律性：雖然國際工程項目的外部、內部風險具有多樣性，但風險也有一定規(guī)律性，可通過工程項目的過程文檔資料、完工后評價過程等進行經驗總結，掌握風險發(fā)生的規(guī)律和風險管理的有效方法。

2.2 工程項目風險的分類 按照不同的分類標準，風險可分為不同的類型：①按風險來源劃分，可分為自然風險、政治風險、經濟風險、法律風險、管理風險②按風險分布情況劃分，可分為國別風險、行業(yè)風險、公司風險、項目風險。③按照風險涉及的當事人劃分，可分為業(yè)主風險、承包商風險。④按風險可否管理劃分，可分為可管理風險和不可管理風險。⑤按風險受損失的對象劃分，可分為財產風險、人身風險、責任風險和信譽風險。⑥按照風險影響范圍劃分，可分為局部風險和總體風險。

3 系統(tǒng)集成項目的案例研究

3.1 項目背景 本文擬研究的郵輪碼頭系統(tǒng)集成項目，項目金額為8500萬元。郵輪碼頭工程總承建商是華海工程有限公司（以下簡稱華海公司），機電承建商是城固機電工程有限公司（以下簡稱城固公司），弱電系統(tǒng)集成商是澳通工程有限公司（以下澳通公司）。本文從弱點系統(tǒng)集成商角度對項目風險進行分析研究。

現時項目已進入收尾階段，但由于土建工程進度一再延誤，項目建設周期一再調整，系統(tǒng)集成的工期也大大壓縮。

3.2 合同風險分析

3.2.1 合同簽訂模式。由當地政府與華海公司簽訂總承包合同，華海公司與城固公司簽訂機電分包合同，城固公司與澳通公司簽訂系統(tǒng)集成分包合同。合同條款采用格式合同，沒有采用國際通用的FIDIC合同條款。

3.2.2 合同風險分析。在項目初期的合同談判時，澳通公司急于拓展海外工程市場，而且商務談判人員缺少國際商務談判經驗，城固公司也以政府條款或“背靠背“的理由拒絕讓步，因而澳通公司被迫接受了格式條款，包括一些不盡合理的“霸王條款”，可以預見日后出現問題時，澳通公司很難獲得法律支持。列舉主要問題如下：①沒有涉及不可抗力條款，一旦出現不可抗力情況，雙方可能就如何適用不可抗力的法律條款產生爭議，從而拖長索賠時間，增加索賠的難度。②合同規(guī)定甲方調整工期、工序、及進度安排表，乙方無權要求賠償。此條款增加了合同交付以及成本的不確定性，對澳通公司極為不利。③合同規(guī)定延誤工期按總承包條款處罰，在未能了解處罰的條款的情況下，罰款額度和所負責任無法估計。④合同沒有約定出現爭議的解決方式、方法或渠道。如出現爭議，可能會拖長爭議解決的時間，增加爭議解決的難度。⑤合同沒有約定因甲方原因造成乙方損失時，乙方索取賠償的權利及賠償的額度。⑥由于系統(tǒng)集成合同以及總承包合同金額較大，合同條款也未明確罰則和罰款上限，如未能按期履約執(zhí)行項目，澳通公司的損失及開支難以估計。

基于以上種種，系統(tǒng)集成項目合同存在較多的不確定性，合同條款以保護城固公司的利益為主，對澳通公司利益無任何保障，明顯不公。

3.3 財務風險分析

3.3.1 項目效益分析。郵輪碼頭系統(tǒng)集成項目合同金額為8500萬元，根據初步預算，本項目成本為8292.5萬元，項目毛利率為2.44%。而事實上，系統(tǒng)集成項目實施過程必然存在不確定的成本增加，如此低的毛利率，加上合同的不公條款，再有土建工程進度已嚴重延誤，作為下游的系統(tǒng)集成商，虧損風險較高。

3.3.2 資金風險。合同條款約定項目沒有預付款，進度款按每月核準的工程進度支付，也就是物料到貨并安裝后形成工作量才可以申請進度款，而大多數物料都需要到貨即付款，那么墊付款項回收期將較長，而且工程進度核準過程也容易產生爭議，增加款項回收難度和期限。另外，城固公司同時在建多個機電項目，資金周轉壓力巨大，能否如期收款存在較大變數。再者，合同條款中存在較多瑕疵，進一步增加資金風險。另一方面，項目物料采購資金需求龐大，澳通公司自有資金無法滿足該項目正常運營，需要進行融資。但根據澳通公司上級公司規(guī)定，澳通公司自身沒有融資權限，由于澳通公司上級公司政策的調整，加上項目合同的不規(guī)范以及面臨不確定因素較多，導致難以獲得上級資金和政策的支持。不但融資成本較高，且融資渠道也不順暢，項目融資困難重重。

3.3.3 采購成本風險。本項目物料采購成本占總成本的70%，是影響整個項目利潤水平的關鍵因素。但由于各種原因，郵輪碼頭系統(tǒng)集成項目已經延期近兩年，很多物料較合同簽訂時已經價格上升或型號停產，由此帶來的成本上升不可避免。另外，業(yè)主對所有項目物料都有明確要求，也就是必須向某一廠商購買，物料采購時議價空間極低，采購成本難以控制。

3.4 實施風險分析 ①工期要求。由于項目進度已一再延期，政府、承建商都承受著巨大壓力，而趕工期必然導致成本上升，在資金短缺、物料不到位、成本緊張的情況下，如期完工的難度極高。②物料采購。業(yè)主對物料要求非常嚴格，材料報審時根據投標規(guī)范書羅列的數據逐一核對，不滿足條件的都會退回重新送審，這會延誤物料采購和到貨。正常地物料到貨需要兩個月，在工期緊迫的情況下，加上物料選擇的唯一性，以及融資困難造成物料采購受阻，按時、按質并控制成本采購物料的難度很大。③工序配合。系統(tǒng)集成項目涉及專業(yè)較多，且需要和項目其他很多專業(yè)密切配合，即使一般情況下，也經常存在互相推卸、扯皮的現象，加上工期緊張，協調難度就更大了。而項目的最終用戶涉及政府多個部門，由此帶來的交付難度大大提高。④設計變更。郵輪碼頭工程是一個龐大的項目，影響因素非常多，由此出現的設計變更頻繁。設計變更頻繁則對工序安排、進度安排、物料采購使用的挑戰(zhàn)極大。⑤人身安全。由于系統(tǒng)集成工期受到壓縮，項目后期可能需要增加大量人手，而在趕工過程中，施工人員容易忽視施工安全、麻痹大意，或因多工序同時展開增加安全風險。

4 結語

本文通過上述實際案例的分析研究，探討了系統(tǒng)集成項目存在的各種風險因素。但由于國際工程項目的規(guī)模、類型、環(huán)境等因素差異，風險研究分析的手段并不是一成不變。因此，風險分析研究要運用現代管理技術，適當調整以適應不同的工程項目。

參考文獻：

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關鍵詞：EPC；國際工程；風險因素；應對措施

中圖分類號：N945文獻標識碼： A

0引言

近些年來，越來越多的國內建筑企業(yè)進入國際工程市場。國際EPC工程承包作為一個風險因素較為復雜、不確定性較強的市場，具有明顯的“高風險”特征。本文以剛果（布）首都MAYA-MAYA國際機場項目為對象進行研究，其原因在于：首先該項目的實施環(huán)境典型，屬高危風險地區(qū)，剛果（布）具有資源匱乏、效率運作低下等突出風險；其次機場項目比一般民用建筑技術復雜、工藝水平要求高，工期較長及成本造價較高，項目對風險管理有更高的要求。本文著眼實際情況，總結EPC項目在非洲國家特別是在剛果布運作過程中存在的種種風險問題，找到有針對性的規(guī)避風險的若干策略和辦法，具有較高的參考價值。

1剛果（布）首都MAYA-MAYA國際機場風險因素分析

1.1國際EPC項目風險因素重要性的確定

1.1.1研究方法

本研究項目采用專家問卷調研法，共收回有效問卷30份。本次調研的對象為威海國際經濟技術合作有限公司及其海外剛果布分公司、剛果金分公司的若干資深項目經理和管理者，還有中國進出口銀行駐剛果布、剛果金辦事處的主要負責人，涵蓋合同管理、法律、造價、技術、市場、項目管理、采購、金融等多個領域，保證調研結果的全面性和可信度。

1.1.2調研結果

從調查問卷結果可以看出，政局不穩(wěn)的重要性評分遠高于其他因素，說明在國際EPC工程中，政局是否穩(wěn)定最為關鍵。其次，政府信用、業(yè)主資金能力、預算漏

項以及與中國國家關系也較為重要。中國國家關系也較為重要。其他幾個控制因素絕大多數屬于合同風險，這說明對EPC工程而言，其合同本身也是一個巨大的風險源，合同條款的訂立與項目執(zhí)行過程中遇到的風險緊密相關。

1.2剛果（布）首都MAYA-MAYA國際機場風險評估

1.2.1風險評估

本次調研所得所得問卷經過數據可靠性檢驗，Cronbach’s Alpha系數是0.9751，說明本次調研也具有相當高的可信度。將各風險因素基于5分制得到的重要性評分乘以發(fā)生概率評分，得到各風險因素對于剛果（布）項目的影響程度；再對風險因素影響程度按照影響大小進行重新排序，得到影響程度最大的幾個風險因素，詳見表.

表剛果（布）項目重要風險因素

從表可以看出，市場資源與環(huán)境風險（表中1、2、4、5、6項）、報價范圍風險和外匯風險是剛果（布）項目最為突出的三類風險，和剛果（布）國家市場資源匱乏，發(fā)展水平落后有直接關聯。

2剛果（布）項目風險應對措施

2.1市場資源及環(huán)境風險的應對措施

(1) 充分做好采購前期的物資詢價工作

針對材料設備及勞動力供應不足的問題，項目公司應做好采購前期的詢價工作。在經濟落后的剛果（布）市場，詢價工作還要關注其生產、提供該類物資的能力，在保證物資按時、按質供應的前提下，通過詢價獲得最合理的分包價格；對于剛果（布）國內無法提供、需從海外進口的物資，應關注物資重量體積、海運費、當地運雜費等因素對物資價格的影響。

(2) 結合當地情況，高效組織

針對當地基礎設施薄弱、物流運輸易受天氣影響等風險，管理人員應根據剛果（布）雨旱季季節(jié)交替的氣候特點，科學安排、高效組織。在雨季重點實施受降雨影響較小的工作，并同時進行組織資源進場、機械設備保養(yǎng)維護等工作，以備旱季到來時能迅速、全面展開施工。

2.2報價范圍風險的應對措施

(1) 強化投標過程管理

針對合同擬定及談判過程中的報價范圍風險，首先應聘請高水平的翻譯人員，對標書翻譯全面審核把關，形成符合剛果（布）當地工程術語及語言習慣的高質量標書。其次，應注意在項目執(zhí)行中嚴格遵照標書要求，尤其對涉及到項目總體技術指標和考核參數的，一般要做到完全相應；要提前落實合同中各主要設備合格廠商的情況；如果對新市場稅制細則的了解不夠深入，應盡力將合同價談成不含稅的總價。再次，應根據對招標書的充分解讀和內部偏差表的慎重評審，確定需要澄清的內容，并在技術方案、報價方案、合同文本中體現，為項目實施贏得更大的主動權，并提前規(guī)避可能的風險損失。最后，應注意投標報價工作經驗的積累，可以以剛果（布）項目為契機構建企業(yè)海外工程定額體系，建立本公司的投標報價平臺，注意搜集海外其他各主要國別市場的投標報價資料，并利用在建項目核算當地項目分部分項工程成本 [1]。

2.3外匯風險的應對措施

(1) 將外匯風險轉移給第三方

可以利用金融工具（遠期合同交易、期貨期權、外匯掉期等）或投保匯率保險來規(guī)避外匯風險；也可將以當地貨幣計價的合同盡可能地分包給當地分包商，減少主合同的固有風險 [2]；或與分包商簽署與對外合同同種貨幣結算的分包合同，將部分收入和成本進行匯率綁定[3]；企業(yè)在簽訂分包合同時，也可以不采用主合同支付幣種以外的其它硬貨幣作為分包合同的支付幣種[4]。

(2) 加強自身外匯風險管理能力

公司在國際承包合同中訂立適當的保值條款，將可能發(fā)生的匯率風險計入報價，以防止匯率變化的風險；應選擇好結算幣種，優(yōu)化貨幣組合；需要在現場支付的各種費用應盡量通過當地幣結算，其它款項盡量采用國際“硬貨幣”結算[5]。

3結語

本文從項目角度對風險因素進行識別和分析，通過文獻調研、案例查閱等方式，運用專家調研法確定出各個因素的重要性評分，并由此得到風險因素控制項。通過對非洲剛果（布）首都MAYA-MAYA國際機場EPC項目進行風險因素發(fā)生概率的調研，確定出影響最大的風險因素，并最終提出針對具體項目的應對措施。海外工程風險管理是一個很復雜的問題，如何從企業(yè)層面建立海外風險管理平臺，細化、量化風險因素評價工作。從而推動海外項目全過程風險管理，將是本研究項目下一個階段的研究重點。

【參考文獻】

[1] 王立杰. 投標報價階段風險對策[J]. 國際工程與勞務，2010(3).

[2] 劉洪萍，聶勝錄. 國際承包工程外匯風險與對策[J]. 中國有色金屬，2009(1).

[3] 李錚. 國際工程承包業(yè)務的風險管理[J]. 國際商務財會，2008(4).