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【關鍵詞】金融工程學；雙語課程；網絡課程

1 《金融工程學》雙語網絡課程設置的必要性

早在2001年11月， 國家教育部下發的《關于加強高等學校本科教學工作提高教學工作質量的若干意見》 中第八條明確規定“積極推動使用英語等外語進行教學”。王本華（2003）在上海召開了 “英語（與雙語）教學國際論壇”，在《雙語教學論叢》書中對雙語相關的概念、雙語教學的理論等進行了比較透徹的分析和研究。并強調要在金融、國貿、法學、信息技術、生物工程和新材料等國際性相對較強的六個專業率先實行雙語教學， 《金融工程學》作為金融學專業的必修課程，實行雙語教學具有一定現實意義。

近年來，以計算機和網絡技術為代表的信息技術的發展，終身學習、教育公平化和教育全民化等教育理念的提出以及網絡教育突破時空限制等特性，使得網絡教育成為未來教育的發展趨勢之一。網絡課程是網絡教育順利開展的必要前提。由美國白宮發起的GLOBE計劃，是一項由科學家和教育家共同策劃、通過互聯網將科學家、教師、學生、學生的家長和朋友組織起來，共同致力于研究和理解全球環境問題的國際研究和環境科學教育計劃，由全世界人們共同建設的一門網絡課程。2003年，教育部制定了《關于啟動高等學校教學質量與教學改革工程精品課程建設工作的通知》（教高[2003] 1號）； 2005年，教育部頒布了 “關于進一步加強高等學校本科教學工作的若干意見”（高教 [2005] 1號），精品課程建設是高等學校教學質量與教學改革的重要組成部分。其次，網絡課程逐漸成為傳統教育的第二課堂，為學習者提供豐富的資源，成為傳統教育的有益補充?？梢?，網絡課程的建設已成為學者們研究的焦點之一。由此，本研究認為2013年教育部新增課程《金融工程學》設置為雙語教學網絡課程適應了當前金融學專業國際化全球化的發展趨勢。

2 《金融工程學》雙語網絡課程設計的理論基礎

1929 年世界雙語教學第一次會議在盧森堡召開的，標志著雙語教學成為國際性教育問題。在此之后，眾多教育工作者們開始紛紛投入到雙語教學的實踐與研究當中，他們的努力為雙語教學的發展開辟前進的道路。早在20世紀60年代，加拿大浸入式雙語教學名族運動標志著全球范圍的浸入式雙語教學革命運動拉開了帷幕。目前，加拿大被稱作是世界上雙語教學最為成功的國家，其發展成熟的浸入式雙語教學的課堂教學模式，對我國外語教育和如何強化外語學習以及如何在基礎教育階段加強雙語教學實驗有著較好的指導意義（王斌華，2003）。我國真正意義上的雙語教學實踐與研究活動大概從20世紀90年代初開始的。這些科研主要分為兩個方面的內容：一是對雙語教學的基本理論進行探討；二是針對雙語教學與實踐相結合的相關研究。就目前情況來看，我國高等院校的雙語教學研究雖然有了一些成果但還仍然是處于發展初期，對雙語教學基本理論的研究還需要進一步的開展。

20世紀末全球就掀起網絡教育的熱潮。1989年英國的全國學習網絡（NGFL）；1993年美國政府正式提出“信息高速公路”計劃；我國教育部在1998年正式實施“現代遠程教育工程”?！督鹑诠こ虒W》雙語教學網絡課程的設計主要源于以下理論：

2.1 閾限理論

閾限理論又稱臨界理論。它把雙語學習者分為兩類：精通型和不精通型。精通型和不精通型的雙語學習者對認知發展產生正面效應或負面效應。閾限是一個能力的分界線，達到第一閾限時負面效應則可以被避免；當達到第二閾限時正面效應則大大提升。閾限理論的關鍵是使學生從第一閾限達到第二閾限。

2.2 雙語教育評價模式理論

斯波爾斯基認為，以往的雙語教學太過于簡單，僅涉及到部分問題。他對雙語教育過程中涉及的基本變量進行了歸類，并提出了自己的雙語教育評價模式。改模式分為四個層次：第一層次，雙語教學的社會環境；第二層次，雙語教學計劃的目的；第三層次，雙語課堂與雙語學校的運作；第四層次，雙語教學的效果。通過雙語教學評價體系的建構，可以促進雙語教師更加明晰，更加科學化，規范化推進雙語教學發展。

2.3 建構主義理論

皮亞杰（建構主義心理學家）認為，學習是個體與周圍環境相互作用的過程中，基于自身原有經驗與外界刺激相互整合的漸進過程。根據建構主義強調學習過程中學習者的主動性，要求教師角色要發生轉化，由知識的傳授者轉變為學生主動建構意義的幫助者、指導者，要求教師在教學過程中應該采用全新的教育理念、教學方法、教學模式和評價方式來設計和實施教學，徹底摒棄以教師為中心，注重知識的傳授，把學生當成知識灌輸對象的傳統教育思想和教學模式。建構綜合實踐活動縱向銜接與橫向溝通的立體實施模式，就是要讓學生去主動發現、主動探索、主動建構自己的新知識體系。

3 《金融工程學》雙語網絡課程的設計思路

在現有理論的基礎上，結合現有成功經驗，本文以2013年教育部新開課程《金融工程學》為基點，通過對《金融工程學》雙語教學網絡課程的設計，來實現第二語言學習目的和掌握專業學科的專業知識兩個方面的目標。這兩個目標包含了對接受雙語教學的學生思維和智能的發展、文化修養和情感意識三個不同層面的內容。同時，通過網絡課程，發展學生的自主學習能力、創新能力和實踐能力。雙語教學網絡課程能體現素質教育的本質，是以人的發展為本的教育，可以使受教育者自身更好地適應社會與參與社會競爭。對《金融工程學》進行雙語網絡課程設計如下：

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【關鍵詞】工作過程；課程體系；金融專業

1 基于工作過程與中職課程改革

“基于工作過程”即工作過程系統化。以工作過程為導向的學習領域課程，指通過一個學習領域的學習，學生可以獨立完成某一職業的典型工作任務，通過相互關聯的所有學習領域的學習，獲得從事某一職業的職業能力和資格。簡單來說就是讓學生在校期間不但獲得必要的專業知識和操作技能，更重要的是學會如何“工作”。

我國基于工作過程課程體系的構建是在借鑒德國先進的職教理念基礎上，汲取其理念精髓，開拓思路，根據我國具體國情進行創新的產物。目前主要在工科專業開展。在文科專業是否可以借用基于工作過程進行課程體系改革尚存在爭議。我校在金融專業進行了嘗試，取得了不錯效果。

中職學校的金融專業課程一般采用傳統的“三段式課程模式”，即：公共基礎課、專業基礎課和專業課?，F有課程的本質問題是“學問化”，用“知識”代替“能力”?！耙詫W科為中心”的課程體系培養的人才與工作崗位能力要求相差較遠，不能滿足用人單位的要求。造成“學的知識用不上，崗位需要的知識和技能學校沒有學到”的現象。其主要原因是課程體系及具體的教學內容與崗位現場工作過程需求脫節。

基于工作過程課程體系構建的原則是在保證專業知識總量不變的前提下，注重學生職業素質和可持續性發展能力的培養，對知識進行解構與重構。以項目為引導，任務為驅動，合理序化和銜接專業知識與能力，從而挖掘學生學習潛能，激發學生的學習興趣，更好的實現知識的傳授與吸收。

基于工作過程課程體系倡導學生是教學的主體，是執行者和參與者；教師不再是教學的主導者，而是教學的組織者、咨詢者和伴隨者；專業技術人員積極參與，教師與用人單位共同合作開發課程，這樣的學習情境才能真實、可操作性強?；诠ぷ鬟^程的課程體系打破了傳統課程體系的束縛，解放教師教學理念的禁錮，激發學生的學習熱情。

2 基于工作過程金融專業課程體系的開發步驟

2.1 調研本地金融行業崗位需求狀況

我校在東莞市選擇了有代表性的金融行業如銀行、證券公司、保險公司、信托公司等進行充分調研拜訪行業資深專家和企業的工程技術人員，就人才規格的需求、畢業生的工作崗位、工作任務、職業能力等方面進行了調研，了解社會對金融專業應用技術人才的要求，分析企業重點的工作任務。

2.2 分解細化金融專業崗位工作過程

通過市場調研，組織教育專家、金融行業專家、人力資源管理者成立專家顧問委員會，收集、分析金融行業人才的需求和崗位能力要求等相關信息資料。針對金融企業主要完成工作任務的工作過程中具體崗位和崗位群進行分析，對主要崗位的典型職業能力進行分析，確定各崗位工作職責，分解具體工作任務，得出崗位群的崗位能力和素質要求。通過研究進一步明確了金融專業的培養目標及培養方向：面向銀行、保險、證券司、商場超市等企業，從事收銀員、銀行儲蓄員、保險推銷員、保險理賠員、銀行信貸員、證券發行員等基層工作。服務其他相關崗位如營業員、理財服務員、電子商務服務系統電子貨幣的操作等。

2.3 重新構建金融專業課程體系

根據金融專業人才培養目標要求，歸納形成由簡單到復雜的典型工作任務，提煉成中職金融專業的行動領域。對行動領域進行教學歸納，構建基于工作過程的學習領域。 我校金融專業將課程體系分為基本素質課程、專業實訓課、專題講座三個模塊。開設第二課堂，成立打單、點鈔、小鍵盤數字錄入、模擬炒股、投資理財顧問等活動小隊，配備專職教師常年對學生進行輔導和訓練。經過近幾年的不斷實踐，課程體系不斷完善，很好地適應了社會經濟發展對人才規格的需要，形成了有特色的人才培養方案。

2.4 設計學習情境與改革教學方法

針對學習領域具體的能力要求將完成這些能力的學習內容重構組合，選擇合適的載體將學習領域分為若干個學習情境。根據確定的學習領域和學習情境，按照認知規律和能力遞增的原理合理安排學習領域和學習情境的順序。

堅持以學生為主體，教師為主導的原則。采用項目教學法、一體化教學法、討論式教學法、多媒體教學法、啟發式教學法等多種多樣的教學法，并輔以多媒體、仿真模擬和網絡教學等各式教學手段。

2.5 改革組織教學模式與考核方式

組織教學時，采用“現場仿真教學”的模式。讓學生體會真實的工作環境和工作過程。專業技能課程的實施采用一體化與項目式教學，探索“教、學、做”合一教學模式。

課程的考核突出崗位能力培養目標和工作過程導向課程的實踐性特色。采取理論考試與實踐考查相結合；技能水平與勞動態度相結合；課程考核與職業技能鑒定相結合；校內教師評價與用人單位、社會評價相結合等多種形式的考核模式。

2.6 開發實用教材

針對東莞金融行業技術崗位要求現狀，基于工作過程導向，以職業能力的培養為核心，策劃編寫了東莞金融專業核心內容系列教材，在充分調研，并參考大量資料的基礎上，學校組織部分骨干教師和行業專家合作編寫并出版了《金融事務實綜合訓教程》、《個人投資理財工具》等，并制作系列教材的課件和電子教案，使教學系統化、規范化、科學化。

3 基于工作過程金融專業課程體系的特點

3.1 重構了金融專業學科體系

按照“工作崗位崗位能力工作任務課程體系”的方式，調整重構了金融的課程結構，專業核心課程實施基于崗位職業能力要求的課題化教學，根據每個課題培養目標的不同要求，設置不同難度和復雜程度的工作任務，使學生由被動接受知識者轉身為承擔具體工作任務的責任人，進而實現提高教學效率，提升教學質量的目的。

3.2 改變了教學組織形式和教學方法

實施基于工作過程導向的教學模式后，核心職業能力方向采用實訓形式集中教學，以課題引導，任務為載體，教學過程體現了企業的工作過程，實現了教學組織形式的重大變更，提高了教學效率。

基于工作過程的教學以工作任務為主線、教師為主導、學生為主體，將所要學習的新知識隱含在一個或幾個任務之中，促進學生自主學習。充分調動了學生的積極性和主動性，提高了實踐技能，培養了學生分析問題和解決生產實際問題的能力。

3.3 加強了學校與金融界的合作

進行基于工作過程導向的教學改革離不開金融行業的支持。開展多種渠道的合作是與經濟發展相適應，與教育改革相協調的一種新型辦學模式。采用頂崗實習、訂單培訓、雙元定向的多種方式合作方式，實現學生、企業和用人單位“三贏”的良好效果。

3.4 籌建金融仿真實訓中心

開展基于工作過程導向的教學改革，促進學校加大辦學投入，進行一體化教學實訓中心的改造，根據教學需求籌建一體化的金融實訓基地。以期能夠利用現代高新技術手段，建立由金融專業人士參與構建的仿真實訓室，實現教育、實訓、考核、評價一體化、網絡化，改變傳統教學先學習理論知識，然后進實驗室做實驗；或者單獨設置某些實驗課程的教與學脫節的問題。使學校、教師、學生和用人單位成為最大的受益者，學生可以在現場崗位環境中完成實訓教學要求。（下轉第247頁）

【參考文獻】

[1]趙志群.職業教育工學結合一體化課程開發指南[M].北京：清華大學出版社，2009.

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【關鍵詞】金融工程 發展障礙 對策分析

金融工程是上世紀八十年代興起的金融技術和金融學科，將現代金融學、信息技術和工程化的方法進行融合，創造和發展新的金融產品、金融工具和金融方法，是金融科學的工程化的產物。隨著社會經濟的發展和科學技術的進步，金融工程在經濟發展中將扮演著越來越重要的角色。我國的金融工程發展起步晚，受到國內經濟市場和世界經濟環境的影響，當前，我國金融工程發展還面臨著諸多障礙。因此，必須要進行金融體制變革，完善金融監管體系，創新金融機制結構，推動金融工程真正的發展壯大。

一、當前我國金融工程發展存在的障礙

（一）金融體制障礙

目前，我國經濟發展正處于非常重要的結構轉型升級時期，很多金融工程沒有打破傳統的國有企業改革方式，存在著明顯的缺位特征，導致了金融工程缺乏市場競爭力、核心創造力。同時，金融工程外部環境也較為滯后，相關法律法規不完善，阻礙了金融資本的正常流通，延緩了金融工程的發展。

（二）基礎設施和技術水平障礙

在金融工程的發展過程中，必須要以良好的基礎設施和先進的技術作為支撐，這樣才能實現金融信息的電子化，保證金融行業的各項業務能夠安全、便捷地運行。但是，當前，我國的金融工程中基礎設施還較為薄弱，電子信息傳輸和網絡運行技術還較為落后，而且很多領域都沒有推廣和運用，制約了我國金融工程水平的提高。

（三）從業人員能力障礙

金融工程學科不僅包括了經濟學、金融學、投資學的相關原理，同時還具有工程學、物理學、數學等要求，這對金融工程的相關從業人員提出了較高的要求。但是，在我國當前很多金融工程內，很多從業人員可能存在某些方面知識強而某些方面知識弱的問題，或者是缺乏相關實踐經驗，金融工程的從業人員缺乏綜合型的人才，嚴重阻礙了金融工程的建設。

（四）市場環境阻礙

當前，我國的金融工程缺乏實際上的市場主體，很多金融工程在本質上還是國有企業或者是大型的商業銀行，運行模式非常落后，存在著風險和收益不相應的情形。而且，我國金融工程中價格市場化程度還十分有限，金融價格市場發展還不夠成熟。此外，金融工程推出的金融產品較少，并沒有形成多樣化的投資工具，對公眾沒有足夠的吸引力。

二、推進金融工程發展的對策

（一）大力推進金融市場體制改革

要進一步加快推進金融體制改革，理順金融工程和商業銀行、國有企業之間的關系，加強金融行業法律法規建設，保證金融工程的各項業務能夠有法可依，全面規范金融工程建設。政府和財政部門要做好金融服務職能，為金融工程的發展營造良好的環境。比如說，在某地區，政府可以聯合當地大型企業、商業銀行、商會、工商聯等創建一個金融工程服務職能平臺，基于這服務平臺，中小企業、小業主等弱小經濟勢力可以進行商業融資籌資，能夠有效推進當地的金融市場經濟活力，共同防范金融風險，而且能夠推進當地金融市場資源和信息共享和整合。

（二）健全金融工程監管體系

金融工程的運行主要對象是資本，在運行的過程中，必然會存在資本風險，這給金融工程的發展帶來了極大的壓力。因此，必須要健全金融工程的監管體系，對各金融監管部門要明確自身職責，并且做好相應的職能協調。同時，要進行多管齊下地監督，不僅是政府和銀監會、證監會、保監會等機構需要進行監管，而且金融行業、社會人員、新聞媒體都有責任有義務對金融工程的運行進行監督，加強監管過程中的合作。

（三）提高金融工程信息化建設

在網絡化日益普及的現代經濟市場，必須要進一步提高金融工程的科學技術應用水平，推進金融行業和信息科技的高度融合。比如說，在金融工程的資金借貸業務過程中，可以借助互聯網進行，像某金融工程存在著諸多企業有借貸業務往來的時候，可以通過專業的財務軟件將借貸資金、借貸憑據、歸款期限、企業信息等進行存檔和備份，將企業的信用狀況通過金融業務查詢分析。

（四）加大金融工程的產品創新

金融工程建設的重要方面就是金融工程的產品質量，好的金融工程產品能夠極大程度地吸引大眾的視線，實現金融盈利。因此，必須要不斷進行金融工程的產品創新力度，加大金融業務的創新。比如說，金融工程要推出新一種金融產品時，要對當前金融市場中的金融產品做一個詳細的了解，對產品的優劣點進行詳細的分析，并且結合當地的企業、當地的民眾需求，想通過問卷調查、實地走訪、網絡訪問等形式提高對當地金融產品的需求認識，這樣才能做到“有的放矢”，才能做到金融工程的產品對大眾有更大的吸引力。

三、結語

總而言之，當前我國金融工程的發展面臨諸多阻礙，但是金融工程必然是我國未來金融業發展的趨勢。因此，要不斷推進金融市場的改革、完善金融工程體系、創新金融工程衍生產品，使得我國金融工程能夠健康發展。

參考文獻：

[1]孫建.金融工程在我國的發展障礙與對策分析[J].商業研究，2004，04.

[2]何宏慶.我國金融工程發展的現狀、問題與對策分析[J].改革與戰略，2009，06.

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關鍵詞:金融工程師;人才培養;創新;專業建設

中圖分類號:G520文獻標志碼:A文章編號:1673-291X(2010)01-0123-02

金融工程是20世紀80年代末90年代初首先在西方國家出現的,是一門創造性的運用各種金融工具和策略來解決金融財務問題的新興的金融學科。它將工程思維引入金融科學的研究,綜合地運用各種工程技術的方法(主要有數學建模、數值計算、網絡圖解、仿真模擬、分解與組合等),設計、開發和實施新型的金融產品,創造性地解決各種金融問題。其成果金融產品既包括原生和衍生的金融商品,也包括金融服務和解決金融問題的手段和策略。其創新和創造性既意味著金融領域思想和思維的飛躍,也意味著對已有觀念的重新理解與運用,以及對現有產品進行的分解與組合。金融工程的出現,標志著金融科學已走向工程化的階段。

一、金融工程的特點

作為一門前沿學科,金融工程融合了經濟學、金融學和投資學的相關理論,同時又吸收了數學、運籌學和系統科學的精華。從理論上講,它是一門融現代金融學、信息技術與工程方法于一體的交叉性學科;從教學方面講,它是一門由現代金融理論支撐、以實務操作為導向的高科技金融學科。金融工程具有以下特點:

1.金融工程具有應用型交叉學科的基本特征。金融工程集合了金融學的基礎理論和工程學的基本分析方法而又具備自己的特征――強調學科間的相互滲透和交叉。除了運用數學和統計學知識為主要分析手段外,金融工程還引入了最新的計算機技術、仿真技術、人工神經網等前沿技術,也用到了決策科學和系統科學的有關理論。

2.金融工程是一門具有量化特色的學科,重視模型化和最優化。金融工程的一個突出特點就是廣泛運用定量分析的方法來解決金融實務中的各類問題。量化分析的第一步是把沒有數量特征的各種實際對象轉變成具有數量特征和某種相關關系的變量。在數學模型提出來后,接下來的任務就是針對不同類型的模型進行分析、求解、推導和論證。

3.金融工程重視創新思維。創新是金融工程的靈魂,金融工程的創造性特點主要體現在兩個方面:一是運用各種工程分析手段對收益和風險特征進行量化、分解和組合,創造性地改變收益和風險結構,實現新型金融工具的引入和運用;二是通過對各類金融要素的重新組合和創造性的變革實現解決方案的優化、市場范圍的拓展和金融服務的創新。

二、金融工程教學的人才培養目標

對于金融工程專業的學生培養,首先要有一個合理的定位。根據金融工程的特點和國內金融市場發展現狀,中國金融工程專業的培養目標應立足于使學生熟練地運用已有的金融產品定價和風險管理模型,并具有一定的金融產品開發能力的應用型人才。

1.金融工程的專業人才應該具有比較扎實的經濟、金融理論基礎,尤其要系統掌握現代金融經濟學的基本理論。熟練掌握金融工程的基本理論框架,熟悉公司財務、金融市場與證券投資以及銀行經營管理等方面的理論知識,具有相應的基本運作技能。

2.金融工程的專業人才應該熟悉與金融工程學科相關的原理性知識,并有較高的數學、統計學、外語與計算機操作水平。具備扎實的數理分析基礎和運用數學模型的能力,能夠對金融、經濟問題進行科學的分析和處理;能夠熟練地使用計算機進行信息處理。為了適應國際金融市場的激烈競爭,金融工程的專業人才應該具備較高的外語水平,還應該熟悉會計、稅務等方面的原理性知識。

3.金融工程的專業人才應該具備一定的從事金融實務工作的能力。能夠靈活運用掌握的理論知識和技術方法開展工作,進行調查研究、分析和解決實際問題,從事資產評估、風險管理以及金融產品設計與開發等方面的實務工作。

4.金融工程的專業人才應該具有較強的市場經濟意識、創新思維能力和社會適應能力。金融工程的產生和發展是與金融市場密不可分的,金融工程研究開發的每一項結果,都是為了滿足金融市場的需要,而推出的一項創新的金融產品,這就要求金融工程的專業人才具有金融創新的意識和思維。

三、教學課程設計

1.強調基礎的經濟金融理論教學,培養學生具備扎實的經濟金融理論素質。金融工程本科專業的設置必須立足于經濟金融理論,這是培養合格的金融工程專業本科生的基石,這些理論應包括基礎的經濟學、金融學、管理學等學科以及一定的現代金融理論,如開設貨幣銀行學、國際金融、公司財務、投資學、金融經濟學、金融風險管理等課程。另外,還應輔之以保險、稅收、金融法等方面的知識。

2.適度開設數學類課程,培養學生掌握比較全面的數學和統計學的技能。為培養各類專門的金融工程人才,使學生掌握比較全面的數學和統計學的技能已經成為必需。為此我們開設了微分方程與動態經濟學、概率論基礎、數理統計、運籌學、應用隨機過程、金融時間序列分析等課程,此外還有隨機分析、決策分析、經濟數學模型等課程供學生選修。這些課程的教學大綱不僅體現數學課程本身的內容,而且充分結合金融工程的需要,強調數學方法在金融領域的應用。

3.體現金融計算、數學建模的重要性,培養學生具備數值計算、建模技巧及數據分析能力。通過使用計算機及軟件對金融數據進行分析,研究金融運行規律是當今金融信息全球化的重要手段,為此我們設置了如數值計算、經濟數學模型、計算機C語言程序設計、數據分析應用軟件、金融實證分析等課程,培養學生能夠從復雜的金融環境中分析出關鍵因素并設計建模方案的基本素質,以及具備通過數值計算對金融問題進行數據分析和檢驗解決問題的可能方案的能力。

4.構建金融工程的專門化課程,培養學生成為復合型的金融工程人才。圍繞金融工程我們開設了如衍生金融工具、金融工程學、金融工程案例和應用、金融風險的量化分析、金融產品設計與開發等課程,學生可以通過教學了解金融工程的核心以及運用相關金融工具和策略解決金融問題。

四、應用型為主的金融工程教育

從學科性質來看,金融工程屬于應用型的學科,這一性質決定了在金融工程學科建設中,必須充分強調實際應用能力的教育和培養。

1.開設實踐類和信息類課程。利用金融實驗室進行金融市場、金融交易模擬實踐;采用分散性現場參觀與觀摩的形式感受真實交易的氛圍;通過互聯網訪問中央銀行、大型商業銀行網站,了解金融中介業務運作。實踐性教學的目的是增強本課程理論與實踐結合的緊密程度,增加學生對所學知識的感性認識,培養學生的實踐能力和知識技能的應用能力。引導學生養成通過網絡、媒體積極吸收市場、經濟和技術信息的習慣。

2.重視實際的技術能力培養,這主要是指諸如SAS和Matlab等課程的開設。金融工程的大部分問題都需要通過軟件技術加以解決,比如:數學建模、數值計算、網絡圖解、仿真模擬等,因而技術能力也反映了學生在實際工作中的應用水平。在國外的金融工程人才培養中,不少大學將Matlab作為必修課之一,從而保證學生能迅速的將金融問題轉化為技術問題并加以解決。

3.強化案例教學。案例教學有助于鞏固和提高學生基礎理論知識,拓寬學生的視野,培養學生的動手能力、實踐能力和應用能力。不僅如此,案例教學對于培養對金融工程至關重要的“創造性”的思維,也是非常有用的。在數十年的發展過程中,金融工程應用已經積累了很多創造性地解決金融問題的案例,這些案例一定程度上是一種思想財富。案例教學是學習、培養和提高這種能力的重要組成部分。

4.積極發展實習教學。在美國,是否提供實習機會,使許多開展金融工程教育的學校吸引優秀生源的重要手段之一。事實上,在中國,由于金融人才的缺乏,金融工程的實習教學對于學校和實業界來說是一個雙贏的策略,學校應加強同實業界的交流與合作,為學生提供實習機會。

五、金融工程師職業教育和創新思維培養

金融工程師的稱謂起始于20世紀80年代初的倫敦金融界,區別于傳統的金融理論研究和金融市場分析人員,金融工程師更加注重金融市場交易與金融工具的可操作性,將最新的科技手段、規模化處理方式(工程方法)應用到金融市場上,創造出新的金融產品、交易方式,從而為金融市場的參與者贏取利潤、規避風險或完善服務。金融工程師通常受雇于投資銀行、商業銀行、證券公司、金融中介機構以及非金融性質的公司。

因為金融工程師具有一系列專業化的、僅憑技術所無法達到的素質,并且由于金融創新的速度超過了市場產生稱職金融工程師的能力,金融工程師總體上是供不應求。其就業機會顯得格外光明,并且毫無疑問,其工作帶來了豐厚的回報。加強金融工程師的職業教育已成為現代金融發展的一種趨勢。

金融工程自身的特點要求一定的創新能力。首先,金融工程的基本職能是創造,就是在金融市場中根據客戶的需要來創造新的產品已實現收益和規避風險。其次,由于金融工程師要解決的問題往往超出個人的知識基礎而需要進行小組工作,以處理復雜的金融、法律、稅收、會計、產業、計算技術、市場營銷等方面的問題,因此,作為小組核心的金融工程師,合作的精神、溝通的技巧和協調的能力是必備要素之一。

總之,在金融工程領域的教學和科研過程中,從發展的趨勢來看,金融工程將不僅僅作為一門技術性的學科,而是將逐漸成為一種創新和開放的思想方法,日益滲透到金融、經濟乃至社會生活中。

參考文獻:

[1]金融工程[M].宋逢明,等,譯.北京:清華大學出版社,1998.

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金融工程屬于交叉學科的范疇，它的誕生與發展是以多門學科為基礎的，例如金融學、經濟學、數學以及統計學等。金融工程概念最早出現于20世紀50年代，但是對其概念的詳細界定直到1998年才出現，由美國的金融學家約翰芬伲迪提出，即金融工程包含了對創新型金融工具及金融手段的設計、開發和實施等過程，對于金融問題，金融工程也有責任給予創造性解決。芬伲迪對金融工程做出的定義已經被人們廣泛接受，在該概念中，對金融工程的研究可分為三個方面：第一，對新型金融產品的開發與設計;第二，對交易方式與過程進行創新;第三，對相關的金融問題進行創造性解決。

過去50多年里，金融工程在西方國家發展迅猛，究其原因，在于經濟與金融環境的保障，以及金融市場的全球化發展以及科技的進步，同時也離不開現代金融理論的迅速發展等。從企業發展的角度看，推動金融工程發展的主要因素包括：在企業內部，有企業經營流動性的需求、企業管理人員對運行風險的厭惡等;在企業外部，有市場競爭的激烈化、對企業稅收的變動等。經過多年發展，我國的金融工程已經初具規模，但是一件新興事物必定是在探索中前進的，其中必不可少的便是各種障礙的出現，我們必須對金融工程發展過程中出現的問題進行分析，找出其中的根源所在，并找出能夠促進金融工程發展的對策，才能保障我國金融工程的快速、穩定與健康發展。

2 我國金融工程發展面臨的障礙

2.1 金融體制障礙

由于我國目前的經濟體制處于轉軌階段，這對金融領域的影響較為明顯。具體到金融工程建設中，金融企業的改革受到傳統國有企業改革模式的影響，所有者缺位現象較為嚴重，導致企業無論是競爭壓力還是創新動力方面都相當匱乏，對風險的防范意識缺失，最終導致金融工程在發展過程中主體需求的缺失。此外，在我國經濟體制的轉軌時期，金融業所屬的外部環境建設方面也比較落后，加之相關的法制建設的不健全，不僅限制了金融資本的流動與創新發展，同時也嚴重阻礙了金融工程的正常發展。

2.2 基礎設施、技術障礙

金融工程的發展必須要有良好的基礎設施以及先進的技術作保障，這也是金融工程發展最根本的要求。這就要求必須對金融業人員普及現代計算機及通訊技術，確保信息處理與傳輸能夠滿足現代化需求，從而確保在資金劃撥、金融產品交易等業務的開發過程中可以做到快捷、安全、高效。雖然我國近年來金融領域的基礎設施建設發展勢頭良好，在技術水平方面也有了很大的進步，金融業務的現代化已經初具規模，然而，我國的金融業信息基礎設施的建設總體并不完善，電子化、網絡化的水平比較低，并且只是在金融市場中的部分領域實現了現代化，但還遠未達到建設高效、安全、便捷的信息傳輸網絡的目標。這一問題同樣導致我國金融工程發展緩慢。

2.3 從業人員的素質障礙

金融工程是在多門學科的基礎上發展而來的，因此，金融工程的從業人員必須充分掌握經濟學、金融學以及數學等多門學科的知識。當前，我國的金融工程從業人員極端化現象嚴重：一是能夠熟練掌握金融理論知識，但是在金融數學知識方面比較匱乏;二是與這一現象相反。目前在金融工程中，對復合型人才的需求更為迫切，也正是如此，我國金融工程的建設步伐才比較緩慢。

2.4 來自市場方面的障礙

眾所周知，金融工程要想獲得長遠發展，必須要有高效、發達的金融市場作保障。但是縱觀我國金融市場，其體系發展并不健全，使我國金融工程的發展空間縮小了很多。主要通過以下幾點來表現：第一，金融工程在發展過程中市場主體的缺失;第二，金融價格的市場化程度較低;第三，金融工具種類較少，導致金融風險的概率增加。

2.5 金融監管問題

第一，金融監管的目標不明確，責任不清晰;第二，無論監管手段、還是監管技術方面，都比較落后;第三，在我國金融監管中，出現問題時比較注重處罰措施的應用，而沒有意識到對過程的監督;第四，對監管部門自身的監督缺失。眾所周知，金融監管是金融機構正常運轉的必要條件，由于以上現象的存在，使金融監管體系成為阻礙金融工程發展的一大障礙。

3 我國金融工程健康發展的對策

3.1 加快金融體制改革，推進市場化體系建設

金融工程的建設與發展屬于一項比較系統的工程，必須有一定的宏觀經濟制度作為基礎，同時又應該重視微觀金融市場的發展。因此，我國必須加快金融體制改革的步伐，不斷健全金融宏觀調控體系，處理好銀行與企業二者之間的關系，保證他們能夠成為自主經營、自負盈虧的市場主體。此外，還要完善我國金融法制建設，從國際慣例的視角出發，結合我國的具體情況，保障金融工程在建設過程中能夠有法可依。我國在對金融市場建設方面，也應該遵循國際金融業發展的準則，處理好政府調控和資本市場之間的關系，注重金融衍生工具市場的發展，并形成穩定的金融資產價格市場化機制。

3.2 不斷加強金融監管體系建設，提高金融行業的抗風險能力

金融機構得以正常運轉，離不開高效的抗風險能力，因此，我國必須在金融工程的發展過程中樹立風險為本的監管理念。具體要做到以下幾點：第一，明確監管目標，對各部門的監管責任進行界定，保證金融監管部門能夠對自身的責任與義務有清晰的認知。第二，必須不斷提升監管水平。監管部門在監管過程中，除了運用有效的行政手段之外，還應該運用好法律、經濟等手段，對金融機構實施全方位的監管。在監管技術中必須做到多管齊下，注重對監管方式的創新。第三，各監管部門之間應該加強交流與合作。我國除了要對來自黨和政府的監督提高重視，還應該意識到銀監會、證監會與保監會是專職的監管機構，注重加強三者之間的合作，對于金融衍生工具所產生的風險進行及時化解。

3.3 注重對金融信息系統的建設與運用，提升運營水平

金融信息化是我國金融實現現代化的基礎。我國自改革開放以來，金融業的核心競爭力已經逐漸發展為信息科技和金融業務的融合程度，而且二者的融合不僅是作為金融的支撐平臺與基本工具而存在，最主要的是其已經成為金融實現決策、管理以及實施的基本手段。所以在金融工程發展與建設的過程中，除了要加大對信息基礎設施的建設之外，還應該進一步強化金融信息系統的建設，不斷提升業務水平，保證大眾能夠享受到更優質的金融服務。

3.4 完善金融風險防范系統的建設

縱觀我國金融市場，其發展還很不完善，在監管過程中也存在很大的難度，因此，在金融業中的風險也比較大。因此，為了促進我國金融工程的穩定、健康發展，必須完善金融風險防范體系的建設。第一，建立科學的風險預警系統。可以對風險預警指數事先設定，根據指數的高低為社會傳遞風險信號，確保人們能夠對金融風險的出現做好充足的準備。第二，建立金融風險控制系統。明確在風險管理中政府、市場、個人等的責任，并對金融風險加強控制，對金融風險做出有效防范。第三，完善社會風險補償制度?？梢猿浞謪⒖冀洕l達國家的風險補償系統建設，結合我國的具體情況，構建適應性強、反饋迅速的金融補償機制，使金融風險中出現的損失能夠得到合理補償，以維護社會的經濟穩定。

3.5 注重對金融工程的創新

所謂金融創新，指的是通過金融工程內部各要素的重新組合以及創造性變革而形成的新事物，這是一個緩慢推進、持續發展的過程，并且在其漫長的發展道路上以盈利為動機。我國在金融工程建設過程中，要注重多方面的創新，除了包含金融制度與組織的創新，還要注重對金融業務的創新。結合我國的具體情況，在發展金融工程的同時，要考慮到金融市場的發育、監管等情況，對收益與風險進行權衡，做到開發、設計金融工程產品時能夠有步驟有計劃地進行。及時推進一些風險較小、簡單易行的金融新業務，針對世界上出現的一些較為現代化的金融衍生工具，結合我國的實際情況有針對性地引進，從而保障我國金融工程健康穩定的發展。

3.6 加強相關部門的合作，強化信用體系建設

近年來，我國信息技術迅速發展，金融工程的發展也是蒸蒸日上。然而，我國現實中存在企業或者個人的信用體系建設不完善的情況，使金融部門的一些業務中風險因素大為增加。為此，我國必須盡快推進企業信用體系與個人信用賬戶的建設，加強相關部門之間的合作，完善信用信息網絡，以達到優化資本配置、降低金融風險的效果，最終促進金融工程的全面、和諧發展。

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【關鍵詞】 淄博市 改革 創新驅動

一、淄博市實施創新驅動戰略綜述

近年來，淄博市深入實施創新驅動發展戰略，加快創新平臺建設和創新技術研發應用，著力培植創新型企業，努力構建集產學研協同創新、行業引進消化吸收再創新、企業自主創新于一體的創新體系，聚力提升全市工業經濟創新發展水平。

一是完善產業技術創新平臺，夯實創新基礎。貫徹落實《淄博市關于加快科技創新平臺建設推動全市產業結構調整和優化升級的意見》，以“雙500強”企業為重點，著力構建區域技術創新支撐體系。2014年以來，確認山東華成中德傳動設備有限公司等46家企業技術中心為淄博市第十批市級企業技術中心，截至目前，全市擁有省級以上企業技術中心90家、市級企業技術中心198家，企業技術創新平臺建設水平不斷提升。

二是實施科技創新重大專項，豐富創新載體。以戰略性新興產業為重點，組織實施企業技術開發工程，以產業結構優化升級和技術需求為導向，集中攻克一批制約淄博市產業發展的共性關鍵技術，提升重點產業的整體技術水平和自主創新能力。淄博市101個項目列入山東省第三批技術創新項目計劃，涉及節能環保、高端裝備制造、新材料、新醫藥等領域，其中，技術水平達到國內領先以上的84個，占總數的83.17%。

三是深化產學研合作，集聚創新資源。實施產學研“三個一”工程，組織淄博市企業與清華大學、西安交大、中科院、山東省科學院等高校院所開展專題產學研對接活動，深入挖掘技術創新要素資源。2014年分兩批公布了55個產學研項目，其中，90.91%的項目技術水平達到國內領先及以上;50.91%的項目達到國際領先或先進水平。預計全部項目產業化后可實現銷售收入157.84億元，利稅43.7億元。

四是實施工業“鑄鏈”工程，增添創新動力。篩選確定21條高新技術產業創新鏈，成立21個高新技術產業技術創新戰略聯盟。充分發揮產業聯盟發展、創新、招商三大引領作用，組織鏈上企業開展重大科技交流和商業模式創新活動，搭建企業技術需求征集、技術合作對接洽談、技術成果應用轉化的平臺，推動企業實現抱團創新。

二、加快實施創新驅動戰略的對策建議

實施創新驅動戰略，需要技術創新和金融創新“雙輪驅動”。單有技術創新沒有金融創新，就會使技術創新出現“閉鎖效應”;單有金融創新沒有技術創新，則會使金融創新最終成為“無米之炊”?？萍汲晒挥凶叱鰧嶒炇覍崿F產業化，其對經濟轉型的關鍵作用才能發揮，創新驅動的發展戰略才能落地生根、開花結果。

首先，要營造寬松的發展環境，大力發展風險投資（VC）、私募股權投資（PE），擴大股權融資比重，促進科技成果產業化，使有潛力的科技型中小企業加速成長。股權投資是優化資源配置、調整經濟結構、助推產業整合與升級的重要力量，VC、PE等股權投資具有要素集成功能、篩選發現功能、企業培育功能、風險分散功能、資金放大功能，能夠在企業成長的不同階段支持企業創業創新，發掘有價值的科技成果并加快推動技術的產業化。要大力發展風險投資、私募股權投資等股權投資機構，支持不同成長階段的企業創業創新，促進科技成果產業化和科技型中小企業發展。要積極探索適度放開對銀行開展股權投資業務的限制，允許銀行在一定限額內用資本金參股股權投資基金。同時，要通過財政補貼、稅收優惠等手段，營造關注長期投資的氛圍，改變VC/PE哄搶IPO、“重晚輕早”等投機行為，推進股權投資與高技術創新企業發展的良性互動。

其次，要完善多層次信貸融資體系，鼓勵銀行進行體制機制創新，積極與其他類型金融機構開展合作，創新信貸服務模式，提升銀行信貸對創業創新活動的支持能力。在我國，銀行體系是企業融資服務的主要提供者，如果沒有銀行的參與，科技型企業“融資難”、“融資貴”的困境就很難得到有效緩解?？萍夹椭行∑髽I通常存在著固定資產少、技術成果市場前景不確定、重技術輕市場輕管理等問題，傳統銀行信貸模式很難把握其風險特征，難以量化風險，面臨風險與收益不匹配的問題。銀行缺少對其支持的動力，單靠市場這只“無形之手”難以解決科技型企業貸款難的問題。因此政府應鼓勵金融機構通過金融創新增強對科技型中小企業提供融資服務的能力。一要對銀行探索科技信貸實行差異化的監管標準，并給予一定的政策優惠，鼓勵銀行進行體制機制創新。提升銀行信貸服務科技型中小企業的能力。二要調動民間資本的積極性，借“民營銀行”開閘的政策東風。鼓勵民間資本在高新區發起成立“民營科技銀行”，專門為高技術企業提供融資服務。三要統籌協調政府、銀行、擔保、保險、股權投資機構、中介機構等多方面的力量，鼓勵各方積極開展合作，集各方智慧創新適應科技企業特點的金融服務模式。比如，湖北科技企業貸款保證保險制度是一項政府、銀行、保險公司三方合作的創新型貸款項目，三方合力分攤風險，銀行、保險公司、融資企業等多方獲益。

第三，要完善金融擔保體系，使金融擔保更多地回歸公益性，降低企業的擔保成本，鼓勵擔保機構開展有針對性的擔保模式創新，為創業創新型企業提供適應其融資特點的擔保服務。銀行出于防范經營風險的考慮，在為小微企業提供貸款時一般都要求融資企業提供抵押擔保，并收取較高的貸款利息。但此類企業通常缺少符合銀行要求資質的抵押品，采取第三方擔保的情形下，企業需要向擔保公司支付一定的擔保服務費和其他一些費用，這使得企業融資成本居高不下，擠占了企業的生存和發展空間。據調研，國有大型銀行對小企業的貸款利率為基準率上浮30%左右，擔保公司一般收取3至5個點的擔保服務費用，同時部分擔保公司還要求小企業用一定的貸款金額作為保證金，小微企業最終的融資成本一般為13～15%，顯著高于一般企業的經營利潤率。為此，要完善包括政策性擔保、互助型擔保和商業性擔保的金融擔保體系，使金融擔保更多地回歸公益性。為創業創新型企業融資提供低成本的融資擔保服務，降低科技型企業的融資成本。要發展完善再擔保機制，研究在省級層面組建科技型中小企業再擔保機構，為企業提供再擔保優惠。幫助企業獲得優惠貸款利率和擔保費率。要積極推動高新區與銀行簽訂合作授信協議，對通過高新區認定的“瞪羚”企業、“小巨人”企業等有“資質”企業提供無抵押信貸，由高新區提供風險擔保和貸款補貼。要不斷完善信用擔保行業的法制環境，明確加強行業監管，培育和扶持互助型擔保和商業性擔保等擔保機構發展，讓更多的擔保公司為科技型中小企業提供擔保服務，以競爭推動擔保服務模式創新和企業擔保成本降低。要鼓勵擔保機構針對科技型中小企業的特點。開展擔保模式創新，開發適應科技型中小企業融資特點的擔保服務模式。同時，要以光谷等科技型小微企業聚集區為試點，完善區域內科技型中小企業在工商、國土、稅務、質檢等部門公共數據的整合和共享，使金融機構能便捷、低成本地獲取企業的真實信用狀況和經營情況，減少金融機構的信息搜集成本，從而使企業的融資成本降低。

第四，要有效整合各種金融資源，加強不同金融融工具間的協同，打造覆蓋科技企業全生命周期、支持企業從小到大連續發展的“一站式”科技金融服務平臺，提升金融服務科技企業的效率。在高技術企業快速成長過程中，不同發展階段企業資金需求強度及其籌措能力存在較大差異，因此高技術企業在不同的發展階段通常會選擇不同的融資方式，一些發展較為迅速的企業往往會在短期內經歷多種融資方式的轉換，企業和企業家都缺少一個緩沖、學習、適應的過程。“一站式”科技金融服務平臺通過匯集整合各類金融資源，能夠降低科技型企業的信息搜集成本，為不同類型、不同發展階段和不同規模的科技型企業提供便利化的融資服務，在提升金融服務科技企業的效率方面具有重要作用。例如北京“一條龍”金融服務體系和上海“4+1+1”科技金融服務體系通過整合銀行業金融機構、各類股權投資機構等多方力量，能夠為處于不同發展階段的科技型中小企業提供差異化、連續性的金融服務。現階段可以探索在全國范圍內以高新區為試點組建覆蓋科技企業全生命周期的“一站式”科技金融服務平臺，支持科技型企業從小到大連續發展。要調動銀行、風投機構、證券公司、擔保公司、行業協會、高科技園區、中介機構以及企業等各方面的積極性，參與平臺整合與建設要創新配套服務，幫助和引導企業做好融資規劃，促進科技型企業與平臺上各類融資渠道進行有效對接;要鼓勵平臺金融機構深入孵化器、創業園、高新區等科技型企業集聚區開展針對性的咨詢服務，定期進行投融資知識講座培訓，提升科技從業人員的金融素養。

【參考文獻】

[1] 辜勝阻、李洪斌、王敏：構建讓創新源泉充分涌流的創新機制[J].中國軟科學，2014（1）.

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關鍵詞:有色金屬 財務管理 戰略規劃

自20世紀60年代以來，金融創新幾乎席卷全球，金融業在世界范圍內發生了全面而深刻的變化。企業作為金融領域的重要參與主體，在企業金融、公司理財中日益推行金融創新和應用金融工程，使得企業金融、公司理財的內容及模式均發生了重大變化。

我國有色金屬工業是國內率先實現與國際市場接軌與通融的產業之一，自上世紀90年代以來，一直直接面對跨國公司的激烈競爭，針對國內外市場有色金屬價格的頻繁波、急劇波動有了一定的適應能力。但是，仍然存在不少問題，也遭受了一定的挫折。造成這種局面的原因較多，但主要是由服務貿易領域實力太弱，經貿與金融、保險脫節以及企業內部對金融創新手段的重視不夠，經驗不足等造成的。

一、傳統有色金屬行業公司財務管理面臨的現狀

(一)內外資源調配不力，生產效率低下

傳統企業財務管理的體制、資金的運作方式、監管手段等方面存在的弊端，比如公司內部多級法人資金的分散占用，子公司多頭開戶。還有傳統的財務管理在各部門間缺乏必要的不定期的交流，有的業務甚至存在著重復性，這樣導致財務管理往往是事后型、靜態不動型的。

內部控制的機構設置水平不高。目前企業內部控制多數仍停留在會計控制、審計活動等層面，一般只局限于財務相關部門，并沒有滲透到企業經營管理的整個流程當中，且缺乏有效的內部監管。機構設置水平低、范圍小，導致公司內部控制系統形同虛設，沒有真正達到“控制”的目的。

(二)集團公司走向國際市場，競爭日漸激烈

傳統有色金屬行業公司其財務管理應從國際化的角度來審視整個企業。比如，各方籌資和投資的國際化。另外，隨著全球經濟一體化進程的加快，也就意味著國內外市場競爭的加劇，經營風險的加大，這些必然對財務管理水平提出了更高更嚴格的要求，集團公司必須運用多種財務手段，最大限度地降低各項成本，包括縮小資金成本。

二、有色金屬行業集團公司——金川集團企業重點項目

(一)金川集團年處理110萬噸銅渣選礦工程

金川集團公司第一個重點項目——年處理110萬噸銅爐渣選礦工程，于2010年破土動工，這是在考慮到資源綜合利用為主要功能的四廠區內進行的。該項目的開工建設，標志著該公司在轉變經濟發展方式上又邁出了堅實的一步，一批行業領先的科技成果將被應用到此次項目當中，未來金川集團銅冶煉系統競爭力將得以大幅提升。項目設計工藝先進，運行成本低，自動化程度高，環保效果好，這也是金川集團貫徹落實中央和甘肅省省委政府關于走發展循環經濟之路、建設節約型社會的一項重大工程。

(二)金川集團進軍新能源新材料領域

2010年7月31日，金川集團蘭州金川新材料科技股份有限公司揭牌成立。該公司主要致力于金屬行業如鈷、鋰資源的開發和應用以及鈷、鋰的二次再生利用，鈷金屬、二次電池材料的生產，以及節能環保型動力汽車的車載電池的研發。該公司的各個工程是金川集團公司進軍新能源、新材料行業，拓寬經營范圍，做大做強企業的重要舉措，也是實施西部大開發，建設我國重要新能源、新材料研發和生產基地的不容忽視的重要內容。

三、現代企業金融工程對企業的影響

(一)現代企業金融工程給企業帶來的收益

(1)通過創新性融資工具和手段可以降低融資成本，提高融資效率和效益，拓寬融資渠道以及增加融資總量；降低了成本，改善信息披露通報情況，優化治理機構和資本結構。

(2)通過創新性風險管理工具和手段，對企業金融風險進行有效預防和化解，避免或減少了風險損失。例如，2004年，美國COSO委員會提出了企業風險管理的概念，并為公司董事會提供了企業所面臨的重要風險，以及如何進行風險管理方面的信息，并把企業風險管理細化：內部環境、目標設定、事件辨別、風險評估、風險反應、控制活動、信息和交流以及監督等8個方面。

(3)利用稅收不對稱性合理避稅。財政收入的增長態勢為減稅提供良好的契機。2011年1至11月，全國財政收入97309億元，同比增長26.8%。在此背景下進行減稅的條件已經具備。2012年“減稅”而非“增支”將成為積極財政政策的重心所在，預計結構性減稅政策將取得進一步進展。

另外，這種收益還同時具有很強的外部性。企業金融工程不僅影響企業自身，而且對金融市場和經濟發展有重大意義。企業金融工程實現了金融收益和風險的再分配，導致了金融資源的合理配置，滿足了金融市場的需求，提高了金融市場的運作效率。金融市場效率的提高加快了金融市場的運作效率。金融市場效率的提高加快了金融深化和金融發展，直接提高了金融體系的效率。而金融體系效率的提高又將直接帶動整個國民經濟競爭力的提高。

(二)金融工程對企業的負面影響

(1)創新性金融工具往往具有巨大的杠桿放大作用，而針對它們開發的各種金屬分析模型存在著一定的誤差。創新性金融工具杠桿風險及金融分析模型風險往往是難以估量的，不當的操作會給企業帶來巨額損失。

(2)創新性金融工具和手段的運用對企業財務會計準則帶來了巨大沖擊，增加了企業財務會計處理工作的難度，降低了企業財務會計體系對企業整體資金流動和資產變更情況的反映程度和監控效率。

四、結語

有色金屬企業通過運用工程化方法和手段，對企業內部進行金融改造和調整，使之適應、配合外部環境的變化，可以更好地順應全球經濟一體化帶來的競爭，從而實現企業價值最大化的理財目標。

參考文獻：

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關鍵詞：金融工程；金融風險管理；優勢作用

金融工程項目的建立促進了各項金融管理技術的創新，在金融工程發展的環境下，由于金融環境管理技術的不斷優化，有效促進了金融產業的不斷變革。因此，通過金融工程的項目設計，為市場經濟效益的提升起到了積極性的促進作用，同時，也為金融行業發展帶來了一定的影響。在金融工程的金融風險管理方式管理的過程中，主要會通過對各種金融工程項目設計內容的利用及創造，進行金融風險的有效規避，實現金融工程與金融風險的有效匹配，從而全面促進金融企業的穩定運行。

一、金融工程的功能及對風險管理作用

（一）金融工程的功能性

在金融工程中金融活動是其基本主體，其中功能化的概念內容會處于較為重要的地位，通過規范化的項目執行，可以實現金融工程問題的有效解決。對于金融工程的功能性而言，其作為金融風險管理及控制中的基本因素，在規避金融風險活動中會對市場產生較大的影響，因此可以發現，這種工程模式也就是增強市場有效運行的重要結果。τ誚鶉詮こ痰氖理化特征而言，其內容的構建可以為金融風險的控制提供重要的知識儲備，從而實現金融工程設計的穩定創新。

（二）金融工程對風險管理的作用性

首先，金融工程在風險管理工作設計的過程中，可以全面提高工作的效率。對于金融機構的項目經營活動而言，在其設計中需要充分發揮工程管理的基本職能，并運用金融工程積極構架科學化、合理化的管理體系，從而在金融工程的影響下滿足金融市場的運行需求。其次，全面提升市場的運行效率。在金融工程風險管理制度控制的過程中，其項目的運用應該充分發揮金融工具的基本職能，例如，在金融項目中的債權、現金及股票分析的過程中，應該在金融產品項目創新的同時，降低風險因素的出現，構建多樣化的金融項目選擇機制，從而為投資者營造良好的金融項目投資環境。最后，有效降低系統性風險因素。在金融環境下，金融危機管理制度的不完善會很容易造成金融風險，其中的風險因素具有全球性影響的特點，因此，通過完善性金融工程管理手段的確立，可以對風險項目進行穩定的控制，實現金融工程中金融風險系統的有效控制，實現風險因素的穩定轉移，并在某種程度上為風險的系統控制提供良好的支持。

二、傳統風險管理方式的制約性

（一）資產負債中的項目制約

對于資產負債管理項目而言，在風險管理控制的過程中存在著一定的缺陷性因素，所以，在負資產調整的環境下，其問題的重新調整也就出現了制約性的風險控制體系。較為明顯的問題是資金耗用量過大、成本較高以及信用風險等因素，其中的資金耗用過大主要是資產負債管理背景中的資金結構調整、風險基本項目的設計以及資金耗用量過大等問題，從而為資金的過渡消耗造成了系統性的制約。交易成本高的問題，也就是為了實現正常性的工作交易，但是，在協商的過程中會花費大量的金錢及時問，從而為資產的負載管理造成了嚴重的制約。信用風險主要是在企業業務目標追尋的過程中，需要通過對負債項目的科學調整，進行風險信用的分析，如果在調整的過程中會出現偏差性的問題，也就會為企業的運行造成了信用風險，從而造成較為嚴重的資產負載問題。

（二）保險中的項目制約

在金融工程項目設計的過程中，保險作為社會風險及自然風險的基本手段，在社會經濟環境下受到了人們的廣泛關注，但是，在保險財務、金融分析的過程中，其作用相對局限。在保險投保的過程中，其基本的要素主要分為以下幾點：第一是意外、第二為偶然、第三為非投機、第四為重大損失等。對于一些債券買賣、股票買賣以及期貨交易內容而言，其出現的風險因素并不屬于保險范圍內容。主要是由于在同樣價格風險分析的過程中，企業中的財務表現并非是相互獨立的，他們在某種程度上會起到正相關的作用，所以，在保險項目構建的過程中，保險也就沒有發揮風險控制的因素。

（三）證券組合投資的項目制約

組合投資就是通過對比例劃分、分擔風險等方式的設計，進行風險的管理及控制。對于證券投資組合而言，主要是在投資的過程中，通過風險與預期收益內容的分析，進行證券投資項目的優化評估，通過投資者縮小風險差異，獲得最大的利益收入，所以，在組合投資的過程中，需要對風險及預測進行科學的衡量。但是，在現階段證券組合投資項目設計及分析的過程中，需要通過對證券組合劃分比例、風險分擔以及風險縮小化的分析，進行收益的穩定提升，這種現象使收益明顯降低。同時，在證券組合投資項目中，其投資管理的缺陷性也體現在以下幾個方面：第一，投資管理者并沒有滿足獲取較小的利潤，所以很多投資者會冒一定風險實現利益的最大化。第二，在證券組合投資比例分析的過程中，主要是進行風險的分拆，并沒有降低風險發生的概率。

三、金融工程在金融風險管理中的優勢作用

（一）實現市場風險管理的有效控制

在市場風險管理機制控制及管理的過程中，通過金融工程在風險管理中的作用分析，可以總結以下幾種優勢性：

第一，風險辨識能力。對于風險辨識而言，主要是通過對企業活動的鑒別及分析，進行各種損失項目的分析，合理估計市場風險對企業目標所造成的影響通常情況下可以分為不同的因素，例如，在風險識別的過程中，其風險主要有項目中存在的風險、受風險影響的程度以及受何種風險的影響等，通過對各類風險的合理確定，明確風險的應急處理能力，從而實現金融工程中風險因素的有效辨識。

第二，風險度量分析。主要是指在分析對企業有差異影響的市場風險因素之后，將各種風險因素進行度量處理，從而保證風險定量問題的系統分析。通常情況下，在市場風險度量分析的過程中，其基本內容有風險的相對度量指標以及絕對度量指標。

第三，市場管理風險的方法確立。在企業運行的過程中，一但發現所面臨的風險，就需要各個風險度量方式進行風險定量的分析，實現金融風險的有效控制。首先，風險的規避，通過風險及收益內容的分析，進行收益風險的相互承擔，從而是規避的風險內容完全退出市場環境。其次，風險的接受，在一些企業運行的狀態下，會忽視企業發展中所面臨的風險因素。再次，風險分散，通過風險分散可以將風險降低，最后，風險轉移。在市場風險控制的環境下，其內容的出現并不是可以在根本上加以去除的，但是，可以在金融工程的背景下，實現對市場風險的有效管理。例如，在某企業運行的過程中，通過金融工程方法的確立，可以將風險因素進行分解，使企業自身保留一定的風險，然后將其余的風險衍生成產品轉遞給他人，從而達到風險分散的最終目的。

（二）實現信用風險管理的有效控制

在金融工程對金融風險控制因素分析的過程中，具體的資產組合模型可以通過圖一所示。

在金融工程信用風險因素確定的過程中，需要構建系統化的風險管理防護措施，并做到以下幾點內容：第一，大力發展金融工程體系，全面促進金融風險的信息化管理。在我國經濟發展的狀態下，金融企業在運行的過程中會面臨著較大的毫Γ因此，在金融企業運行及管理的過程中，應該改變原有的風險管理方式，構建主管性的制度機制，從而實現信息的穩定查收。因此，在現階段金融企業工程項目功能構建的過程中，首先，要構建多層次化的信息擔保機制，其次，應該構建信用化的風險制度評估體系，最后，構建等級化的信用擔保機制，從而為金融企業的穩定運行及創新發展提供良好依據。第二，構建完善性的法律制度體系，在金融企業運行及發展的環境下，企業應該注重法律制度的完善及改變，通過對保障資源體系的有效完善，進行融資環境的有效提升。金融企業可以按照《中下企業促進法》中的相關內容進行法律體系的完善，保證企業運行的信用制度，從而為金融投資及項目的修改提供穩定支持。第三，有效解決信息不對稱現象的發生。首先，在金融企業發展的過程中，要想解決與企業信息不對稱問題的發生，需要在經濟信息紕漏力度分析的基礎上，有效解決跟風投資以及盲目投資的問題，為企業與市場的共贏提供穩定支持。其次，構建信用化的等級評價管理機制，通過信用的征集、查詢及紕漏信息的分析，構建系統性的金融企業管理機制，從而促進金融產業的穩定發展。

（三）實現價格風險管理的有效控制

在金融風險管理制度構建及確立的過程中，金融工程體系的構建相對豐富，其中，價格風險是金融風險中較為重要的組成部分，通過對這類風險因素的控制，可以實現期貨、互換以及遠期項目的分析，而且，在價格風險控制的過程中，匯率、商品價格以及利率等都是較為常見的風險形式，所以，通過風險波動關系的分析，可以保證風險項目的合理控制。在價格管理體系運用中，不同的金融工具在其組合形式確立的過程中，存在著差異性的組合形式。例如，在利率封頂保底工具確立的過程中，可以實現遠期利率與協議利率的穩定組合，并實現風險控制工作的有效發揮，保證匯率風險及管理制度的科學化構建，從而實現金融工程中金融風險價格的有效分析。

（四）實現金融工程風險管理的有效拓展

金融企業在運行及發展的環境下，不僅需要對金融工程項目的運行進行有效性的分析，而且也應該在問題分析的基礎上，進行金融工程應用范圍的拓展。在現階段金融工程管理項目構建的過程中，其所應用的范圍相對較廣，很多項目的執行只是局限在投資風險與價格風險管理中，在某種程度上為金融工程項目的應用造成了制約。因此，在現階段金融工程項目優化的過程中，針對這一問題，應該構建科學化的解決策略，例如，在金融工程對金融風險防治的過程中，應該逐漸完善金融體系，優化風險控制評估機制，從而使金融工程中的風險問題得到有效的控制，并充分展現出制度體系的科學化及合理化特點，通過對金融工程的有效拓展，可以全面促進金融風險管理工作的合理優化。與此同時，在現階段金融行業發展的過程中，經濟體系呈現出全球化的發展模式，所以，金融領域也就成為社會區域發展中較為重要的經濟形式，因此，構建全面性的風險管理工作逐漸成為現階段金融企業運行中的重點工作。金融企業應該通過對現階段社會經濟現狀的分析，構建拓展性的金融工程管理機制，通過金融工程優化途徑的穩定拓展，促進我國金融產業的科技化發展，有效帶動國民經濟的穩定提升。

篇9

1.發展成效一是構建科技金融工作體系。2011年，江蘇省委、省政府出臺《關于實施創新驅動戰略推進科技創新工程加快建設創新型省份的意見》，明確提出要加快構建適應創新型省份建設要求的新型科技金融體系。江蘇省科技廳主動加強與金融機構合作，已與20多家省內金融機構、10多家境內外金融投資機構建立工作聯系。二是推動科技信貸持續增長。江蘇發揮省科技信貸增長風險補償獎勵專項資金、省科技成果轉化項目貸款風險補償專項資金等帶動作用，引導市、縣建立相應的科技信貸風險補償和獎勵資金。2011年，江蘇省科技成果轉化貸款風險補償專項資金為科技企業發放貸款近7億元，比2011年增長35%。全省科技企業貸款超過4500億元。三是大力發展創業投資。江蘇省轄市和省級以上高新園區全部建有創業投資機構。全省創投機構超過300家，管理資金規模達650億元。加快科技企業上市步伐，2011年全省新上市43家企業，60%是高新技術企業，其中創業板新增上市的18家企業全部為科技型中小企業。四是積極探索新型科技金融組織建設。2011年江蘇新批準籌建26家科技小額貸款公司，全省累計科技小額貸款公司達32家，注冊資金近100億元，累計為820多戶中小企業發放貸款超過70億元，實現省轄市和省級以上高新區兩個“全覆蓋”。五是推進科技金融產品與服務創新。江蘇省60%以上高新園區發行了科技企業債務融資工具。知識產權質押貸款、股權質押貸款額度顯著增加，蘇南5個省轄市全部開展了相關業務?？萍急ｋU穩步推進，無錫市、蘇州高新區科技保險試點累計實現保費收入超1.6億元，為科技企業提供700多億元風險保障。六是廣泛搭建科技金融合作平臺。江蘇省鼓勵支持各地開展科技金融專題對接活動，全省13個省轄市及蘇南80%縣（市）每年都舉辦各類創業投資、銀企對接活動。省科技金融信息服務平臺已開通試運行，已入庫科技型企業1.7萬余家、金融及創投機構400多家。

2.存在的問題一是政府引導基金的杠桿作用不夠明顯。許多種子期和初創期的科技型創業企業很難獲取相應的支持。大部分投資項目和資金被投入處于擴張期和成熟期的企業，以獲取高額利潤，無法引導民間資本進入創業風險投資領域，從而弱化了政府科技引導資金在推動成果產業化方面的杠桿效應。二是科技金融專業人才缺乏?？萍冀鹑诘奶厥庑允沟脧臉I人員必須既要懂創新又要深諳金融之道，而江蘇具有創新敏銳嗅覺的專業化資本運作人才非常缺乏，當前各地開展的科技保險、知識產權資本化運營、科技投融資等業務面臨最大的瓶頸就是缺乏擁有金融和技術技能的復合型人才。三是科技金融渠道單一。江蘇金融機構、投融資機構當前在信用體系和擔保體系不完備、供需雙方信息不對稱的現狀下，對科技創新的支持熱情不夠，政府在科技金融活動中大多扮演“拉郎配”的角色，科技金融市場化體系尚未完全構建，導致科技對金融的需求與供給難以形成無縫對接。

二、江蘇省科技金融發展對策建議

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關鍵詞：科技金融；創新；新思路

一、引言

近年來，科技產業與金融產業的融合日益緊密。在金融的助推下，科技產業呈現出新的面貌，計算機的應用，無線技術的發展都是在金融的支持下發揮促進經濟發展的作用。自2010 年開始，安徽省就把促進科技與金融結合作為深化創新型城市建設的重要突破口,培育發展戰略性新興產業的重點工作。

二、安徽省科技與金融結合現狀分析

（一）安徽省高技術產業發展狀況

1.產業規模不斷擴大。2009年以來，全省高新技術產業總產值從3906.9億元增長到2013年的12053.1億元，全省高新技術產業增加值占GDP比重以2009年的10.9%上升到2013年的15.7%（見下表）。

表安徽省高新技術產業總規模數據單位：億元

高新技術產業總產值增加值增加值占GDP 比重

2009 3906.91093.910.9%

2010 5968162313.2%

2011 8330.32142.714.2%

2012 9311.52608.615.2%

201312053.13013.215.7%

資料來源：安徽省科學技術情報研究所

2.產業結構進一步優化。近年來，隨著全省高新技術產業規模的不斷擴大，產業自身結構也不段優化，生物醫藥、新能源與高效節能等新興領域增加值比例逐漸上升。

3.產業創新能力明顯提升。2013年安徽省高新技術企業當年申請專利23500項，占全省專利申請總數的25.2％，當年授權專利14830項，占全省專利授權總數的30.4％。2013年安徽省高新技術企業數達1992家，近年來在高性能金屬材料、光伏技術及新型顯示器生產技術方面有重大突破，形成了一批具有核心競爭力的優秀企業。

（二）安徽省地方金融業發展現狀

1.地方金融體系不斷完善。合肥市已經形成以銀行業為主體，證券、保險、信托、期貨、財務公司等各類金融機構競相發展的地方金融體系。隨著“引銀入皖”工程實施、農村信用社改制和村鎮銀行創設，我省金融業發展速度不斷加快。

2.證券期貨業穩健發展，資本市場融資功能得到有效發揮。2013年末，全省上市公司共有78家；其中有17家上市公司完成再融資，共籌資244.62億元，再融資家數與融資額均創歷史新高，其中，再融資金額排名全國第六、中部第一；13家企業躋身“新三板”首批掛牌行列，家數居全國第七、中西部第一；

（三）安徽科技金融工作的成效

1.穩步推進“新三板”市場試點工作。截至目前，具備申報條件企業160余家，其中，未上市股份制企業45家；與券商簽訂了“新三板”協議企業10家；在中國證券業協會完成預備案企業兩家；已完成股改、正在開展券商盡職調查和內核程序企業6家。

2.加強信用擔保投融資體系建設。為扶持高新技術企業的發展，合肥組建了合肥高新信用擔保有限公司，并參股設立安徽國元科技擔保公司。其中，高新信用擔保公司注冊資金1億元，重點支持園區內動漫、軟件開發等科技中小企業發展，著力扶持一批新能源、醫藥等新興產業企業，實現了擔保機構和科技型企業的共同成長。

3.做大做強科技保險工作。合肥市率先在全國突破慣例，加大補貼范圍；積極創新補貼模式，將出口信用險作為培育科技小巨人企業的一種扶持手段；積極兌現補貼政策，提高企業參保積極性。2013年度，參保企業36家，同比增長100%，兌現補貼資金85萬元，同比增長215%。

三、科技與金融結合過程中面臨的問題

（一）金融業總量偏小

金融資產總量偏小、銀行分支機構較少、人均存貸款指標不高，是我省金融業競爭力不強的主要表現。2013年末，金融業實現增加值1100億元，占全省GDP5.78%，仍低于全國平均水平。人均擁有銀行業資產、人均貸款余額僅相當于全國平均水平的56%和63%。這一方面是受經濟發展水平和國民收入水平的限制，另一方面是受安徽金融發展環境的制約。

(二) 金融結構不合理,比例明顯失調

銀行業是我省金融業的主導產業，而證券、保險、創業投資等產業相對滯后，直接融資比重大多數年份都在10%以下，特別是債券融資規模小，對銀行貸款的依賴性高。在成熟市場經濟國家，直接融資占全部融資的比重達30%～50%，我省目前企業直接融資明顯不足，金融產品和服務方式創新不足,保險險種結構發展不均衡。在安徽8400多億元的金融資產中，保險資產占比不足3%。

（三）金融創新滯后于科技創新

科技型中小企業的成長史是一個漫長且充滿風險的過程，要求金融在不同階段提供不同的支持和服務。然而，目前金融業經營的絕大部分仍是傳統業務，新金融工具的創新明顯滯后，在運用股票、債券、信托、資產證券化、基金、衍生產品等創新型金融工具方面的能力還有待提高，制約了市場空間的進一步拓展。

四、安徽省發展科技金融的新思路

（一）培育壯大本土銀行中小金融機構

為保障安徽經濟可持續發展，要組建農村商業銀行和農村合作銀行，加快發展村鎮銀行;繼續大力發展財務公司、典當、金融租賃等各類融資機構。同時鼓勵外資通過各種形式參股地方金融機構，壯大機構實力。積極鼓勵外資金融機構來安徽省設立代表處、分支機構，不斷壯大金融主體。

（二）強化銀、證、保合作力度

銀行和證券公司可以交互營銷，共享營銷網絡和客戶資源。銀行有廣泛的客戶基礎和分支網絡，可以利用現有的網點來促進證券業務、基金業務和保險業務的發展。同時，銀行和保險公司之間可通過拆借、債券回購、國債買賣等方式融通資金，提高雙方資金的流通性和收益。而證券、保險公司與銀行合作，可以利用商業銀行龐大的網點資源和客戶資源，提高證券業、保險業開拓科技新興產業的市場能力。

（三）創新信貸產品，創新科技金融結合機制

金融部門要圍繞科技企業發展的融資需求，建立專業的組織架構，引進專業的管理制度，提供專業的產品服務，綜合運用考核激勵、風險補償、保險補貼等方式，支持和引導金融機構創新金融產品?？梢詫⒃O立為科技型中小企業量身定做、機制創新、專業化、商業化的科技銀行，作為加快科技和金融結合的突破點，培育科技金融市場。

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