導語：如何才能寫好一篇融資擔保體系建設，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

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為了進一步擴展融資平臺，創新融資模式，增強全市企業和其他經濟組織融資能力，促進縣域經濟又快又好發展，根據省農辦會議精神和《關于開展突破融資瓶頸促進縣域經濟發展調研的通知》（遼農領辦〔2009〕31號）文件要求，現制定*市融資擔保體系建設方案。

一、指導思想

以黨的十七大精神和科學發展觀為指導，以爭創全國百強縣為目標，堅持工業抓園區、農業抓設施、城鎮抓房地產這條主線，積極探索融資擔保體系新模式，降低貸款風險，提高金融機構積極性，努力拓寬融資渠道，吸引信貸資金流入*，實現企業增效、財政增長、農民增收。

二、目標任務

按照現代企業制度要求，進一步完善城司的體制機制，健全法人治理結構，繼續注入資金，優化資產結構，使其注冊資本達到8億元；鼓勵支持三家民營擔保公司繼續加大投資，每家公司的注冊資本力爭達到1億元，總體融資能力達到50億元。

三、實施步驟

1.宣傳發動階段（8月2日—8月5日）。召開全市融資擔保體系建設工作會議，傳達貫徹上級會議精神，部署我市融資擔保體系建設工作任務。

2.調查摸底階段（8月6日—8月15日）。國有資產管理部門牽頭，會同人民銀行、海洋與漁業、水利、農業、交通等部門，對全市自然資源、國有資產及基礎設施進行全面清查，摸清底數，登記造冊，并初步估計其價值。

3.評估階段（8月16日—9月15日）。聘請專業機構對可作為抵押物的各類財產進行價值評估。

4.平臺爭資階段（9月16日—10月30日）。根據銀監會和有關銀行規定，按照法定程序向城司繼續擴大資本金，擴大其融資能力。

5.啟動貸款階段（11月）。在銀政合作、銀企合作的基礎上，收集各方面資金需求信息，加強與四大國有銀行和非銀行金融機構的聯系，提供可靠擔保，爭取信貸支持。

四、組織領導

為確保融資擔保體系建設的順利開展，市政府成立*市融資擔保體系建設工作領導小組：

組長：*市長

副組長：*常務副市長

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>> 基于信用擔保體系建設的中小企業融資的研究 中小企業融資擔保體系研究文獻綜述 中小企業融資擔保體系中美比較研究 完善廊坊市中小企業融資擔保體系的研究 溫州中小企業融資擔保問題的研究 中小企業信用擔保體系的研究 論中小企業融資信用擔保體系 中小企業融資信用擔保體系建設研究 我國中小企業融資擔保體系研究 石獅中小企業互助擔保融資問題研究 中小企業融資擔保問題研究 中小企業融資擔保的法律問題及其制度創新 破解中小企業融資難的關鍵完善信用擔保體系 信用擔保體系的完善與中小企業融資 完善信用擔保體系：中小企業融資路徑的現實選擇 完善信用擔保體系：解決中小企業融資難的路徑 我國中小企業融資擔保體系存在的問題及對策 如何構建我國中小企業融資的信用擔保體系 我國中小企業融資擔保體系存在的問題與對策 淺析中小企業融資信用擔保體系的構建 常見問題解答 當前所在位置：l，2010-07-01.

[2] 周斌.中國政策性擔保公司扶持中小企業發展研究[J].內蒙古科技與經濟，2011，（14）：9-11.

[3] 北京市商務委員會，市財政局.關于做好2010年中小商貿企業融資擔保費用補助工作的通知[EB/OL].，2010-10.

[4] Ie.Karnaukh .Risk process with stochastic income and two-step premium rate[J].Applied Mathematics and Computation，2010，（3）：

收稿日期：2013-06-29

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[關鍵詞]小微企業；信用體系；信用擔保

[中圖分類號] F276.3 【文獻標識碼】B

小微企業占我國企業總數的99%以上，吸納的就業人數占我國總就業人數的75%，在活躍市場、增加稅收、創造就業、促進經濟增長、加快科技創新與保持社會和諧穩定等方面具有不可替代的作用。但長期以來，融資難一直制約著小微企業的生存和發展。2008年國際金融危機爆發以來，小微企業生存難的問題更加凸顯。造成小微企業融資難的因素很多，其中一個重要的因素就是小微企業誠信度差，小微企業信用體系建設滯后。從國外經驗看，小微企業主要依靠的是無抵押、無擔保的信用貸款。解決小微企業資金不足問題，需要資金的提供方（銀行）和資金的需求方（企業）以及社會的共同努力來建立一個互惠互利的信用體系。

一、小微企業信用的現狀

小微企業本身由于缺少抵押、缺少擔保、實物資源匱乏、社會資源匱乏，只能依賴最重要的無形資產——信用。但從整體情況來看，小微企業信用狀況較差，誠信問題比較突出，合同違約、商業欺詐、拖欠貸款、惡意逃債、財務失真、經濟違規等問題屢屢發生。一些小微企業缺乏誠信，不僅體現在產品質量和日常經營方面，而且在貸款、納稅時體現得更為明顯。一些小微型企業為了騙取銀行的信任，順利得到貸款，甚至編造多套賬目和報表，這些報表與企業生產經營的實際情況嚴重背離。這不僅嚴重影響銀行、稅務部門對中小企業的信用評價，也嚴重影響社會對它的評價，從而產生小微企業融資難問題，因此，小微企業信用體系建設迫在眉睫。

二、加強小微企業信用體系建設的對策

（一）要建立外部的企業征信系統和信用評價體系

小微企業外部征信系統和信用評價體系是我國社會信用體系建設的重要組成部分。建立這樣一個系統需要工商、銀行、商務、稅務、人保、法院等各部門共同努力，這關系到小微企業融資難問題能否從根本上解決。政府各相關職能部門要把企業分散在不同區域、不同部門、不同文檔格式、不同類別、不便查詢的零散監管信息匯聚于企業信用檔案之中，按照各職能部門對企業的行政許可、認定、獎罰及質量技術監督監測和法院判決等不同信息分類，通過科學客觀的統一征信規則和信息加工流程，使之成為企業信用檔案的重要組成部分，并免費供大眾查詢、參考。

（二）政府應加大對小微企業信用擔保服務的支持力度

政府在中小企業融資體系中扮演著融資支持者、融資信用保障者和融資市場環境的建設者的角色。因此政府在大力推進小微企業信用擔保體系建設中，應繼續執行對符合條件的信用擔保機構免征營業稅政策，加大各級財政資金的引導支持力度，鼓勵擔保機構提高小微企業擔保業務規模，降低對小微企業的擔保收費。積極發展再擔保機構，強化分散風險、增加信用功能。

（三）中介組織要構建小微企業擔保服務體系

通過有信譽的社會中介組織構建小微企業擔保服務體系，使企業的基本信用、內部信用、質量信用、商業信用、信貸信用等公共決策信息更加詳盡透明，成為企業獲得政府資金支持和金融支持的重要依據。可通過組建小微企業擔保商會或擔保協會等方式積極構建小微企業信用擔保體系，為小微企業提供優質高效的信貸擔保服務，拓寬小微企業融資渠道，破解小微企業融資難題。

（四）加大宣傳力度，提高社會對小微企業信用體系建設的認識

充分利用電視、廣播、報刊、政府公共信息網絡等媒體平臺，廣泛宣傳小微企業信用體系建設的重要意義，提高全社會對小微企業信用評級工作的認可度和公信度。要大力宣傳小微企業信用典型和經驗，推廣信用管理先進模式；對偷逃資金、信用不佳的小微企業納進“黑名單”，并面對社會予以公告。

（五）小微企業要完善內部信用制度建設

市場經濟是信用經濟，信用是企業的命脈，是企業累積的無形資產。小微企業建立內部信用制度首先要加強自身管理，建立符合現代企業制度要求的財務制度和基本的信用制度。以市場交易信用、融資信用、電子商務信用為重點，積極開展企業內部的信用制度建設和普及工作，加強企業內部的合約管理、營銷預警、應收賬款管理等。同時，培養信用調查分析、評價和監督等專業人才。通過建立企業信用檔案、信用評級、信用制度等，不斷提升企業自身的融資能力。品牌是無形資產，企業應爭取樹立良好口碑，打造品牌，這也是信用資本。

（六）商業銀行應積極探索適合小微企業的信用貸款模式

金融機構應根據小微企業的特點，成立專門小微型企業信貸機構，建立信用體系，拓寬抵押品范圍，制定以專利、應收賬款等無形資產進行抵押貸款的具體措施，還應積極探索適合小微企業的信用貸款模式。

1.直放模式

這種模式在貸款操作中比較便于實施。借款人僅憑自身信譽并以經營現金流作為還款保證和還款來源，無需提供任何抵押物或第三方保證，即可申請貸款。銀行經貸前調查和貸款審查，符合貸款條件，就可以對堅守主業的優質小微企業單列信用貸款授信額度，直接發放信用貸款。

2.批量模式

這種模式適合于通過商場進行銷售產品的小微企業。其是依托核心企業（商場）的信用及其對上下游企業的資金和信用流控制能力而發放的信用貸款。銀行通過與商場、供應商（經營戶）簽訂三方協議，供應商（經營戶）在銀行開立指定結算賬戶，銀行向其發放信用貸款，商場確保將其銷售收入定期劃入指定賬戶，用于分期歸還銀行貸款。

3.“銀稅合作”模式

這種模式主要適用于經營狀況良好、納稅信用達到一定評級要求、年納稅額和銷售額達到一定金額的小微企業。經稅務部門推薦，銀行再根據所掌握的信息進行審查，審查通過后，對優秀的小微企業列入銀行信用貸款客戶庫。至于貸款的數額，銀行可根據小微企業年度納稅額、結算量等情況，授予小微企業相當于上一年度納稅額數倍的信用貸款。

4.“抵押加信用”模式

這種模式適用于優質存量客戶。銀行在對信用記錄良好的抵押類客戶、小微客戶貸款，可以根據以往抵押、還款的表現，如果需要再貸款，可以無需提供抵押物或第三方保證就對其發放全額信用貸款。

5.“銀政合作”模式

這種模式需要銀行與政府的緊密合作來實現，對于剛剛開始創業的小微企業特別適用。這種銀企合作模式是以政府為主導，政府需要通過財政存款來支持銀行，為銀行信用貸款發放提供資金支持，政府有關職能部門把生產經營符合國家產業政策導向的小微企業作為銀行的客戶進行積極推薦。對于這種模式的信用風險，政府和銀行進行協商，政府要承擔部分信用損失，損失的數額可以是限額內承擔損失，也可以根據一定比例分擔損失等。

6.“支農低息”模式

當前中央十分重視三農問題，提出了建設社會主義新農村的戰略，農村經濟的發展需要銀行等金融機構大力支持，作為農村合作金融機構應從履行社會責任出發，重點對農村工商組織、生產經營性個體、低收入農戶開展信用貸款試點。

【參考文獻】

【1】李建剛，張麗偉. 金融危機凸現企業誠信體系建設的重要性[N]. 大慶日報，2008-12-15.

【2】余偉敏. 信用貸款模式解決小微企業擔保難[N].經濟參考報 ，2012-09-25.

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關鍵詞：中小企業；融資；對策

中小企業在國民經濟中占據著極其重要的地位，是推動社會經濟發展的中堅力量。特別是在縣域經濟中，中小企業對cdp的貢獻率及對稅收的貢獻已占到七成以上。在提供城鄉居民就業、帶動經濟增長方面做出了巨大的貢獻。但許多中小企業由于自身積累較少、規模較小，企業的生命周期短、抗風險能力弱等原因。得不到銀行的資金支持，資金問題已經成為制約中小企業發展的瓶頸問題。

一、錦州市中小企業所面臨的融資困境及存在的主要問題

目前，錦州市中小企業發展依然面臨著許多困難，企業融資渠道狹窄。貸款難是當前制約中小企業發展的主要問題。例如。截止到2007年末，錦州市共有2家擔保機構。一是錦州市中小企業信用擔保中心，該中心成立于2001年4月，是由市政府投資1000萬元組建的錦州市唯一一家融資擔保機構，該中心隸屬市財政局所屬事業單位。錦州市擔保中心當年與市商業銀行合作，共為10戶中小企業貸款進行了擔保。貸款擔保責任余額為936萬元。但由于當時該中心剛剛起步缺乏實際管理經驗，加之風險防控措施不得力。為此擔保貸款到期后大部分資金沒有按期收回，發生貸償損失840萬元，給該中心正常開展擔保業務造成極大困難；二是義縣中小型企業信用擔保中心，隸屬于義縣財政局所屬全額撥款事業單位。該中心于2007年12月組建，于2008年初開始運作。已為2戶中小企業貸款進行了擔保，擔保責任余額為480萬元。

從上述錦州市擔保機構現狀來看。存在著以下幾個主要問題；第一，現有擔保機構規模偏小，擔保能力弱，很難滿足錦州市中小企業貸款擔保的需求；第二，擔保機構目前缺乏有效的風險控制機制，擔保機構與合作銀行沒能達到利益共享、風險共擔。特別是1：1擔保防貸比例，使擔保中心承擔了100％的貸款清償責任；第三，一部分企業信用觀念淡薄，誠信意識差，缺乏償債意愿。這也是給擔保機構造成清償風險的重要因素。第四。缺乏擔保資金的補償機制，沒有資金的持續投入，擔保中心運行艱難，一旦發生風險，就有可能關門歇業。從錦州市現有擔保機構來看，無論從數量上還是從規模上都無法滿足于全市中小企業的貸款需求。

因此，大力推進錦州市的融資擔保體系建設，拓寬融資渠道，實行多元化投資體系。盡快建立起具有一定規模和實力的融資擔保機構，為中小企業融資提供服務，有效的緩解并逐步解決錦州市中小企業融資難、貸款難的問題，是全市中小企業高度關注和急待解決的問題。

二、探索解決錦州市中小企業融資困境的有效途徑

錦州市在扶持中小企業發展，拓寬融資渠道，解決中小企業融資難、貸款難的方面做了大量工作。首先，2007年度市經委由主管領導帶隊組織有關人員先后去丹東、營口、朝陽等地進行調研和考察中小企業融資擔保體系建設的經驗，并積極籌備吸納知名企業、民間資本參股或控股組建民間融資擔保機構。來支持中小企業發展。其次，為促進縣域經濟的發展。解決縣(市)區中小企業融資難問題，2007年錦州市經委下發了《關于建立民營經濟融資擔保機構的通知》錦經發[2007]21號，要求各(市)縣區都要組建中小企業融資擔保機構，并將組建融資擔保機構列入了市政府與各縣(市)區政府簽訂的年度《工業暨民營經濟目標責任狀》的考核內容進行考核。但由于信用擔保屬于高風險行業，另外縣、區財力緊張也是造成組建信用擔保機構困難的重要原因。為此到2007年末，只有義縣政府完成了由財政出資組建信用擔保機構工作；再次。為幫助中小企業融資，2007下半年，由錦州市經委牽頭，與中國人民銀行錦州支行及錦州銀監分局，共同組織召開了全市中小企業融資銀企對接大會。通過政府的推動。進一步促進了銀企對接，即為金融機構推介了金融服務產品、也為企業貸款搭建合作平臺，實現了雙贏。會上，部分企業與銀行簽定意項貸款協議，協議貸款額為65200萬元；此外。在今年初，錦州市代市長王文權組織召開了市直有關部門負責人及各銀行負責人參加座談會，專題研究討論了全市中小企業融資問題。

總之，為有效的緩解并逐步解決小企業融資難、貸款難的問題，建議省、市政府進一步加強對中小企業融資擔保體系建設工作的領導，把建立和完善中小企業信用擔保體系建設列入推進全省中小企業發展的重要內容來抓。第一，從完善擔保機構的組織結構、建立擔保機構的風險補償機制、落實擔保機構的稅收優惠政策、推進擔保機構與銀行的互利合作、加強對擔保機構的行業指導方面制定確實可行的措施，促進全省擔保機構的健康發展；第二，建議市政府根據本市財力狀況。設立一定比例的風險補償專項資金。與省政府融資擔保風險補償專項資金配套。用于扶持中小企業信用擔保體系建設，逐步建立和完善政策扶持體系，為擔保機構發展創造有利的外部環境；第三，實行投資主體多元化，鼓勵民營企業和社會自然人投資組建擔保公司，鼓勵擔保機構引進境內外資金或吸引民間資金創建擔保公司，增加擔保機構的資本實力。以緩解現有擔保機構規模小、實力弱、擔保能力低的實際問題；第四，建議駐錦的各專業銀行與融資擔保機構合作，放大合作比例。以支持錦州市的融資擔保工作的快速發展。

參考文獻：

[1]陸岷峰，后危機時代中小企業融資難解決路徑——基于中小企業融資性質的思考，現代經濟探討，2010年(2)：51-55

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一、錦州市中小企業所面臨的融資困境及存在的主要問題

目前，錦州市中小企業發展依然面臨著許多困難，企業融資渠道狹窄。貸款難是當前制約中小企業發展的主要問題。例如。截止到2007年末，錦州市共有2家擔保機構。一是錦州市中小企業信用擔保中心，該中心成立于2001年4月，是由市政府投資1000萬元組建的錦州市唯一一家融資擔保機構，該中心隸屬市財政局所屬事業單位。錦州市擔保中心當年與市商業銀行合作，共為10戶中小企業貸款進行了擔保。貸款擔保責任余額為936萬元。但由于當時該中心剛剛起步缺乏實際管理經驗，加之風險防控措施不得力。為此擔保貸款到期后大部分資金沒有按期收回，發生貸償損失840萬元，給該中心正常開展擔保業務造成極大困難；二是義縣中小型企業信用擔保中心，隸屬于義縣財政局所屬全額撥款事業單位。該中心于2007年12月組建，于2008年初開始運作。已為2戶中小企業貸款進行了擔保，擔保責任余額為480萬元。

從上述錦州市擔保機構現狀來看。存在著以下幾個主要問題；第一，現有擔保機構規模偏小，擔保能力弱，很難滿足錦州市中小企業貸款擔保的需求；第二，擔保機構目前缺乏有效的風險控制機制，擔保機構與合作銀行沒能達到利益共享、風險共擔。特別是1：1擔保防貸比例，使擔保中心承擔了100％的貸款清償責任；第三，一部分企業信用觀念淡薄，誠信意識差，缺乏償債意愿。這也是給擔保機構造成清償風險的重要因素。第四。缺乏擔保資金的補償機制，沒有資金的持續投入，擔保中心運行艱難，一旦發生風險，就有可能關門歇業。從錦州市現有擔保機構來看，無論從數量上還是從規模上都無法滿足于全市中小企業的貸款需求。

因此，大力推進錦州市的融資擔保體系建設，拓寬融資渠道，實行多元化投資體系。盡快建立起具有一定規模和實力的融資擔保機構，為中小企業融資提供服務，有效的緩解并逐步解決錦州市中小企業融資難、貸款難的問題，是全市中小企業高度關注和急待解決的問題。

二、探索解決錦州市中小企業融資困境的有效途徑

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關鍵詞：農村信用體系；信貸融資；信用擔保；現狀；對策

隨著我國社會主義市場經濟的不斷發展，實現“農民增收、農業發展、農村繁榮”已成為我國經濟社會發展的關鍵問題。建構農村信用體系是構建我國信用體系的要求。全面建設小康社會是我國新世紀的重要任務，全面建設小康社會的目標是實現社會主義政治、經濟、文化的全面發展。農村信用體系是國家的信用體系的一部分，建設農村信用體系是完成國家信用體系的必然要求。此外，農村信用小體系的構建還可以加快國家信用大體系建設進程等多方面做出巨大的貢獻。

農村信用體系作為整個社會信用體系的重要組成部分，是值得我們關注的。農村信用體系是指農村金融機構（信用社）、借貸者（農戶、農村中小企業）及農村基層政府三者間相互關聯的金融環境、金融秩序的有機整體，也是信貸資金投放、回收安全流暢，減少信貸風險的保障體系。

1 河南農村信用體系現狀分析

1.1 河南農村信用體系的現狀分析

河南省是一個農業大省，全省面積16.7萬平方公里，耕地面積達11889萬畝之多，全省9918萬人，其中農村人口六千多萬。近年來，河南各縣縣委、縣政府、縣農村信用聯社高度重視農村信用體系建設，充分發揮模范信用鄉（鎮）、村、戶的典型示范作用，及時宣傳反映農村信用體系建設支農、惠農的工作成效，既在廣大農村營造形成了“誠信守信光榮”的良好信用環境，又拓展了支農資金投放渠道，切實解決了農民融資難的問題。方便快捷、“三農”優先、利率優惠的“信貸大餐”切實助推了當地農村產業結構調整和廣大農民脫貧致富、增產增收。

1.2 評定信用戶，培養其成為致富帶頭人

河南農村信用社在所評定的信用戶中積極培養懂經營、會管理的致富帶頭人，讓農民看得見、學得著、跟著干，讓信用戶樹立“自己是信用戶，如果干不出點名堂，鄉親們沒法信服你”的思想。農民孟占章說，他以前在外地打過工、做過生意都沒有走上致富路，日子過得緊巴巴的，哪有能力幫助別人。現在成了信用社的信用戶，學到了制作燈籠的技術，年收入就達2萬元，他還積極主動地把加工技術無償傳授給前來學習請教的鄉鄰。

1.3 強化支農貸款營銷，優化信貸服務

河南省信用社把評選信用村、信用戶、信用鄉鎮，提高服務質量、實行陽光辦貸和承諾服務作為支持社會主義新農村建設的一項主要工作，深入開展了“兩大工程”建設。把發放農戶小額信用貸款、解決農民貸款難問題，作為農村信用社服務社會主義新農村建設和促進自身業務發展的重要舉措，努力增加小額信用貸款的覆蓋面，全面實行陽光辦貸，真正解決農民貸款難。通過全力開展小額信貸支農工作，信用社也贏得了豐厚的回報，各項業務得到了快速發展，弱化了信貸風險。通過投放小額農貸，控制大額貸款的投放，全省信用社的經營出現了勃勃生機。改善了信用環境，基本上解決了農民貸款難的問題，由此達到了“三滿意”，即政府滿意，發展農村經濟有了保障；農民滿意，農業生產有了資金；信用社滿意，業務發展有了源泉。

2 河南農村信用體系存在的問題

雖然河南省各縣農村信用體系已經有了一定成果，但目前農村信用信息流通體系仍處于建設初期，開放度還比較低。

2.1 河南農村信貸融資依然困難

隨著農村經濟的發展及城鎮化程度的不斷提高，河南各縣生產活動已經不再局限于田間耕作，農民外出務工增加，農村民營企業增多，與農村金融機構之間的信貸關系逐漸增多。但是很多縣市地區的企業多為中小企業，其發展的最大瓶頸往往是缺乏資金，盡管對資金的需求很大，但由于涉農金融機構因經營戰略調整和先天不足導致對三農的信貸支持仍然較弱。

2.2 缺少長期規劃和推動

近年來，政府及社會各部門對于信用體系建設已經開展了一些初步工作。河南省各農信聯社積極探索支農工作新模式，開展創建“信用工程”活動，規范了農村金融秩序，構建了信用社支農的新機制。但是總體來看，各職能部門的信用體系建設還缺少長期規劃和持續地推動，宣傳力度不大，一些工作處于停滯狀態

2.3 擔保方式不充實

目前河南省很多的農村信用社和農戶之間的信貸擔保主要使用“多戶聯保”方式，約占農村信用社各類擔保貸款的90%以上。多戶聯保的擔保方式要經過鄉鎮信用社和縣級聯社相關部門的層層審核評定，在一定程度上對于防范和化解農村信用社信貸風險發揮了作用。但隨著農戶經營的規模化、信貸需求的多樣化和資金量的增加，這一擔保方式明顯不能滿足農村融資和信用社防范信貸風險的需求。

3 河南農村信用體系完善的對策

農村信用體系是整個社會信用體系的重要組成部分。探索和建設農村信用體系，創建文明守信的和諧農村，對于實現金融良性互動和可持續發展，加快全社會信用體系建設，具有重大的現實意義。

3.1 解決農村信貸需求問題

①加大支農再貸款的投入額度和期限，緩解信用社資金不足。②調整農業發展銀行的職能定位，發揮信貸支農作用，可試辦定單農業貸款、農產品開發、扶貧貸款、農業設施貸款等業務。③將農業銀行、郵政儲蓄資金通過多種渠道再投入農村，規定從農村吸收的資金，除繳足準備金、留足備付金外，設定上存資金的比例，其余部分全部通過有關渠道回流農村，增加農村資金來源。④規范民間借貸，對民間借貸進行合理引導和監管，使民間借貸成為民間融資的一種補充形式。

3.2 加大宣傳力度，推行誠信教育

沒有專門的信用立法，確實是制約我國信用環境良性發展的關鍵原因。農村信用體系的建立同樣離不開相關信用立法。①在國家制定和實施相關法律之前，河南省政府應在廣大農村推行誠信教育，培養信用觀念。要廣泛宣傳道德規范，大力提倡誠實守信，培養人們的誠信美德。②將廣播、電視、標語、報紙等公共輿論工具作為固定宣傳渠道，建立信用及金融知識宣傳教育長效機制；③要調動農村金融機構、基層政府組織等各方資源，形成宣傳合力；④要采用符合農村地區特點和民族特色的群眾喜聞樂見的宣傳方式，比如組織征信宣傳小分隊，開展農民工返鄉車站宣傳、鄉鎮集市宣傳、節日假日特定對象宣傳、結合民俗風情宣傳等等。

3.3 成立河南省農村信用體系領導小組

河南省各縣的各個鄉鎮應成立了領導小組，抽調鄉鎮干部、信貸員和村組干部組成資信等級評定小組進村入戶，深入開展調查摸底，建立農戶經濟檔案。對各縣鄉村進行摸底調查，對信用度高的個人和企業進行最高信貸額度；同時對農戶資信等級實行動態管理，隨時對信用改變戶進行評級升降處理。對評定后的等級戶授予相應的信用牌。對信用農戶萬元以下的小額貸款不需擔保抵押，實行一次核定、隨用隨貸、余額控制、次數不限。轉貼于

3.4 進一步加強農村信用擔保體系建設

①政府應出臺鼓勵支持信用擔保業務發展的政策措施，在大力發展信用擔保機構的同時，建議政府堅持法制化、規范化的發展方向，鼓勵各類信用擔保機構積極拓展符合農村特點的擔保業務，有條件的地方可設立農業擔保機構，鼓勵現有商業性擔保機構開展農村擔保業務。②政府合作探索與農信聯社實施以財政專項基金為農戶提供擔保的方法，政府擔保基金須經過信用社與鄉鎮政府充分協商，由信用社、政府、農戶簽訂擔保基金協議，擔保基金貸款主要用于支持農業產業結構調整和個體私營經濟發展，擔保基金貸款額，可重點扶持奶牛養殖、蠶桑種養、特色果業，大棚蔬菜等支柱產業。③允許鼓勵保險公司介入，按照合理負擔的原則，為擔保機構或擔保基金提供風險保險。

參考文獻：

[1]王敏杰，應麗艷.農村金融體系存在問題及完善對策[J].農業經濟，2007，(6):68-69.

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一、建立健全擔保機構的風險補償機制

（一）切實落實《中華人民共和國中小企業促進法》有關規定，在國家用于促進中小企業發展的各種專項資金（基金）中，安排部分資金用于支持中小企業信用擔保體系建設。各地區也要結合實際，積極籌措資金，加大對中小企業信用擔保體系建設的支持力度。

（二）鼓勵中小企業信用擔保機構出資人增加資本金投入。對于由政府出資設立，經濟效益和社會效益顯著的擔保機構，各地區要視財力逐步建立合理的資本金補充和擴充機制，采取多種形式增強擔保機構的資本實力，提高其風險防范能力。

（三）各地區、各部門要積極創造條件，采取多種措施，組織和推進中小企業信用擔保體系建設，引導擔保機構充分發揮服務職能，根據有關法律法規和政策，積極為有市場、有效益、信用好的中小企業開展擔保業務，切實緩解中小企業融資難、擔保難等問題。

（四）為提高中小企業信用擔保機構抵御風險的能力，各地區可根據實際，逐步建立主要針對從事中小企業貸款擔保的擔保機構的損失補償機制。鼓勵有條件的地區建立中小企業信用擔保基金和區域性再擔保機構，以參股、委托運作和提供風險補償等方式支持擔保機構的設立與發展，完善中小企業信用擔保體系的增信、風險補償機制。

二、完善擔保機構稅收優惠等支持政策

（五）繼續執行《國務院辦公廳轉發國家經貿委關于鼓勵和促進中小企業發展若干政策意見的通知》（〔2000〕59號）中規定的對符合條件的中小企業信用擔保機構免征三年營業稅的稅收優惠政策。同時，進一步研究完善促進擔保機構發展的其他稅收政策。

（六）開展貸款擔保業務的擔保機構，按照不超過當年年末責任余額1%的比例以及稅后利潤的一定比例提取風險準備金。風險準備金累計達到其注冊資本金30%以上的，超出部分可轉增資本金。擔保機構實際發生的代償損失，可按照規定在企業所得稅稅前扣除。

（七）為促進擔保機構的可持續發展，對主要從事中小企業貸款擔保的擔保機構，擔保費率實行與其運營風險成本掛鉤的辦法。基準擔保費率可按銀行同期貸款利率的50%執行，具體擔保費率可依項目風險程度在基準費率基礎上上下浮動30%-50%，也可經擔保機構監管部門同意后由擔保雙方自主商定。

三、推進擔保機構與金融機構的互利合作

（八）按照平等、自愿、公平及等價有償、誠實信用的原則，鼓勵、支持金融機構與擔保機構加強互利合作。鼓勵金融機構和擔保機構根據雙方的風險控制能力合理確定擔保放大倍數，發揮各自優勢，加強溝通協作，防范和化解中小企業信貸融資風險，促進中小企業信貸融資業務健康發展。

（九）金融機構要針對中小企業的特點，創新與擔保機構的合作方式，拓展合作領域，積極開展金融產品創新，推出更多適合中小企業多樣化融資需求的金融產品和服務項目。政策性銀行可依托中小商業銀行和擔保機構，開展以中小企業為主要服務對象的轉貸款、擔保貸款業務。

（十）金融機構要在控制風險的前提下，合理下放對小企業貸款的審批權限，簡化審貸程序，提高貸款審批效率。對運作規范、信用良好、資本實力和風險控制能力較強的擔保機構承保的優質項目，可按人民銀行利率管理規定適當下浮貸款利率。

四、切實為擔保機構開展業務創造有利條件

（十一）擔保機構開展擔保業務中涉及工商、房產、土地、車輛、船舶、設備和其他動產、股權、商標專用權、專利權等抵押物登記和出質登記，凡符合要求的，登記部門要按照《中華人民共和國擔保法》的規定為其辦理相關登記手續。擔保機構可以查詢、抄錄或復印與擔保合同和客戶有關的登記資料，登記部門要提供便利。

（十二）登記部門要簡化程序、提高效率，積極推進抵押物登記、出質登記的標準化和電子化，提高服務水平，降低登記成本。同時，擔保機構辦理代償、清償、過戶等手續的費用，要按國家有關規定予以減免。在辦理有關登記手續過程中，有關部門不得指定評估機構對抵押物（質物）進行強制性評估，不得干預擔保機構正常開展業務。

（十三）各部門和有關方面按照規定可向社會公開的企業信用信息，應向擔保機構開放，支持擔保機構開展與擔保業務有關的信息查詢。有條件的地方要建立互聯互通機制，實現可公開企業信用信息與擔保業務信息的互聯互通和資源共享。

五、加強對擔保機構的指導和服務

（十四）全國中小企業信用擔保體系建設工作由發展改革委牽頭，財政部、人民銀行、稅務總局、銀監會參加，各部門要密切配合，加強溝通與協調，及時研究解決工作中的重大問題。地方各級人民政府要加強領導，提高認識，高度重視中小企業信用擔保體系建設工作，將其納入中小企業成長工程，積極采取措施予以推進。

篇8

關鍵詞：中小企業；融資；社會信用體系；財務管理

中圖分類號：F830.9 文獻標識碼：A

文章編號：1005-913X（2017）01-0117-03

自總理2014年9月提出“雙創”口號以來，社會各界對“雙創”的廣泛支持，帶來了中小企業的蓬勃發展。2015年，全年新登記注冊企業平均每天新增1.2萬戶。2016年前三季度，新設企業401萬戶，平均每天新登記企業1.46萬戶，明顯高于2015年。這些新生市場主體創造了大量就業機會。在一些傳統產業去產能、去庫存的背景下，新增就業更多地依靠中小企業。隨著創新環境的改善，一批創業企業積極搶占前沿科技制高點，推動了經濟轉型發展、增強經濟發展動力。但長期以來困擾中小企業發展的融資問題，在經濟新常態下依舊困難重重。

一、中小企業融資難的原因

（一）企業自身問題

1.中小企業資產輕，經營時間短，利潤水平低，抗風險能力差。企業其初始資本一般不會很大，往往走輕資產發展路線，可抵押資產少。不少企業由于處于企業發展前期，市場研發、渠道拓展費用對比收入占比大，盈利能力低，甚至處于虧損狀態，現金流也不穩定。企業缺乏足夠的自身資本儲備，抗風險能力差，企業一旦資金鏈條斷裂，企業的生產經營活動會受到沉重打擊。

2.財務管理意識不強。中小企業創業者主要依托創新技術和產品開拓市場，對財務管理重視不夠，缺乏相關管理人才。一方面，不重視財務制度建設，制度不健全，管理人員財務管理意識薄弱、知識欠缺，企業缺乏必要的內部控制，公司賬戶與管理者賬戶混同，導致很多情況下企業不能提供符合銀行要求的財務報表；另一方面，不重視資金的計劃管理，缺乏資金融通、使用計劃，不注重資金提前儲魚，未能適時引進外源投資。這些問題加劇了企業資金緊缺問題，融資難度加大。

（二）金融方面存在的問題

1.銀行。銀行貸款存在的“兩極分化”傾向，在中小企業方面存在更明顯。對于發展走上良性循環的中小企業，或者在融資環境寬松情況下，銀行放貸可以走綠色通道，甚至積極“勸貸”。這會導致部分本就缺乏資金計劃企業，更加忽視財務管理的重要性。對于具有發展潛力，亟需拓展需要貸款的企業，銀行一方面缺乏專業管理能力，另一方面也缺乏積極性。當收緊信貸政策時，銀行往往會為完成自身“行政”指標，不顧企業存活，抽回貸款。這對于本就處于擴張期的資金儲備不足的中小企業.無異于釜底抽薪，對企業經營危害是巨大的。不過受銀行內部考核機制約束，銀行抵押條件苛刻、貸款程序復雜，中小企業往往難以從銀行渠道貸到款，而且貸款的綜合成本高企，部分企業會放棄貸款。

2.擔保公司：對于促進資金融通，支持實體經濟發展方面，特別是緩解中小企業融資難、融資貴問題，擔保公司可發揮積極作用。但目前融資性擔保公司的發展還存在諸多問題。擔保業務盈利能力偏弱、風險高，擔保機構之間缺乏業務合作，未形成風險分散機制，擔保業社會組織化程度偏低，大多數融資性擔保機構無法通過經營擔保業務實現盈利。行業內融資擔保企業代償風險加大，影響了行業整體的健康發展。目前多數擔保企業收入主要來自保費收入和投資收益，其中保費收入居于主導地位，同時保企業的業務收入需按規定提取未到期責任準備金和擔保賠償準備金，一定程度上制約了擔保企業業務開展。大多數中小融資擔保機構擔保業務收入只能基本彌補業務開支，行業虧損面較大，導致對于風險較大的中小企業支撐力度不強。

3.資本市場不活躍，風險體制體系需完善。雖然我國已分別啟動了中小企業板、新三板、創業板，加上之前的主板，但為了維護金融市場穩定，政府在政策上對企業股權融資的門檻做了較多限定，中小企業的資本市場活躍度較低，投資機構難以轉手獲利，這導致降低投資機構對中小企業進一步投資意愿。

風險投資是一種風險和收益都很高的金融形式，投資者需要很強的垂直領域的專業分析能力，是更加適合創新型的中小企業的金融形式。但要建立起適合中小企業的創新科技的金融體系，需要在銀行信貸體系、金融產品體系、社會征信體系和中介服務體系等多諸多方面構建系統性的工作，這也是目前的當務之急。

（三）政府方面存在的問題

首要的是社會信用體系亟待建設完善。包括個人收入和財產信息系統在內的，覆蓋社會成員的信用記錄和信用基礎設施網絡，不僅僅有利于金融信用體系建設，加強對失信者管理，而且也有利于未來個稅優化后，降低對以高科技人才為主的中小創新型企業的人工成本。其次，政府對中小企業支持的相關法律、政策需進一步完善，需要強化政策可執行性和執行力。對于符合中小企業規定的行政收費減免、財政補貼要確保執行，主動宣傳貫徹，及時落實。對于民間融資，除需要完善配套的金融、信用擔保、風險基金等方面的法律法規外，需加強法院強制執行力度，加快執法進程。

二、解決的思路

在不斷完善的中國特色的社會主義市場經濟體制下，政府應當清障搭臺、放水養魚，加強政策支持，但發展路徑主要應通過建立風險激勵去激發市場經濟主體的自身活力，從而打造提供公共產品服務平臺，建立便捷高效的金融服務體系，推動“雙創”支撐平臺的發展，以在更大范圍、更高層次、更深程度上促進中小企業快速發展，不斷壯大。

激發市場經濟主體活力是解決中小企業融資困境的根本之道。由于涉及金融問題，很多政策性條款、行業性規定，對這個領域門檻準入定的過高，管的過多。已經“進門”的大中型金融機構在政策保護下，只能做著穩定的業務，對于中小企業業務無論在規模上，還是在盈利上，在現行市場環境下都不可能有參與的積極性。因此，在加強金融風險監管的前提下，要逐步放開金融領域，允許讓更多市場經濟主體有可能積極介入。

政府只是打下金融市場秩序的基礎、搭起框架，起著維護正常有序的金融交易作用，但不是金融市場的唯一規則制定者和秩序維護者。市場主體才是不斷完善金融市場秩序的主要責任人，可以通過自身或者是通過行業協會，自發維護市場秩序的主要維護人。

正確認識中小企業和為之提供金融服務的企業才是解決融資問題的關鍵所在，避免把解決中小企業融資問題寄希望于政府主導的傾向。如果各級政府通過優惠、補貼過度干預市場主體行為，這樣事實上是以國家財政為高風險業務進行背書或補貼，并不利于促進一個公平有序的金融市場發展環境的形成。

三、解決的主要途徑

（一）加強社會信用體系建設，強化執法剛性

社會信用體系建設的關鍵是建立政務誠信。推進有效的信息共享機制的建設，全面推進政務公開，依法公開在行政管理中掌握的信用信息，并加快政府守信踐諾機制建設，把政務履約和守諾服務納入政府績效評價體系，嚴格履行政府向社會作出的公開承諾，樹立起政務誠信的形象。

加快征信系統建設，健全社會成員信用記錄。建立包括企事業單位、社會組織和個人等對象在內的社會征信系統，通過發揮市場、地方的力量和作用，合法采集、整理、保存、加工征信對象的信用信息，加快推進信用信息系統建設，完善信用信息的記錄、整理和大數據分析及應用。

依法提供專業化的對外征信服務。征信機構需建立健全內部風險防范機制、避免利益沖突和保障信息安全等規章制度，并欄裰蔥校有序推進信用服務產品創新，依法向客戶提供方便、快捷、高效的征信服務，進一步擴大信用報告在金融機構和政府部門行政執法等多領域中的應用。

強化執法剛性。通過建立跨地區、跨部門的協同監管和聯合懲戒機制，推進信息公開與共享廣度和深度，提高查控能力體系建設，完善失信被執行人名單制度，強化依法執行力度，建立“一處失信、處處受限”的信用懲戒體系，讓失信者寸步難行，最終形成整個社會的失信懲戒機制。通過推進對失信被執行人信用監督、警示和懲戒建設，促使被執行人自覺履行生效法律文書決定的義務，不斷提升司法公信力，才能更快有效推進社會誠信體系建設并不斷完善。

（二）加強資本服務體系完善

1.完善多層次資本市場，激發市場活力

逐步放開金融市場準入門檻，增強金融市場競爭力，激發正規金融與非正規金融部門對中小企業融資的服務意愿，充分發揮中小銀行或非金融機構對中小企業支持的優勢。通過準入規則、交易制度、交易產品等方面的制度創新，對現有的創業板分層管理機制進一步完善，建立區域性股權交易市場、全國中小企業股份轉讓系統和創業板之間的轉板機制，通過綜合協議交易平臺加快私募資本市場發展，和對金融機構在非標金融資產二級市場上探索的大力支持，提升資本市場活力，增強對中小企業的金融支持力度。

2.積極推進擔保公司有序發展

一方面，推進銀行和融資性擔保公司的合作發展。擔保公司是連接企業與銀行之間的紐帶，銀行通過與擔保公司的戰略合作，將有助于對中小企業融資業務的拓展。在經濟新常態的大背景下，銀行需重視與擔保公司合作的策略選擇，合理分散擔保業務風險。另一方面，加快擔保公司向專業化、商業化方向發展進程。專業化的擔保公司，對垂直領域的關注更有利于業務的深度拓展，降低業務風險的同時，盈利水平還能提高。通過商業化的合作，并進而從合作走向合并，形成專業性強、區域市場鮮明、擔保公司數量有限的格局，既可以獲得規模效益，節約交易費用，還可以有效降低風險。

3.推進互聯網金融創新

區別于傳統金融，互聯網金融行業是更加復雜更加多元的新興行業，是通過對行業的理解、數據的積累、大數據的分析和運用，從而打造出與傳統金融行業從業者相比更加高效、精準的信貸模式，對于大量中小企業的發展將有更好的契合度。

（三）加強法律法規建設和政策引導

1.加快法律法規制度建設

在依法規范中小金融機構、非金融機構經營業務的同時，需要繼續修訂完善與發展不適應的一些法律條文，如盡快修訂《擔保法》賦予地方調整抵押擔保貸款抵押率的適度權限；進一步完善信用擔保法規，推進商業性擔保機構將獲得較快發展；政府部門進一步對政策性擔保和商業性擔保機構實施分類管理，協調擔保機構與銀行間關系，促進擔保機構間進行聯合重組。

2.推進知識產權的保護，建立知識產權交易平臺

對于走輕資產發展路線的創新型中小企業來說，知識產權質押融資在緩解“融資難”上有著極為重要作用。政府相關部門應改變目前知識產權交易區域化狀況，建立統一的全國性知識產權交易平臺，探索知識產權證券化，提高知識產權的變現能力。同時，政府相關部門需進一步規范知識產權評價體系，探索成立新型知識產權評價機構，作為社會公益性組織，參與對專利進行相對合理的價值評估，降低金融部門融資風險，進而支持創新型中小企業發展。

3.適度財政支持

對于促進產業升級和推動科技創新領域的中小企業，可以通過政府支持中小企業發展專項資金的方式，以無償資助、貸款貼息和資金注入方式給予支持。為確定專項資金項目設計的科學合理性問題，政府可以通過高校科研機構、行業協會等第三方參與方式，為需引導支持的中小企業提供專項資金支持。另一方面，政府可以通過在稅收政策上給予適當優惠。比如提高對高科技人才個稅返還力度和時效性，對于緩解中小創新型企業存在的人工成本比重大、資金支出剛性的壓力就有著很重要的作用。

篇9

[關 鍵 詞]遼寧省；中小企業；融資環境建設

中圖分類號：F120.3 文獻標識碼：A 文章編號：1672―4496（2011）04―0056―03

根據中央統戰部給我省確定的《中小企業發展與社會化服務體系》的調研課題，遼寧省委統戰部和遼寧省社會主義學院聯合成立了調研小組。調研小組在系統聽取了省中小企業廳和省金融辦等部門的匯報，掌握了我省中小企業發展的基本情況、取得的主要成績、采取的措施以及對產業結構調整、中小企業社會化服務等內容的基礎上，選擇了在中小企業發展與社會化服務體系建設上具有各自特點的沈陽、遼陽、鞍山、營口、大連五個市，進行了歷時10天的調研，組織召開了五個市的部分中小企業董事長、總經理座談會，考察了15家企業。在該課題調研中，我們了解到融資難問題是我省中小企業發展進程中普遍存在的問題，也是制約我省中小企業發展比較突出的瓶頸問題之一。為此，課題組在形成了《遼寧老工業基地加快中小企業發展的政策和服務體系調研報告》的基礎上，針對我省中小企業融資環境建設問題形成了《關于遼寧省中小企業融資環境建設的調研報告》。具體內容為：

一、我省中小企業融資環境建設工作的開展情況

為了解決中小企業融資難的問題，遼寧省委、省政府制定了一系列的政策，建立了信用擔保體系，開展小額貸款公司試點等工作，以改善中小企業的融資環境。

一是加強信用擔保體系建設，搭建融資平臺。我省先后組建了遼寧省中小企業信用與融資促進會、遼寧省中小企業融資擔保平臺，建立了省、市（區）縣三級信用擔保機構。截止到目前為止，全省共建立擔保機構292家，注冊資本237.4億元。在完善信用體系的基礎上，全面開展了中小企業融資項目的初審與推介、信用評價與促進和擔保責任落實等各項工作。幾年來，各級擔保機構共向金融機構推薦項目1.2萬個，為中小企業融資328.1億元。通過政策的支持和引導，使擔保機構得到了快速的發展，實現了國有、民營和股份制共同發展的良好局面，促進了省、市（區）、縣三級中小企業信用擔保體系的形成，實現了政府引導推動，中介提供服務，銀行、擔保機構、企業三方共贏的良好局面。如：大連市大力推動融資擔保機構的發展，截止到去年底，全市建立信用擔保機構61戶，注冊資金40億元，去年為中小企業提供擔保貸款78.8億元，有效地緩解了中小企業融資難的矛盾。沈陽市建立了市、區兩級擔保體系，擔保資金規模近1億元，累計提供擔保500多筆，擔保金額達人民幣4.68億元。營口市成立了4家擔保機構，擔保資金規模達到2.7億元，累計為199戶中小企業擔保貸款13.8億元，使中小企業增加銷售收入40多億元，利稅4.7億元，提供就業崗位9600多個。鞍山市組建各類擔保機構19家，注冊資金4.54億元，為中小企業提供540筆擔保，擔保額為人民幣19.67億元，其中，為59戶小企業提供貸款6 528萬元，解決了一部分中小企業融資難的問題。

二是推進小額貸款公司試點工作，活躍民營資本投資。自2008年年底遼寧省政府出臺《遼寧省小額貸款公司試點暫行管理辦法》后，截止到2009年6月底，僅半年的時間，遼寧省就批準籌建小額貸款公司204家，其中61家已批準開業，37家正式營業。而且，剛剛正式營業的37家小額貸款公司，很快就可以儲備近26億元的資金投放來源。小額貸款公司以其貸款手續簡便，貸款質量較好，民營資本投資活躍等特點發展迅猛，取得了較好的效果，成為遼寧農村及中小企業進行融資的有效載體。

三是搭建銀企合作橋梁，加強與金融部門合作，開展政策性、商業性多元化融資。近年來，我省各級中小企業主管部門先后與國家開發行遼寧分行、民生銀行、廣發銀行等7家金融機構共同開展了中小企業貸款工作。到目前為止，全省各級中小企業主管部門和國家開發銀行遼寧省分行共搭建10個“三臺一會” （中小企業融資工作平臺、借款平臺、擔保平臺和信用與融資促進會）中小企業貸款平臺，累計為中小企業發放貸款26億多元。通過省中小企業廳，向各銀行推薦優秀客戶378家，已有近30家中小民營企業得到銀行貸款5.3億元。已有近200家企業進入省級中小企業貸款項目庫，今年，民生銀行大連分行首次為符合貸款條件的中小企業提供20億元的融資額度，有效緩解了企業資金緊張問題。

四是開展上市輔導工作，推動中小企業直接上市融資。按照"培育一批、申報一批、上市一批、做強一批"的要求，各級中小企業主管部門積極開展上市培訓和咨詢活動。與國內外上市機構、中介機構建立了廣泛的合作關系，聯手開展上市輔導和服務工作。幾年來邀請新加坡匯豐銀行等15家海外金融機構，召開了融資上市的輔導說明會，參會的遼寧省中小企業有150多家，其中，組織18家擬上市企業到新加坡開展上市培訓，到目前為止，全省在境內外上市公司總數達104家，累計融資額達到1 783億元人民幣。中小企業通過上市的方式進行直接融資，極大地緩解了中小企業融資難的問題，同時，對完善公司治理結構，實現企業跨越式的發展具有極其重要的作用。

五是加大政策扶持力度，推進服務體系市場化運作，實現了良性發展。從2005年起，建立了遼寧省中小企業發展專項資金，目前資金規模達到了人民幣4 000萬元，重點用于支持社會中介等服務體系建設和為中小企業開展的各項服務。兩年來，政府有限的資金起到了積極的引導作用，吸引了大量民間資本流入到服務體系建設中來，在全省70多億的擔保注冊資本中，有70%左右是民間資本。目前，許多市、縣的擔保機構都是民間資本投入運作的。省政府制定印發了《遼寧省中小企業信用擔保機構貸款擔保風險補償專項資金管理暫行辦法》和《遼寧省改善中小企業融資環境操作方案》，規定從2006年起，省政府每年拿出2 000萬元用于擔保機構的風險補償，在一定程度上有效降低了中介擔保機構的風險。

近年來，各級政府通過采取建立信用擔保、加強銀企合作、建立小額貸款公司、輔導推動中小企業上市等一系列融資貸款工作，加快了融資平臺建設，加強了中小企業信用體系和信用擔保體系建設。通過實施“征信+信貸”模式的試點工作，提高了中小企業的信用意識和水平。改善融資環境，拓寬融資渠道，努力疏通中小企業融資瓶頸，有效地緩解了中小企業融資難問題，促進了中小企業又好又快的發展。

二、融資環境建設中存在的主要問題

近年來，雖然，省委、省政府采取了一系列的有效措施改進全省的融資環境建設，也取得了較明顯的成效。但目前，全省中小企業融資難的問題仍然比較突出，融資環境仍亟待改善。

（一）小企業的融資需求和金融機構提供的融資服務一直存在較大差距，銀行借貸存在著貸“大”不貸“小”、貸“國”不貸“民”的現象。據統計，2006年全省中小企業完成的2 758億元固定資產投資中，來自金融機構的貸款只有214.7億元，只占投資總額的7.8%，而同期的廣東、浙江、江蘇三省都超過了30%。況且這些貸款又都主要集中在大型民營企業中，中小企業的投資主要依靠自源性融資，流動資金也主要依靠自有資金。銀行借貸存在著貸“大”不貸“小”、貸“國”不貸“民”的現象。目前，遼寧省商業銀行對民營經濟的貸款不足貸款總額的10%，遠低于全國40%的比重，更低于浙江80%的比率。

（二）擔保機構發展滯后，擔保能力不足。我省現有中小企業擔保機構292戶，注冊資本金237.4億元，擔保總額382.1億元。而廣東的擔保機構是523戶，注冊資本金500多億元，累計為中小企業擔保金額超過了600億元。山東中小企業擔保機構達到450多家，擔保額達人民幣773.66億元，受保企業達到26 326戶。與發達省份相比較，我省還存在著擔保機構發展滯后，擔保能力不足等一系列問題。

（三）小額貸款公司起步晚，數量少，不能滿足中小企業的融資需求。2008年年底，我省才出臺《遼寧省小額貸款公司試點暫行管理辦法》，屈指算來，到目前為止也不過兩年多的時間。雖然，民營資本對此投資活躍，發展迅猛，但由于開設小額貸款公司要求條件起點高，審批難，因此，與發達省份如江浙比較起來，數量還很少。截止2010年底，全省已批準小額貸款公司284家，開業242家，注冊資本金116.6億元，融資為156.6億元，很難滿足中小企業的融資需求。

（四）中小企業直接融資意識不強，政府支持中小企業上市的政策與其他省份相比還有差距。由于我省中小企業對多元的資本市場體系缺乏了解，導致中小企業的直接融資意識不強，很多中小企業老板對于直接融資和間接融資的實質區別缺乏必要的了解，因此，多數中小企業沒有一個好的資產負債結構，也沒有一個左右逢源的融資來源。很多企業對上市有距離感、神秘感、畏懼感，缺乏利用資本市場做大做強企業的緊迫感。同時，政府在支持中小企業上市的政策還僅限于建立推進上市準備資金和建立全省企業上市專項扶持資金方面，即對在境內外證券交易市場（柜臺交易市場除外）實現掛牌上市的企業，給予200多萬的補貼和扶持資金。但對擬上市的企業來說，因改制上市而發生的各類前期費用和因上市需規范企業的財務手續及利潤所導致的企業需補交歷史上“遺漏”的大量稅費比較起來，前期的中介費用僅僅是很小的部分，而對企業需補交的高額稅費卻缺乏必要的政策支持，致使很多企業對上市望而卻步。

三、對我省融資環境建設的建議

（一）加快金融體制機制改革和組織創新，充分發揮好市場機制和政策支持的作用。緩解中小企業融資難，關鍵要多措并舉，國家相關部門要加快金融體制機制改革和組織制度創新，地方政府要充分發揮好市場機制和政策支持的作用，并且要在法律法規允許的條件下，用足用好政策支持。

（二）繼續大力發展擔保機構，積極扶持小額貸款公司的快速發展。由于我省在開展擔保機構和小額貸款公司工作方面起步較晚，致使擔保機構和小額貸款公司對促進中小企業融資所起的作用非常有限，因此，建議省委、省政府放寬審批條件，簡化審批手續，加快擔保機構和小額貸款公司的快速發展。

（三）制定符合實際的民間借貸政策。由于貸款難，民間的借貸行為已形成趨勢，特別是中小企業，在急需資金而又貸款無門的情況下，多數走民間借貸之路，利息高，成本大，根據現行的財務規定，民間借貸的利息無法進入成本，增加了中小企業的經營成本，也增加了風險。因此，建議政府盡快出臺政策，疏導、規范民間借貸行為，允許高于銀行的民間借貸利息攤入成本。

（四）加大企業上市宣傳力度，推動中小企業上市融資。要利用各種媒體廣泛深入地宣傳國家關于發展資本市場的重大方針政策，加強資本市場、資本運作和企業上市規則基本知識的培訓，交流企業上市工作經驗，幫助上市后備企業提高對資本市場的認識，要讓企業認識到上市對解決融資瓶頸、完善治理結構、實現跨越式發展的重要作用，進一步堅定企業上市的決心和信心，切實增強企業上市的主動性和積極性，加快企業改制上市步伐。通過新聞媒體大力宣傳企業上市的成功范例，充分發揮其示范帶頭作用，激勵更多企業上市。

篇10

一、問題的提出

與其他地區類似，金鄉縣中小企業普遍存在資產規模小、產權不明晰、財務信息不透明等系列問題，2009年之前，全縣對公信貸存量全部集中在中小企業，貸款方式主要為財產抵押，貸款滿足率保持在45%左右。2009年，全市工業項目陸續“退城進園”，濟礦民生煤化、陽光燃料等一批大型企業入駐金鄉，引發轄區金融機構信貸格局新一輪深度調整，當年全部新增公司類貸款中，煤炭、化工等大型企業新增貸款占比52.33%，中小企業新增占比較上年等額下降，中小企業“擠出效應”較為突出。

產業結構調整催化信貸結構調整，中小企業信用服務體系如果不能同步跟進，大型企業將釋放更為強大的“吸金”功能，銀行規模效益將逐步蠶食單兵效益，中小企業信貸供給邊緣化傾向將進一步加劇，金鄉縣政府正是看到了這一發展趨勢，從2010年開始積極開展中小企業信用體系建設試驗區工程，主要目的是將分散在各職能部門之間的中小企業基礎信息與信用信息有機整合，借助中小企業信用信息基礎數據庫的分析、甄別與發現功能，鼎力打造以信用為支撐的中小企業融資服務平臺，為中小企業政策支持和信貸服務提供前瞻性的決策依據，為優化區域金融生態環境、提高貨幣政策傳導的針對性和有效性創造有利條件。

二、“一站式”融資服務平臺的建立及運作

2010年11月，金鄉縣人民政府下發了《關于印發的通知》（金政辦發〔2010〕87號），由縣中小企業信息服務中心、山東省企業信用擔保有限責任公司、山東省信用金橋中小企業發展服務有限公司聯合建立全省首家中小企業一站式融資服務平臺，為轄區中小企業提供決策管理、發展戰略、市場信息、信用提升、尋求融資機構等全方位一站式融資服務，直至融資成功，并使企業在規范管理方面有較大提高。

按照“政府引導、市場化運作”的原則，中小企業一站式融資服務平臺接受縣中小企業局、人民銀行金鄉縣支行、山東省再擔保集團有限公司的政策業務指導，由信用金橋公司負責平臺業務拓展及常務管理工作，縣中小企業信息服務中心負責企業組織、協調縣直有關部門，省企業信用擔保有限責任公司負責協調省級金融機構和融資擔保機構。

（一）整合中介資源，構建聯動機制。充分發揮政府引導作用，調動、集合專業機構、專業人才等多方社會資源，運用專業手段、專業渠道在中小企業和金融資本及其他社會資源之間架起信息溝通和信用拓展橋梁。截至目前，加入平臺的省、市級金融機構20家，擔保、再擔保機構4家，信用評級機構3家，平臺形成了信用管理、資金融通、擔保資源有效合作的運行機制。

（二）創新融資模式，延伸信用服務。中小企業一站式融資服務平臺通過廣泛聯合金融機構、信用中介機構等資本和社會資源，為中小企業提供全方位的融資服務。只要企業提出融資需求，平臺將派出專業機構、專業人員到企業進行實地考察，從融資申請到融資材料的準備，從信用評價、資產評估到選擇合適的金融機構和金融產品以及擔保機構，直至融資成功，平臺將提供一攬子一站式融資服務，申請企業預交融資額2%的綜合費用，如果企業未獲得銀行融資，平臺將退回所收全部費用。

（三）完善征信體系，推動“以征促用”。作為中小企業信用體系建設試驗區，金鄉支行始終把“征信＋信貸”牢牢嵌入中小企業一站式融資服務平臺運作當中，一是通過與主管部門簽訂《企業信用信息共享協議》，將申請融資企業的工商登記、納稅、產品質量、環保、法院執行等非銀行信息錄入中小企業基礎信息數據庫，為平臺支持提供全方位的決策依據。二是對金融機構培植成功的A級中小企業，融資服務平臺納入優先扶持范圍，從項目推薦、考察評估、費用收取、財務輔導等方面重點傾斜，確保征信成果及時向信貸領域轉化。三是人民銀行、發改、經貿、中小企業局等部門定期從征信中小企業中篩選信用記錄優良、成長性較好、具有發展潛力的中小企業客戶向融資服務平臺推薦，指導金融機構加強與專業信用評級機構的業務合作，優先使用外部評級產品，積極探索與外部評級機構合作的新途徑、新方式。

三、效果分析

（一）中小企業信用意識和融資便利化水平逐步提升。一站式融資服務平臺運作以來，向平臺申請融資服務的中小企業103家，主動參與外部信用評級的企業68家，平臺已考察企業47家，為宏泰、達瑞、金變、泰隆、潤豐、三龍等6家中小企業提供貸款支持6400萬元，貸審時間由過去的15天壓縮到目前的6天，共為企業節約融資成本8.56萬元。借助平臺項目儲備庫的發現功能，全縣42家A級信用企業取得了金融機構授信意向，其中27家企業獲得金融機構融資，融資金額1.3億元。通過中小企業一站式融資服務平臺介入，今年上半年支持企業累計完成銷售收入、利稅、利潤分別同比增長57.2%、33.6%和24.9%。