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我國有望在今年數月后加入WTO，包括金融監(jiān)管在內的一系列行政行為將加快與國際慣例接軌的步伐。根據巴塞爾新資本協(xié)議的要求，結合我國金融監(jiān)管的實際，有必要運用市場手段通過對金融機構的信用評級，來進一步完善我國金融監(jiān)管體系。

一、國際上運用信用評級進行金融監(jiān)管的趨勢及巴塞爾新資本協(xié)議的要求

2001年1月16日，巴塞爾委員會經過長期和醞釀，了新資本協(xié)議草案第二稿，在全球范圍內征求意見。根據巴塞爾委員會的安排，新資本協(xié)議將在匯集各方面意見并全面修改的基礎上于2001年底正式，初步定于2004年實施。巴塞爾協(xié)議在全球銀行業(yè)風險管理中具有主導性地位，新資本協(xié)議草案延續(xù)1988年巴塞爾協(xié)議中以資本充足率為核心、以信用風險控制為重點的風險監(jiān)管思路，并吸收了《有效銀行監(jiān)管的核心原則》中提出的銀行風險監(jiān)管的最低資本金要求、外部監(jiān)管、市場約束等三大支柱的原則，對銀行風險管理的整體思路、作了新的與規(guī)范，在許多方面都有所突破和創(chuàng)新。新資本協(xié)議中建議利用外部信用評級來確定銀行的風險資產。同時，更強調監(jiān)管當局對銀行風險的準確評估和及時干預。該協(xié)議認為，監(jiān)管當局的嚴格評估與及時干預是銀行風險管理的第二大支柱；監(jiān)管當局要準確評估銀行是否達到最低資本需要，評估銀行資本水平是否與實際風險相適應；監(jiān)管當局要評估銀行內部評級體系是否可靠；監(jiān)管當局要及時干預，防止銀行資本水平低于實際風險水平。這些規(guī)定均強化了監(jiān)管當局職責，硬化了對銀行風險管理的監(jiān)管約束。

實際上，對金融機構進行信用評審分級在國際上早已成為一種慣例。穆迪已為全球超過1000家銀行發(fā)出評級，其中包括已開發(fā)市場和新興市場銀行。一些發(fā)達國家的金融監(jiān)管當局將信用評級運用于金融監(jiān)管之中。其主要目的，一方面評價金融機構的業(yè)績。多數發(fā)達國家的金融監(jiān)管當局都有各自獨立的評級方法和標準，且每年對其監(jiān)管對象進行評級。監(jiān)管當局對金融機構的評級出于監(jiān)管的需要，為評價金融機構的經營業(yè)績，都采用對商業(yè)銀行業(yè)績打分的方式進行評級。由于這種評級是以各項指標的標準為基準的，因此，對金融機構的經營具有指導作用。另一方面利用商業(yè)性評級機構的評級指導金融機構的投資和經營活動，以提高資產質量，限制不慎投資經營活動。主要是利用信用級別限制被監(jiān)管的金融機構的投資范圍；根據信用評級決定金融機構的資本充足率；將信用評級與信息披露結合起來；將評級與市場準入掛鉤。

由此可見，通過對金融機構進行信用評級，完善我國金融監(jiān)管手段，不失為一項較好的政策選擇。

二、建立金融機構資信評級制度的意義

1．建立金融機構資信評級制度是建立金融管理制度的基礎，對于我國金融業(yè)今后的至關重要。信用評級制度的建立，是中央銀行管理金融機構的基礎。現代化的金融業(yè)意味著中央銀行以對金融機構的信用評級為依據，對金融機構的業(yè)務經營進行監(jiān)管，并推動金融市場的健康發(fā)展。科學、嚴密的信用評級制度使中央銀行有可能向全提供先進有效的金融服務和管理，建立良好的金融秩序，樹立中央銀行的權威并強化中央銀行的監(jiān)管職能。

2．以建立和維護金融機構的信用評級制度為基礎，配套建立金融信息披露制度，可將人民銀行內部各處室的工作有機地聯(lián)系在一起，從而有效地在央行內部溝通信息，避免重復勞動，提高中央銀行的整體工作效率。傳統(tǒng)的計劃管理體制是條條塊塊的行政式分割管理，信息很少橫向流通，管理人員只對自己的上司負責，而無需考慮與其它部門的關系。但市場化的金融管理則強調的是信息管理、公開化管理。管理人員的職責不再僅僅對上級負責，更多地是要向社會負責，建立金融的資信評級制度和信息披露制度，不僅為將來金融機構以不同的成本在市場上籌集資金創(chuàng)造了前提，而且為將來的利率市場化提供可能。

3．以信用評級制度為基礎，可以最大限度地發(fā)揮人民銀行作為中央銀行的信息匯集功能以及對全國和區(qū)域經濟的宏觀指導功能。中央銀行若將金融機構和企業(yè)經濟的信息在金融系統(tǒng)內部和社會上公開，就可以真正地樹立起中央銀行的權威，有效地控制金融機構的經營行為。如果有哪個金融機構發(fā)生了違規(guī)操作，中央銀行就可以依法降低該金融機構的信用等級，使其喪失業(yè)務經營上的諸種優(yōu)惠和便利，進而從經營機制的角度上促其自發(fā)地杜絕本機構違規(guī)行為的發(fā)生。通過建立金融企業(yè)資信評級制度，就可以將央行的監(jiān)管工作從事后的被動跟蹤轉變?yōu)槭孪鹊念A防引導。若將金融機構按照信用等級進行分類和排隊，利用信息公開化杜絕大部分因違規(guī)操作而產生的金融風險，并根據金融機構的信用等級制訂監(jiān)管工作的不同重點和方法，將大大提高監(jiān)管部門的工作效率，從而縮短我國與國際金融市場之間的金融監(jiān)管差距，進而提高我國的金融監(jiān)管水平。

4．建立金融機構信用評級制度，還將有助于金融市場的國際化。無論是外資金融機構進入中國，還是中國的金融機構進軍國際金融市場，都將因此而受到促進和推動。建立中國特色的金融業(yè)資信評級制度有助于中國金融市場的對外開放，也有助于外國金融機構在中國的健康發(fā)展。自80年代以后，全球范圍內流行的金融自由化潮流就已將金融市場信息的公開化推廣為國際公認的準則。一家上市企業(yè)的健康程度，一個金融市場的健康程度，甚至一個國家經濟的健康程度，都同信息公開程度有關。近年世界各國金融監(jiān)管體制改革的趨勢也表明，較為完善的監(jiān)管體制總是提高了信息的公開程度，也就是更細化了信用評審分級制度的指標體系。在中國金融日益對外開放的今天，信息公開化是我國實現金融體系現代化和國際化的基本前提，通過借鑒發(fā)達國家國際金融市場的信用評審標準以及信息公開的標準，從法規(guī)框架上使我國的金融機構和企業(yè)的信用評審體系歸入國際金融市場的體系，從而達到借助發(fā)達的國際金融市場，規(guī)范和發(fā)展我國區(qū)域性金融市場的目的，并為規(guī)范離岸融資業(yè)務創(chuàng)造條件。

三、我國資信評估業(yè)的

資信評估機構是被評對象的信用狀況，并公開信用風險獨立分析觀點，提供公眾信息服務的機構。它的分析方法主要是在定量分析的基礎上對被評對象未來信用狀況的定性判斷；它的服務對象主要是投資者和監(jiān)管部門。資信評估機構建立起良好的信譽是其生存和發(fā)展的基礎。國外的資信評估業(yè)主要是適應市場上投資者的需求而產生的，而中國的資信評估業(yè)與中國的金融市場一樣，是在政府部門的推動下(批準或許可)發(fā)展起來的，資信評估機構的設立和業(yè)務范圍主要由央行批準，資信評估對象主要受央行監(jiān)管，1993年至今基本暫停了資信評估機構的設立審批。我國投資風險的承擔機制存在一定的缺陷，投資者的風險意識不強，對評估結果的需求不足。正由于我國資信評估業(yè)不是市場推動產生的，而是在其市場規(guī)模較小的情況下，由政府部門推動下開展起來，但把資信評估作為一種市場監(jiān)管手段來運用才剛剛開始。1993年以后，隨著原有的資信評估機構在整頓脫鉤中不斷減少，目前只有不到20家，但大多規(guī)模較小，運作不規(guī)范，評估對象比較單一，業(yè)務量小，業(yè)務穩(wěn)定性差，競爭激烈，導致資信評估業(yè)市場秩序混亂，評估的好壞不是根據實際評估情況，而是根據支付費用的高低，在國內眾，多的資信評估機構尚未有一定評估機構在市場上建立起自身的信譽，且其服務對象主要是被評對象和業(yè)務主管部門方面，幾乎還沒有真正為投資者服務。從需求來看，信用評級機構發(fā)展的基礎是投資者對資信評估結果的需求，監(jiān)管部門對評估結果的使用將對評估業(yè)的發(fā)展起到極其關鍵的作用。從供給來看，信用評級機構應有較高的獨立性，它不受股東的、評估對象的壓力和政府的干預，擁有較高的可信程度。這兩方面在中國都難以得到滿足。鄭百文這家公司是在上市前后存在大量做假帳的企業(yè)，而且“鄭百文”現象并不是孤立的現象，像以前的瓊民源、大慶聯(lián)誼、東方鍋爐、紅光都是在信息不透明的情況下進人證券市場，而且像鄭百文上市以來的虛構利潤、報表做假，都和一些中介機構有關，牽涉到的有上市發(fā)行人、審計機構的集體違法。因此，沒有規(guī)范的資信評估機構不可能有良好的信用評級制度。

四、有關政策建議

1．統(tǒng)一認識，在日常監(jiān)管的基礎上輔之于信用評級管理。在原有的現場和非現場監(jiān)管的基礎上，引入信用等級這一新形式，有利于防止人為因素和行政因素的干擾，從而使監(jiān)管得到強化，也有利于加入世界貿易組織后對外資銀行的監(jiān)管，對此應形成共識，加強宣傳，從而推動信用評級制度的建立。

2．中央銀行探索依靠專門的信用評級機構進行金融監(jiān)管。由于中央銀行不能直接對金融機構進行信用評級，可委托國內現有的規(guī)模較大、信譽較好的評級機構進行評級；另一種是通過引入國際知名評級機構的經驗、人才和體系，從高起點組建合資的金融信用評級機構。兩種方案各有利弊，第一種方案盡管可以盡快付諸實施，但“后遺癥”太多，不利于中央銀行獨立監(jiān)管，而第二種方案盡管難度較大，需作大量工作，但可以保證評級機構的獨立性和權威性，也有利于中央銀行通過該機構獨立發(fā)揮作用，因而第二種方案可能較為適宜。

3．界定信用等級的劃分標準。可借鑒國際上的經驗，科學劃分信用等級。以定性為基礎，定量分析與定性分析相結合的辦法，堅持獨立、客觀、公正而又科學地進行評價。金融機構信用評級的主要分析項目可分為：外部環(huán)境分析、經營管理狀況分析、業(yè)務及其風險分析、資產質量分析、籌資能力分析、清償能力分析。其主要涉及以下：(1)金融機構經營管理與業(yè)務水平。(2)資產質量與財務狀況，包括資本充足率、貸款收益率與穩(wěn)健程度、財務穩(wěn)定性、支付能力等。(3)外部環(huán)境，包括行業(yè)發(fā)展狀況、發(fā)展情況、政策法規(guī)的變動、外部支持因素等。(4)值得注意的突出：是否存在支付危機，是否有違規(guī)違法行為，高級管理人才的變更，大的政策出臺對其有無大的，是否存在道德風險問題等。可參照國際信用評級慣例，信用等級的設置采用三等十級制，即AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、D，對每一個信用級別分別規(guī)定具體的標準。

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隨著我國市場經濟體制的日益完善，企業(yè)信用建設工作的重要性逐漸凸顯出來。目前，工商、銀行、稅務、海關、公安、審計、質檢等部門依據各自職能對企業(yè)信用建設進行了嘗試，取得了初步經驗。但這種在單個部門內進行的企業(yè)信用管理缺乏全面性，其信用數據單一，信用評價片面，實際效果不好。因此，整合各部門掌握的企業(yè)信用資源，形成比較全面的企業(yè)信用管理體系，是企業(yè)信用建設的當務之急。在這個過程中，工商部門應該充分發(fā)揮自身優(yōu)勢，把握住企業(yè)信用管理體系建設的主導權，進一步提升工商監(jiān)管的能力和地位。一、工商部門開展企業(yè)信用管理體系建設的優(yōu)勢

企業(yè)信用管理是對傳統(tǒng)的監(jiān)管制度在繼承基礎上的發(fā)展，體現了適應市場契約經濟、接軌國際征信慣例、運用現代管理手段的內涵。開展企業(yè)信用管理體系建設，對職能部門的系統(tǒng)化、專業(yè)化、社會化有嚴格要求，工商部門無疑具有獨特優(yōu)勢。

1、在企業(yè)信用信息的掌握上具有優(yōu)勢。從工商行政管理部門的地位和職責看，企業(yè)的產生、發(fā)展、消亡全過程受到工商部門的管理，工商部門掌握企業(yè)大量基礎性、原生性、動態(tài)性信息，在推進企業(yè)信用建設方面具有較強的法律職能、地位和信息優(yōu)勢。

2、在企業(yè)信用監(jiān)管的有效性和力度方面具有優(yōu)勢。工商行政管理部門肩負的市場監(jiān)管職能，具有涉及領域廣、涵蓋范圍大、職能綜合性強的特點，即涉及生產、流通、消費各領域，涵蓋各類市場主體，擁有企業(yè)準入、營運行為、企業(yè)退出和最終的處罰權等綜合性監(jiān)管權力，可對企業(yè)實施全方位動態(tài)監(jiān)管。

3、在行政組織結構上具有其他部門不可替代的優(yōu)勢。工商行政管理部門從中央到地方的五級行政體系的定位，附合企業(yè)信用建設體系中縱橫相連，條塊結合的銜接要求，有利于統(tǒng)籌兼顧、協(xié)調一致。目前，其他政府部門還不具備如此完整的監(jiān)管體系。鑒于此，工商部門在信用建設體系中不能滿足現狀，要突破傳統(tǒng)觀念，創(chuàng)新發(fā)展，在目前有關的信用建設體系中率先整合信息資源，發(fā)揮企業(yè)信用建設的基礎性核心作用，在企業(yè)信用建設的發(fā)展規(guī)劃、政策制定、部門協(xié)調、數據開放等領域把握主導權還是大有可為的。

二、制約企業(yè)信用管理體系建設的因素

近年來，工商局積極運用社會化資源，努力建立覆蓋全市各部門、各單位的統(tǒng)一透明的企業(yè)信用信息監(jiān)管網，以構建企業(yè)信用管理平臺為契機，在企業(yè)信用體系建設、促進和諧發(fā)展的進程中掌握了一定的主動權。但是目前所取得的成績還是初步的，一些跨部門、深層次的制度性、體制性問題仍在制約著企業(yè)信用管理平臺的建設。主要表現在：

1、企業(yè)信用監(jiān)管的法律依據不足制約著企業(yè)信用管理體系的建設。信用管理是涉及社會多個行業(yè)、多個部門連鎖式反應的系統(tǒng)工程，必須建立一套完善的與信用相關的法律、法規(guī)體系，并進行規(guī)范化運作，才能使之健康發(fā)展。但是當前還沒有一部跨部門、跨系統(tǒng)的企業(yè)信用管理法律法規(guī)。我們在信用監(jiān)管實踐中發(fā)現，現在對信用機構的設置，信用管理的模式，政府相關部門在信用體系建設中的地位、權利與義務等，法律都沒有明確的界定。因此，急需制定相關法律、法規(guī)作為行政保障，包括披露、公示違法失信企業(yè)時出現的不當行政的法律救濟措施。

2、各部門各自為政的現狀制約著聯(lián)合征信體系的實施。當前各部門對征信體系認知和信任程度遠遠不足，部門間的信息相互封閉，造成了企業(yè)信用監(jiān)管工作的片面性，客觀上制約著信用建設的發(fā)展。如區(qū)實現了以工商牽頭的聯(lián)合征信，但是對部門報送信息的質量、數量和標準缺乏客觀考核的依據，缺乏相應的激勵機制，“各自為政”的部門觀念導致其他部門的工作人員積極性普遍不高，未能真正建立起暢通的社會信用聯(lián)動機制。

3、機制不健全，標準不統(tǒng)一制約著企業(yè)信用管理體系的運用。統(tǒng)一的征信標準和健全的信用評價機制是運用企業(yè)信用管理體系的前提。在企業(yè)信用管理實踐過程中，最大的困惑之一就是缺乏統(tǒng)一的征信標準。沒有一個統(tǒng)一的標準可以涵蓋所有部門信息，導致在收集信息過程中，沒有標準可以參考，部門報送信用信息的主觀性還比較大。同時，企業(yè)信用評價機制也尚未成熟，如具體指標、扣分因素、信用積累、信用流失、信用修復等均不健全，極大地影響了評價結果的公正性和權威性。

4、數字化建設的滯后制約著企業(yè)信用管理平臺的發(fā)展。企業(yè)信用信息的管理是一個龐大的社會系統(tǒng)工程，僅政府部門就涉及幾十個。而各部門信息化程度卻參差不齊。一些信息化程度較高的部門，如工商、稅務，能夠較容易地收集、提交信息。但是一些信息化程度較低的部門，要從原始檔案中逐個選擇信息，其工作難度非常大，提交的材料也不完整。

三、工商部門把握企業(yè)信用管理體系建設主導權的途徑

構建企業(yè)信用管理平臺是一項開創(chuàng)性的系統(tǒng)工程，沒有現存的經驗可以照搬。特別是在目前市場經濟體制還不完善的情況下，存在這樣那樣的問題和困難是難以避免的。對此，我們既要堅定信心，制定長遠宏觀的工作計劃，又要具體情況具體分析，正視問題困難，抓好統(tǒng)籌協(xié)調，做到穩(wěn)步推進。

1、推進政府建章立制，在制度層面確立主導權。工商部門應該爭取地方政府的關注和支持，發(fā)揮專業(yè)和系統(tǒng)優(yōu)勢，制訂完善的信用管理辦法，包括信用征集、信用評價、信用反饋、信用提示、信用培植、信用披露等各項制度，循序漸進地推動信用管理體系建設。金東工商分局主動加強與地方政府的溝通協(xié)調，取得了區(qū)政府的支持，成立了由區(qū)政府分管領導掛帥，各相關部門分管領導組成，工商具體操作的“金東區(qū)企業(yè)信用工程領導 小組”和“區(qū)企業(yè)信用工程聯(lián)絡小組”；再以區(qū)政府名義下發(fā)由工商部門制定的《區(qū)企業(yè)信用信息綜合管理辦法》，明確了各部門、各單位的信用信息工作職責、信息征集內容、申報時間、申報方式途徑等，從而在制度層面確立了工商部門在地方企業(yè)信用工程建設中的主導權。

2、制定統(tǒng)一的數據交換標準，在征信環(huán)節(jié)上掌握主導權。近年來，工商部門堅持統(tǒng)一、系統(tǒng)、效能原則，充分發(fā)揮經濟戶口對于企業(yè)信用監(jiān)管的基礎性作用,在信用建設中搶得了先機。下一步，應該積極推進信用數據庫建設的標準化，包括數據庫結構和標準，信用數據格式、內容、指標和標識標準，數據庫技術支持軟件等應通用或相互兼容。要打破各部門業(yè)務系統(tǒng)的獨立性和局限性，明確各系統(tǒng)間數據交流的相互關系，規(guī)定共享的信息，消除原有的信息壁壘，從而保證信息的合理共享使用。

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關鍵詞:商業(yè)銀行;信用風險;個人信用征信體系

一、我國商業(yè)銀行信用風險存在的問題

商業(yè)銀行信用風險是指由于借款人或市場交易對手不能按照合約履行其義務而導致?lián)p失的可能性。在分析我國商業(yè)銀行信用的現狀時,主要是指信貸風險。反映銀行信貸風險的指標主要有不良貸款率、資本充足率、貸款違約率。

我國商業(yè)銀行面臨的信用風險,具體表現在以下三個方面:1、不良貸款數額巨大,不良貸款比率居高不下。商業(yè)銀行存在著數額巨大的呆賬、壞賬,嚴重影響了商業(yè)銀行的流動性、安全性。目前,我國金融機構逾期貸款率一般為50%,有的高達80%,呆賬達到20%,有的甚至超過30%。四大國有商業(yè)銀行在2001年剝離了1.3萬億不良資產后,不良資產比例仍為25.37%,遠高于2000年世界前20家大銀行3.27%的比例,并且還超過東南亞金融危機前該地區(qū)各銀行的水平,而美國銀行的不良資產率普遍在0.67%以下,歐洲在2%以下;2004年底,國有商業(yè)銀行不良貸款為15751億元,不良資產比例為15.62%,截到2005年第一季度末,全部商業(yè)銀行不良資產余額為18274.5億元,不良貸款率為12.4%;根據銀監(jiān)會公布的資料,到2006年末,我國金融機構貸款的平均不良資產率為7.09%,其中國有商業(yè)銀行是9.22%,股份制商業(yè)銀行也達到了2.81%。雖然商業(yè)銀行的不良資產比例和不良貸款逐年降低,但若剔除政策性剝離因素和新增貸款稀釋效果的影響,主要商業(yè)銀行的不良貸款實際上是不降反升。2、資本充足率和貸款呆賬準備金偏低,抵抗信用風險能力差。按照巴塞爾協(xié)議的要求,銀行資本充足率應達到8%。而我國國有銀行的資本充足率指標卻不盡人意。我國1998年發(fā)行特別國債2700億元,所籌集的資金全部用于撥補四大國有商業(yè)銀行資本金,才達到8%;政府于2003年末對于我國銀行及中國建設銀行注資450億美元,繼而于2004年在兩行的股份制改造中又幫助它們向中國信達資產管理公司剝離了3000億元人民幣的不良資產,才使得兩行資本充足率得到明顯提高,均達到8%的國際標準;同時,中國工商銀行和中國農業(yè)銀行的數據未對外公開,尤其是農行自2000年之后的數據一直未能公之于眾。貸款呆賬準備金比率要求達到1.25%,而目前我國銀行貸款呆賬準備金占平均資產的比例在0.5%左右。3、銀行資產負債比例狀況不理想,貸款比例過高,貸款違約率高,違約回收率低,信用風險成集中趨勢。從我國各金融機構的資產結構看,由于我國債券市場不發(fā)達,債券占金融資產的比例很低,貸款還是資產的主要形式,各項貸款占金融資產的71.35%,其中,房地產貸款在信貸資產中占比過大,相關數據表示,到2008年1季度末商業(yè)性房地產貸款余額達到5.01萬億元,占人民幣貸款的比重已經提高到18.2%。部分銀行占比甚至高達30%。一旦市場形勢出現逆轉,各銀行將不可避免出現大量壞賬,損失將極為嚴重。可見我國商業(yè)銀行的信用風險主要集中在信貸風險上。

二、我國商業(yè)銀行信用風險的成因分析

1.體制性原因。

我國商業(yè)銀行信用風險與發(fā)達市場經濟國家的信用風險相比,具有顯著的體制性根源。首先,商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時受各級政府影響較大。我國商業(yè)銀行沒有完全的獨立性,產權結構不明確,職能不清晰,其經營行為受政府干預,缺乏獨立自主的經營權,經營目標和責任不很明確,無獨立的法人財產權,因而沒有承擔經營效果和經營風險的責任,沒有人真正對國有商業(yè)銀行的資產保值、增值負責。這樣,商業(yè)銀行很大程度上是政策性銀行,信貸活動的風險就難以規(guī)避和降低。其次,在當前經濟轉軌過程中,國有商業(yè)銀行出于宏觀經濟改革的需要,還必須繼續(xù)對一些經營不善、效益不佳、償債能力較弱的國有企業(yè)進行信貸支持,商業(yè)銀行信貸活動具有極大的被動性。另外,我國資本市場尚處于初創(chuàng)時期,市場融資機制不規(guī)范,直接融資發(fā)展緩慢,大多數企業(yè)的資金靠銀行貸款,在政策制約下,銀行很難及時收回貸款,造成大量不良貸款,加大了我國商業(yè)銀行信用風險。實質上我國銀行信用風險是一種制度性風險。

2.商業(yè)銀行信用風險管理的機制、組織機構尚未健全,風險管理人才缺乏,信用風險管理落后。

首先,由于我國國有商業(yè)銀行長期以來處于壟斷經營地位,銀行的許多決策直接由政府做出,在我國現行金融體制下,商業(yè)銀行事實上是以國家信用在承擔著銀行風險,銀行經營管理者對風險管理缺乏足夠的重視和緊迫感。銀行內部也尚未建立有效的風險約束與激勵機制,各級銀行經營管理者的權力、利益和責任極不對稱,經營得好,不良資產少,個人得不到應有的激勵;經營不好,不良資產多,也是國家損失,甚至有些銀行在地方政府壓力下,不惜以犧牲銀行信貸資金的安全為代價,過度追求貸款規(guī)模,加大經營風險。其次,信用風險管理,是一項復雜的系統(tǒng)工作,需要專門的技術管理部門和人員。目前我國大多數商業(yè)銀行還沒有建立獨立的、能夠有效管理銀行各種風險的管理體系和管理部門,缺乏高素質的風險管理人員。另外,我國商業(yè)銀行信用風險管理水平落后,信用風險分析管理體系不夠健全,特別是作為其核心的信用風險分析由于基礎數據不統(tǒng)一和準確性不足導致分析結果缺乏可信度,不能滿足信貸風險防范工作的需要。更甚的是一些銀行在貸款前對貸款申請人不進行信用分析,缺乏深入細致的前期審查工作,風險意識淡薄,貸款風險監(jiān)控方法單一,不可避免地造成信貸風險。

3.我國尚未建立健全的個人信用征信體系,銀行對個人信息不對稱。

中國人民銀行的個人征信系統(tǒng)處于起步階段,雖然目前已初步建成全國統(tǒng)一的個人信用信息基礎數據庫,但不少地方還需要完善。個人信用體系和歐美發(fā)達國家相比差距非常巨大。在美國,他們約有2萬個全國性信用協(xié)會,而中國只有100多家;美國企業(yè)的賒銷比例高達90%以上,中國企業(yè)不到20%;美國企業(yè)壞賬率是0.25%-0.5%,但中國企業(yè)卻是5%-10%;美國企業(yè)的賬款拖欠期平均是7天,中國企業(yè)平均竟是90多天。可見,我國個人信用體系存在嚴重的缺失。 原因是第一,對于客戶信用信息缺少集中的數據倉庫,更缺少多年連續(xù)的數據記錄;第二,銀行業(yè)務管理信息系統(tǒng)業(yè)務類別劃分過于粗糙無法提供客戶的基本信息,信用余額數據,也無法提供擔保方式的具體信息;第三,我國的商業(yè)銀行未建立起有關信用資產的歷史數據庫,例如違約頻率,違約回收比率、信用等級轉換概率等數據也無法提供,無法為建立信用風險模型提供一個動態(tài)信息。目前,我國居民能夠提供的個人信用資料主要有身份證、戶籍證明、人事檔案和個人財產證明等,這些資料并不能證明個人收入的多少、來源及可靠性。我國也尚未建立起個人財產申報制度和個人基本賬戶制度,個人的收支和債權債務沒有系統(tǒng)的記錄,缺乏個人信用評估的基礎數據和材料,使得銀行對借款人的還款意愿和還款能力難以作出準確的判斷。沒有完善的個人信用資料,沒有完善的個人信用信息體系,借款人提供的資料缺乏真實性,銀行與借款人之間出現信息的不對稱。從個人按揭貸款來看,銀行受理個人按揭貸款也存在嚴重的信息不對稱,盡管中國人民銀行的個人征信數據庫已經啟用,但目前存在的個人住房貸款大都在這之前發(fā)放,過去的這幾年房地產價格漲幅顯著,存在泡沫,另外假按揭貸款實實在在存在,其可能導致的損失率與美國的次級貸款相比,只會過之而無不及。而且在金融危機影響下,居民實際收入下降,失業(yè)風險加大,這加劇了個人按揭貸款違約的概率,使銀行信用風險增加。

三、加強我國商業(yè)銀行信用風險管理的措施

1.深化改革,消除信用風險形成的體制性根源。

首先,國有商業(yè)銀行必須適應市場經濟發(fā)展和金融改革的要求,深化產權制度改革,通過股份制產權改革,明確國有商業(yè)銀行與其他國有企業(yè)的產權關系,使之成為真正獨立的產權主體,擁有完全獨立的、產權邊界明晰的法人主體,實現真正的獨立自主經營、自負盈虧。其次,政府應轉變職能,規(guī)范政府行為,減少對商業(yè)銀行過多的行政直接管制和不必要的行政干預,維護商業(yè)銀行的經營自,以保證信貸資金的合理與有效使用,降低商業(yè)銀行的信用風險。另外,必須深化國有企業(yè)改革,建立現代企業(yè)制度,完善國有企業(yè)內部激勵約束機制,拓寬企業(yè)融資渠道,提高企業(yè)的經濟效益,降低國有企業(yè)的不良貸款。

2.加強商業(yè)銀行內部管理,完善貸款制度,建立健全信貸專門管理機構。

商業(yè)銀行是信貸活動的主體,貸款與否的決策是由商業(yè)銀行作出的,因此,信用風險的控制也主要應由商業(yè)銀行來承擔,商業(yè)銀行可以通過自身的決策和管理行為把信貸風險控制在最低限度內。首先,按《商業(yè)銀行法》和《貸款通則》的要求,制定相關的政策來明確貸款管理人員的責任,包括貸款風險責任制度、審貸分離制度、貸款權限審批制度、貸款“三查”制度及貸款抵押制度等,加強對不良貸款的清收,建立貸款質量監(jiān)測指標體系,努力降低不良貸款的比例。其次,應建立健全信貸專門管理機構,該機構負責對借款申請人信息的收集、審查、分析,負責貸款風險評估工作,防止信貸權力的過分集中,對大額貸款和疑難問題貸款審批實行民主決策,以保證貸款的安全性和效益性。為此,必須培養(yǎng)高素質的人才隊伍,現代風險管理需要精通金融學、經濟學、數學、計算機的復合型人才。

3.我國應盡快建立全國統(tǒng)一的個人信用征信體系,避免和降低商業(yè)銀行的信用風險。

在我國銀行信貸市場中,個人消費信貸市場是信息不對稱最為突出的場所,成為個人消費信用風險的主要原因。消除信息不對稱是消費信貸業(yè)務得以存在并不斷發(fā)展的重要途徑,而消除信息不對稱的關鍵就是建立和完善個人信用征信體系。

個人信用征信體系是把分散在各商業(yè)銀行和社會各方面的個人信用信息,進行采集、加工、儲存、形成個人信用信息數據庫,為公眾了解個人信用狀況提供服務的系統(tǒng)。從國內外信用制度的發(fā)展情況看,為了逐步完善個人信用征信體系我們應做到:

(1)建立和完善個人信用資料數據庫信息系統(tǒng)。 個人信用信息數據庫最早是從1999年7月在上海試行,2005年8月底完成與全國所有商業(yè)銀行聯(lián)網運行,2006年1月正式運行,截止2008年9月底,個人信用信息數據庫收錄自然人數共計6億多人,其中一億多人有信貸記錄。信用資料數據庫包括客戶的信用評級資料、歷史上的違約記錄以及近幾年金融市場的數據資料。商業(yè)銀行可以根據這些信用資料決定是否發(fā)放貸款,還可以測算信用評級和貸款風險的大小。自個人信用信息數據庫建設以來,人民銀行一直都在與相關部門積極協(xié)商,擴大數據采集范圍,提升系統(tǒng)功能。

(2)建立全國性的銀行間數據庫。盡管我國有些商業(yè)銀行收集了客戶的財務報表、違約損失的數據,但是由于數據積累是一個長期過程,各商業(yè)銀行為了保護商業(yè)機密的原因不愿意公開這些數據。因此,必須建立全國性的銀行間數據庫,實現信息互傳,信息共享。

(3)建立科學、靈活、規(guī)范的個人征信機構。個人信用征信體系的建立,使原本分散于政府、銀行、工商、稅務、保險等各類機構的個人信用信息集中起來,通過專業(yè)的機構對個人資信狀況進行分析、披露,使社會各部門能夠較為全面地了解個人的信用狀況,達到約束個人信用道德行為的目的。一個完善的征信機構必須依靠政府的支持,按照市場為主政府為輔的原則,推動各征信機構之間的聯(lián)合,使不同區(qū)域間的征信業(yè)務相互滲透,逐步建立全國性的個人信用征信機構和征信網絡。一個完備的征信系統(tǒng),還必須充分考慮我國國情:第一,應盡快建立一套與個人征信相關的法律法規(guī),為個人征信制度建設創(chuàng)造一個良好的法律環(huán)境。如制定《個人信用征信管理條例》,規(guī)范征信活動,對個人征信范圍、程序、原則、記錄、信息披露、個人隱私保護和法律責任等方面內容加以規(guī)范。第二,個人信用征信工作是一項社會性的系統(tǒng)工程,需要全民的參與。要做好信用知識普及工作,加強全民道德教育,注重個人信用的培育。

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篇4

經過多年的改革開放，我國生產力得到很大發(fā)展，但我國依然處于社會主義初級階段，處于經濟轉型和結構調整的關鍵階段，各種利益主體多元化導致各種矛盾互相交織，經濟風險頻頻發(fā)生。在我國目前社會征信體系尚不完善的前提下，由于失信成本較低，代價較小，導致失信行為成為社會的普遍現象。失信行為背離了我國社會主義核心價值觀的要求，破壞了市場經濟的有序性、公正性和競爭性，對我國經濟轉型和軟實力的提升帶來消極影響。作為負有文化傳播和社會教育功能的公共圖書館也同樣受到讀者失信行為的影響。偷竊、污損書刊、撕頁開窗、借書逾期甚至不還、惡意下載數字資源等行為都是誠信缺失的典型表現。這些失信行為不僅損害了文獻資源的完整性，破壞了圖書館正常的借閱秩序，加大了圖書館管理工作的難度，增加了圖書館管理的人力和物理成本，而且嚴重影響了其他讀者對圖書館文獻資源的利用效果。因此，隨著我國社會征信體系不斷完善，加強公共圖書館對失信行為的管理、建設讀者信用管理體系應成為圖書館日常管理工作的一項重要內容。

二、我國公共圖書館開展讀者信用管理實踐的探索

近年，我國圖書館界也開始不斷探索讀者信用管理的途徑。2014年4月，上海召開社會信用體系建設會議，會上宣布上海市237家公共圖書館讀者借閱信息納入上海市公共信用信息服務平臺，以此使圖書館和讀者之間相互合作，相互約束，從而建立牢固的信任關系。如果市民拖欠水、電、天然氣等費用并經多次催繳無效，或者逃票乘坐地鐵，都將留下信用污點，并產生聯(lián)動效應，其利用圖書館服務和資源的權利將受到制約。同年4月，杭州圖書館走出館門，聯(lián)合杭州市民卡公司，為全市800萬市民卡用戶免費開通圖書借閱功能。只要有市民卡，就可不用辦理任何手續(xù)在杭州圖書館各服務網點借還書，并無需支付任何押金。利用杭州公用信息平臺，讀者的信用記錄將直接受到政府部門的監(jiān)管，失信行為將受到懲戒。上海和杭州圖書館界讀者信用管理的實踐開創(chuàng)了我國圖書館界信用管理的先河，值得公共圖書館在讀者信用管理體系建設中學習和借鑒。

三、構建圖書館用戶信用管理體系的基本原則

（一）“以人為本”原則

公共圖書館用戶是圖書館存在和發(fā)展的前提和基礎，也是圖書館事業(yè)興旺發(fā)達的保證，因此，堅持“以人為本”原則是構建圖書館信用管理體系的首要條件。圖書館信用管理體系的管理應關注圖書館用戶利用圖書館資源的感受和體驗，了解用戶的信息需求和情感需求，積極控制和防范圖書館用戶在利用圖書館資源和享受圖書館服務的過程中所引發(fā)的信用風險。尤其對于客觀因素引起的用戶失信行為，如地震、暴雪、臺風等自然災害使圖書館用戶無法按時歸還書刊導致借閱逾期，就可以在堅持圖書館文獻資源利用效益最大化的原則下給予人性化處理和協(xié)調，可采取減免逾期費、延長借閱期限等方法靈活處理，不按失信行為進行懲罰，營造用戶信用成長的良好環(huán)境，從而努力避免潛在的信用風險。

（二）系統(tǒng)科學性原則

圖書館用戶信用管理指標的構建應遵循系統(tǒng)論的要求，各個信用指標之間應當緊密聯(lián)系，互相補充，構成統(tǒng)一的整體，并避免信用指標間的交叉重復。信用指標的確立、計算和評價應該以科學發(fā)展觀為指導，做到科學合理，長期目標和短期目標相結合，防止主觀臆造，加大信用管理工作的難度。信用指標來源要客觀穩(wěn)定，注重細節(jié)而又顧全大局，不僅要有利于對圖書館用戶的信用管理，更著眼于圖書館事業(yè)的長遠發(fā)展。整個讀者信用指標體系的建立很難一蹴而就，要在實踐的基礎上逐步完善，不斷增強圖書館信用管理體系的科學性。

（三）定量和定性評價指標相結合

讀者的信用評級是其利用圖書館活動的綜合評價。在選取讀者信用評級指標時，選取能客觀反應讀者利用圖書館服務和資源活動中的定量分析指標，在讀者信用評價中占有重要的地位。但是，由于影響信用因素本身的多樣性和信用評級的復雜性，僅采用定量指標難免過于片面，如讀者本人的個人素質、社會貢獻等在定量指標中就難以反應。因此，除了應用定量指標外，還應該采用定性指標進行信用評級。從系統(tǒng)論的觀點看，定性分析是定量分析的前提和基礎，定量分析是定性分析的前提。只有二者相輔相成，互相補充，才能真實反應讀者的信用狀況。

四、公共圖書館建立信用管理體系的策略

（一）加強信用宣傳，提高讀者信用意識

我國社會主義市場經濟是由計劃經濟轉型而來，信用基礎較為薄弱，全社會還未完全形成“守信用、重契約”的社會風尚，因此，我國社會信用體系建設的完善還有待時日。公共圖書館圖書館作為公益性文化事業(yè)機構，其主要職能之一就是開展社會教育，因此，公共圖書館應配合社會信用管理體系建設，承擔起自身信用管理體系建設的使命。公共圖書館可利用講座、展覽、網站、微博、微信等多種服務方式開展多樣化的信用宣傳，提高讀者的守信意識和覺悟，倡導和營造“守信光榮、失信可恥”的道德風尚和輿論氛圍。

（二）建立讀者信用數據庫

信用數據庫是建設圖書館讀者信用管理體系中不可缺少的重要環(huán)節(jié)，它有助于全面了解讀者的信用狀況，分析讀者信用行為，為讀者信用評級奠定基礎。讀者信用數據庫可以分為兩部分：基本信息和信用信息。基本信息是指讀者的個人信息，包括讀者姓名、性別、年齡、民族、受教育程度、有效證件號碼、職業(yè)、職稱、單位及其地址、健康狀況、電話（固定電話或手機）、微信號、電子郵件、研究方向和興趣、特定信息需求等情況。讀者基本信息是圖書館建設讀者信用管理體系的最原始的信息來源，是建設信用管理體系的前提和基礎，也是提供個性信息服務的依據。信用信息是指讀者在利用圖書館的服務和資源活動中所產生的信用記錄，如借閱歷史、超期罰款記錄、數字資源下載記錄、電子閱覽記錄、書刊閱覽記錄、圖書館活動參與記錄、志愿服務記錄、遵章守紀情況以及各種獎勵和懲戒記錄等，這是讀者信用評估的原始來源，將初步決定讀者信用狀況的優(yōu)劣。

（三）建立讀者信用評價體系

圖書館信用評估是指圖書館信用部門根據讀者在圖書館活動的信用記錄，采取科學的評價模型，對讀者的圖書館信用狀況給予評價和判斷。公共圖書館讀者信用評級可借鑒國際通行的“四等十級制”，實行“三等七級制”。讀者信用可分為以下7個等級：AA級（信用優(yōu)良），A級（信用較好），BB級（信用一般），B級（信用欠佳），CC級（信用較差），C級（信用極差），D級（無信用）。讀者的信用評級宜采用動態(tài)管理的方式，定期（如滿一年）對讀者的信用狀況進行更新，根據信用指數的評價結果，提升或降低其信用等級，并給以獎懲，引導讀者重視建設自己良好的圖書館信用體系。

（四）共享社會信用信息平臺

目前，銀行系統(tǒng)已經實現用戶征信體系聯(lián)網，個人銀行信用在中國人民銀行的征信體系中都可以查到，經濟信用狀況一目了然，但在銀行系統(tǒng)外還存在如房產、海關、司法、稅務、工商等“信用孤島”。因此，公共圖書館信用管理體系建設要竭力避免成為“信息孤島”。在其他行業(yè)有不良信用的公民都是圖書館的潛在用戶，一旦成為圖書館的現實用戶，就給圖書館帶來潛在的信用風險。因此，圖書館信用管理體系的建設應該在完善自身信用管理體系的基礎上，主動走出館門，積極尋求開展行業(yè)信用管理體系的合作方式，把圖書館用戶的信用狀況納入到社會征信體系中去，使分散的信息跨行業(yè)、跨部門流動起來，這對于圖書館防范用戶信用風險、提振整個行業(yè)的信用信心、擴大圖書館的影響力都具有積極的意義。

五、結語

篇5

1.幫助企業(yè)更好的發(fā)展

企業(yè)發(fā)展中的重要因素就是資金，如果一個企業(yè)具有充足的資金則可以表明該公司的實力非常的強大。但是在企業(yè)的運營過程中不可能一直都是一帆風順的，在企業(yè)遭遇重大挫折或者是轉型的過程中，較好的信用度可以幫助企業(yè)貸款提供便利，這對于緩解企業(yè)的發(fā)展危機是十分有利的。對于企業(yè)而言，良好的信用也是需要在長期的發(fā)展中逐步形成的，因而在企業(yè)的內部需要養(yǎng)成較好的工作氛圍，這樣才能更好的促進企業(yè)信用體系的構建，為企業(yè)自身的發(fā)展提供有力的支持。

2.便于企業(yè)降低風險

企業(yè)運營的過程中，風險問題是經常存在的，部分客戶的拖帳問題也是非常棘手的，如果同時出現幾個或者是多個類似的事件發(fā)生，那么會對于企業(yè)的資金鏈產生較大的影響。通過企業(yè)信用體系的構建則可以很好的降低上述問題的出現幾率，健全的企業(yè)信用管理體系可以在一定程度上表明企業(yè)的健康有序與否，與這樣的企業(yè)合作則會非常的融洽，不會出現上述的不利現象，同樣對于企業(yè)的發(fā)展與內部控制而言也是十分有利的。

3.有利于企業(yè)的成本控制

企業(yè)信用管理體系的構建可以很好的幫助企業(yè)進行客戶的刪選，從而降低其運營中的成本。在當前信息化的背景下，各種信息都會充斥在各個版面上，這對于企業(yè)發(fā)展決策的制定會產生較大的干擾，在企業(yè)信用體系構建下可以快速的核實其信息的真?zhèn)危瑸槠髽I(yè)決策的制定提供有力的支持。

二、企業(yè)信用管理體系構建中存在的問題

企業(yè)信用管理體系涉及到的內容是比較多的，并且需要各部門的積極配合才能實現，但是在具體構建的過程中，如果溝通不及時則會嚴重的降低其實際的效率，從而影響到企業(yè)的發(fā)展。相關的管理體系的不健全也是信用管理體系構建中的重大問題之一，這個問題也是長期存在的，在缺乏約束性的信用制度約束下，無法有效的實現其體系的構建。再加上企業(yè)自身的管理制度不健全，各部門無法依據各明確標準來參與到信用管理中來，因而制約了其發(fā)展。在具體的信用管理體系的構建中，信息化的程度較為滯后，因而無法及時的進行相關信息的更新，這對于企業(yè)發(fā)展決策的制定也是有較大局限性的，需要在實踐中逐步的加以改進。

三、企業(yè)信用管理體系構建中工商管理的運用

工商管理相較于其他的管理而言是有其特殊性的，并且在具體的應用中具備較強的實用性，可以幫助企業(yè)科學的進行決策的制定與規(guī)范化的管理，從而確保其健康有序的發(fā)展。在實踐中人們發(fā)現，工商管理也可以很好的幫助企業(yè)信用管理體系的構建，并且對于該體系的形成與管理也是十分有利的。

1.工商管理可以為企業(yè)信用體系的構建起到較強的監(jiān)督作用，通過工商管理的監(jiān)督可以幫助企業(yè)建立起較為全面的信用檔案，通過這些檔案信息的分析與處理，能夠便于工商管理部門的日常管理與監(jiān)督職能的實現。在其管理的過程中會定期的進行信息的更新，這樣可以更好的促進企業(yè)信用管理體系的構建，隨著信息化程度的不斷加深，這種管理模式可以極大的約束和促進企業(yè)文明經營活動的開展，為和諧社會的構建提供較強的信息支持。

2.工商管理推動企業(yè)分類監(jiān)督。 “所謂企業(yè)分類監(jiān)管制度，指的是各級工商管理部門以其所掌握的經濟戶口為依托，對企業(yè)的信用狀況進行分級評價，根據評價結果給予不同的管理方式，對是新企業(yè)進行處罰以及對守信企業(yè)進行獎勵的這一種企業(yè)信用管理方式。”這種管理方式的實施能夠對企業(yè)市場行為的規(guī)范起到一定的積極作用，并且能夠整個工商管理行為，有針對性的監(jiān)管不同企業(yè)行為，對那些表現良好的企業(yè)給予鼓勵，對那些表現較差的企業(yè)給予一定的懲罰，同時通過這種行為，消費者也會了解大不同企業(yè)的信用狀況，從而優(yōu)化選擇所需產品，側面規(guī)范了市場行為，逼迫市場主體提高自身的信用程度，建立全面的信用管理體系。這種管理體系已經成為了我國相關法律法規(guī)所允許和保護的對象，國家對企業(yè)的發(fā)展政策也具有針對性的在調整，相對應信用良好的企業(yè)其政策優(yōu)惠也比較多。工商管理通過這種獎勵和懲罰的行為有效的推動了我國企業(yè)進行信用管理體系的建立。

3.有效的工商管理可以很好的檢驗企業(yè)的正規(guī)與否，同時也是確保市場有序運轉的必要前提。每年工商部門都要按照規(guī)定對于企業(yè)進行檢驗，并且?guī)椭髽I(yè)發(fā)現自身運營中的不足，這些對于企業(yè)的健康發(fā)展而言是十分有利的。并且通過工商部門的檢查可以及時的獲取企業(yè)的信用信息，但是在不同的地區(qū)也其檢驗的方式也是各部相同的，并且逐漸朝著人性化的發(fā)展方向不斷的變革，這些對于企業(yè)的信用管理體系的構建是十分有利的。

篇6

【關鍵詞】 企業(yè) 信用管理 構建探析

一、我國企業(yè)信用管理現狀

1、企業(yè)信用根基較為薄弱

在企業(yè)運轉的過程中，其自身所擁有或者控制的資產是企業(yè)對其所承擔的債務進行償還的保證，當前中小企業(yè)在我國的企業(yè)群體中所占的比重較大，其生產的產品或者提供的服務通常較為單一，在經營管理方式層面顯得不夠精細，其所生產的產品缺少技術含量，自身抵抗外部環(huán)境波動的能力比較小，生產經營狀況較為不穩(wěn)定，償債能力也會受到較大的影響，因而企業(yè)的信用基礎不強，信用根基薄弱。與此同時，部分上市公司，甚至是國有企業(yè)的應付賬款日益增多，由此所引發(fā)的信用問題也經常出現。信用問題對于我國企業(yè)乃至經濟的發(fā)展而言，已經成為十分嚴峻的問題。

2、缺乏行之有效的獎懲機制

對于不遵守信用的企業(yè)而言，遵守信用的企業(yè)理應得到社會以及消費者的更多認可和贊賞，在信貸等諸多方面應該給予其必要的獎勵。只有這樣，才能夠有效避免“劣幣驅除良幣”的現象。然而，從當前我國經濟社會發(fā)展的實際情況來看，不守信用的企業(yè)往往并沒有得到應有的懲罰，那些遵守信用的企業(yè)也沒有獲得明顯的優(yōu)勢。由于缺乏行之有效的獎懲機制，使得企業(yè)在遵守合同的規(guī)定并按期付款等方面缺乏主動性，進而導致更大范圍內的信用問題。

3、信用評級工作落后

資信狀況是企業(yè)參與市場競爭、資金融通所必須參照的因素，但是當前我國企業(yè)對于信用評級工作并不十分重視。對于貸款額度達到一定數額以上的信貸業(yè)務，也僅僅是按照人民銀行的要求來進行信用評級的有關工作，因而與企業(yè)信用評級有關的工作顯得較為落后，進行過信用評級的企業(yè)數量比較少。與此同時，當企業(yè)在向各商業(yè)銀行申請貸款時，不僅各商業(yè)銀行對于客戶的資信評級方法并不一致，而且評級的結果在各商業(yè)銀行內部也屬于保密信息，相關信用信息無法在商業(yè)銀行之間共享，這也就使得商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時的風險較大。實際上，工商行政管理部門、稅務部門以及海關等對于相關企業(yè)均有信用評級管理制度，但是這些管理部門或者主體之間的信息通常處于內部使用的狀況，其他需要使用企業(yè)信用信息的企業(yè)或者部門無法獲取相關資料，使得交易變得極為不便利，風險日益積聚，增加了經濟社會的運營管理成本。

4、對信用風險的認識存在不足

以食品加工企業(yè)為例，對于應收賬款過快增長給企業(yè)的經營帶來的風險認識較為不全面，在企業(yè)銷售管理的過程中，客戶的資信資料往往比較缺乏，加之食品企業(yè)的銷售周期較長，相關生產資料的進一步投放需要大量的資金支持，如果片面注重銷售，卻忽視客戶的信用管理工作，那么將會給企業(yè)的資金鏈帶來一定影響，并最終影響企業(yè)的正常生產經營，使得食品加工企業(yè)舉步維艱，難以健康持續(xù)發(fā)展。

5、與企業(yè)信用管理有關的技術較為落后

我國企業(yè)對于財務管理工作，特別是在信用管理工作層面，并沒有使用較為先進的技術與方法。不僅僅是食品加工企業(yè)，當前我國大多數企業(yè)對于客戶信用的判斷通常較為主觀，缺乏科學的決策機制，在信用額度控制的有關工作層面顯得較為不足，使得應收款在企業(yè)的資金負債表中日益增加，壞賬風險越來越高。

二、我國企業(yè)信用管理問題的原因

1、信息不對稱現象較為嚴重

當前商業(yè)信用在我國企業(yè)的經濟往來中扮演著較為重要的角色，生產企業(yè)通過賒銷來擴大銷售，購買企業(yè)通過延期付款來減少資金占用。但是企業(yè)的商業(yè)信用更多的是在建立在信任的基礎之上，對其自身而言，是不存在任何擔保的，因而信用管理的有關工作更多的是需要在事前予以落實，以便能夠在事前對相關風險進行有效的防范。在這一時期，企業(yè)之間信用不對稱的問題便暴露出來，當前我國經濟市場在保證信息公正層面沒有一套完善健全的機制，與此同時，授信企業(yè)自身作為銷售方，為了能夠有效地完成銷售任務，在獲取購買方的資料和信息方面處于弱勢地位，對于授信企業(yè)自身而言，也沒有資信分析人員來完成相關工作。在銷售完成之后，銷售企業(yè)在應收賬款回收方面處于相對劣勢的地位，無法按照合同或約定的要求來回收應收賬款，也無法對購買方的經營狀況進行及時了解，對于購買方所給出的延期償還的理由，銷售方無法進行核實，如果對于款項的追索過于緊急，就有可能會影響企業(yè)未來的銷售。種種信息不對稱的現象，使得企業(yè)在信用管理的事前、事中以及事后工作中都面臨著較大困難。

2、沒有組建專門的信用管理部門

按照企業(yè)的職能分工，企業(yè)應收賬款管理等信用管理工作是由銷售部門以及財務部門兩個部門共同負責，但是由于沒有進一步的職責劃分，使得應收賬款管理等信用管理的有關工作處于真空地帶，相關職責無法在兩個部門之間進行有效的劃分，使得應收賬款的管理效率比較低，很大程度上影響了企業(yè)應收賬款的回收。因而，為了更好地對應收賬款進行管理，需要組建專門的信用管理部門來完成相關工作。

3、信用管理方面的人才缺失

信用管理的工作日趨復雜，既需要對企業(yè)銷售目標的完成負責，又需要對企業(yè)資金的正常周轉負責。因而，信用管理層面的人才素質要求較高，不僅僅需要掌握財務管理方面的有關知識，還需要掌握統(tǒng)計、營銷以及信息管理等其他方面的知識，同時還應該具備較為豐富的實踐經驗。但是我國當前在信用管理的專業(yè)人員方面較為缺乏，總體素質遠不能夠滿足企業(yè)信用管理的工作需求。

三、我國企業(yè)信用管理問題的對策

1、加快企業(yè)信用數據庫的建設與開放

企業(yè)的征信數據是對目標企業(yè)的信用狀況進行逐項調查，所取得的結果被填入某種征信數據采集表中。現代的征信數據均是電子數據形式的調查數據積累，而且基本調查數據包括對其進行的統(tǒng)計分析不斷更新，進而產生所謂的動態(tài)征信數據。從技術角度看，征信數據可以簡單地分為量化數據和非量化數據兩種。量化的數據是從企業(yè)財務報表中給出的，能夠直接用來進行定量分析；非量化數據是指一些定性分析數據，在經過一個量化過程之后，才可以被統(tǒng)計模型所接受。各國都是通過制定相關法律或法規(guī)的形式，對企業(yè)征信數據的開放做出明確規(guī)定，我國應當加快這一方面的立法，并將許多相對封閉和分散于各個部門的企業(yè)信用信息進行整理，最后統(tǒng)一對外公開，使得企業(yè)信用信息的透明度得到提升。與此同時，由于我國企業(yè)信用中介機構自身的企業(yè)信用數據庫規(guī)模普遍偏小，建議在鼓勵企業(yè)信用中介機構注重自身企業(yè)信用數據庫建設的同時，政府有關部門還應該建立行業(yè)或部門的企業(yè)信用數據庫，待條件成熟時，再將政府或行業(yè)數據庫中的內容與企業(yè)信用中介服務機構數據庫合并或共享，以加快我國企業(yè)信用管理體系建設的進程。

2、積極組建信用管理部門

在企業(yè)內部建立信用管理機構是企業(yè)進行信用管理體系建設的重要一步，也是企業(yè)能夠順利推行的重要保證。在企業(yè)內部，可以建立一個在總經理或董事會直接領導下的信用管理部門，由其來負責信用管理體系建立中的日常工作，使信用管理工作既有人員協(xié)調，又使得有專人予以負責信用管理的有關工作。在信用管理機構建立之初，一方面要制訂信用管理手冊，及時地對企業(yè)信用的實施情況進行檢查和評估，使得信用管理水平不斷提升；另一方面也應該使其對常規(guī)性的培訓任務負責。

3、加大信用管理人才的培訓力度

信用管理的有關工作對知識水平的要求比較高，對于信用管理人員，尤其是信用管理部門的負責人要求更高，一個工作能力非常出色的信用負責人，其工作能夠抵得上100個追賬人員。當前企業(yè)信用管理的有關工作中，缺少專門的信用管理人員，這嚴重影響了企業(yè)信用管理水平的提升，進而使得企業(yè)在信用管理制度方面的建設未必有效。因此，企業(yè)需要加大信用管理人才的培訓力度，這要求企業(yè)負責人對于該項工作的大力重視。從我國教育系統(tǒng)的實際情況來看，當前仍然沒有開設信用管理專業(yè)，專門的信用管理人才較為缺少，因而企業(yè)更需要重視對現有人員的培訓。通過信用管理部門對各部門人員所實施的培訓，能夠使得企業(yè)內部形成客戶信用風險的共識。只有具備信用風險意識，才能夠從企業(yè)的經營實際出發(fā)，考慮到企業(yè)整體利益，而不是從部門或者個人的利益出發(fā)，只有這樣才能夠更好地為企業(yè)的持續(xù)發(fā)展注入不竭的動力。

【參考文獻】

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關鍵詞：中小企業(yè)　信用管理　體系建議

中小企業(yè)對我國經濟社會發(fā)展具有重要的作用，它們在構建和諧社會、推動自主創(chuàng)新、擴大就業(yè)、活躍市場、增加收人以及改善我國經濟貿易結構等方面起著大型企業(yè)難以替代的作用.然而，近期我國一些中小企業(yè)特別是外資中小企業(yè)高頻率地暴露出一系列信用缺失現象，如金融詐騙、惡意逃債、合同違約、債務拖欠等，嚴重影響了中小企業(yè)的健康發(fā)展。因此，深人研究我國中小企業(yè)信用體系建設過程中遇到的困難和問題，按照市場經濟本身的規(guī)律要求，構建完備的中小企業(yè)信用管理體系，對中小企業(yè)的健康發(fā)展具有重要的現實意義.

    一、構建完備的中小企業(yè)信用管理體系的重要意義

    (一)有利于發(fā)展社會主義市場經濟，促進國民經濟持續(xù)增長

    市場經濟是信用經濟，信用是市場經濟健康運行和順利發(fā)展的基礎和前提。隨著市場競爭日益激烈，中小企業(yè)為了在競爭中立于不敗之地，只有健全信用管理體系，才能保證以信用交易為主要市場交易手段的成熟和市場經濟的健康發(fā)展，才能形成統(tǒng)一開放、競爭有序的現代市場體系，促進國民經濟持續(xù)快速增長。

    (二)有利于提高我國中小企業(yè)的國際競爭力，快速融入世界經濟體系

    我國加人WTO后，國內經濟與國際經濟接軌，國內市場與國際市場逐步連通為一體，在國際貿易中，守信用的企業(yè)必將得到長遠的利益，不守信用的企業(yè)必將被淘汰。同時，完備的社會信用管理體系將有利于把“引進來”和“走出去”更好地結合起來，有利于擴大開放領域、優(yōu)化開放結構和提高開放質量，完善內外聯(lián)動、互利共燕、安全高效的開放型經濟體系，形成經濟全球化條件下參與國際經濟合作和競爭新優(yōu)勢。

    (三)有利于政府執(zhí)行經濟管理職能，提離政府決策科學化水平

    完備的中小企業(yè)信用管理體系能夠使政府有關部門便捷及時地獲取中小企業(yè)資信和經濟信息，不僅有助于貫徹、執(zhí)行政府調控目標和經濟發(fā)展戰(zhàn)略，而且夠實現政府決策建立在準確的市場信息基礎之上，及時地制定和調整政府發(fā)展中小企業(yè)的相關政策，實現政府決策的科學化、動態(tài)化。

    (四)有利于提高社會信用管理水平，節(jié)約社會交易成本

    完善的中小企業(yè)信用管理體系能夠最大程度上滿足各交易方和利益相關者對信息的需求，改變各方信息不對稱的現狀，合理地配置資源，實現公平、公正地市場交易，極大地促進社會信用管理水平的提高，有效地遏制一些人在交易中通過違背誠實信用原則而謀利的行為，從而有效降低市場交易的風險，節(jié)約信用交易成本。

    二、我國中小企業(yè)信用管理體系建設存在的問題

    目前，我國信用建設最大的問題是尚未建立起相對完善的社會信用管理體系，進而影響到中小企業(yè)信用管理體系的建設.具體來說，我國中小企業(yè)信用管理體系建設存在的問題主要表現在以下幾個方面:

    (一)中小企業(yè)信用管理運行的法律環(huán)境差

    我國針對中小企業(yè)制定的法律僅有一部《中小企業(yè)促進法》。中小企業(yè)信用管理體系建設需要相對完備的法律作保障，從征信、信用評估、信用擔保以至失信行為懲罰等信用管理體系建設的全過程都需要專門的法律與其對應。與美國、歐洲一些國家相比，我國的信用立法還比較落后，國家層面尚沒有統(tǒng)一的有關社會誠信管理方面的政策和法律法規(guī)，這便得整個社會信用體系的法律基礎薄弱。

篇8

摘要：隨著外匯管理由直接管理向間接管理的轉變，原有的外匯信息系統(tǒng)不能適應發(fā)展的要求。本文分析了當前我國外市場信用體系建設存在的問題，提出了建立高效的外匯信用信息管理系統(tǒng)的建議。

外匯市場作為社會主義市場經濟的重要組成部分，在我國經濟生活中的地位和作用日益重要。因此，建立規(guī)范、高效、誠實、信用的外匯市場信用體系，對于提升我國信用等級，提高我國國際地位和形象以及促進我國對外開放向縱深發(fā)展都有重大意義。建立外匯市場信用體系的基礎和核心，是建立高效的外匯管理信息監(jiān)測系統(tǒng)。改革開放以來，為了適應外向型經濟發(fā)展要求，外匯局對應國際收支、經常項目、資本項目等相應開發(fā)了國際收支統(tǒng)計監(jiān)測、匯兌業(yè)務統(tǒng)計申報系統(tǒng)、銀行結售匯管理系統(tǒng)等十幾個應用系統(tǒng)。這些系統(tǒng)的運用，增強了監(jiān)管的時效性，方便了涉匯主體的外匯收支活動，為外匯市場信用體系建設奠定了基礎。但隨著國際經濟交往的日益擴大，以及外匯管理由直接管理向間接管理的轉變，這些信息系統(tǒng)在數據共享、預警機制等方面存在明顯不足，遠不能適應外匯管理的需要。

一、當前我國外匯信息系統(tǒng)存在的問題

1．外匯信息系統(tǒng)之間缺乏有機聯(lián)系，數據共享性差我國現行的外匯管理信息系統(tǒng)是在適應外匯管理體制改革過程中逐步建立起來的，基本是每增加一項新的外匯業(yè)務就要增加一個系統(tǒng)或報表。外匯管理的外匯業(yè)務信息應用系統(tǒng)已有十幾個，基本覆蓋了外匯局所有業(yè)務領域，但由于每項外匯業(yè)務需求的提出時間先后不同，指標設計口徑不一，各個應用系統(tǒng)之間缺乏有機聯(lián)系，無法充分發(fā)揮子系統(tǒng)有機整合后的整體優(yōu)勢，對于有效利用外匯數據資源、提高工作效率有著一定的制約作用，而且隨著我國對外交往的日益擴大，資本賬戶的放開以及證券、保險和服務業(yè)的進入，為了保證有效監(jiān)管，每項業(yè)務都要增設新的系統(tǒng)，那么，外匯管理的信息系統(tǒng)要以成百上千計算。

2．外匯信息系統(tǒng)數據采集方式原始建立高效的外匯管理信息監(jiān)測系統(tǒng)，對外匯信息系統(tǒng)數據的準確性和時效性、數據的采集方式和統(tǒng)計監(jiān)測系統(tǒng)的綜合分析功能都提出了更高的要求。由于現行的統(tǒng)計監(jiān)測系統(tǒng)游離于銀行自身業(yè)務系統(tǒng)之外，以國際收支申報系統(tǒng)為例，客戶國際收支交易的涉外收付信息雖已存在于銀行自身業(yè)務系統(tǒng)中，但在進行申報信息的報送時，銀行仍須將這部分信息錄入國際收支統(tǒng)計監(jiān)測系統(tǒng)中，既加大了銀行工作量，又存在二次錄入錯誤的可能。目前，外匯局與銀行、企業(yè)的信息傳導載體還主要是紙質報表，大部分數據采集來源于手工臺賬登記，然后手工匯總后通過專門的統(tǒng)計程序上報。這種數據采集方式不僅會發(fā)生因填報人在統(tǒng)計內容理解上的偏差而導致人為統(tǒng)計錯誤，還會由于手工采集速度的限制而導致在信息掌握上的滯后性。加入Wl'O以來，我國涉外經濟增長迅猛，跨境資金流動日益頻繁，新的交易種類不斷涌現，跨境收入金額迅猛上升近10000億美元，如此大規(guī)模、高頻率的跨境資金流動，如果都要用手工臺賬方式統(tǒng)計匯總，是根本不可能做到的。

3．外匯信息監(jiān)測系統(tǒng)缺乏有效的預警、預測機制高效的外匯流動預警、預測機制是實現宏觀經濟管理的重要手段。信息指標的設置必須體現管理者的意圖，從目前國際收支申報系統(tǒng)和其它系統(tǒng)看，還停留于信息的采集、匯總階段。僅局限于對各類具體業(yè)務的事后統(tǒng)計，缺乏必要的信息加工、利用、分析和反饋機制特別是缺乏對異常信息的的監(jiān)測、篩選以及對外匯流向的事前預測，加上外匯信息的流動渠道不暢，信息反應遲緩，所以對違規(guī)、違法的外匯流動的監(jiān)管就缺少快速、敏捷的反應機制，對決策的支持作用十分有限。

4，外匯信息監(jiān)測系統(tǒng)不能反映涉匯主體的交易全貌賬戶是統(tǒng)計的基礎。外匯賬戶管理信息系統(tǒng)雖然已在全國推廣實施，但該系統(tǒng)不能反映全部企業(yè)或企業(yè)全部的外匯收支活動。一些對公單位的結售匯，如出口結匯、捐贈結匯、進口購匯及其相應的收支等，可以不通過外匯賬戶進行收付，致使外匯賬戶收支不能完整地反映涉匯單位的涉外經濟活動。特別是作為對銀行外匯業(yè)務監(jiān)管的主線的結售匯未能在該系統(tǒng)得到體現。另外，該系統(tǒng)還未含銀行自營外匯業(yè)務，非銀行金融機構的外匯賬戶，企業(yè)開證付匯保證金賬戶等，因而導致外匯管理部門在對企業(yè)外匯收支活動監(jiān)測中，沒有目標、沒有重點，使企業(yè)的一些外匯違規(guī)行為因賬戶系統(tǒng)的局限性沒有及時暴露和制止。

二、構建我國外匯市場信用體系的思路

外匯市場信用體系主要包括：完善的外匯管理法規(guī)體系，規(guī)范的行政執(zhí)法和內控制度，暢通的政策宣傳和反饋渠道，高效的外匯市場信用信息管理系統(tǒng)，互通互聯(lián)的信用信息共享系統(tǒng)，科學的信用評價和獎懲制度，以及嚴格的失信懲戒機制等。其核心內容是高效的外匯市場信息管理系統(tǒng)。雖然外匯管理已經建立了十幾個信息系統(tǒng)，但是由于這些系統(tǒng)是在我國經濟轉型、外向型經濟的深入發(fā)展，以及外匯管理體制改革的過程中逐步建立起來的，有著明顯的計劃經濟和行政直接管理的烙印。這些信息系統(tǒng)已難以適應經濟發(fā)展和對外開放新形勢的需要，因此，建設外匯市場信用體系，首要任務就是對相關外匯管理信息系統(tǒng)進行整合，逐步建立高效的信用信息管理系統(tǒng)。

1．更新外匯管理信息系統(tǒng)的設計理念2006年國家外匯管理總局提出“貫徹落實科學發(fā)展觀，促進國際收支平衡”，外匯管理工作應按科學發(fā)展觀的要求，加快管理方式的轉變，實行平衡管理。隨著對外開放的深入和經濟市場化程度的日益提高，外匯管理經歷著從事前審批向事后監(jiān)管、現場檢查向非現場核查、行為監(jiān)管向主體監(jiān)管的轉變。在新的形勢下，如果再延用過去那種“頭痛醫(yī)頭、腳痛醫(yī)腳”行政管理思維方式，顯然是難以解決復雜和深層的問題，外匯管理的有效性越來越弱，而且管理的成本和代價越來越高，并且我國現在外匯資源已由稀缺轉為相對過剩，因此，必須轉變管理理念。外匯管理信息系統(tǒng)的設計思路也必須隨之轉變，并且應有一定的超前性。在統(tǒng)計指標和統(tǒng)計內容的設計上，應緊緊抓住影響我國經濟發(fā)展和國計民生的主要指標和重要內容。徹底摒棄面面俱到的管理理念。國際經濟的交往相比國內經濟有著其特殊性和復雜性，如何在這紛繁復雜的國際經濟的交往中，抓住主要矛盾，把一個復雜的問題，盡量簡單化。這也是對我們的管理能力的一個考驗。

2．建立以外匯賬戶系統(tǒng)為主軸的信息監(jiān)測系統(tǒng)賬戶是統(tǒng)計的基礎，是資金流動的“中轉站”和資金存量的“蓄水池”，也是監(jiān)管分析資金流量和存量的重要窗口，因此，建立一個高效外匯管理信息監(jiān)測系統(tǒng)，必須以改革現行的外匯賬戶系統(tǒng)為著力點。指導思想：只要有外匯收支行為的單位都必須開立外匯賬戶，凡未開立外匯賬戶的單位的外匯收支行為，銀行都不能受理，所有的外匯收支都必須在外匯賬戶中反映(其中：包括銀行結售匯業(yè)務)。具體思路：以時間劃分：賬戶可分為長期賬戶和臨時帳。以業(yè)務性質可分為經常項目賬戶，資本項目賬戶和特殊賬戶。經常項目賬戶為長期賬戶，一個企業(yè)只能開立一個經常賬戶，賬戶的發(fā)生額原則上只能是貿易項下的，外匯局通過經常賬戶的發(fā)生額與海關出口或進口報關額核對，數據相差太大，外匯局可追查其原因，并可取代出口收匯核銷系統(tǒng)。外商直接投資項下資本賬戶的一般為臨時賬戶，可根據外商的進資計劃確定賬戶有效時問，并根據外商的投資額確定賬戶的最高限額，上述只要有一項指標達到，賬戶自動關閉。同時，以賬戶系統(tǒng)為主軸、根據不同的外匯業(yè)務性質開設不同性質賬戶，并根據賬戶性質設立不同的子系統(tǒng)。

篇9

我國加入WTO之后，經濟、金融全球化使我國經濟發(fā)展環(huán)境更加復雜，國內信用缺失現象非常嚴重，對我國社會主義市場經濟的發(fā)展構成了嚴峻挑戰(zhàn)。因此，我們必須認真研究我國加入WTO后的社會信用管理體系建設問題。

一、我國信用缺失現狀及危害

目前我國信用缺失現象嚴重，大量企業(yè)任意逃廢銀行債務，企業(yè)之間相互拖欠“三角債”，證券市場各種違規(guī)現象層出不窮，消費領域假冒偽劣產品充斥市場。信用缺失對市場經濟和整個社會生活造成了極大的損失和危害。

第一，信用缺失增加了社會交易成本，降低了效率，造成資源極大浪費。由于整個社會信用環(huán)境的惡化，信用缺失現象的普遍存在，信用作為支付手段的功能受到了很大限制，甚至一些企業(yè)為防范風險，寧愿放棄大量訂單和客戶，也不愿采用信用結算方式。

第二，信用缺失加大了我國的金融風險，制約了企業(yè)的發(fā)展。信用缺失導致的信用風險在金融體系中不斷積累，特別是向國有銀行集中，加大了我國的金融風險。信用缺失還大大增加了企業(yè)的生產成本和投資風險，提高了投資預期的不確定性，使企業(yè)的投資和銀行的貸款趨于謹慎和收縮，制約了企業(yè)的發(fā)展。

第三，信用缺失阻礙了中國的經濟體制改革進程。近20年來，我國經濟體制改革一直在穩(wěn)健地推行，但一些企業(yè)借改制、破產之名大肆逃廢銀行債務，企業(yè)之間相互拖欠三角債，極大地影響了企業(yè)改革、改制、建立現代企業(yè)制度的進程。證券市場上市公司的造假更是觸目驚心，嚴重影響了我國證券市場的健康發(fā)展，影響了我國經濟、金融體制改革的深化。

第四，信用缺失導致中國經濟在國際上的競爭力下降。由于信用缺失現象的普遍存在，我國企業(yè)和產品參與國際競爭的成本將加大，參與國際市場的難度將增加，將不得不在價格等多方面做出較大犧牲。信用缺失還會引起外國投資者對投資環(huán)境的擔心，加大我們吸引外資的成本。

二、我國建設社會信用管理體系的必要性

（一）建設社會信用管理體系是發(fā)展社會主義市場經濟的必然要求。信用是市場經濟運行與發(fā)展的基礎和前提條件，市場經濟在一定意義上就是信用經濟。良好的社會信用秩序是社會主義市場經濟健康發(fā)展的前提與助推器，是支撐現代市場經濟高效運轉的基礎和必要的安全裝置。社會信用秩序混亂則會阻礙和破壞國民經濟的正常發(fā)展。

（二）建設社會信用管理體系是促進國民經濟持續(xù)增長的要求。隨著我國經濟的快速發(fā)展及經濟總量的擴大，市場競爭將日益激烈。為了在競爭中立于不敗之地，各行各業(yè)將廣泛運用信用手段促進經濟增長。只有建立健全社會信用管理體系，才能保證以信用交易為主要交易手段的成熟市場經濟的健康發(fā)展，才能更好地拉動內需，促進國民經濟持續(xù)快速增長。

（三）建設社會信用管理體系是我國加入WTO之后、堅持對外開放政策的要求。加入WTO后，我國經濟與國際經濟接軌，國內市場與國際市場將逐步連通為一體，如何更有力地參與國際競爭是擺在我們面前的一個課題。在國際貿易中講信用、注意自身信譽是國際慣例的首要信條。守信用的企業(yè)將會得到長遠的利益，不守信用的企業(yè)將會被淘汰。完備的社會信用管理體系將有利于提高我國企業(yè)的國際競爭力。

（四）建設社會信用管理體系是新經濟順利發(fā)展的要求。以互聯(lián)網技術為核心的新經濟必須以社會成員之間高度的信用依賴和信用確信為基礎，網上各項業(yè)務的發(fā)展都離不開社會信用管理體系的支持和保障。在社會大規(guī)模的信用規(guī)范未建立的背景下，無法談什么電子商務，網絡再安全也難以得到真正發(fā)展。

三、建設我國社會信用管理體系

（一）建立系統(tǒng)、完善的信用法律體系。

我國現有的《刑法》、《民法通則》、《公司法》、《合同法》、《擔保法》、《票據法》、《商業(yè)銀行法》、《企業(yè)破產法》、《金融違法行為處罰辦法》、《銀行卡業(yè)務管理辦法》等法規(guī)和行政管理規(guī)定對部分信用問題作了規(guī)范，但這些法規(guī)的目的、管理內容以及約束的問題并非專門針對信用，對社會上各信用主體的信用行為沒有建立起相應的法律準則與約束體系。因此，我們必須借鑒國際經驗，加快信用立法步伐，制定信用方面的專門法律。立法條件尚未成熟時，應出臺相關的法規(guī)或部門規(guī)章，同時盡快完善上述與之相關的現有法律。

立法過程中應注意處理好以下幾個問題：1.信用公告制度與保護商業(yè)秘密和個人隱私的矛盾；2.借鑒國際經驗，建立失信懲罰機制，對失信行為進行法律界定，并制定處罰措施；3.立法過程中應盡量避免凸顯部門利益，避免引起部門間的利益爭奪，否則不利于整個行業(yè)的管理和發(fā)展。

（二）明確政府監(jiān)管部門，發(fā)揮政府的積極作用。

在我國現行體制下，與信用管理有關的政府各部門如人民銀行、工商總局、質檢總局等大多從本部門的工作職能需要出發(fā)，制定相關管理規(guī)定，管理相應的信用活動，但是沒有一個統(tǒng)一管理全國信用活動的綜合管理部門。因此，當務之急是明確政府各部門在整個社會信用管理體系中的地位與作用，其信用管理的目標與內容，并明確一個部門作為主管部門，承擔綜合管理和監(jiān)管職責。

政府在建設社會信用管理體系過程中應發(fā)揮積極作用。從西方國家的實踐看，在推進社會信用管理體系建設的初期，需要政府各相關部門共同努力與配合。第一，應加強各政府部門之間的信息聯(lián)通，實現資源共享，打破目前各自為政的狀態(tài)，提高資源配置效率。第二，政府應主持制定一些基礎性、關鍵性的技術標準和服務標準，以規(guī)范信用管理行業(yè)的發(fā)展。信用管理行業(yè)的標準化建設對于提高社會經濟效率、規(guī)避系統(tǒng)建設風險具有重要意義。第三，政府部門不直接經營信用中介機構，也不直接干預信用中介機構的日常經營活動，否則就失去了信用管理的中立、公正性質。政府應扶持和監(jiān)督信用行業(yè)的發(fā)展，創(chuàng)造一個寬松、公平的環(huán)境，讓信用中介機構按照市場的原則公平競爭，優(yōu)勝劣汰。從歐美和亞洲地區(qū)著名的信用中介機構來看，絕大多數公司一直都采取民營方式。因為民營公司是中性的，無偏見的，是市場經濟中除客戶和政府之外的第三方，它們?yōu)榭蛻籼峁┬庞脠蟾娴馁|量直接關系到它們在市場上的生存問題。第四，積極培育信用產品的市場需求。信用市場的需求是推動信用管理行業(yè)發(fā)展的根本動力，市場需求不足將嚴重制約整個行業(yè)的發(fā)展。美國政府很注重為信用產品的應用創(chuàng)造市場需求，利用多種手段引導市場交易者進行信用評級或者利用信用評級。目前，我國的企業(yè)和個人在經濟活動中普遍缺乏使用信用信息的意識，信用市場需求嚴重不足。因此，政府應從多方面、多渠道采取措施，鼓勵和引導企業(yè)和個人使用信用信息產品，增強企業(yè)和個人的信用需求。第五，政府應大力整頓市場經濟秩序，建立失信懲罰機制，加大對失信行為的懲治力度，創(chuàng)造良好的社會信用環(huán)境。

另外，應該特別強調的是，地方政府在建設信用管理體系中也應發(fā)揮積極作用。從目前的情況來看，地方政府對于自己在建設信用管理體系過程中的地位與作用沒有深刻的認識，存在一哄而上的現象，出現了盲目建設和重復建設的情況，這是對有限的社會資源的嚴重浪費。

（三）發(fā)展信用中介機構。

近十余年來，我國的信用管理行業(yè)逐步發(fā)展。我國現有征信機構人體可以分為3類：一是民營征信機構，如新華信公司、華夏國際和上海中商等；二是外資、合資征信機構，如鄧白氏公司等；三是國家有關部門和地方政府推動建立的有關中介機構。客觀上，我國的征信公司尚處于起步階段，專業(yè)化程度和社會影響也不盡理想，其作用與功效尚未得到充分發(fā)揮。我們應該積極培育獨立的征信機構，以市場化、商業(yè)化方式管理企業(yè)或個人信用信息數據庫。

目前，我國的專業(yè)資信評估機構有幾十家，但資信評估市場規(guī)模小，可供評估品種少，市場供需嚴重失衡，資信評估機構權威性與專業(yè)化程度一直沒有得到社會公認。我們應學習和借鑒西方國家先進經驗，奉行“超脫、公正、獨立”的原則，高起點、高標準地扶持、培育專業(yè)的資信評估機構；完善信用評估制度，建立全國統(tǒng)一的企業(yè)和個人信用評估準則、方法和管理辦法。

規(guī)范的信用管理服務是整個社會信用管理體系有效運行的重要組成部分，不可或缺。在西方國家，系統(tǒng)的、深層次的且具有一定規(guī)模的信用管理服務，是信用經營機構的后勤保障。目前我國信用管理服務行業(yè)發(fā)展很不平衡，商賬追收行業(yè)基本上是空白，信用保險和國際保理等行業(yè)剛剛起步，國家應該鼓勵發(fā)展這些機構與有關業(yè)務，進一步發(fā)展和健全社會信用管理體系。

篇10

一、誠信建設要有緊迫感

自從我國政府提出大力開展社會信用體系建設的號召以來，廣大群眾對信用是一種個人資產的認知度逐漸提高，對于我國必須迅速建立信用體系的認識也已達成共識。首先，需要樹立高度的責任心和緊迫感，要懂得建立社會信用體系的深刻含義：社會信用體系的建立有利于促進消費市場的發(fā)展，而消費市場的發(fā)展對于推動經濟增長、改善人們物質生活、降低市場運營風險具有深遠影響，也充分體現出構建和諧社會需要誠信為本的實際意義。

從宏觀角度講，信用是進入國際市場的通行證，加入WTO意味著中國的市場經濟運作必須遵守國際原則;信用環(huán)境的好壞，不僅是表現我國國際形象，而且是國際投資者衡量我國投資環(huán)境的重要標準。同時它本身的開發(fā)又孕育著巨大的商機，長期以來，國外許多征信公司對中國的信用市場早已翹首以望，準備依仗其在資金、技術和經驗等方面的優(yōu)勢，進入并壟斷我國的征信市場。因此，盡快發(fā)展國內的征信業(yè)，使其具備良好的成長性和競爭力，就成了當務之急。

隨著2008年北京奧運會、2010年上海世博會和2010年廣州亞運會的相繼而來，世界將更加關注中國，也更加關注中國市場經濟運作與企業(yè)實力。在這個國際大舞臺上，誠信則是商業(yè)交易的主角，被人們公認為協(xié)調不同利益主體之間關系的原則之一。我國已加入世界貿易組織，成為世界貿易組織的第143個成員國，這意味著我國將要和142個經濟實體國發(fā)生貿易往來，并要遵循共同的貿易規(guī)則，這說明健全和完善社會信用體系建設是未來五年內國家、政府和企業(yè)的重要工作。

總之，建立社會信用體系已成為我國市場經濟發(fā)展和社會進步中一件迫在眉睫的大事，應成為現階段經濟體制發(fā)展的重點。

二、征信要以國家 相關政策為依據

我國政府推進社會信用體系建設的基本目標是：爭取用五年左右的時間，基本建立我國社會信用體系的基本框架和運行機制。形成以道德為支撐、產權為基礎、法律為保障的市場經濟條件下的現代社會信用制度。與現代信用體系相關的法律法規(guī)、信用服務企業(yè)主體、信用制度和誠實守信的社會環(huán)境基本形成，信用市場體系有較大發(fā)展。全社會的信用意識和信用道德水平顯著提高，社會失信行為得到有效遏制，市場經濟秩序明顯好轉。覆蓋社會經濟生活各個方面的社會信用體系初步建立。

我國政府在社會信用體系建設工作方面多次重點強調：堅持“政府推動，市場運作，分步實施”的工作原則，要積極穩(wěn)妥地加以推進。建設社會信用體系初級階段的核心任務是促進征信行業(yè)的發(fā)展，只有征信行業(yè)得到全面的和健康的發(fā)展，才能形成失信懲罰機制的基本條件。這里提到的“政府推動、市場運作、分步實施”就是針對社會信用體系建設而提出的。所以，建立和完善誠信工作機制，需要以我國政府制定的相關政策為依據。

三、信用體系建設 要樹立品牌價值觀

對于我國目前市場經濟發(fā)展的趨勢來講，信用體系的建設是一項偉大而長遠的社會工程。需要增強每個公民在內的自主意識。當人們看到西方發(fā)達國家經濟持續(xù)增長的同時，不能不注意到這樣一個事實；即高度發(fā)達的信用環(huán)境對其經濟的持續(xù)增長發(fā)揮了重要作用。雖然近年來我國在開展信用建設方面加大了力度，但不得不承認，長期的計劃經濟時期遺留下的許許多多市場發(fā)展的傳統(tǒng)意識，加上在現行的市場經濟條件下，搞活利益為先等思維模式的影響，給信用工作的開展帶來了一定的困難。

信用體系建立的關鍵環(huán)節(jié)就是需要各級企業(yè)增加誠信管理項目，而對于企業(yè)來講，這無疑是“新生事物”，需要有一段認知過程。政府部門雖然號召動員全社會力量進行大力宣傳，而企業(yè)在沒有得到硬性指令前持觀望態(tài)度的占絕大多數，從而呈現出雷聲大雨點小的局面。中安誠信體系在前期的市場調研中發(fā)現，全國各地區(qū)征信機構所采取的內部管理機制、服務標準、業(yè)務范圍等均有很大程度的不同，這也是使各級企業(yè)單位持觀望心理的一大因素。所以，要成功地建設我國的社會信用體系，必須在立足于我國國情的基礎上，充分借鑒國外的先進經驗，揚長避短，少走彎路，建立有中國特色的信用體系管理模式以促進市場經濟發(fā)展。

在我們構建中安誠信體系的初期，曾經邀請國內著名經濟學家多次召開針對誠信工作建設的論證及研討會。其中一項議題得到全體認同的就是：社會信用體系建設必須要樹立品牌意識。專家一致強調，首先要組織隊伍下大力氣對我國現行的征信行業(yè)服務標準進行論證統(tǒng)一。

專家還指出：統(tǒng)一信用管理機制的同時，在全國范圍內構建起具有一定規(guī)模的誠信體系隊伍，形成一股在大環(huán)境下的“小氣候”。目的是要使其他各級企業(yè)看到實行信用統(tǒng)一管理的利益制高點，讓企業(yè)對加入信用體系有強烈的渴望和歸屬感。通過樹立誠信品牌從而達到社會信用體系的建立目標。

四、體系發(fā)展要以商業(yè)征信機構為主體

在社會信用體系建設中，目前我國政府職能部門以及各級金融機構，均在不同程度地介入這一行業(yè)，但是按照經濟學原理，從工作效率的原則出發(fā)，可以由市場提供的供給，應該交由市場來解決完成，如果再由政府部門或有政府背景的有關機構主持參與，其建立初期的短期效應是顯而易見的，即建成速度快而且信息全面，但從長期運營來看，必然又會導致新一輪的“政企不分”，與我們體制改革的方向背道而馳。

商業(yè)征信公司發(fā)展的具有怎樣的潛力呢？對于征信公司而言，為滿足客戶需求所提供的各種信用產品是其收入的主要來源，也是其進行信息更新、后期維護等的主要資金來源，因此利益驅動、商業(yè)化運作是征信行業(yè)保持活力得以不斷創(chuàng)新、提高效率的主要動力。介于政府和金融界之外的第三方獨立法人機構，按照市場化原則來進行信用征信工作，才能真正保證服務的客觀、公正以及高效率，因為市場是無情的，優(yōu)勝劣汰是永恒的法則。

目前，隨著國家對信用行業(yè)加大了投資力度，我國的征信市場存在著巨大的商機，對信用數據的聯(lián)合征信和開發(fā)將會開辟一個新的行業(yè)和新的經濟增長點，很多有識之士早已認識到這一點并準備一顯身手，因此只要政府能夠提供良好的宏觀指導和政策法律環(huán)境，具有良好機制的商業(yè)征信公司，就一定會適應市場的需求而蓬勃地發(fā)展起來。

就世界發(fā)達國家而言，在信用管理程序方面，盡管流行的有各種模式，但是從各國著名的信用管理公司發(fā)展的軌跡來看，絕大部分公司也都是采取民營方式。這足以證明，在信用建設工作方面，信用體系發(fā)展要以商業(yè)征信機構為主體的充分理由。