導語：如何才能寫好一篇銀行客戶經理履職報告，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

第一條為建立適應現代商業銀行運作的經營管理機制，進一步規范客戶經理及風險經理管理考核，充分調動客戶經理及風險經理積極性，特制定本方法。

第二條本方法考核對象為全縣農行所有客戶經理，即各營業機構負責人、副主任、一般信貸人員、風險經理。

第三條考核原則。

1．堅持公開、公平、公正原則。員工個人業績應定期公布，并與員工本人見面。

2．堅持目標管理、量化考核的原則。各項經營目標要分解落實到每個客戶經理，量化任務目標，本人簽字認可。

3．堅持收入與業績掛鉤的原則。打破檔案工資和平均分配制度，客戶經理的收入與業績勾掛，少勞少得，多勞多得。

4.全員考核。按照省分行工資分配方法規定，所有參與績效工資分配的在崗員工由客戶部逐人建立個人業績考核臺帳，上至行長、下至一線員工，重點是各單位客戶經理、清收盤活隊員、柜員、風險經理。

5.突出創收?？h行客戶部建立個人業績考核臺帳，及時、準確、完整登記個人業績臺帳，員工個人收入分配按員工當期創收和統一含量參與單位績效工資考核。

第二章客戶經理考核

第四條考核內容為貸款質量，基礎管理，客戶營銷，綜合利息收回率等四項內容。經營考核目標與客戶經理的獎金掛鉤，按季考核。

1．貸款質量（30分）。考核客戶經理在履職期間，新增不良貸款的筆數和新增不良貸款的占比，因管理不力形成不良的按筆扣分。

2．基礎管理（20分）。客戶經理是貸前調查和貸后管理的經辦人?；A管理考核內容包括：是否按照信貸新規則要求辦理信貸業務；是否按總、分行要求履行貸后管理職責；貸后管理是否實行“管戶到人，責任到人，目標到人”；是否按規定對客戶風險及時分析、準確認定，做好貸款動態變化的五級分類工作；根據基礎管理考核內容，細化考核內容，定期對客戶經理基礎管理工作檢查評比。

3．客戶營銷（20分）。包括貸款、存款、銀行卡、外匯業務及中間業務營銷目標，相關目標逐項量化指標，按目標完成進度按比例加扣分。

4．綜合利息收回率（30分）。

第三章風險經理考核

第五條通過cms系統在線監測。（50分）

第六條對客戶部門貸后管理的監管。（50分）

第八條凡未按規定對貸后管理進行監控檢查的；凡未按規定進行風險分析并客戶風險分析報告和相關信息的；凡隱瞞問題或發現預警信號未及時報告，造成風險加大或損失的；凡未及時發現應發現的重大風險預警信號的，給予風險經理相應的經濟處罰，情節嚴重的給予通報批評、或警告至記過紀律處分，形成不良信貸資產要負責清收。

第四章獎罰規定

第九條客戶經理個人收入由基本工資和績效工資兩部分組成，縣行根據管戶數量、難易程度和目標任務，分別確定客戶經理的基本工資；基本工資按月發放，績效工資由縣行集中管理，每季按業績考核兌現。

第十條客戶經理發生信貸違規行為，按照《中國農業銀行員工違反規章制度處理暫行方法》、《中國農業銀行審計處罰處理規定》、《中國農業銀行關于進一步加強貸后管理的若干規定（試行）》進行處理。其中經濟罰款從客戶經理基本工資中扣除。罰款由縣行集中管理，用于客戶經理專項獎勵。

篇2

反洗錢工作調研報告范文(一) 近年來，隨著農發行業務的不斷發展，企業對開戶網銀的使用也日益廣泛。網上銀行又稱網絡銀行、在線銀行，是指銀行利用Internet技術，通過Internet向客戶提供開戶、銷戶、查詢、對帳、行內轉帳、跨行轉賬、信貸、網上證劵、投資理財等傳統服務項目，使客戶可以足不出戶就能夠安全便捷地管理活期和定期存款、支票、信用卡及個人投資等。

網上銀行使金融服務從柜臺延伸到網絡，具有無紙化交易、服務方便、快捷、高效、可靠、經營成本低廉、簡單易用等特點，為社會經濟活動帶來了很多便利。同時，網上銀行業務所特有的便捷性、隱蔽性、虛擬性、復雜性和跨國性，也為不法分子的洗錢活動提供了可乘之機，使反洗錢工作面臨著諸多問題，給金融機構反洗錢帶來了嚴峻的挑戰。農發行有網銀業務，因此也存在相關風險。 網上銀行反洗錢工作存在的隱患和問題如下，

1、網上銀行缺乏法律法規的保障

網上銀行是經濟金融活動的一部分，它離不開法律的規范和保障。目前，我國仍然沒有一部完整的關于網上銀行的法律規章制度，缺乏對網上銀行嚴密有效的監管措施，并且，現有的反洗錢法律法規主要針對的是金融機構或特定非金融機構的傳統業務，很難規范網上銀行業務的發展。法律法規的缺失給不法分子添加了更多的便利，增加了反洗錢的難度，使網上銀行的經濟金融活動不能正常有秩序的進行。

2、網上銀行無紙化交易增加了監查可疑交易的難度

網上銀行業務采用的是無紙化交易，客戶通過互聯網可以隨意自主地匯劃資金，無須注明用途，沒有原始單證，只有業務流水和分戶賬。在傳統支付交易的辦理中，客戶需要到銀行柜臺上填寫相關票證，寫明交易的時間、金額、用途等要素，并簽名確認，一筆交易要經過多個相關工作人員的經辦、授權、審查才能辦理，在如此嚴密的業務流程控制下，多次、頻繁發生的大額交易很容易被察覺。與傳統的業務辦理流程相比，在無紙化交易的過程中，銀行更難對其資金進行監控和分析，這也就增加了對可疑交易監查的難度，更利于洗錢犯罪行為的滋生。

3、客戶身份識別問題

客戶身份識別是金融機構反洗錢工作的第一道關口。金融機構通過確認客戶的真實身份，及時發現涉嫌違法犯罪的可疑客戶，從而在源頭上預防洗錢犯罪，有效保護金融體系的安全和穩定。但是網上銀行業務的隱蔽性和虛擬性嚴重妨礙了客戶身份的識別?，F在，許多網上銀行的信息交流和業務辦理，都可以在幾乎匿名的方式下進行，匿名的方式導致無法辨別客戶的真實身份，這為洗錢者提供了方便之門。

4、交易機制不夠嚴格

客戶通過網上銀行辦理支付轉賬等業務時，沒有相關機制對其交易進行限制，例如在實際操作中，有的行對個人網上銀行客戶單筆支付金額和每日累計金額不予以限制，任憑資金自由進出，這種寬松的交易機制無疑為洗錢等非法分子提供了極大的便利。

網上銀行業務不斷完善，業務量持續增加，怎樣持續穩健的發展網上銀行業務，防范打擊利用網上銀行業務洗錢等非法犯罪行為，已成為廣大金融機構迫切需要解決的問題。以下提出幾點關于網上銀行反洗錢的建議，

1、建立和完善網上銀行反洗錢法律法規

加強和完善網上銀行相關方面的法律法規，實施對網上銀行支付交易嚴密有效的監管，是預防和打擊洗錢活動的重要措施。我國網上銀行發展迅速，而相應的法律法規無法滿足網上銀行目前迅猛的發展現狀。所以，必須及時建立和完善網上銀行反洗錢法律規章制度，以便規范網上銀行業務，避免網上銀行監管出現紕漏。 2、完善交易紀錄信息的保存由于網上銀行采用的是無紙化交易，對于交易紀錄信息的保存方式存在一定的缺陷，銀行很難對其資金進行監控和分析。因此，必須對交易記錄信息保存作出明確規定，完善網上銀行業務交易紀錄信息的完整性和真實性，確保核查時能夠及時還原交易信息，防止洗錢行為的發生。3、做好客戶身份識別工作相關條款規定，金融機構利用網上銀行為客戶提供非柜臺方式的服務時，應實施嚴格的身份認證措施，強化內部管理程序，識別客戶身份。所以，網上銀行業務在進行客戶身份識別時，應該做到嚴格執行客戶網上銀行業務準入時的身份認證，確?？蛻羯矸菡鎸?，金融機構應通過實地調查等措施，掌握客戶的真實情況，以此來防范客戶利用虛假材料開戶、交易，規避洗錢犯罪的發生。

4、完善網上銀行交易機制

寬松的交易機制會給不法分子更多鉆空子的機會，所以應該改變過于寬松的交易模式，設置一些限制來杜絕洗錢犯罪行為的發生。例如在網上銀行業務引入現金管理有關規定，對單位客戶網上業務設定累計金額限制等等。此外，還應該完善網上銀行交易監控技術手段，對大額交易和可疑交易進行自動、及時監測和記錄，使數據甄別分析智能化，使反洗錢工作逐步規范化、科學化，為異常交易的識別提供基礎信息，提高網上銀行洗錢活動的敏銳度、時效性和準確性，為打擊網上銀行洗錢犯罪提供有力的技術支持。

總而言之，我們要重視和打擊洗錢等非法犯罪行為，通過不斷的探索、實踐，逐步建立起一套行之有效的反洗錢預防體系，切實提高反洗錢防控水平，將洗錢活動阻止于發生的源頭，維護廣大人民的切身利益不受侵害，保證國家金融經濟體系持續穩健發展。

反洗錢工作調研報告范文(二) 反洗錢工作在當今復雜的金融和社會環境下是一項重要而艱巨的工作，做好反****工作是國家利益和人民群眾根本客觀要求，是維護金融機構誠信及金融穩定的需要，也是保證信譽支付穩定，促進農村信用社發展的保證。隨著《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機構反洗錢規定》、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》、《金融機構報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》和《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》的相繼頒布實施，農村信用社反洗錢認識得到了進一步強化，初步建立和完善了反洗錢內控制度，明確了內部反洗錢操作流程，基本上能按規定開展反洗錢日常工作。但由于反洗錢工作還處于起步階段，按照《中華人民共和國反洗錢法》要求，無論是工作力度、實效，還是長效管理機制建設，都未達到有關要求，亟待于在今后工作中進一步加強和提高。現結合工作實際，淺談農信社在反洗錢工作中存在的問題與對策：

存在問題

反洗錢工作思想認識不深刻。思想認識是制約農村信用社反洗錢工作質量提高的關鍵因素。雖然反洗錢工作已開展多年，市縣人行和聯社也做了大量工作，并進行了多次培訓，但缺教材、缺師資、缺案例、缺成熟規范的反洗錢技術模式，從而培訓也只是停留在低層次水平，翻來覆去抄法規、讀概念，對如何深化反洗錢工作的現實指導意義不大。在實際工作中多數職工不熟知與其業務相關的金融法規和行業制度規范，憑感覺、憑經驗辦理，業務處理隨意性較強，不能及時識別和防范洗錢活動。加之部分農村信用社的管理人員及員工對反洗錢工作重視不夠，表現在：一方面認為農村地區交通不便，信息閉塞，經濟發展落后，貪污、販毒、走私、黑社會等犯罪分子不會通過本地信用社進行洗錢犯罪;另一方面是怕得罪客戶，擔心業務流失，影響自身經濟效益，發現疑點后沒有深入調查。

反洗錢工作宣傳力度不到位。反洗錢工作的艱巨性，決定了加強力度宣傳相關知識的必要性。由于農村信用社的服務對象主要是三農，而農村文化素質高的年輕人基本外出打工，留守在家的都是文化素質較低、體弱病殘的老人或留守兒童，再加之農村地區大多交通不便，消息閉塞，群眾基本不知道洗錢為何物，更談不上了解或熟悉反洗錢的相關法律法規了，而農村信用社的反洗錢相關知識宣傳只局限在信用社所在場鎮 或結合懸掛橫幅標語等方式宣傳，也沒有深入到偏遠的、交通不便的鄉村，沒有真正把宣傳工作落到實處，做到家喻戶曉，人人皆知，從而沒能在社會上營造出 打擊洗錢犯罪強烈之勢。

反洗錢工作崗位履職不落實。一是縣級聯社制訂的相關制度中，雖然明確了牽頭組織部門的工作職責，相關部門的職責以及部門之間的協調，而在實際工作中都未得到落實，造成部門之間相互推委， 工作效率低。二是縣級聯社指定信用社主管會計為反洗錢崗位兼職人員，但主管會計既要承擔會計職責又要履行出納復核職責，工作量大;再則對反洗錢的相關業務知識了解只上級聯社轉發的文件，對可疑交易的辨別能力較差;加之反洗錢相關案例學習較少，缺乏反洗錢的工作經驗，這些都直接影響反洗錢工作的開展。三是信用社存在重現金支出管理、輕現金收入和大額轉賬業務管理的現象，聯社雖制訂了相關審批辦法，但信用社科技手段相對落后，對上報聯社審批的大額現金及轉賬業務需電話請示后方可辦理，而聯社相關人員無法現場審核交易的真實性，只得事后補批，一定程度上致使審批流于形式。四是雖制定大額交易和可疑交易信息報告、分析程序和操作規程，但只停留在操作人員的口頭匯報上， 且只進行了簡單的登記、審批和匯總，操作不夠規范、隨意性較強。五是未制定內部反洗錢工作激勵約束辦法，未將反洗錢工作納入部門、員工日常和年度考核，工作人員缺乏責任性、主動性和積極性。這些都導致反洗錢工作不能高效開展實施。反洗錢工作資料審查、保管不規范。由于農村信用社機構人力資源不足，客戶經理配備不齊，而客戶經理面對的客戶對象多且雜，于是對客戶的了解有限，柜面也只對客戶開戶資料進行了即時的完整性審查，沒有實地調查開戶資料真實性和開戶單位經營狀況，因此開戶資料真實性調查不到位的現象普遍。同時，個別信用社對開戶資料的重要性認識不夠，對開戶單位有關證件審查不嚴，開戶資料檔案的保管不規范，造成開戶資料檔案缺失，不能及時有效排查風險。

反洗錢工作協調機制不完善。一是各金融機構之間缺少協調和資源共享的機制，農村信用社與其他商業銀行、工商、稅務、紀檢監察部門沒有實行橫向聯網，無法真正實現客戶身份識別的資源平臺信息互通，對客戶身份無法有效識別，對大額資金的來源無法進行辨別分析，給一些洗錢犯罪分子造成可趁之機，反洗錢工作沒有形成聯動。二是由于縣級人行與反洗錢的聯系機構屬于同一級別，制約了區域性人民銀行反洗錢聯席機構，不能有效發揮反洗錢聯系部門的職能，難以將金融機構、工商、公安、紀檢監察部門聯合起來，無法形成強大的反洗錢社會聯動網絡，無法營造良好的社會反洗錢氛圍。

加大宣傳力度，營造反洗錢社會氛圍。一是加大社會公眾宣傳力度。在集鎮、鬧市和營業窗口宣傳的同時，聯合人行、公安、國有商業銀行、郵政儲蓄銀行和保險公司以及相關政府部門聯合在媒體上做公益性廣告宣傳，提高社會公眾對反洗錢工作重要性的認識;二是加大對偏遠農村反洗錢宣傳教育的投入，組織相關部門進行反洗錢宣傳，使偏遠農村的農戶更多地了解反洗錢知識和反洗錢的重要性;三是充分利用自身網點多、人員多、覆蓋面廣的優勢，向廣大群眾宣傳洗錢活動對社會的危害性，重點要向企事業單位的財務人員宣傳洗錢的方式和方法，從而營造濃厚的反洗錢社會氛圍。

規范完善制度，明確反洗錢業務流程。結合自身實際，盡快建立健全反洗錢內控制度。一是制定行之有效的操作規程和管理制度，以及反洗錢業務學習制度和違規違紀操作處罰制度，將反洗錢工作納入內部稽核范圍，增強反洗錢工作的監督檢查力度，加大對徇私舞弊，違規違紀操作的處罰。使反洗錢內控制度與信用社的業務操作規程和會計核算系統做到有機結合，兩者共同進步，相得益彰，促進農村信用社穩健經營和發展。二是將存款實名制、賬戶管理、票據監管全部納入反洗錢的管理范圍之內。三是在財務會計部門盡快設立專職反洗錢監管員，專門負責反洗錢的非現場監管、檢查、輔導以及基層信用社反洗錢崗位人員的培訓工作。明確各信用社的會計為反洗錢專職工作人員，實行崗前培訓，持證上崗的原則，每月發放一定的風險崗位津貼，主要負責大額交易和可疑交易的甄別、分析、報送工作，不斷增強反洗錢工作人員的工作責任心。四是由人民銀行、財政和縣聯社共同出資設立反洗錢獎勵基金，對那些工作責任心強，準確甄別大額和可疑交易，發現可疑的洗錢犯罪人員，及時報告上級進行處理，挽回國家經濟損失的單位和個人進行獎勵。

重視人員培訓，培植反洗錢骨干隊伍。人民銀行應制定和實施對金融機構特別是縣級聯社的反洗錢由淺入深的系列培訓計劃，盡快培養一批具有專業技能的反洗錢業務骨干，再由這部分人員負責指導、培訓基層營業網點的反洗錢人員，不斷增強和充實一線反洗錢操作人員的業務水平和可疑交易的甄別能力。通過采取舉辦多層次的反洗錢業務培訓班、編印反洗錢教材、組織反洗錢知識競賽、在金融機構開展巡回指導、案例剖析、以會代訓等多種形式，豐富和提高金融從業人員的反洗錢知識技能，提高處理、甄別、審議可疑支付交易的能力，培養出一批批反洗錢骨干精英，全面提升農村信用社員工反洗錢工作水平。

篇3

關鍵詞：商業銀行；西安；內控機制

中圖分類號：F224；F832.2 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）08-000-02

一、研究背景

現階段，建行的經營風險已經從隱性向顯性逐漸轉化，決策層由于缺少合理的經營與管理而造成的管理風險，從業人員越權和欺詐經營而導致的操作風險等。出現這類風險，都與建行內控機制聯系緊密，風險防范制度的基礎是內部控制。強化對建行內控機制的探討與分析，打造全方位的內控長效制度與風險管理平臺，盡可能形成科學長效的內控機制對于確保正常的財務狀況、完成預期目標以及保障我國金融系統安全運行扮演極為關鍵的角色。

二、案例分析――以建設銀行西安分行為例

（一）建設銀行西安分行的介紹

中國建設銀行股份有限公司成立較早，其經營時間也比較悠久，其前身為1954年創建的中國人民建設銀行，并于1996年更名為中國建設銀行，也是我國四大國有商業銀行之一。該銀行于2004年9月15日在四大銀行中第一個實現了股份制改造。2005年9月27日，中國建設銀行股份有限公司在香港聯合交易所掛牌上市，0939是其代碼，這也是我國國有商業銀行中第一家完成公開發行上市的銀行。

建行西安市分行作為中國建設銀行管轄下的二級分行。成立越50多年以來，西安分行始終將服務地方經濟建設放在首要位置，根據市場所需的實際情況，以客戶至上的原則，不斷創新、科學發展、規范經營，現階段已發展為陜西省服務一流、業績卓著、途徑發達、規模靠前的綜合化、全功能現代商業銀行。

（二）建設銀行西安分行內部控制面臨的難題

1.銀行管理人員對內控機制的理解與認識出現偏差

因為管理理念上存在偏差，導致銀行風險防范意識薄弱。信貸人員工作作風不實，責任心不強。尤其是建行實施客戶經理制度以后，他們只為了謀取效益，缺少防范風險的意識。領導對其沒有產生一定的重視，把關較為寬松。建行對于較大額度的貸款，沒有同信貸員共同進入企業進行客觀、科學的調查，沒有掌握企業經營的現狀，只是坐在辦公室聽別人的描述，在審批的過程中，沒有足夠把握數據的準確性以及審查資料的合規性，獲得資料后只是履行簽字手續，造成部分上報的材料出現問題。

2.銀行會計內部控制機制的不合理

網絡信息的持續更新和金融業務的快速發展對銀行強化防范金融風險、會計內控管理提出了更為嚴格的規范與要求。該分行沒有有效根據本單位、本地區的實際狀況，制定較為具體、規范的操作流程與業務實施規則。由于建行的業務類型比較繁瑣、營業網點分布廣泛，進而存在的風險點也比較多，其會計內控機制缺少一定的整體性和系統性，最終對內控機制發揮全部的功效具有消極的影響。

3.內部控制制度執行不力

內控制度執行不力的根源在于，一是有關的工作人員缺少風險防范意識與遵守制度的理念；二是組織框架不科學，其人員的操作權責劃分比較模糊；三是員工沒有進行相關的教育和培訓，所具備的技能無法滿足現在崗位的要求；四是“用非所長、學非所用”，并非學以致用，其工作內容比較模糊，造成分工后缺少合作；五是“眉毛胡子一把抓”，沒有關鍵和重點以及先后順序和輕重緩急，沒有根據風險程度進行差別化監控。

4.缺乏風險防范的觀念

商業銀行應當產生競爭，然而盲目的競爭會造成銀行在利益的作用下引發輕利益重經營的思想，進而導致銀行將開拓市場、發展業務與強化控制對立起來，使得銀行的風險防范意識匱乏、自我防范意識薄弱等現象，產生的結果務必使得銀行的內部管理無法滿足業務發展的需要。例如在實際過程中，部分銀行貸款評估注重形式，無法合理執行貸款審查機制，具體表現為：貸款檔案信息不完善；部分銀行沒有設立單獨的信用管理機構；對貸款沒有有效的效益分析與動態監管；缺少齊全具體的客戶信用信息；對某個企業的貸款沒有形成定期調查的習慣，造成資產風險越來越大；對單個客戶尚未規定總體的信用限度，對于不同的信用方式也未形成一定的上限；其貸款機構不科學，造成不良資產比例高、數額大。這些因素對其資產的安全性帶來了消極作用。

5.約束、激勵制度不科學

就建行的約束激勵制度而言，關注對發展業務的激勵，而對機制的約束沒有擺在相關的位置。具體體現在：考核指標依舊是速度與規模指標，很少涵蓋質量指標，集中財務等優質資源開拓某些業務，幾乎沒有關于內部控制方面的獎勵，缺乏一定的內部控制與質量管理，或對造成問題的人員以及機構缺少足夠的處罰力度。在該約束激勵制度的作用下，上級部門以及管理層看重的是業績，而相關的員工看重的是收入與升遷，兩者無法形成默契，再加上違規成本較低，有關的支行或下級機構也模仿其有關的措施與管理，積極開拓營銷，將業務發展取代于內部控制。進而把有掛的優先管理理念放在一旁，造成內控無法得以強化甚至被弱化，進而存在鉆空子、打球等違規操作，最終導致內控和發展出現失衡的現象，從潛在風險向現實的風險損失演變，從偶然的違規操作向持久性的違規操作演變。

（三）加強和完善內部控制的對策

1.提高員工內部控制的認識高度

建設銀行應對新入行的員工進行合格操守、規范操作的教育與培訓，著力培養員工學習提升風險意識、合規履職意識、內控意識和案防意識，提高制度執行力和有效性。開展形式多樣的風險合規培訓和職業道德講座，采用現實案例來授課，加強員工的風險防范意識和自身職業道德，強化新進員工守法合規理念。

2.優化銀行內部會計治理結構

首先歸納有關的經驗教訓，對當前內控的有關流程與機制進行充分的完善、梳理和整合，要對業務風險點的防范加以突出，對會計業務環節中的風險進行具體排查，找出有關的風險點，進而出臺系統化、標準化、科學化的規章制度，形成具有可操作性、綜合性、前瞻性的業務流程。對內控的手段、原則、對象、目標、要求、關鍵控制程序進行明確，確保所有的會計崗位的操作都有章可依。其次，對其制度的完善與更新加以重視。針對不完善、不滿足業務發展的辦法與規章制度應當予以修正與優化，將已經具備新規定、已過時的辦法和制度應當及時進行廢除。

3.加強內部審計監管，完善核查監管機制

優化監管稽核機制，在強化上級部門監管稽核機制內部審核的前提下，內部稽核部門和人力資源部務必進行相互合作，發揮專家與導向的功效，對基層銀行管理者進行較為系統的風險內控教育，進而對基層銀行自發性的建設內控機制具有促進意義，同時督促基層銀行定期上交內控狀況報告與內控整改意見。稽核審計是商業銀行內部控制中不可缺少的重要環節，獨立性是其最重要的特征。

4.建立完善的風險控制體系

銀行業控制市場風險時主要考慮利率風險，建行在優化利率風險的過程中必須打造利率風險管理的組織框架、全方位的風險管理機制以及形成明確的職責，通過對風險量化的處理，創建合理的風險量化模型，進而分解年度資金的預定目標，將產品設置進行額度限制，為各級交易工作者設置止損限額與交易限額，進而對其進行實時監控。同時形成科學的總分行利率風險匯集、轉移機制，再通過總行統一進行對沖與管理。

在信用風險方面必須形成信用風險的責任制度，清晰每個崗位乃至部門的風險責任和相應處罰措施。必須對違規、違紀導致的信貸業務的損失與風險進行責任追究，嚴格分析出現損失與風險的重點環節，追究有關的責任人與責任部門。

5推進人力資源改革，建立科學績效管理平臺

科學、合適的商業銀行績效考核機制對商業銀行形成完善的約束、激勵機制具有積極作用，改善其綜合競爭力與經營管理水平，所以，這種績效考核機制的地位越來越重要，而在制定制度時一般要遵循以下原則：第一，明確化、公開化原則；第二，客觀考核的原則；第三，公平公正的原則；第四，反饋原則。

三、結論

本文對中國建設銀行內控的現狀加以探討與分析，指出現階段建行內控中面臨的有關問題以及需要對其進行完善與優化的措施和方案。文中描述的銀行內控分析和有關的優化不單適用于中國建設銀行，同時從某種程度而言也適用于其他的商業銀行。

總而言之，現階段我國商業銀行在內控方面面臨的問題較為突出，從開始的思想問題，再到內部結構，風險管理，直到最后的獎勵約束機制都存在各自的問題和不足，需要在今后的發展中不斷改進。換句話而言，由于我國金融市場的全面放開以及我國加入WTO，有關的商業銀行即使在較為激烈的競爭過程中確保自己的市場份額，然而依舊存在較大的壓力與風險，進而無法解決相對薄弱的內部控制。因此，我國商業銀行必須在強化業務拓展以及市場開發的同時，努力學習和借鑒國外銀行先進的控制理念與管理經驗，盡可能的在風險評估程序、內部控制結構、內部控制理念以及對內部控制的監督和評價等方面進行全面、深入改革與研究，將完善內部控制看作是一項連續性、基礎性、常規性的工作，推進內控制度的建設，積極優化內部管理與控制的狀況，打造一種科學、持續的內部控制平臺，進而確保我國商業銀行的經營與財產安全，最終使得其穩定、持續的發展。

參考文獻：

[1]蔡中.國有商業銀行內部控制研究[J].經濟師，2011（07）.

[2]應旭婧.上市銀行內部控制的分析與建議[D].西南財經大學，2011.