導(dǎo)語：如何才能寫好一篇基金管理人履職報告，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

PPP投資引導(dǎo)基金管理辦法最新全文第一章 總 則

第一條 根據(jù)《四川省人民政府關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域推廣政府與社會資本合作模式的實施意見》(川府發(fā)〔20xx〕45號)和《四川省人民政府關(guān)于印發(fā)四川省省級產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資引導(dǎo)基金管理辦法的通知》(川府發(fā)〔20xx〕49號)有關(guān)規(guī)定，設(shè)立四川省PPP投資引導(dǎo)基金。為規(guī)范基金管理，結(jié)合我省實際，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱四川省PPP投資引導(dǎo)基金(以下簡稱PPP基金)是由省政府出資發(fā)起、按照市場化方式運作管理、集中投向政府與社會資本合作項目的引導(dǎo)基金。

第三條 PPP基金通過搭建政府投融資服務(wù)平臺，發(fā)揮財政資金的杠桿效應(yīng)，引導(dǎo)社會資本參與基礎(chǔ)設(shè)施、公用事業(yè)、農(nóng)林和社會事業(yè)等重點領(lǐng)域政府與社會資本合作項目投資運營，有效增加社會公共產(chǎn)品和公共服務(wù)供給。

第四條 按照政府引導(dǎo)、市場運作、規(guī)范決策、嚴控風(fēng)險的原則，為提升決策效率，引入適度競爭，PPP基金設(shè)立采取分期設(shè)立方式實施運作管理。

第五條 PPP基金資金來源主要包括財政預(yù)算資金、社會募集資金、社會捐贈資金、基金投資收益及基金管理公司出資等。其中：社會募集資金最終規(guī)模原則上不低于基金總規(guī)模的80%;基金管理公司出資比例不低于基金總規(guī)模的1%。

第二章 管理架構(gòu)

第六條 PPP基金的管理架構(gòu)由政府主管部門、受托管理機構(gòu)和基金管理公司組成。

第七條 省財政廳受省政府委托履行政府出資人職責(zé)，作為PPP基金的政府主管部門。主要職責(zé)包括：

(一)制定PPP基金投資運營總體規(guī)劃(含基金規(guī)模設(shè)定、結(jié)構(gòu)安排、投向重點、收益處置等)。

(二)制定PPP基金管理制度。

(三)審定基金管理公司選擇方案并實施過程監(jiān)督。

(四)根據(jù)本辦法審核受托管理機構(gòu)與基金管理公司擬簽協(xié)議。

(五)監(jiān)督PPP基金投資運營情況。

(六)決定PPP基金其他重大事項。

第八條 四川發(fā)展控股有限責(zé)任公司根據(jù)省政府常務(wù)會議決議作為PPP基金的受托管理機構(gòu)，受省財政廳委托代行出資人職責(zé)。主要職責(zé)包括：

(一)分期發(fā)起設(shè)立基金。

(二)選擇確定基金管理公司。

(三)審定基金投資運營年度計劃。

(四)監(jiān)督基金運營管理，控制基金運營風(fēng)險。

(五)向省財政廳報告基金投資運營管理情況。

(六)選擇財政出資托管銀行并報省財政廳備案。

(七)承辦省財政廳交辦的其他事項。

第九條 基金管理公司通過擇優(yōu)選擇確定。基金管理公司應(yīng)具備以下條件：

(一)具有國家規(guī)定的基金管理資質(zhì)，管理團隊穩(wěn)定，具有良好的職業(yè)信譽。

(二)具備嚴格規(guī)范的投資決策程序、風(fēng)險控制機制和財務(wù)會計管理制度。

(三)注冊資本不低于500萬元，管理運營產(chǎn)業(yè)投資基金累計規(guī)模不低于2億元，主要股東或合伙人具有較強的綜合實力。

(四)至少有3名具備3年以上產(chǎn)業(yè)投資基金管理工作經(jīng)驗的專職高級管理人員，至少主導(dǎo)過3個以上股權(quán)投資、債權(quán)投入或融資擔(dān)保的成功案例。

(五)熟悉國家和省政府推廣政府與社會資本合作模式相關(guān)政策制度。

(六)公司及其工作人員無違法違紀等不良紀錄。

第十條 基金管理公司負責(zé)基金運營管理。主要職責(zé)包括：

(一)負責(zé)基金募集和投資運營管理。

(二)制定基金投資運營年度計劃。

(三)選擇基金托管銀行并報受托管理機構(gòu)備案。

(四)向相關(guān)主管部門履行登記備案手續(xù)。

(五)向受托管理機構(gòu)報告基金投資運營情況。

(六)承辦受托管理機構(gòu)交辦的其他事項。

第十一條 PPP基金設(shè)置不超過1年的開放期。開放期內(nèi)如因經(jīng)營需要，經(jīng)全體出資人一致同意，可以按照法定程序增加全體現(xiàn)有出資人的認繳出資額或引入新出資人。

第三章 基金管理

第十二條 PPP基金存續(xù)期原則上設(shè)定為8年，必要時經(jīng)基金股東會或合伙人會議審定可延展2年。

第十三條 PPP基金采取公司制或有限合伙企業(yè)組織形式。

第十四條 建立PPP基金銀行托管制度。基金管理公司在國內(nèi)選擇一家具有豐富基金托管經(jīng)驗的國有及國有控股商業(yè)銀行或全國性股份制銀行作為基金托管銀行。托管銀行履行戰(zhàn)略合作協(xié)議相關(guān)承諾，并對基金重點支持項目給予融資優(yōu)惠。

第十五條 圍繞我省推廣政府與社會資本合作模式的總體目標，基金重點投向全省推介項目，優(yōu)先投向國家和全省示范項目。

第十六條 PPP基金采取股權(quán)投資、債權(quán)投入、融資擔(dān)保三種運作方式。

(一)股權(quán)投資。PPP基金通過股權(quán)方式對項目進行投資，帶動社會資本參與政府與社會資本合作項目。基金對單個政府與社會資本合作項目股權(quán)投資不超過2億元;持有單個項目公司股份不超過項目公司注冊資本金的50%。基金原則上對投資項目只參股不控股。

(二)債權(quán)投入。PPP基金通過委托貸款方式對項目公司提供流動性支持，以債權(quán)投入方式支持項目建設(shè)運營。基金對單個政府與社會資本合作項目債權(quán)投入不超過項目總投資額的30%，最多不超過2億元。

(三)融資擔(dān)保。PPP基金對項目運作規(guī)范、內(nèi)控制度健全、治理結(jié)構(gòu)完善、風(fēng)險防控有效、產(chǎn)出績效明顯，項目短期融資困難的項目公司提供融資擔(dān)保，支持項目公司通過債權(quán)融資提升發(fā)展能力。

第十七條 PPP基金成立由5或7名委員組成的投資決策委員會，負責(zé)項目投資、管理、退出的相關(guān)決策。投資決策委員會由受托管理機構(gòu)、社會資本出資方、基金管理公司相關(guān)人員組成。其中：受托管理機構(gòu)委派1名;社會資本出資方委派2或4名;基金管理公司委派2名。擬投項目提交投資決策前，須由受托管理機構(gòu)正式征求省財政廳意見。省財政廳負責(zé)對擬投項目PPP屬性予以認定，對不符合PPP特征的項目予以剔除。

第十八條 PPP基金收益主要包括：

(一)項目股權(quán)投資分紅及轉(zhuǎn)讓增值收益。

(二)項目債權(quán)投入產(chǎn)生的投資收益。

(三)項目融資擔(dān)保產(chǎn)生的保費收益。

(四)間隙資金的利息收入。

(五)其他收益。

第十九條 PPP基金按照優(yōu)先與劣后的分層結(jié)構(gòu)進行募集和損益分擔(dān)。財政出資及基金管理公司出資作為劣后級，其他出資人根據(jù)自愿原則也可作為劣后級。

第二十條 PPP基金根據(jù)不同投資運作方式退出。

(一)股權(quán)投資退出。股權(quán)投資優(yōu)先由項目社會資本方回購。采取股權(quán)轉(zhuǎn)讓、到期清算等多種方式實施股權(quán)退出，退出價格按照市場化原則確定。

(二)債權(quán)投入退出。PPP基金對項目建設(shè)運營提供的債權(quán)投入，由項目公司按照協(xié)議約定實現(xiàn)到期債務(wù)清償和債權(quán)退出。

(三)融資擔(dān)保退出。PPP基金對項目提供的融資擔(dān)保按照相關(guān)約定條件退出。

第二十一條 PPP基金清算形成的凈收益或凈虧損，按出資人協(xié)議、基金章程等相關(guān)規(guī)定進行分配或分擔(dān)。

(一)清算后形成的凈收益，先按出資人約定的基礎(chǔ)收益進行分配;超額部分根據(jù)現(xiàn)行法律法規(guī)和協(xié)議約定進行分配。其中：財政出資收益的30%用于獎勵基金管理公司;財政出資收益的其他部分可根據(jù)出資人的分層結(jié)構(gòu)予以分類讓渡。

(二)清算后形成的凈虧損，先由基金管理公司以其出資額為限承擔(dān)損失;之后由其余劣后級出資人以其出資額為限承擔(dān)風(fēng)險;剩余部分由其他出資人根據(jù)現(xiàn)行法律法規(guī)和協(xié)議約定進行分擔(dān)。

第二十二條 PPP基金按照不超過實際到位資金的2%向基金管理公司支付管理費，具體支付比例由出資人共同協(xié)商確定。

第二十三條 PPP基金存續(xù)期滿，基金管理公司組織對基金進行清算，清算結(jié)果經(jīng)中介機構(gòu)鑒證后報股東會或合伙人會議審定，并報受托管理機構(gòu)備案。財政出資人出資形成的清算收入按規(guī)定全額繳省級金庫。

第四章 風(fēng)險控制

第二十四條 托管銀行依據(jù)托管協(xié)議約定負責(zé)賬戶管理、資產(chǎn)保管、監(jiān)督管理、資金清算、會計核算等日常業(yè)務(wù)，對資金安全實施動態(tài)監(jiān)管。

第二十五條 托管銀行應(yīng)具備以下條件：

(一)在四川省有分支機構(gòu)，與我省有良好的合作基礎(chǔ)，具備省級財政收支業(yè)務(wù)資格優(yōu)先。

(二)擁有專門管理機構(gòu)和專職管理人員。

(三)具備安全保管和辦理托管業(yè)務(wù)的設(shè)施設(shè)備及信息技術(shù)系統(tǒng)。

(四)具有健全的托管業(yè)務(wù)流程和內(nèi)控制度。

(五)資本充足率符合監(jiān)管部門相關(guān)規(guī)定。

(六)最近3年無重大違法違規(guī)記錄。

第二十六條 PPP基金在運營過程中出現(xiàn)下列情況之一時，應(yīng)當終止運營并清算：

(一)代表50%以上基金份額的股東或合伙人要求終止并經(jīng)股東會或合伙人會議決議通過。

(二)PPP基金發(fā)生重大虧損、無力繼續(xù)經(jīng)營。

(三)PPP基金出現(xiàn)重大違法違規(guī)行為、被管理機關(guān)責(zé)令終止。

第二十七條 省財政廳按照基金設(shè)立進度，將資金撥付受托管理機構(gòu)選定的托管銀行，實行專戶管理。

第二十八條 財政出資在PPP基金成立之日全部到位;其他出資人按出資協(xié)議約定的最低出資額同步到位，其余出資采取承諾制，根據(jù)項目投資決策決議，基金管理公司向出資人發(fā)出通知，出資人在收到通知十個工作日內(nèi)向基金托管銀行按認繳比例支付資金。

第二十九條 PPP基金管理公司對運營管理的基金實行分賬核算，對自有資產(chǎn)與基金資產(chǎn)實行分塊管理，嚴格內(nèi)部風(fēng)險控制。

第三十條 基金托管銀行應(yīng)于會計年度結(jié)束1個月內(nèi)，分別向基金管理公司和受托管理機構(gòu)報送上年度資金托管報告。托管銀行發(fā)現(xiàn)資金異動應(yīng)及時報告。

第三十一條 基金管理公司應(yīng)于會計年度結(jié)束3個月內(nèi)，向受托管理機構(gòu)和其他出資人分別提交基金年度運行情況報告和經(jīng)社會審計機構(gòu)審計的年度會計報告。

第三十二條 受托管理機構(gòu)應(yīng)于會計年度結(jié)束4個月內(nèi)，向省財政廳轉(zhuǎn)報經(jīng)審核確認的基金年度運行情況報告和經(jīng)社會審計機構(gòu)審計的年度會計報告。

第三十三條 PPP基金不得從事抵押、股票、期貨、債券、商業(yè)性房地產(chǎn)等投資活動;不得列支對外贊助、捐贈等支出;不得從事國家法律法規(guī)明確的禁止性業(yè)務(wù)。

第五章 監(jiān)督管理

第三十四條 受托管理機構(gòu)應(yīng)與其他出資人在基金章程(合伙協(xié)議)中約定，有下列情況之一的，省財政出資可無需其他出資人同意，單方?jīng)Q定退出基金;如無法實現(xiàn)退出，基金應(yīng)當進入清算程序。

(一)未按基金章程或合伙協(xié)議約定開展投資運營。

(二)與基金管理公司簽訂合作協(xié)議超過1年，基金管理公司未按約定程序和時間要求完成設(shè)立手續(xù)。

(三)基金設(shè)立之日起滿1年未開展投資業(yè)務(wù)。

(四)投資領(lǐng)域不符合約定。

(五)其他不符合約定的情形。

第三十五條 受托管理機構(gòu)、基金管理公司、托管銀行應(yīng)當接受省審計廳的審計檢查。有關(guān)機構(gòu)和人員應(yīng)當積極配合，不得以任何理由阻撓和拒絕提供有關(guān)材料或提供虛假不實的材料。

第三十六條 受托管理機構(gòu)定期對PPP基金投資運營績效實施考核評價;省財政廳對受托管理機構(gòu)履職情況進行評估，必要時可委托社會審計機構(gòu)實施審計檢查。

第三十七條 受托管理機構(gòu)嚴格履行PPP基金投資運營風(fēng)險監(jiān)控職責(zé)，當PPP基金投向偏離規(guī)定范圍或運營發(fā)生違法違規(guī)問題時，應(yīng)按照協(xié)議責(zé)令糾正或終止與基金管理公司合作。

第三十八條 受托管理機構(gòu)、基金管理公司和基金管理人員在運營管理中出現(xiàn)違規(guī)行為，依照相關(guān)法律法規(guī)予以處理。涉嫌犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

第六章 附 則

篇2

關(guān)鍵詞：人民銀行；內(nèi)部審計

內(nèi)部審計作為央行治理結(jié)構(gòu)中的組成部分，是促進各級行加強內(nèi)控建設(shè)，防范管理風(fēng)險，提高履職績效的重要手段。地市人民銀行處于“下管一級，上對三級”的中間環(huán)節(jié)，做好地市人民銀行的內(nèi)審轉(zhuǎn)型工作，對實現(xiàn)全系統(tǒng)的內(nèi)審轉(zhuǎn)型目標具有非常重要的意義。本文從金昌市中心支行的內(nèi)審實踐，探討地市中心支行的內(nèi)審轉(zhuǎn)型工作，以期有借鑒作用。

一、地市人民銀行內(nèi)審轉(zhuǎn)型實踐

（一）加強縣支行的審計監(jiān)督，促進規(guī)范安全高效運行。內(nèi)部審計的特殊地位，客觀上決定了其具有監(jiān)督、鑒證、評價和參謀的作用。縣支行是地市人民銀行內(nèi)審監(jiān)督的唯一下級單位，對縣支行實施內(nèi)部審計是地市中心支行管理層全面掌握其執(zhí)行制度、風(fēng)險管理和履職績效的重要手段。2003年以來，金昌市中心支行對其管理的縣支行先后開展了12次內(nèi)部審計，平均每年1次以上，其中，全面審計2次，行長離任審計2次，領(lǐng)導(dǎo)班子履職審計2次，內(nèi)控審計1次，業(yè)務(wù)專項審計5次，發(fā)現(xiàn)并糾正縣支行管理中的各類問題和隱患64個，提出審計建議40條。內(nèi)部審計全面反映了縣支行各個時期在貫徹落實上級行的工作部署、執(zhí)行貨幣政策、維護金融穩(wěn)定、提供金融服務(wù)方面的履職績效和內(nèi)控管理狀況；對縣支行工作進行了階段性的總結(jié)和評價。在監(jiān)督縣支行安全合規(guī)運行的同時，對其經(jīng)營業(yè)績起到了鑒證作用，對中心支行決策層加強對縣支行的管理提供最直接的參考依據(jù)。

（二）開展部門負責(zé)人履職和離任審計，提高部門的履職績效。職能部門是機關(guān)履行職責(zé)的執(zhí)行機構(gòu)，部門履職的質(zhì)量和效率直接關(guān)系到機關(guān)運行的質(zhì)量和效率，通過對部門負責(zé)人履職和離任審計，可以使決策層和主要領(lǐng)導(dǎo)全面掌握部門工作開展的成效，督促職能部門增強工作的主動性，提高工作績效。從2007年開始，中支結(jié)合下查單位少的特點，嘗試在內(nèi)審?fù)壉O(jiān)督中開展部門負責(zé)人履職審計，先后對中心支行機關(guān)貨幣金銀科、科技科、會計財務(wù)科、營業(yè)室、保衛(wèi)科、外匯管理科等部門的負責(zé)人開展履職審計8次，平均每年1次以上。通過履職審計，對職能部門傳達、貫徹國家金融法律法規(guī)、方針政策和總行規(guī)章制度及上級行決定情況、內(nèi)部控制建設(shè)情況和履行業(yè)務(wù)管理職責(zé)情況進行了客觀全面的評價；發(fā)現(xiàn)糾改內(nèi)控制度執(zhí)行不到位、執(zhí)法現(xiàn)場檢查程序不規(guī)范、制度不夠健全等問題56個，督促被審計部門提高內(nèi)部管理水平，加強制度建立健全，健全各項登記簿，加強對領(lǐng)導(dǎo)干部的審計監(jiān)督，促進部門負責(zé)人依法、公正、高效地履行職責(zé)。

（三）開展重點業(yè)務(wù)的專項審計，防范業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險。管理人、財、物、資金和槍枝彈藥的部門是地市人民銀行和縣支行出現(xiàn)管理風(fēng)險的高發(fā)區(qū)域，這些區(qū)域出現(xiàn)風(fēng)險和事故誘因往往是制度執(zhí)行不到位和違規(guī)操作。通過業(yè)務(wù)管理合規(guī)性審計，督促各業(yè)務(wù)崗位嚴格執(zhí)行制度，規(guī)范操作，防業(yè)務(wù)風(fēng)險于未然是內(nèi)審監(jiān)督的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)。2003年以來，中支根據(jù)一定時期業(yè)務(wù)風(fēng)險發(fā)生的區(qū)域特點，及時開展了會計決算、養(yǎng)老保險統(tǒng)籌基金管理、再貸款管理、安全保衛(wèi)槍彈管理、進出口收付匯核銷、電子化設(shè)備、征信管理、集中采購管理、后勤服務(wù)管理、國庫業(yè)務(wù)風(fēng)險管理等重要業(yè)務(wù)管理專項審計20項，平均每年審計2項業(yè)務(wù)。通過專項審計發(fā)現(xiàn)并糾改業(yè)務(wù)管理中存在的低值易耗品管理不規(guī)范、再貸款短貸長占、統(tǒng)籌基金檢查監(jiān)督不到位、制度執(zhí)行不到位等問題94個，督促相關(guān)部門建立健全制度、完善操作程序、改進工作方法、嚴格制度執(zhí)行，保證了各項重點業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性，有效防范了業(yè)務(wù)風(fēng)險。

（四）注重重要業(yè)務(wù)系統(tǒng)審計，防范計算機操作風(fēng)險。隨著計算機和信息網(wǎng)絡(luò)的發(fā)展，人民銀行的各項重要業(yè)務(wù)都發(fā)展為電子系統(tǒng)，通過計算機和通訊網(wǎng)絡(luò)運行和操作，業(yè)務(wù)系統(tǒng)的現(xiàn)代化為內(nèi)控管理提出了新的挑戰(zhàn)，內(nèi)部審計的監(jiān)督領(lǐng)域、監(jiān)督重點和監(jiān)督方法也要適應(yīng)科技發(fā)展的要求做出相應(yīng)調(diào)整。從2003年開始，中支緊跟各重要業(yè)務(wù)系統(tǒng)的上線步伐，及時開展了各項重要業(yè)務(wù)系統(tǒng)運行和操作的專項審計。先后開展了業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)及個人辦公計算機聯(lián)網(wǎng)運行管理、外匯業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)運行管理、信息系統(tǒng)應(yīng)急預(yù)案管理等重要業(yè)務(wù)系統(tǒng)專項審計，及時解決了各業(yè)務(wù)系統(tǒng)在運行載體發(fā)生變化后，各操作環(huán)節(jié)制度執(zhí)行中的問題，督促業(yè)務(wù)部門規(guī)范業(yè)務(wù)系統(tǒng)口令設(shè)置管理，加強業(yè)務(wù)系統(tǒng)從看得見的紙上操作到看不到的電子操作過程中監(jiān)督制約制度的落實，確保了各業(yè)務(wù)系統(tǒng)的合規(guī)、安全、有效運行。

（五）開展內(nèi)控制度建設(shè)審計，增強內(nèi)控制度的有效性。科學(xué)的制度體系是地市人民銀行規(guī)范高效運行的重要保證。實現(xiàn)用制度管人、管事、嚴格按制度操作各項業(yè)務(wù)是體現(xiàn)單位科學(xué)化管理的重要標志。近年來，人民銀行從上到下，從建立科學(xué)的內(nèi)部管理體系、嚴密的業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)為出發(fā)點，切實加強了各項制度建設(shè)。為了保證制度建立和執(zhí)行的有效性，中支先后開展對縣支行內(nèi)部制度建設(shè)、國庫業(yè)務(wù)內(nèi)控制度執(zhí)行、貨幣信貸內(nèi)部控制執(zhí)行和中支全系統(tǒng)內(nèi)控體系建設(shè)和執(zhí)行的專項審計，對中支內(nèi)控環(huán)境、風(fēng)險識別、評估、應(yīng)對等進行了客觀評價，對存在的制度不夠健全、執(zhí)行不夠嚴格等20個問題提出了加強和改進的意見，在全行開展了以落實制度為主題的標準化、規(guī)范化管理活動，使全轄基礎(chǔ)業(yè)務(wù)更加規(guī)范，業(yè)務(wù)運行更加安全，防止了各類業(yè)務(wù)風(fēng)險和案件的發(fā)生。

（六）探索開展績效審計，適應(yīng)內(nèi)審轉(zhuǎn)型的要求。地市人民銀行的工作安全尤為重要，但從事任何業(yè)務(wù)工作的最終目標不是為了安全，而是為了促進經(jīng)濟社會和金融業(yè)的健康發(fā)展，內(nèi)部審計不能僅僅強調(diào)安全，而是要強調(diào)在保證安全前提下的履職績效最大化。因此內(nèi)部審計不僅要審業(yè)務(wù)的合規(guī)性，還要審履職的績效。中支按照“內(nèi)審工作要由傳統(tǒng)的財務(wù)、業(yè)務(wù)合規(guī)性審計向內(nèi)部控制審計、風(fēng)險管理審計和績效審計轉(zhuǎn)變”的要求，積極探索開展績效審計。2011年開展了征信管理績效審計，對中支和縣支行推進征信體系建設(shè)進行了全面評價，鑒證了征信管理工作取得的實效，同時客觀反映了影響高效履職的9個方面的不足和問題，為提高征信管理及履職績效發(fā)揮了積極作用，也為內(nèi)審轉(zhuǎn)型積累了經(jīng)驗。

二、地市人民銀行內(nèi)審轉(zhuǎn)型的制約因素

（一）風(fēng)險管理工作和績效審計的評價標準建立滯后影響審計結(jié)論的科學(xué)性和嚴肅性。對被審計對象的監(jiān)督在執(zhí)行審計內(nèi)容上評價或鑒證的標準應(yīng)該是“以事實為依據(jù)，以制度為準繩”，在傳統(tǒng)的合規(guī)性審計中，審計人員依據(jù)已執(zhí)行的制度作為度量標準，用制度來衡量工作，做到了就是做到了，沒做到就是沒做到，拿事實對標準一目了然，說服力很強。而在風(fēng)險管理審計和績效審計中，審計評價的內(nèi)容從做沒做延升到了做的程度的判定。目前，人民銀行對分支機構(gòu)還沒有風(fēng)險管理和績效的判定標準，對風(fēng)險大小、履職好壞要憑審計人員的主觀判斷來評價，為了讓被審計單位認可審計結(jié)論，容易使審計人員做出“風(fēng)險判斷就低不就高，履職績效就好不就壞”的審計結(jié)論，使審計報告變成掩蓋風(fēng)險、歌頌成績的“喜報”，向主要領(lǐng)導(dǎo)和決策層傳達錯誤信息，可能造成決策的科學(xué)性和準確性的缺失。

（二）對內(nèi)部審計促進管理作用的認識不足影響轉(zhuǎn)型工作的開展。內(nèi)審轉(zhuǎn)型中，審計領(lǐng)域不斷拓寬和延伸，凡是存在風(fēng)險隱患的領(lǐng)域，凡是可能影響組織目標實現(xiàn)的領(lǐng)域都要納入審計關(guān)注的視野，使審計的項目和被審計部門增加，對其它職能部門的“打擾”相應(yīng)增多。許多部門負責(zé)人對審計的目的認識不足，沒有建立起審計是為了查找工作中的不足，幫助自己提高管理和履職水平的認識，錯誤地認為審計就是挑毛病、找問題、添麻煩，是既分散管理精力，又向領(lǐng)導(dǎo)暴露管理中問題和不足的事，對內(nèi)部審計雖不敢抵觸，但也表現(xiàn)出了不歡迎的態(tài)度，提供資料不及時、配合工作找理由推拖的現(xiàn)象時有發(fā)生。使同在一個單位工作的審計人員對開展同級監(jiān)督有畏難情緒，認為是出力不討好的事，工作的主動性和積極性不高，影響了內(nèi)審轉(zhuǎn)型工作的推進和審計績效的提高。

（三）內(nèi)部審計還沒有造就素質(zhì)權(quán)威的隊伍影響內(nèi)審轉(zhuǎn)型的步伐。當前內(nèi)審部門的人員大部分是在以“財務(wù)、業(yè)務(wù)合規(guī)性”為主的傳統(tǒng)內(nèi)審職能下配備的，以長期從事財務(wù)會計工作的老同志為主，雖然他們有豐富的會計實踐經(jīng)驗，但在信息化的時代，央行業(yè)務(wù)日新月異，業(yè)務(wù)操作電子化程度不斷提高的背景下，審計人員對新業(yè)務(wù)、新知識的學(xué)習(xí)速度遠遠趕不上業(yè)務(wù)發(fā)展步伐，缺乏必要的審計專業(yè)知識及業(yè)務(wù)風(fēng)險和履職績效的判斷能力。地市人民銀行具有CIA資格證書的審計人員的比例更低，使內(nèi)部審計隊伍綜合素質(zhì)很難適應(yīng)內(nèi)審轉(zhuǎn)型的需求。

（四）事后審計的內(nèi)部審計方式影響了內(nèi)審防風(fēng)險的實效。長期以來，單一的事后監(jiān)督使得審計成果價值下降進而影響了審計的權(quán)威。尤其是在風(fēng)險審計上，由于內(nèi)審人員不直接參與管理層的決策，對一些與被審計對象相關(guān)的、甚至起決定性作用的重要信息的知曉范圍非常有限，內(nèi)審人員不能全方位掌握被審計對象的全面情況，在事后審計中發(fā)現(xiàn)問題時，風(fēng)險已成實事，限制了內(nèi)部審計在防風(fēng)險中作用的充分發(fā)揮。

三、加快地市人民銀行內(nèi)審轉(zhuǎn)型的思考

（一）在管理體制上體現(xiàn)內(nèi)部審計的相對獨立性。內(nèi)部審計機構(gòu)設(shè)置方式，直接影響到內(nèi)部審計工作的獨立性，關(guān)系到審計監(jiān)督的權(quán)威性。尤其是以同級監(jiān)督為主的地市人民銀行的內(nèi)審部門，應(yīng)考慮內(nèi)部審計與組織的整體利益相分離，使其無論是地位上還是利益上都處于獨立的第三方，保持內(nèi)部審計獨立性、權(quán)威性和高層次地位。可以考慮在當前內(nèi)審為行長負責(zé)的體制下，提高內(nèi)審部門的行政級別，由副行級領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任內(nèi)審部門負責(zé)人或者改由上級行下派制，將內(nèi)審人員的考核獎勵等獨立于其他人員，為內(nèi)審人員建立相對獨立的履職地位，在工作中減少干擾，排除后顧之憂，敢于堅持原則、敢于碰硬，營造良好的內(nèi)審監(jiān)督體制機制。

（二）建立科學(xué)完善的審計評價標準。科學(xué)完善的評價標準是內(nèi)審對風(fēng)險控制和績效進行監(jiān)督評價的基礎(chǔ)，將地市中心支行和縣支行的業(yè)務(wù)流程進行細分，確定各環(huán)節(jié)上的風(fēng)險點，對每個風(fēng)險點進行量化考核，從而確定風(fēng)險等級；對重要工作的落實質(zhì)量進行績效量化細分，根據(jù)執(zhí)行到位的程度評價工作績效。內(nèi)審進點前要根據(jù)審計業(yè)務(wù)的特點制定詳細的審計方案，進一步明確審計評價標準，增強審計評價的剛性，使審計結(jié)果更加科學(xué)嚴謹，客觀反映被審計對象的實際風(fēng)險等級和履職績效。

（三）培育適應(yīng)內(nèi)審轉(zhuǎn)型的內(nèi)部審計隊伍。加大內(nèi)審人員培訓(xùn)力度，有計劃、有重點地采用資格證書培訓(xùn)、現(xiàn)場培訓(xùn)、遠程培訓(xùn)等多種培訓(xùn)方式做好集中培訓(xùn)；收集匯編各領(lǐng)域的審計實務(wù)、優(yōu)秀內(nèi)審項目及央行內(nèi)審案例，供內(nèi)審人員日常學(xué)習(xí)和參考；從信貸、外管等部門選調(diào)人員進入內(nèi)審部門，優(yōu)化審計隊伍的知識結(jié)構(gòu)，培養(yǎng)復(fù)合型人才，使之適應(yīng)內(nèi)部審計的發(fā)展需要。把好審計人員“入口”關(guān)，建立審計人員資格準入制度，明確審計人員的學(xué)歷要求，努力提升內(nèi)審隊伍學(xué)歷層次。通過培訓(xùn)和補充，形成多元化的內(nèi)部審計人員結(jié)構(gòu)，培養(yǎng)具有綜合素質(zhì)的新型內(nèi)審人才，使內(nèi)審隊伍素質(zhì)逐步適應(yīng)轉(zhuǎn)型的要求。

參考文獻

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篇3

第一條為規(guī)范中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀監(jiān)會）及其派出機構(gòu)實施非銀行金融機構(gòu)行政許可行為，明確行政許可事項、條件、適用操作流程和期限，保護申請人合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國行政許可法》等法律、法規(guī)及國務(wù)院的有關(guān)決定，制定本辦法。

第二條本辦法所稱非銀行金融機構(gòu)，包括經(jīng)銀監(jiān)會批準設(shè)立的信托公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀公司、境外非銀行金融機構(gòu)駐華代表處等機構(gòu)。

第三條銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)依照本辦法和《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會行政許可實施程序規(guī)定》，對非銀行金融機構(gòu)實施行政許可。

第四條非銀行金融機構(gòu)以下事項須經(jīng)銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)行政許可：機構(gòu)設(shè)立，機構(gòu)變更，機構(gòu)終止，調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種，董事和高級管理人員任職資格等。

第五條申請人應(yīng)按照《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會非銀行金融機構(gòu)行政許可事項申請材料目錄和格式要求》提交申請材料。

第二章機構(gòu)設(shè)立

第一節(jié)信托公司法人機構(gòu)設(shè)立

第六條設(shè)立信托公司法人機構(gòu)應(yīng)當具備以下條件：

（一）有符合《中華人民共和國公司法》和銀監(jiān)會規(guī)定的公司章程；

（二）有符合規(guī)定條件的出資人，包括境內(nèi)非金融機構(gòu)、境內(nèi)金融機構(gòu)、境外金融機構(gòu)和銀監(jiān)會認可的其他出資人；

（三）注冊資本為一次性實繳貨幣資本，最低限額為3億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；處理信托事務(wù)不履行親自管理職責(zé)，即不承擔(dān)投資管理人職責(zé)的，最低限額為1億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；

（四）有符合任職資格條件的董事、高級管理人員和與其業(yè)務(wù)相適應(yīng)的合格的信托從業(yè)人員；

（五）有健全的組織機構(gòu)、業(yè)務(wù)操作規(guī)則和風(fēng)險控制制度；

（六）有與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設(shè)施；

（七）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第七條境內(nèi)非金融機構(gòu)作為信托公司出資人，應(yīng)當具備以下條件：

（一）在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格；

（二）有良好的公司治理結(jié)構(gòu)或有效的組織管理方式；

（三）有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄；

（四）經(jīng)營管理良好，最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)經(jīng)營記錄；

（五）財務(wù)狀況良好，且最近2個會計年度連續(xù)盈利；

（六）年終分配后，凈資產(chǎn)不低于資產(chǎn)總額的30%（合并會計報表口徑）；

（七）入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；

（八）單個出資人及其關(guān)聯(lián)方投資入股信托公司不得超過2家，其中絕對控股不得超過1家；

（九）承諾3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持有的信托公司股權(quán)（銀監(jiān)會依法責(zé)令轉(zhuǎn)讓的除外），不將所持有的信托公司股權(quán)進行質(zhì)押或設(shè)立信托，并在公司章程中載明；

（十）除國務(wù)院規(guī)定的投資公司和控股公司外，權(quán)益性投資余額原則上不超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的50％（合并會計報表口徑）；

（十一）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第八條境內(nèi)金融機構(gòu)作為信托公司出資人，應(yīng)當符合與該類金融機構(gòu)有關(guān)的法律、法規(guī)、相關(guān)監(jiān)管規(guī)定及本辦法第七條（第六項除外）規(guī)定的條件。

第九條境外金融機構(gòu)作為信托公司出資人，應(yīng)當具備以下條件：

（一）最近1年年末總資產(chǎn)原則上不少于10億美元；

（二）銀監(jiān)會認可的國際評級機構(gòu)最近2年對其作出的長期信用評級為良好及以上；

（三）財務(wù)狀況良好，最近2個會計年度連續(xù)盈利；

（四）境外金融機構(gòu)為商業(yè)銀行時，其資本充足率應(yīng)不低于8%；為其他金融機構(gòu)時，應(yīng)滿足住所地國家（地區(qū)）監(jiān)管當局相應(yīng)的審慎監(jiān)管指標的要求；

（五）內(nèi)部控制制度健全有效；

（六）承諾3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持有的信托公司股權(quán)（銀監(jiān)會依法責(zé)令轉(zhuǎn)讓的除外）、不將所持有的信托公司股權(quán)進行質(zhì)押或設(shè)立信托，并在公司章程中載明；

（七）注冊地金融機構(gòu)監(jiān)督管理制度完善；

（八）所在國（地區(qū)）經(jīng)濟狀況良好；

（九）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第十條單個境外機構(gòu)向信托公司投資入股比例不得超過20%，且其本身及關(guān)聯(lián)方投資入股的信托公司不得超過2家。

第十一條信托公司設(shè)立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。

第十二條籌建信托公司，應(yīng)由出資人各方共同作為申請人向擬設(shè)地銀監(jiān)局提交申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查、銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起4個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。

第十三條信托公司的籌建期為批準決定之日起6個月。未能按期籌建的，可申請延期一次，延長期限不得超過3個月。申請人應(yīng)在籌建期限屆滿1個月前向銀監(jiān)會提交籌建延期申請。銀監(jiān)會自接到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定，并抄送有關(guān)銀監(jiān)局。

申請人應(yīng)在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批準文件失效，由決定機關(guān)注銷籌建許可。

第十四條信托公司開業(yè)，應(yīng)由籌備組向擬設(shè)地銀監(jiān)局提交申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查、銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起2個月內(nèi)作出核準或不予核準的書面決定。

第十五條申請人應(yīng)在收到開業(yè)核準文件并領(lǐng)取金融許可證后，辦理工商登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。

信托公司應(yīng)當自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內(nèi)開業(yè)。不能按期開業(yè)的，可申請延期一次，延長期限不得超過3個月。申請人應(yīng)在開業(yè)期限屆滿1個月前向銀監(jiān)會提交開業(yè)延期申請。銀監(jiān)會自接到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定，并抄送有關(guān)銀監(jiān)局。未在規(guī)定期限內(nèi)開業(yè)的，開業(yè)核準文件失效，由決定機關(guān)注銷開業(yè)許可，收回金融許可證，并予以公告。

第二節(jié)企業(yè)集團財務(wù)公司法人機構(gòu)設(shè)立

第十六條設(shè)立企業(yè)集團財務(wù)公司（以下簡稱財務(wù)公司）法人機構(gòu)應(yīng)當具備以下條件：

（一）確屬集中管理企業(yè)集團資金的需要，經(jīng)合理預(yù)測能夠達到一定的業(yè)務(wù)規(guī)模；

（二）有符合《中華人民共和國公司法》和銀監(jiān)會規(guī)定的公司章程；

（三）有符合規(guī)定條件的出資人；

（四）注冊資本為一次性實繳貨幣資本，最低限額為1億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；

（五）有符合任職資格條件的董事、高級管理人員，并且在風(fēng)險管理、資金集約管理等關(guān)鍵崗位上有合格的專門人才（指在財務(wù)公司主要業(yè)務(wù)活動中承擔(dān)風(fēng)險管理和資金集約管理的工作人員）；

（六）財務(wù)公司從業(yè)人員中從事金融或財務(wù)工作3年以上的人員應(yīng)當不低于總?cè)藬?shù)的三分之二、5年以上的人員應(yīng)當不低于總?cè)藬?shù)的三分之一；

（七）在公司治理、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)操作、風(fēng)險防范等方面具備完善的制度，建立了完善的管理信息系統(tǒng)和風(fēng)險控制系統(tǒng)；

（八）有與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設(shè)施；

（九）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第十七條財務(wù)公司的出資人主要應(yīng)為企業(yè)集團成員單位，也包括成員單位以外的具有豐富行業(yè)管理經(jīng)驗的戰(zhàn)略投資者。

除國家限制外部投資者進入并經(jīng)銀監(jiān)會事先同意的特殊行業(yè)的企業(yè)集團外，新設(shè)財務(wù)公司應(yīng)有豐富行業(yè)管理經(jīng)驗的戰(zhàn)略投資者作為出資人，或經(jīng)營團隊中至少引進1名有豐富從業(yè)經(jīng)驗的高級管理人員和1名風(fēng)險管理專業(yè)人員。

第十八條申請設(shè)立財務(wù)公司的企業(yè)集團，應(yīng)當具備以下條件：

（一）符合國家產(chǎn)業(yè)政策并擁有核心主業(yè)；

（二）最近1個會計年度末期，按規(guī)定并表核算的成員單位的資產(chǎn)總額不低于50億元人民幣，凈資產(chǎn)不低于資產(chǎn)總額的30%；

（三）財務(wù)狀況良好，最近2個會計年度按規(guī)定并表核算的成員單位營業(yè)收入總額每年不低于40億元人民幣，稅前利潤總額每年不低于2億元人民幣；

（四）現(xiàn)金流量穩(wěn)定并具有較大規(guī)模；

（五）母公司成立2年以上且具備企業(yè)集團內(nèi)部財務(wù)管理和資金管理經(jīng)驗；

（六）母公司最近1個會計年度末期的注冊資本金不低于8億元人民幣；

（七）母公司有健全的公司治理結(jié)構(gòu)，無不當關(guān)聯(lián)交易;

（八）母公司有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄，最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)經(jīng)營記錄；

（九）母公司入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；

（十）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第十九條成員單位作為財務(wù)公司出資人，應(yīng)當具備以下條件：

（一）在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格；

（二）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)或有效的組織管理方式；

（三）具有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄；

（四）經(jīng)營管理良好，最近2年無重大違法違規(guī)經(jīng)營記錄；

（五）財務(wù)狀況良好，最近2個會計年度連續(xù)盈利；

（六）年終分配后，凈資產(chǎn)不低于總資產(chǎn)的30％（合并會計報表口徑）；

（七）入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；

（八）該項投資符合國家法律、法規(guī)規(guī)定；

（九）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第二十條成員單位以外的戰(zhàn)略投資者作為財務(wù)公司出資人，應(yīng)當具備以下條件：

（一）承諾3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持財務(wù)公司股權(quán)（銀監(jiān)會依法責(zé)令轉(zhuǎn)讓的除外）并在財務(wù)公司章程中載明；

（二）有3年以上經(jīng)營管理財務(wù)公司或類似機構(gòu)的成功經(jīng)驗；

（三）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)；

（四）具有健全、有效的內(nèi)部管理和風(fēng)險控制制度；

（五）財務(wù)狀況良好，最近2個會計年度連續(xù)盈利；

（六）入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；

（七）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第二十一條成員單位以外的戰(zhàn)略投資者為金融機構(gòu)的，除應(yīng)符合本辦法第二十條規(guī)定的條件之外，還應(yīng)具備以下條件：

（一）資信良好，最近2年未受到境內(nèi)外監(jiān)管機構(gòu)的重大處罰；

（二）滿足有關(guān)監(jiān)管要求和指標，且該項投資符合相關(guān)法律、法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定；

（三）戰(zhàn)略投資者為境外金融機構(gòu)的，其最近1年年末總資產(chǎn)原則上不少于10億美元,且銀監(jiān)會認可的國際評級機構(gòu)最近2年對其作出的長期信用評級為良好及以上；

（四）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第二十二條成員單位以外的戰(zhàn)略投資者為非金融機構(gòu)企業(yè)的，除應(yīng)符合本辦法第二十條規(guī)定的條件之外，還應(yīng)具備以下條件：

（一）具有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄；

（二）經(jīng)營管理良好，最近2年無重大違法違規(guī)經(jīng)營記錄；

（三）年終分配后，凈資產(chǎn)不低于總資產(chǎn)的30％（合并會計報表口徑）；

（四）該項投資符合國家法律、法規(guī)規(guī)定；

（五）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第二十三條單個成員單位以外的戰(zhàn)略投資者向財務(wù)公司投資入股比例不得超過20%，且其本身及關(guān)聯(lián)方投資入股的財務(wù)公司不得超過2家。

第二十四條財務(wù)公司設(shè)立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。

第二十五條企業(yè)集團籌建財務(wù)公司，應(yīng)由母公司向擬設(shè)地銀監(jiān)局提交申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查、銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起4個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。

第二十六條財務(wù)公司的籌建期為批準決定之日起6個月。未能按期籌建的，可申請延期一次，延長期限不得超過3個月。申請人應(yīng)在籌建期限屆滿1個月前向銀監(jiān)會提交籌建延期申請。銀監(jiān)會自接到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定，并抄送有關(guān)銀監(jiān)局。

申請人應(yīng)在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批準文件失效，由決定機關(guān)注銷籌建許可。

第二十七條財務(wù)公司開業(yè)，應(yīng)由母公司向擬設(shè)地銀監(jiān)局提交申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查、銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起2個月內(nèi)作出核準或不予核準的書面決定。

第二十八條申請人應(yīng)在收到開業(yè)核準文件并領(lǐng)取金融許可證后，辦理工商登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。

財務(wù)公司應(yīng)自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內(nèi)開業(yè)。不能按期開業(yè)的，可申請延期一次，延長期限不得超過3個月。申請人應(yīng)在開業(yè)期限屆滿1個月前向銀監(jiān)會提交開業(yè)延期申請。銀監(jiān)會自接到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定，并抄送有關(guān)銀監(jiān)局。未在規(guī)定期限內(nèi)開業(yè)的，開業(yè)核準文件失效，由決定機關(guān)注銷開業(yè)許可，收回金融許可證，并予以公告。

第三節(jié)金融租賃公司法人機構(gòu)設(shè)立

第二十九條設(shè)立金融租賃公司法人機構(gòu)，應(yīng)當具備以下條件：

（一）有符合《中華人民共和國公司法》和銀監(jiān)會規(guī)定的公司章程；

（二）有符合規(guī)定條件的出資人；

（三）注冊資本為一次性實繳貨幣資本，最低限額為1億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；

（四）有符合任職資格條件的董事、高級管理人員和熟悉融資租賃業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員；

（五）具有完善的公司治理、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)操作、風(fēng)險管理等制度；

（六）有與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設(shè)施；

（七）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第三十條金融租賃公司的出資人分為主要出資人和一般出資人。

主要出資人是指出資額占擬設(shè)金融租賃公司注冊資本50%以上的出資人。主要出資人須為中國境內(nèi)外注冊的具有獨立法人資格的商業(yè)銀行、租賃公司，在中國境內(nèi)注冊的、主營業(yè)務(wù)為制造適合融資租賃交易產(chǎn)品的大型企業(yè)，以及銀監(jiān)會認可的可以擔(dān)任主要出資人的其他金融機構(gòu)。

一般出資人是指除主要出資人以外的其他出資人。符合主要出資人條件的出資人可以擔(dān)任金融租賃公司的一般出資人。

第三十一條在中國境內(nèi)外注冊的具有獨立法人資格的商業(yè)銀行作為金融租賃公司主要出資人，應(yīng)具備以下條件：

（一）資本充足率符合注冊地金融監(jiān)管機構(gòu)要求且不低于8％；

（二）最近1年年末總資產(chǎn)不低于800億元人民幣或等值的自由兌換貨幣；

（三）最近2個會計年度連續(xù)盈利；

（四）遵守注冊地法律法規(guī)，最近2年內(nèi)未發(fā)生重大案件或重大違法違規(guī)行為；

（五）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制機制和健全的風(fēng)險管理制度；

（六）境外商業(yè)銀行作為主要出資人的，其注冊地應(yīng)有完善的金融監(jiān)督管理制度，所在國（地區(qū)）經(jīng)濟狀況良好；

（七）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第三十二條在中國境內(nèi)外注冊的具有獨立法人資格的租賃公司作為金融租賃公司主要出資人，應(yīng)具備以下條件：

（一）最近1年年末總資產(chǎn)不低于100億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；

（二）最近2個會計年度連續(xù)盈利；

（三）遵守注冊地法律法規(guī)，最近2年內(nèi)未發(fā)生重大案件或重大違法違規(guī)行為；

（四）境外租賃公司作為主要出資人的，其所在國（地區(qū)）經(jīng)濟狀況良好；

（五）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第三十三條在中國境內(nèi)注冊的、主營業(yè)務(wù)為制造適合融資租賃交易產(chǎn)品的大型企業(yè)作為金融租賃公司主要出資人，應(yīng)具備以下條件：

（一）最近1年的營業(yè)收入不低于50億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；

（二）最近2個會計年度連續(xù)盈利；

（三）最近1年年末凈資產(chǎn)不低于總資產(chǎn)的30％（合并會計報表口徑）；

（四）主營業(yè)務(wù)銷售收入占全部營業(yè)收入的80%以上；

（五）信用記錄良好；

（六）遵守國家法律法規(guī)，最近2年內(nèi)未發(fā)生重大案件或重大違法違規(guī)行為；

（七）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第三十四條境內(nèi)非金融機構(gòu)作為金融租賃公司一般出資人，應(yīng)具備以下條件：

（一）在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格；

（二）有良好的公司治理結(jié)構(gòu)或有效的組織管理方式；

（三）有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄；

（四）經(jīng)營管理良好，最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)經(jīng)營記錄；

（五）財務(wù)狀況良好，且最近2個會計年度連續(xù)盈利；

（六）年終分配后，凈資產(chǎn)達到全部資產(chǎn)30%（合并會計報表口徑）；

（七）承諾3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持有的金融租賃公司股權(quán)（銀監(jiān)會依法責(zé)令轉(zhuǎn)讓的除外），不將所持有的金融租賃公司股權(quán)進行質(zhì)押或設(shè)立信托，并在公司章程中載明；

（八）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第三十五條境內(nèi)金融機構(gòu)作為金融租賃公司一般出資人，應(yīng)當符合與該類金融機構(gòu)有關(guān)的法律、法規(guī)、相關(guān)監(jiān)管規(guī)定并具備本辦法第三十四條（第六項除外）規(guī)定的條件。

第三十六條境外金融機構(gòu)作為中資金融租賃公司一般出資人，應(yīng)具備以下條件：

（一）最近1年年末總資產(chǎn)原則上不少于10億美元；

（二）最近2個會計年度連續(xù)盈利；

（三）境外金融機構(gòu)為商業(yè)銀行時，其資本充足率應(yīng)不低于8%；為其他金融機構(gòu)時，應(yīng)滿足住所地國家（地區(qū)）監(jiān)管當局相應(yīng)的審慎監(jiān)管指標的要求；

（四）內(nèi)部控制制度健全有效；

（五）承諾3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持有的金融租賃公司股權(quán)（銀監(jiān)會依法責(zé)令轉(zhuǎn)讓的除外）、不將所持有的金融租賃公司股權(quán)進行質(zhì)押或設(shè)立信托，并在公司章程中載明；

（六）注冊地金融機構(gòu)監(jiān)督管理制度完善；

（七）所在國（地區(qū)）經(jīng)濟狀況良好；

（八）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第三十七條單個出資人及其關(guān)聯(lián)方投資入股的金融租賃公司不得超過2家。

第三十八條金融租賃公司設(shè)立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。

第三十九條籌建金融租賃公司，應(yīng)由主要出資人作為申請人向擬設(shè)地銀監(jiān)局提交申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查、銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起4個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。

第四十條金融租賃公司的籌建期為批準決定之日起6個月。未能按期籌建的，可申請延期一次，延長期限不得超過3個月。申請人應(yīng)在籌建期限屆滿1個月前向銀監(jiān)會提交籌建延期申請。銀監(jiān)會自接到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定，并抄送有關(guān)銀監(jiān)局。

申請人應(yīng)在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批準文件失效，由決定機關(guān)注銷籌建許可。

第四十一條金融租賃公司開業(yè)，應(yīng)向擬設(shè)地銀監(jiān)局提交申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查、銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起2個月內(nèi)作出核準或不予核準的書面決定。

第四十二條申請人應(yīng)在收到開業(yè)核準文件并領(lǐng)取金融許可證后，辦理工商登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。

金融租賃公司應(yīng)當自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內(nèi)開業(yè)。不能按期開業(yè)的，可申請延期一次，延長期限不得超過3個月。申請人應(yīng)在開業(yè)期限屆滿1個月前向銀監(jiān)會提交開業(yè)延期申請。銀監(jiān)會自接到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定，并抄送有關(guān)銀監(jiān)局。未在規(guī)定期限內(nèi)開業(yè)的，開業(yè)核準文件失效，由決定機關(guān)注銷開業(yè)許可，收回金融許可證，并予以公告。

第四節(jié)汽車金融公司法人機構(gòu)設(shè)立

第四十三條設(shè)立汽車金融公司法人機構(gòu)應(yīng)具備以下條件：

（一）有符合《中華人民共和國公司法》和銀監(jiān)會規(guī)定的公司章程；

（二）有符合規(guī)定條件的出資人；

（三）注冊資本為一次性實繳貨幣資本，最低限額為5億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；

（四）有符合任職資格條件的董事、高級管理人員和熟悉汽車金融業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員；

（五）有健全的公司治理、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)操作、風(fēng)險管理等制度；

（六）有與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設(shè)施；

（七）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第四十四條汽車金融公司的出資人為中國境內(nèi)外依法設(shè)立的企業(yè)法人，其中主要出資人須為生產(chǎn)或銷售汽車整車的企業(yè)或非銀行金融機構(gòu)。

前款所稱主要出資人是指出資數(shù)額最多且出資額不低于擬設(shè)汽車金融公司全部股本30％的出資人。

第四十五條非金融機構(gòu)作為汽車金融公司出資人，應(yīng)具備以下條件：

（一）最近1年的總資產(chǎn)不低于40億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣，年營業(yè)收入不低于20億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣（合并會計報表口徑）；

（二）經(jīng)營業(yè)績良好，且最近2個會計年度連續(xù)盈利；

（三）入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；

（四）遵守注冊地法律法規(guī)，最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)行為；

（五）同一企業(yè)法人不得投資2個以上的汽車金融公司；

（六）承諾3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持有的汽車金融公司股權(quán)（銀監(jiān)會依法責(zé)令轉(zhuǎn)讓的除外），并在公司章程中載明；

（七）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第四十六條非銀行金融機構(gòu)作為汽車金融公司出資人除應(yīng)具備第四十五條第二項至第七項的規(guī)定外，還應(yīng)當具備注冊資本不低于3億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣的條件。

第四十七條汽車金融公司設(shè)立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。

第四十八條籌建汽車金融公司，應(yīng)由主要出資人作為申請人向擬設(shè)地銀監(jiān)局提交申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查、銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起4個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。

第四十九條申請人自收到批準籌建文件之日起6個月內(nèi)完成籌建工作。未能按期籌建的，可申請延期一次，延長期限不得超過3個月。申請人應(yīng)在籌建期限屆滿1個月前向銀監(jiān)會提交籌建延期申請。銀監(jiān)會自接到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定，并抄送有關(guān)銀監(jiān)局。

申請人應(yīng)在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批準文件失效，由決定機關(guān)注銷籌建許可。

第五十條汽車金融公司開業(yè)，應(yīng)向擬設(shè)地銀監(jiān)局提交申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查、銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起2個月內(nèi)作出核準或不予核準的書面決定。

第五十一條申請人應(yīng)在收到開業(yè)核準文件并領(lǐng)取金融許可證后，辦理工商登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。

汽車金融公司應(yīng)當自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內(nèi)開業(yè)。不能按期開業(yè)的，可申請延期一次，延長期限不得超過3個月。申請人應(yīng)在開業(yè)期限屆滿1個月前向銀監(jiān)會提交開業(yè)延期申請。銀監(jiān)會自接到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定，并抄送有關(guān)銀監(jiān)局。未在規(guī)定期限內(nèi)開業(yè)的，開業(yè)核準文件失效，由決定機關(guān)注銷開業(yè)許可，收回金融許可證，并予以公告。

第五節(jié)貨幣經(jīng)紀公司法人機構(gòu)設(shè)立

第五十二條設(shè)立貨幣經(jīng)紀公司法人機構(gòu)應(yīng)當具備以下條件：

（一）有符合《中華人民共和國公司法》和銀監(jiān)會規(guī)定的公司章程；

（二）有符合規(guī)定條件的出資人；

（三）注冊資本為一次性實繳貨幣資本，最低限額為2000萬元人民幣或者等值的可自由兌換貨幣；

（四）有符合任職資格條件的董事和高級管理人員；

（五）從業(yè)人員中應(yīng)有60%以上從事過金融工作或相關(guān)經(jīng)濟工作；

（六）有健全的組織機構(gòu)、管理制度和風(fēng)險控制制度；

（七）有與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設(shè)施；

（八）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第五十三條申請在境內(nèi)獨資或者與境內(nèi)出資人合資設(shè)立貨幣經(jīng)紀公司的境外出資人應(yīng)當具備以下條件：

（一）為所在國家（地區(qū)）依法設(shè)立的貨幣經(jīng)紀公司；

（二）所在國家（地區(qū)）有完善的金融監(jiān)督管理制度，并且申請人受到所在國家（地區(qū)）有關(guān)主管當局的有效監(jiān)管，其監(jiān)管當局與銀監(jiān)會簽署了監(jiān)管備忘錄；

（三）從事貨幣經(jīng)紀業(yè)務(wù)20年以上，經(jīng)營穩(wěn)健，并有完善的內(nèi)部控制制度；

（四）有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄，最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)經(jīng)營記錄；

（五）經(jīng)營業(yè)績良好，且最近2個會計年度連續(xù)盈利，每年稅后凈收益不低于500萬美元；

（六）有從事貨幣經(jīng)紀服務(wù)所必需的全球機構(gòu)網(wǎng)絡(luò)和資訊通信網(wǎng)絡(luò)；

（七）在中國境內(nèi)設(shè)立代表機構(gòu)2年以上；

（八）承諾3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持有的貨幣經(jīng)紀公司股權(quán)（銀監(jiān)會依法責(zé)令轉(zhuǎn)讓的除外），并在公司章程中載明；

（九）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第五十四條申請設(shè)立貨幣經(jīng)紀公司或者與境外出資人合資設(shè)立貨幣經(jīng)紀公司的境內(nèi)出資人應(yīng)當具備以下條件：

（一）為依法設(shè)立的非銀行金融機構(gòu)；

（二）從事貨幣市場、外匯市場等業(yè)務(wù)5年以上；

（三）經(jīng)營穩(wěn)健，有完善的內(nèi)部控制制度；

（四）有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄，最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)經(jīng)營記錄；

（五）經(jīng)營業(yè)績良好，且最近2個會計年度連續(xù)盈利；

（六）承諾3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持有的貨幣經(jīng)紀公司股權(quán)（銀監(jiān)會依法責(zé)令轉(zhuǎn)讓的除外），并在公司章程中載明；

（七）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第五十五條貨幣經(jīng)紀公司設(shè)立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。

第五十六條籌建貨幣經(jīng)紀公司，應(yīng)由投資比例最大的出資人作為申請人向擬設(shè)地銀監(jiān)局提交申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查、銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起4個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。

第五十七條申請人自收到批準籌建文件之日起6個月內(nèi)完成籌建工作。未能按期籌建的，可申請延期一次，延長期限不得超過3個月。申請人應(yīng)在籌建期限屆滿1個月前向銀監(jiān)會提交籌建延期申請。銀監(jiān)會自接到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定，并抄送有關(guān)銀監(jiān)局。

申請人應(yīng)在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批準文件失效，由決定機關(guān)注銷籌建許可。

第五十八條貨幣經(jīng)紀公司開業(yè)，應(yīng)向擬設(shè)地銀監(jiān)局提交申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查、銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起2個月內(nèi)作出核準或不予核準的書面決定。

第五十九條申請人應(yīng)在收到開業(yè)核準文件并領(lǐng)取金融許可證后，辦理工商登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。

貨幣經(jīng)紀公司應(yīng)當自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內(nèi)開業(yè)。不能按期開業(yè)的，可申請延期一次，延長期限不得超過3個月。申請人應(yīng)在開業(yè)期限屆滿1個月前向銀監(jiān)會提交開業(yè)延期申請。銀監(jiān)會自接到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定，并抄送有關(guān)銀監(jiān)局。未在規(guī)定期限內(nèi)開業(yè)的，開業(yè)核準文件失效，由決定機關(guān)注銷開業(yè)許可，收回金融許可證，并予以公告。

第六節(jié)分支機構(gòu)設(shè)立

第六十條貨幣經(jīng)紀公司分支機構(gòu)包括分公司、代表處。

第六十一條設(shè)立貨幣經(jīng)紀公司分公司應(yīng)當具備以下條件：

（一）有最低限額為1000萬元人民幣或等值的可自由兌換貨幣的營運資金；

（二）有符合任職資格條件的高級管理人員；

（三）有健全的業(yè)務(wù)操作、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理及問責(zé)制度；

（四）有與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設(shè)施；

（五）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第六十二條申請設(shè)立分公司的貨幣經(jīng)紀公司應(yīng)當具備以下條件：

（一）確屬業(yè)務(wù)發(fā)展需要；

（二）設(shè)立2年以上，且注冊資本不低于5000萬元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；

（三）經(jīng)營狀況良好，最近2個會計年度連續(xù)盈利；

（四）最近2年無重大違法違規(guī)經(jīng)營記錄；

（五）撥付各分公司（含擬設(shè)分公司）的營運資金總額不超過其注冊資本的50%；

（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第六十三條貨幣經(jīng)紀公司設(shè)立分公司須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。

第六十四條貨幣經(jīng)紀公司籌建分公司，應(yīng)由貨幣經(jīng)紀公司作為申請人向擬設(shè)地銀監(jiān)局提交申請，同時抄報貨幣經(jīng)紀公司所在地銀監(jiān)局，由擬設(shè)地銀監(jiān)局受理并初步審查、銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起4個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。擬設(shè)地銀監(jiān)局在將初審意見上報銀監(jiān)會之前應(yīng)征求貨幣經(jīng)紀公司所在地銀監(jiān)局的意見。

第六十五條申請人自收到批準籌建文件之日起6個月內(nèi)完成籌建工作。未能按期籌建的，可申請延期一次，延長期限不得超過3個月。申請人應(yīng)在籌建期限屆滿1個月前向銀監(jiān)會提交籌建延期申請。銀監(jiān)會自接到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定，并抄送有關(guān)銀監(jiān)局。

申請人應(yīng)在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批準文件失效，由決定機關(guān)注銷籌建許可。

第六十六條貨幣經(jīng)紀公司分公司開業(yè)，應(yīng)由貨幣經(jīng)紀公司作為申請人向擬設(shè)地銀監(jiān)局提交申請，同時抄報貨幣經(jīng)紀公司所在地銀監(jiān)局，由擬設(shè)地銀監(jiān)局受理并初步審查、銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起2個月內(nèi)作出核準或不予核準的書面決定。

第六十七條申請人應(yīng)在收到開業(yè)核準文件并領(lǐng)取金融許可證后，辦理工商登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。

貨幣經(jīng)紀公司分公司自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內(nèi)開業(yè)。不能按期開業(yè)的，可申請延期一次，延長期限不得超過3個月。申請人應(yīng)在開業(yè)期限屆滿1個月前向銀監(jiān)會提交開業(yè)延期申請。銀監(jiān)會自接到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否批準延期的決定，并抄送有關(guān)銀監(jiān)局。未在規(guī)定期限內(nèi)開業(yè)的，開業(yè)核準文件失效，由決定機關(guān)注銷開業(yè)許可，收回金融許可證，并予以公告。

第六十八條貨幣經(jīng)紀公司根據(jù)業(yè)務(wù)管理需要，可以在業(yè)務(wù)比較集中的地區(qū)設(shè)立代表處。由貨幣經(jīng)紀公司作為申請人向擬設(shè)地銀監(jiān)局提交申請，同時抄報貨幣經(jīng)紀公司所在地銀監(jiān)局，由擬設(shè)地銀監(jiān)局受理并初步審查、銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起2個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。

第六十九條境外非銀行金融機構(gòu)申請設(shè)立駐華代表處，應(yīng)具備以下條件：

（一）所在國家或地區(qū)有完善的金融監(jiān)督管理制度；

（二）是由所在國家或地區(qū)金融監(jiān)管當局批準設(shè)立的金融機構(gòu)，或者是金融性行業(yè)協(xié)會會員；

（三）經(jīng)營狀況良好，無重大違法違規(guī)記錄；

（四）具有有效的反洗錢措施；

（五）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第七十條境外非銀行金融機構(gòu)設(shè)立駐華代表處，應(yīng)由其母公司向擬設(shè)地銀監(jiān)局提交申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查、銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起6個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。

第七十一條其他非銀行金融機構(gòu)設(shè)立分支機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定由銀監(jiān)會另行制定。

第三章機構(gòu)變更

第一節(jié)法人機構(gòu)變更

第七十二條非銀行金融機構(gòu)法人機構(gòu)變更事項包括：變更名稱，變更股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)，變更注冊資本，變更住所或營業(yè)場所，變更組織形式，修改公司章程，分立或合并，以及銀監(jiān)會規(guī)定的其他變更事項。

第七十三條銀監(jiān)會直接監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)變更名稱，由銀監(jiān)會受理、審查并決定。銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)變更名稱，由所在地銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局受理、審查并決定。

銀監(jiān)會、銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局自受理之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。由銀監(jiān)局決定的，應(yīng)將決定抄報銀監(jiān)會；由銀監(jiān)分局決定的，應(yīng)將決定同時抄報銀監(jiān)局和銀監(jiān)會。

第七十四條擬投資入股非銀行金融機構(gòu)的所有出資人的投資入股資格以及非銀行金融機構(gòu)的股權(quán)變更或股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整均應(yīng)經(jīng)過審批，但持有上市的非銀行金融機構(gòu)流通股份未達到公司總股份5%的除外。

第七十五條非銀行金融機構(gòu)變更股權(quán)及調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)，擬投資入股的出資人應(yīng)分別具備以下條件：

（一）信托公司出資人的條件適用本辦法第七條至第十條規(guī)定的條件；

（二）財務(wù)公司出資人的條件適用本辦法第十九條至第二十三條規(guī)定的條件；

（三）金融租賃公司出資人的條件適用本辦法第三十條至第三十七條規(guī)定的條件，其中現(xiàn)有金融租賃公司變更股權(quán)，出資人的條件適用本辦法第三十四條至第三十七條規(guī)定的條件；

（四）汽車金融公司出資人的條件適用本辦法第四十四條至第四十六條規(guī)定的條件；

（五）貨幣經(jīng)紀公司出資人的條件適用本辦法第五十三條、第五十四條規(guī)定的條件。

第七十六條銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、財務(wù)公司、金融租賃公司變更股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)，由銀監(jiān)會受理、審查并決定。銀監(jiān)會自受理之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。

銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局監(jiān)管的信托公司、金融租賃公司變更股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)，單次變更比例達到總股本10%或者變更后持股比例達到10%的，由所在地銀監(jiān)局受理并初步審查、銀監(jiān)會審查并決定，銀監(jiān)會自收到完整的申請材料之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定；銀監(jiān)局監(jiān)管的信托公司、金融租賃公司變更股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)，單次變更比例低于總股本10%且變更后持股比例低于10%的，由所在地銀監(jiān)局受理、審查并決定，銀監(jiān)局自受理之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定，并抄報銀監(jiān)會；銀監(jiān)分局監(jiān)管的信托公司、金融租賃公司變更股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)，單次變更比例低于總股本10%且變更后持股比例低于10%的，由所在地銀監(jiān)分局受理并初步審查、銀監(jiān)局審查并決定，銀監(jiān)局自收到完整的申請材料之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定，并抄報銀監(jiān)會。

銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局監(jiān)管的財務(wù)公司由于被銀監(jiān)局轄區(qū)外企業(yè)集團收購或重組引起變更股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)的，由所在地銀監(jiān)局受理并初步審查、銀監(jiān)會審查并決定，銀監(jiān)會自收到完整的申請材料之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定；銀監(jiān)局監(jiān)管的財務(wù)公司由于其他原因引起變更股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)的，由所在地銀監(jiān)局受理、審查并決定，銀監(jiān)局自受理之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定，并抄報銀監(jiān)會；銀監(jiān)分局監(jiān)管的財務(wù)公司由于其他原因引起變更股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)的，由所在地銀監(jiān)分局受理并初步審查、銀監(jiān)局審查并決定，銀監(jiān)局自收到完整的申請材料之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定，并抄報銀監(jiān)會。

銀監(jiān)局監(jiān)管的汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀公司變更股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)，由所在地銀監(jiān)局受理、審查并決定，銀監(jiān)局自受理之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定，并抄報銀監(jiān)會。

銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局監(jiān)管的信托公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀公司變更股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)涉及境外投資者投資入股的，財務(wù)公司變更股權(quán)或者調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)涉及集團外戰(zhàn)略投資者投資入股的，由所在地銀監(jiān)局受理并初步審查、銀監(jiān)會審查并決定，銀監(jiān)會自收到完整的申請材料之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。

第七十七條非銀行金融機構(gòu)申請變更注冊資本，應(yīng)當具備以下條件：

（一）變更注冊資本后仍然符合銀監(jiān)會對該類公司最低注冊資本和資本充足性的要求；

（二）變更注冊資本涉及變更股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)的，應(yīng)同時符合變更股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)的條件；

（三）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第七十八條非銀行金融機構(gòu)申請變更注冊資本的許可程序適用本辦法第七十三條的規(guī)定，變更注冊資本涉及變更股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)的，許可程序適用本辦法第七十六條的規(guī)定。

第七十九條非銀行金融機構(gòu)變更住所或營業(yè)場所包括同城遷址、異地遷址，其中，異地遷址包括跨銀監(jiān)局遷址和在銀監(jiān)局轄內(nèi)跨銀監(jiān)分局遷址。

第八十條非銀行金融機構(gòu)同城遷址應(yīng)當具備以下條件：

（一）能夠合法使用擬遷入的新住所或營業(yè)場所；

（二）擬遷入的新住所或營業(yè)場所應(yīng)具有符合規(guī)定的安全防范設(shè)施；

（三）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第八十一條銀監(jiān)會直接監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)同城遷址由銀監(jiān)會受理、審查并決定，銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)同城遷址由所在地銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局受理、審查并決定。銀監(jiān)會、銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局自受理之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。由銀監(jiān)局決定的，應(yīng)將決定抄報銀監(jiān)會；由銀監(jiān)分局決定的，應(yīng)將決定同時抄報銀監(jiān)局和銀監(jiān)會。

第八十二條非銀行金融機構(gòu)異地遷址應(yīng)當具備以下條件：

（一）原經(jīng)營所在地遺留業(yè)務(wù)得到妥善處置，無風(fēng)險隱患；

（二）能夠合法使用擬遷入的新住所或營業(yè)場所；

（三）擬遷入的新住所或營業(yè)場所應(yīng)具有符合規(guī)定的安全消防設(shè)施；

（四）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

非銀行金融機構(gòu)異地遷址應(yīng)事先向遷出地和擬遷入地地方政府報告。

第八十三條銀監(jiān)會直接監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)異地遷址，向銀監(jiān)會提交申請，同時抄報擬遷入地銀監(jiān)局，由銀監(jiān)會受理、審查并決定。銀監(jiān)會自受理之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定，并抄送遷入地銀監(jiān)局。

銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)跨銀監(jiān)局遷址，向所在地銀監(jiān)局提交申請，同時抄報擬遷入地銀監(jiān)局，由所在地銀監(jiān)局受理并初步審查、銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定并抄送所在地銀監(jiān)局和遷入地銀監(jiān)局。所在地銀監(jiān)局在將初審意見上報銀監(jiān)會之前應(yīng)征求擬遷入地銀監(jiān)局的意見。

申請人應(yīng)在收到批準文件之日起6個月內(nèi)完成遷址工作，并在正式營業(yè)前向遷入地銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局書面報告遷址完成情況。

第八十四條銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)在銀監(jiān)局轄內(nèi)跨銀監(jiān)分局遷址，向銀監(jiān)局提交申請，由銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)局自受理之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定，并抄報銀監(jiān)會，抄送有關(guān)銀監(jiān)分局。

第八十五條信托公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀公司變更組織形式，應(yīng)當具備以下條件：

（一）符合《中華人民共和國公司法》、《信托公司管理辦法》、《金融租賃公司管理辦法》、《汽車金融公司管理辦法》、《貨幣經(jīng)紀公司試點管理辦法》及其他有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定；

（二）變更組織形式涉及需要許可的其他變更事項的，應(yīng)同時符合本辦法相應(yīng)變更事項許可的規(guī)定；

（三）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第八十六條銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、金融租賃公司變更組織形式，由銀監(jiān)會受理、審查并決定。銀監(jiān)會自受理之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。

銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局監(jiān)管的信托公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀公司變更組織形式由所在地銀監(jiān)局受理并初步審查、銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整的申請材料之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。

第八十七條非銀行金融機構(gòu)修改公司章程應(yīng)符合《中華人民共和國公司法》、《信托公司管理辦法》、《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》、《金融租賃公司管理辦法》、《汽車金融公司管理辦法》、《貨幣經(jīng)紀公司試點管理辦法》及其他有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定。

第八十八條非銀行金融機構(gòu)因為發(fā)生變更名稱、股權(quán)結(jié)構(gòu)、注冊資本、營業(yè)場所、組織形式等許可事項而引起修改公司章程的，可以在申請上述許可事項中一并提出修改公司章程的申請，決定機關(guān)可一并作出批準或不批準的決定。其許可條件、程序和期限適用本辦法相應(yīng)變更事項許可的規(guī)定。

非銀行金融機構(gòu)除因前款規(guī)定以外的原因修改公司章程的，應(yīng)單獨提交修改公司章程的申請。銀監(jiān)會直接監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)修改公司章程由銀監(jiān)會受理、審查并決定。銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)修改公司章程由所在地銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局受理、審查并決定。銀監(jiān)會、銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局自受理之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定，由銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局決定的，應(yīng)同時將決定抄報銀監(jiān)會。

第八十九條非銀行金融機構(gòu)分立應(yīng)符合有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定。

銀監(jiān)會直接監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)分立，向銀監(jiān)會提交申請，由銀監(jiān)會受理、審查并決定。銀監(jiān)會自受理之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)分立，向銀監(jiān)局提交申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查、銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。

非銀行金融機構(gòu)分立后依然存續(xù)的，在分立公告期限屆滿后，應(yīng)按照有關(guān)變更事項的條件和程序通過行政許可。分立后成為新公司的，在分立公告期限屆滿后，應(yīng)按照法人機構(gòu)開業(yè)的條件和程序通過行政許可。

第九十條非銀行金融機構(gòu)合并應(yīng)符合有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定。

非銀行金融機構(gòu)吸收合并，由吸收合并方向其所在地銀監(jiān)局提出申請，并抄報被吸收合并方所在地銀監(jiān)局，由吸收合并方銀監(jiān)局受理并初步審查、銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。吸收合并方銀監(jiān)局在將初審意見上報銀監(jiān)會之前應(yīng)征求被吸收合并方銀監(jiān)局的意見。吸收合并公告期限屆滿后，吸收合并方應(yīng)按照變更事項的條件和程序通過行政許可；被吸收合并方應(yīng)按照法人機構(gòu)解散的條件和程序通過行政許可。被吸收合并方改建為分支機構(gòu)的，應(yīng)按照分支機構(gòu)開業(yè)的條件和程序通過行政許可。

非銀行金融機構(gòu)新設(shè)合并，由其中一方作為主報機構(gòu)向其所在地銀監(jiān)局提交申請，同時抄報另一方所在地銀監(jiān)局，由主報機構(gòu)所在地銀監(jiān)局受理并初步審查、銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。主報機構(gòu)所在地銀監(jiān)局在將初審意見上報銀監(jiān)會之前應(yīng)征求另一方所在地銀監(jiān)局的意見。新設(shè)合并公告期限屆滿后，新設(shè)機構(gòu)應(yīng)按照法人機構(gòu)開業(yè)的條件和程序通過行政許可；原合并機構(gòu)應(yīng)按照法人機構(gòu)解散的條件和程序通過行政許可。

第二節(jié)分支機構(gòu)變更

第九十一條非銀行金融機構(gòu)分支機構(gòu)、境外非銀行金融機構(gòu)駐華代表處變更事項包括：變更名稱，變更住所或營業(yè)場所等。

第九十二條非銀行金融機構(gòu)分支機構(gòu)變更名稱的申請，由其法人機構(gòu)向分支機構(gòu)所在地銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局提出，由分支機構(gòu)所在地銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局受理、審查并決定。由銀監(jiān)局決定的，應(yīng)將決定抄報銀監(jiān)會；由銀監(jiān)分局決定的，應(yīng)將決定同時抄報銀監(jiān)局和銀監(jiān)會。

第九十三條非銀行金融機構(gòu)分支機構(gòu)變更住所或營業(yè)場所的申請，由其法人機構(gòu)提出，其許可條件、程序和期限適用本辦法第七十九條至第八十四條的規(guī)定。

第九十四條境外非銀行金融機構(gòu)駐華代表處申請變更名稱，由其母公司向代表處所在地銀監(jiān)局提交申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查、銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的決定。

第九十五條境外非銀行金融機構(gòu)駐華代表處變更住所，由代表處向所在地銀監(jiān)局提交申請，由銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)局自受理之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的決定，并抄報銀監(jiān)會。

第四章機構(gòu)終止

第一節(jié)法人機構(gòu)終止

第九十六條非銀行金融機構(gòu)法人機構(gòu)滿足以下情形之一的，可以申請解散：

（一）公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)時；

（二）股東會議決定解散；

（三）因公司合并或者分立需要解散；

（四）其他法定事由。

組建財務(wù)公司的企業(yè)集團解散，財務(wù)公司不能實現(xiàn)合并或改組的，應(yīng)當申請解散。

第九十七條銀監(jiān)會直接監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)解散，向銀監(jiān)會提交申請，由銀監(jiān)會受理、審查并決定。銀監(jiān)會自受理之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。

銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)解散，向所在地銀監(jiān)局提交申請，銀監(jiān)局受理并初步審查、銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。

第九十八條非銀行金融機構(gòu)法人機構(gòu)有以下情形之一的，向法院申請破產(chǎn)前，應(yīng)當向銀監(jiān)會申請并獲得批準：

（一）不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力的，自愿或應(yīng)其債權(quán)人要求申請破產(chǎn)的；

（二）已解散但未清算或者未清算完畢，依法負有清算責(zé)任的人發(fā)現(xiàn)該機構(gòu)資產(chǎn)不足以清償債務(wù)，應(yīng)當申請破產(chǎn)的。

第九十九條銀監(jiān)會直接監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)擬破產(chǎn)，向銀監(jiān)會提交申請，由銀監(jiān)會受理、審查并決定。銀監(jiān)會自受理之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。

銀監(jiān)局轄內(nèi)的非銀行金融機構(gòu)擬破產(chǎn)，向所在地銀監(jiān)局提交申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查、銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。

第二節(jié)分支機構(gòu)終止

第一百條信托公司、財務(wù)公司、金融租賃公司、貨幣經(jīng)紀公司分支機構(gòu)、境外非銀行金融機構(gòu)駐華代表處終止營業(yè)或關(guān)閉（被依法撤銷除外），應(yīng)當提出終止營業(yè)或關(guān)閉申請。

第一百零一條信托公司、財務(wù)公司、金融租賃公司、貨幣經(jīng)紀公司分支機構(gòu)申請終止營業(yè)或關(guān)閉，應(yīng)當具備以下條件：

（一）公司章程規(guī)定的有權(quán)決定機構(gòu)決定該分支機構(gòu)終止營業(yè)或關(guān)閉；

（二）分支機構(gòu)各項業(yè)務(wù)已進行了適當?shù)奶幹冒才牛?/p>

（三）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第一百零二條信托公司、財務(wù)公司、金融租賃公司、貨幣經(jīng)紀公司分支機構(gòu)終止營業(yè)或關(guān)閉，由其法人機構(gòu)向分支機構(gòu)所在地銀監(jiān)局提交申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查、銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。

第一百零三條境外非銀行金融機構(gòu)駐華代表處申請關(guān)閉，由其母公司向代表處所在地銀監(jiān)局提交申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查、銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請資料之日起3個月內(nèi)，作出批準或不批準的書面決定。

第五章調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種

第一節(jié)信托公司開辦企業(yè)年金基金管理業(yè)務(wù)

第一百零四條信托公司申請開辦企業(yè)年金基金管理業(yè)務(wù)，應(yīng)具備以下條件：

（一）具有良好的公司治理和組織架構(gòu)，并有效發(fā)揮作用；

（二）有與開辦企業(yè)年金基金業(yè)務(wù)相適應(yīng)的內(nèi)部控制制度及風(fēng)險管理制度；

（三）無挪用信托財產(chǎn)、發(fā)生存款性負債、以信托等業(yè)務(wù)名義變相負債以及違反信托業(yè)務(wù)分別管理、分別記賬的規(guī)定等行為，且最近3年內(nèi)無其他重大違法違規(guī)經(jīng)營記錄；

（四）有與開辦企業(yè)年金基金管理業(yè)務(wù)相適應(yīng)的合格的專業(yè)人員；

（五）有開辦企業(yè)年金基金管理業(yè)務(wù)所需的管理信息系統(tǒng)和其他設(shè)施；

（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第一百零五條銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司開辦企業(yè)年金基金管理業(yè)務(wù)，向銀監(jiān)會提交申請，由銀監(jiān)會受理、審查并決定。銀監(jiān)會自受理之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。

銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局監(jiān)管的信托公司開辦企業(yè)年金基金管理業(yè)務(wù)，向所在地銀監(jiān)局提交申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查、銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。

第二節(jié)信托公司申請?zhí)囟康男磐惺芡袡C構(gòu)資格

第一百零六條信托公司申請?zhí)囟康男磐惺芡袡C構(gòu)資格，應(yīng)當具備以下條件：

（一）完成重新登記3年以上；

（二）注冊資本不低于5億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣，且最近3年年末按要求提足全部準備金后，凈資產(chǎn)不低于5億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；

（三）自營業(yè)務(wù)資產(chǎn)狀況和流動性良好，符合有關(guān)監(jiān)管要求；

（四）無挪用信托財產(chǎn)、發(fā)生存款性負債或以信托等業(yè)務(wù)名義變相負債等行為，且最近3年內(nèi)無其他重大違法違規(guī)經(jīng)營記錄；

（五）有良好的社會信譽和經(jīng)營業(yè)績，到期信托項目全部按合同約定履行完畢；

（六）有良好的公司治理和內(nèi)部控制，完善的信托業(yè)務(wù)操作流程和風(fēng)險管理體系；

（七）有履行特定目的信托受托機構(gòu)職責(zé)所需要的專業(yè)人員、業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)、會計核算系統(tǒng)、管理信息系統(tǒng)以及風(fēng)險管理和內(nèi)部控制制度；

（八）已按照規(guī)定披露公司年度報告；

（九）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第一百零七條銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司申請?zhí)囟康男磐惺芡袡C構(gòu)資格，向銀監(jiān)會提交申請，由銀監(jiān)會受理、審查并決定。銀監(jiān)會自受理之日起1個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。

銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局監(jiān)管的信托公司申請?zhí)囟康男磐惺芡袡C構(gòu)資格，向所在地銀監(jiān)局提交申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查、銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起1個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。

第一百零八條獲得特定目的信托受托機構(gòu)資格的信托公司發(fā)行資產(chǎn)支持證券，應(yīng)與符合規(guī)定條件的銀行業(yè)金融機構(gòu)聯(lián)合向銀監(jiān)會提出申請，由銀監(jiān)會受理、審查并決定。銀監(jiān)會自受理之日起3個月內(nèi)作出批準或者不批準的書面決定，并抄送相關(guān)銀監(jiān)局。

第三節(jié)信托公司開辦受托境外理財業(yè)務(wù)

第一百零九條信托公司申請開辦受托境外理財業(yè)務(wù)資格，應(yīng)具備以下條件：

（一）注冊資本不低于10億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；

（二）經(jīng)批準具備經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)資格，且具有良好的開展外匯業(yè)務(wù)的經(jīng)歷；

（三）連續(xù)2年監(jiān)管評級為良好以上；

（四）最近2個會計年度連續(xù)盈利，且提足各項損失準備金后的年末凈資產(chǎn)不低于其注冊資本；

（五）最近2年沒有受到監(jiān)管部門的行政處罰；

（六）具有健全的公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)控制度和風(fēng)險管理機制，且執(zhí)行良好；

（七）配備能夠滿足受托境外理財業(yè)務(wù)需要且具有境外投資管理能力和經(jīng)驗的專業(yè)人才（2年以上從事外幣有價證券買賣業(yè)務(wù)的專業(yè)管理人員不少于2人）；設(shè)有獨立開展受托境外理財業(yè)務(wù)的部門，對受托境外理財業(yè)務(wù)集中受理、統(tǒng)一運作、分賬管理；

（八）具備滿足受托境外理財業(yè)務(wù)需要的風(fēng)險分析技術(shù)和風(fēng)險控制系統(tǒng)；具有滿足受托境外理財業(yè)務(wù)需要的營業(yè)場所、計算機系統(tǒng)、安全防范設(shè)施和其他相關(guān)設(shè)施；在信托業(yè)務(wù)與固有業(yè)務(wù)之間建立了有效的隔離機制；

（九）中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第一百一十條信托公司申請開辦受托境外理財業(yè)務(wù)資格的許可程序適用本辦法第一百零五條的規(guī)定。

第一百一十一條銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司取得受托境外理財業(yè)務(wù)資格后，開辦受托境外理財業(yè)務(wù)前應(yīng)向銀監(jiān)會報告。銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局監(jiān)管的信托公司取得受托境外理財業(yè)務(wù)資格后，開辦受托境外理財業(yè)務(wù)前應(yīng)向銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局報告。

第四節(jié)財務(wù)公司開辦發(fā)行債券等五項業(yè)務(wù)

第一百一十二條財務(wù)公司申請開辦發(fā)行債券、承銷成員單位的企業(yè)債券、對金融機構(gòu)的股權(quán)投資、有價證券投資以及成員單位產(chǎn)品的消費信貸、買方信貸和融資租賃業(yè)務(wù)，應(yīng)具備以下條件：

（一）財務(wù)公司設(shè)立1年以上，且經(jīng)營狀況良好；

（二）注冊資本不低于3億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣，從事成員單位產(chǎn)品消費信貸、買方信貸及融資租賃業(yè)務(wù)的，注冊資本不低于5億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；

（三）經(jīng)股東會或董事會同意；

（四）有比較完善的投資決策機制、風(fēng)險控制制度、操作規(guī)程以及相應(yīng)的管理信息系統(tǒng)；

（五）有相應(yīng)的合格的專業(yè)人員；

（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第一百一十三條財務(wù)公司申請開辦發(fā)行債券、承銷成員單位的企業(yè)債券、對金融機構(gòu)的股權(quán)投資、有價證券投資以及成員單位產(chǎn)品的消費信貸、買方信貸和融資租賃業(yè)務(wù)的許可程序適用本辦法第一百零五條的規(guī)定。

第一百一十四條財務(wù)公司獲準開辦發(fā)行債券業(yè)務(wù)后，申請發(fā)行債券的有關(guān)規(guī)定，由銀監(jiān)會另行制定。

第五節(jié)信托公司、財務(wù)公司、金融租賃公司開辦外匯業(yè)務(wù)

第一百一十五條信托公司、財務(wù)公司、金融租賃公司申請開辦外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當具備以下條件：

（一）依法合規(guī)經(jīng)營，內(nèi)控制度健全有效，經(jīng)營狀況良好；

（二）有健全的外匯業(yè)務(wù)操作規(guī)程和風(fēng)險管理制度；

（三）有與開辦外匯業(yè)務(wù)相適應(yīng)的合格的外匯業(yè)務(wù)從業(yè)人員；

（四）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第一百一十六條信托公司、財務(wù)公司、金融租賃公司申請開辦外匯業(yè)務(wù)的許可程序適用本辦法第一百零五條的規(guī)定。

第六節(jié)信托公司、財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司開辦衍生金融產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)

第一百一十七條信托公司、財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司開辦衍生金融產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，應(yīng)當具備以下條件：

（一）經(jīng)營狀況良好，主要風(fēng)險監(jiān)管指標符合要求；

（二）有健全的衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險管理制度和內(nèi)部控制制度；

（三）具備完善的衍生產(chǎn)品交易前中后臺自動聯(lián)接的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)和實時的風(fēng)險管理系統(tǒng)；

（四）衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)主管人員應(yīng)當具備5年以上直接參與衍生交易活動和風(fēng)險管理的資歷，且無不良記錄；

（五）擁有從事衍生產(chǎn)品或相關(guān)交易2年以上、接受相關(guān)衍生產(chǎn)品交易技能專門培訓(xùn)半年以上的交易人員至少2名，相關(guān)風(fēng)險管理人員至少1名，風(fēng)險模型研究人員或風(fēng)險分析人員至少1名，以上人員均需專崗人員，相互不得兼任，且無不良記錄；

（六）有符合衍生產(chǎn)品交易要求的場所和設(shè)備；

（七）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第一百一十八條信托公司、財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司申請開辦衍生金融產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的許可程序適用本辦法第一百零五條的規(guī)定。

第七節(jié)非銀行金融機構(gòu)開辦其他新業(yè)務(wù)

第一百一十九條非銀行金融機構(gòu)申請開辦其他新業(yè)務(wù)，應(yīng)當具備以下基本條件：

（一）有良好的公司治理和內(nèi)部控制；

（二）經(jīng)營狀況良好，主要風(fēng)險監(jiān)管指標符合要求；

（三）有有效識別和控制新業(yè)務(wù)風(fēng)險的管理制度；

（四）有開辦新業(yè)務(wù)所需的合格管理人員和業(yè)務(wù)人員；

（五）最近3年內(nèi)無重大違法違規(guī)經(jīng)營記錄；

（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

前款所稱其他新業(yè)務(wù)，是指除本章第一節(jié)至第六節(jié)規(guī)定的業(yè)務(wù)以外的現(xiàn)行法規(guī)中已明確規(guī)定可以開辦，但非銀行金融機構(gòu)尚未開辦的業(yè)務(wù)。

第一百二十條非銀行金融機構(gòu)開辦其他新業(yè)務(wù)的許可程序適用本辦法第一百零五條的規(guī)定。

第一百二十一條非銀行金融機構(gòu)申請開辦現(xiàn)行法規(guī)未明確規(guī)定的業(yè)務(wù)，由銀監(jiān)會另行規(guī)定。

第六章董事和高級管理人員任職資格許可

第一節(jié)任職資格條件

第一百二十二條非銀行金融機構(gòu)董事長、副董事長、獨立董事和其他董事等董事會成員須經(jīng)任職資格許可。

非銀行金融機構(gòu)的總經(jīng)理（首席執(zhí)行官、總裁）、副總經(jīng)理、總審計師（總稽核）、財務(wù)總監(jiān)（首席財務(wù)官）、總會計師、首席運營官、首席風(fēng)險控制官、首席技術(shù)官、總經(jīng)理助理，分公司的經(jīng)理（主任），境外非銀行金融機構(gòu)駐華代表處首席代表等高級管理人員，須經(jīng)任職資格許可。

未擔(dān)任上述職務(wù)，但實際履行前二款所列董事和高級管理人員職責(zé)的人員，應(yīng)按銀監(jiān)會有關(guān)規(guī)定納入任職資格管理。

第一百二十三條申請非銀行金融機構(gòu)董事和高級管理人員任職資格，擬任人應(yīng)當具備以下基本條件：

（一）具有完全民事行為能力的自然人；

（二）具有良好的職業(yè)道德、操守、品行和聲譽，熟悉并遵守法律、行政法規(guī)和規(guī)章，有良好的守法合規(guī)記錄；

（三）具備履職所需的專業(yè)知識、技能、從業(yè)經(jīng)驗，確保履職所需的時間和精力，在行為及決策上顯示出良好的判斷和管理能力，有良好的從業(yè)記錄；

（四）具備履職所需的獨立性；

（五）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第一百二十四條擬任人有以下情形之一的，不得擔(dān)任非銀行金融機構(gòu)董事和高級管理人員：

（一）有故意或重大過失犯罪記錄；

（二）擔(dān)任或曾任因違法經(jīng)營或經(jīng)營管理不善而被接管、撤銷、合并、宣告破產(chǎn)或吊銷營業(yè)執(zhí)照的機構(gòu)的董事或高級管理人員，但能證明自己對此不負主要責(zé)任的除外；

（三）指使、參與所任職機構(gòu)阻撓、對抗監(jiān)管機構(gòu)進行監(jiān)督檢查或案件查處；

（四）被監(jiān)管機構(gòu)取消董事或高級管理人員任職資格或禁止從事金融行業(yè)工作的年限未滿；

（五）兩次以上被監(jiān)管機構(gòu)取消董事或高級管理人員任職資格或禁止從事金融行業(yè)工作；

（六）明知有本辦法規(guī)定的不具備任職資格條件的情形，采用欺騙、賄賂等不正當手段以獲得任職資格核準；

（七）有違反職業(yè)道德、操守或工作嚴重失職情形，并造成重大損失或惡劣影響；

（八）參加任職資格考試或談話未通過；

（九）本人或其配偶負有數(shù)額較大的債務(wù)且到期未償還；

（十）本人或其配偶不能按期償還從其擬（現(xiàn)）任職金融機構(gòu)處獲得的貸款；

（十一）本人或其直系親屬單獨或共同持有擬（現(xiàn)）任職金融機構(gòu)5%以上股份，且從該金融機構(gòu)獲得的貸款明顯超過持有的該金融機構(gòu)股權(quán)凈值；

（十二）本人或其直系親屬在持有擬（現(xiàn)）任職金融機構(gòu)5%以上股份的股東單位任職，且該股東單位從該金融機構(gòu)獲得的貸款明顯超過其持有的該金融機構(gòu)股權(quán)凈值；

（十三）擬任的高級管理人員在其他經(jīng)濟組織兼職；

（十四）法律、行政法規(guī)、監(jiān)管規(guī)章及銀監(jiān)會規(guī)定的不得擔(dān)任金融機構(gòu)董事和高級管理人員的其他情形。

前款第十二項不適用于財務(wù)公司董事和高級管理人員。

第一百二十五條申請非銀行金融機構(gòu)董事任職資格，擬任人除應(yīng)符合第一百二十三條、第一百二十四條的規(guī)定外，還應(yīng)當具備以下條件：

（一）具有5年以上的經(jīng)濟、金融、法律、財會或其他有利于履行董事職責(zé)的工作經(jīng)歷，其中擬擔(dān)任獨立董事的還應(yīng)是經(jīng)濟、金融、法律、財會方面的專家；

（二）能夠運用非銀行金融機構(gòu)的財務(wù)報表和統(tǒng)計報表判斷非銀行金融機構(gòu)的經(jīng)營、管理和風(fēng)險狀況；

（三）了解非銀行金融機構(gòu)的公司治理結(jié)構(gòu)、公司章程以及董事會職責(zé)，并明確知道董事的權(quán)利和義務(wù)。

第一百二十六條擬任人有以下情形之一的，不得擔(dān)任非銀行金融機構(gòu)獨立董事：

（一）本人或其直系親屬持有或者通過協(xié)議等安排與他人共同持有擬任職非銀行金融機構(gòu)1%以上股份；

（二）本人或其直系親屬在持有或者通過協(xié)議等安排與他人共同持有擬任職非銀行金融機構(gòu)1%以上股份的單位任職；

（三）本人或其直系親屬任職的機構(gòu)與擬任職非銀行金融機構(gòu)之間存在法律、會計、審計、管理咨詢等方面的業(yè)務(wù)聯(lián)系或利益關(guān)系；

（四）本人或其直系親屬可能被擬任職非銀行金融機構(gòu)控制或施加重大影響的其他情形；

（五）本人已在同類型非銀行金融機構(gòu)任職的。

第一百二十七條申請非銀行金融機構(gòu)董事長、副董事長任職資格，擬任人除應(yīng)符合第一百二十三條至第一百二十五條的規(guī)定外，還應(yīng)分別具備以下條件：

（一）擔(dān)任信托公司董事長、副董事長，應(yīng)具備本科以上學(xué)歷，從事金融工作6年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟工作10年以上（其中從事金融工作3年以上）；

（二）擔(dān)任財務(wù)公司董事長、副董事長，應(yīng)具備本科以上學(xué)歷，從事金融工作6年以上，或在本集團從事財務(wù)或資金管理工作8年以上，或從事本集團核心主業(yè)及相關(guān)管理工作10年以上（其中從事金融工作3年以上）；

（三）擔(dān)任金融租賃公司董事長、副董事長，應(yīng)具備本科以上學(xué)歷，從事金融工作或融資租賃工作6年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟工作10年以上（其中從事金融工作或融資租賃工作3年以上）；

（四）擔(dān)任汽車金融公司董事長、副董事長，應(yīng)具備本科以上學(xué)歷，從事金融工作5年以上，或從事汽車生產(chǎn)銷售管理工作10年以上；

（五）擔(dān)任貨幣經(jīng)紀公司董事長、副董事長，應(yīng)具備本科以上學(xué)歷，從事金融工作10年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟工作15年以上（其中從事金融工作5年以上），并有3年以上擔(dān)任業(yè)務(wù)部門經(jīng)理或相當于業(yè)務(wù)部門經(jīng)理以上職位的經(jīng)驗。

第一百二十八條申請非銀行金融機構(gòu)法人機構(gòu)高級管理人員任職資格，擬任人除應(yīng)符合第一百二十三條、第一百二十四條的規(guī)定外，還應(yīng)分別具備以下條件：

（一）擔(dān)任信托公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理，應(yīng)具備本科以上學(xué)歷，從事信托業(yè)務(wù)5年以上，或從事其他金融工作8年以上；

（二）擔(dān)任財務(wù)公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理，應(yīng)具備本科以上學(xué)歷，從事金融工作6年以上，或從事財務(wù)或資金管理工作10年以上（其中從事金融工作3年以上）；

（三）從國外引進的人員擔(dān)任財務(wù)公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理，應(yīng)熟悉中國的經(jīng)濟、金融政策以及有關(guān)金融監(jiān)管法律法規(guī)，熟悉國內(nèi)外金融市場運作規(guī)律和特點；并在國際知名跨國金融機構(gòu)或大型企業(yè)集團從事資金集中管理5年以上，或在國際知名商業(yè)銀行或投資銀行從業(yè)5年以上，熟悉資金計劃和資本市場投融資業(yè)務(wù)，同時具有3年以上擔(dān)任業(yè)務(wù)部門經(jīng)理或相當于業(yè)務(wù)部門經(jīng)理以上職務(wù)的經(jīng)驗；

（四）擔(dān)任金融租賃公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理，應(yīng)具備本科以上學(xué)歷，從事金融工作或從事融資租賃工作6年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟工作10年以上（其中從事金融工作或融資租賃工作3年以上）；

（五）擔(dān)任汽車金融公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理，應(yīng)具備本科以上學(xué)歷，從事金融工作5年以上，或從事汽車生產(chǎn)銷售管理工作10年以上；

（六）擔(dān)任貨幣經(jīng)紀公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理，應(yīng)具備本科以上學(xué)歷，從事金融工作10年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟工作15年以上（其中從事金融工作5年以上），并有3年以上擔(dān)任業(yè)務(wù)部門經(jīng)理或相當于業(yè)務(wù)部門經(jīng)理以上職位的經(jīng)驗；

（七）擔(dān)任各類非銀行金融機構(gòu)財務(wù)總監(jiān)（首席財務(wù)官）、總會計師、總審計師（總稽核），應(yīng)具備本科以上學(xué)歷，從事財務(wù)、會計或?qū)徲嫻ぷ?年以上；

非銀行金融機構(gòu)首席執(zhí)行官、總裁、總經(jīng)理助理、首席運營官、首席風(fēng)險控制官和首席技術(shù)官的任職資格條件比照各類機構(gòu)總經(jīng)理（副總經(jīng)理）的任職資格條件執(zhí)行。

第一百二十九條申請非銀行金融機構(gòu)分支機構(gòu)高級管理人員任職資格，擬任人除應(yīng)符合第一百二十三條、第一百二十四條的規(guī)定外，還應(yīng)分別具備以下條件：

（一）擔(dān)任財務(wù)公司分公司經(jīng)理（主任），應(yīng)具備大專以上學(xué)歷，從事金融工作5年以上，或從事財務(wù)或資金管理工作9年以上（其中從事金融工作2年以上）；

（二）擔(dān)任貨幣經(jīng)紀公司分公司經(jīng)理（主任），應(yīng)具備本科以上學(xué)歷，從事金融工作5年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟工作10年以上（其中從事金融工作3年以上），并有2年以上擔(dān)任業(yè)務(wù)部門經(jīng)理或相當于業(yè)務(wù)部門經(jīng)理以上職位的經(jīng)驗；

（三）擔(dān)任其他非銀行金融機構(gòu)分公司經(jīng)理（主任）的任職資格條件比照財務(wù)公司分公司經(jīng)理（主任）的任職資格條件執(zhí)行。

第一百三十條擬任人未達到第一百二十七條至第一百二十九規(guī)定的學(xué)歷要求，但具備以下條件之一的，視同達到規(guī)定的學(xué)歷：

（一）取得國家教育行政主管部門認可院校授予的學(xué)士以上學(xué)位；

（二）取得注冊會計師、注冊審計師或與擬（現(xiàn)）任職務(wù)相關(guān)的高級專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格，且相關(guān)從業(yè)年限超過相應(yīng)規(guī)定4年以上。

第一百三十一條擬任人未達到第一百二十七條至第一百三十條規(guī)定的學(xué)歷或從業(yè)年限條件，但符合其他任職資格條件的，非銀行金融機構(gòu)如認為其具備擬任職務(wù)所需的知識、經(jīng)驗和能力，可提出個案申請。

第一百三十二條擔(dān)任境外非銀行金融機構(gòu)駐華代表處首席代表，應(yīng)具備下列條件：

（一）具有3年以上的金融或相關(guān)經(jīng)濟工作經(jīng)歷；

（二）具備大學(xué)本科以上學(xué)歷，若不具備大學(xué)本科以上學(xué)歷，須相應(yīng)增加3年從事金融或相關(guān)經(jīng)濟工作經(jīng)歷；

（三）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第二節(jié)任職資格許可程序

第一百三十三條銀監(jiān)會直接監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)申請核準董事和高級管理人員任職資格，向銀監(jiān)會提交申請，由銀監(jiān)會受理、審查并決定。銀監(jiān)會自受理之日起30日內(nèi)作出核準或不予核準的書面決定。

銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局監(jiān)管的信托公司申請核準董事長或總經(jīng)理的任職資格，向所在地銀監(jiān)局提交申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查、銀監(jiān)會審查并決定，銀監(jiān)會自收到完整的申請材料之日起30日內(nèi)作出核準或不予核準的書面決定；銀監(jiān)局監(jiān)管的信托公司申請核準董事長、總經(jīng)理之外的董事和高級管理人員任職資格，向所在地銀監(jiān)局提交申請，由銀監(jiān)局受理、審查并決定，銀監(jiān)局自受理之日起30日內(nèi)作出核準或不核準的書面決定，并抄報銀監(jiān)會；銀監(jiān)分局監(jiān)管的信托公司申請核準董事長、總經(jīng)理之外的董事和高級管理人員任職資格，向所在地銀監(jiān)分局提交申請，由銀監(jiān)分局受理并初步審查、銀監(jiān)局審查并決定，銀監(jiān)局自收到完整的申請材料之日起30日內(nèi)作出核準或不予核準的書面決定，并抄報銀監(jiān)會。

銀監(jiān)局監(jiān)管的財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀公司申請核準董事和高級管理人員任職資格，向所在地銀監(jiān)局提交申請，由銀監(jiān)局受理、審查并決定，銀監(jiān)局自受理之日起30日內(nèi)作出核準或不予核準的書面決定，并抄報銀監(jiān)會；銀監(jiān)分局監(jiān)管的財務(wù)公司、金融租賃公司申請核準董事和高級管理人員任職資格，向所在地銀監(jiān)分局提交申請，由銀監(jiān)分局受理并初步審查、銀監(jiān)局審查并決定，銀監(jiān)局自收到完整的申請材料之日起30日內(nèi)作出核準或不予核準的書面決定，并抄報銀監(jiān)會。

非銀行金融機構(gòu)分公司申請核準高級管理人員任職資格，由其法人機構(gòu)向分公司所在地銀監(jiān)局提交申請，由銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)局自受理之日起30日內(nèi)作出核準或不予核準的書面決定，并抄報銀監(jiān)會，抄送非銀行金融機構(gòu)法人機構(gòu)所在地銀監(jiān)局。

第一百三十四條非銀行金融機構(gòu)董事和高級管理人員任職資格的個案核準權(quán)限及程序與非個案的核準權(quán)限及程序相同。

第一百三十五條境外非銀行金融機構(gòu)駐華代表處首席代表的任職資格核準，向所在地銀監(jiān)局提交申請，由銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)局自受理之日起30日內(nèi)作出核準或不予核準的書面決定，并抄報銀監(jiān)會。

第一百三十六條非銀行金融機構(gòu)或其分支機構(gòu)新設(shè)立時，董事和高級管理人員任職資格申請，按照該機構(gòu)開業(yè)的許可程序一并受理、審查并決定。

第一百三十七條擬任人在同一法人機構(gòu)內(nèi)，同類性質(zhì)平行調(diào)整職務(wù)，或改任較低職務(wù)的，不需重新申請任職資格。在該擬任人任職前，應(yīng)向擬任職機構(gòu)所在地銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局提交離任審計報告或經(jīng)濟責(zé)任審計報告及有關(guān)任職材料。擬任職機構(gòu)所在地銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局應(yīng)向原任職機構(gòu)所在地銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局征求監(jiān)管評價意見。

有以下情形之一的，擬任職機構(gòu)所在地銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局應(yīng)書面通知擬任人及其所在非銀行金融機構(gòu)法人機構(gòu)重新申請任職資格：

（一）未在擬任人任職前提交離任審計報告或經(jīng)濟責(zé)任審計報告及有關(guān)任職材料；

（二）離任審計報告或經(jīng)濟責(zé)任審計報告結(jié)論不實或顯示擬任人可能存在不適合擔(dān)任新職的情形；

（三）原任職機構(gòu)所在地銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局的監(jiān)管評價意見顯示，該擬任人可能存在不符合本辦法任職資格條件的情形；

（四）已連續(xù)中斷任職1年以上。

第七章附則

第一百三十八條獲準機構(gòu)變更事項許可的，非銀行金融機構(gòu)及其分支機構(gòu)應(yīng)自許可決定之日起6個月內(nèi)完成有關(guān)法定變更手續(xù)，并向決定機關(guān)和所在地銀監(jiān)會派出機構(gòu)報告。獲準董事和高級管理人員任職資格許可的，擬任人應(yīng)自許可決定之日起3個月內(nèi)正式到任，并向決定機關(guān)和所在地銀監(jiān)會派出機構(gòu)報告。

未在前款規(guī)定期限內(nèi)完成變更或到任的，行政許可決定文件失效，由決定機關(guān)注銷行政許可。

第一百三十九條非銀行金融機構(gòu)設(shè)立、終止事項，應(yīng)在完成有關(guān)法定手續(xù)后1個月內(nèi)向銀監(jiān)會和所在地銀監(jiān)會派出機構(gòu)報告。

第一百四十條本辦法所稱境外含香港、澳門和臺灣地區(qū)。

第一百四十一條本辦法中的“日”均為工作日，“以上”均含本數(shù)或本級。