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篇1

[關鍵詞]政府采購協議;市場開放;國際比較

自2008年9月以雷曼兄弟破產為標志，美國次債危機引發的金融危機繼續向實體經濟蔓延，為保證我國經濟穩定增長，我國政府于11月份開始逐步實施“4萬億”經濟刺激政策，以鐵路、基建投資為代表的公共工程項目投資在全國范圍內迅速展開，這些工程所需的物資、設備采購對于中外企業無疑是一個巨大的市場和商機。為確保這些經濟刺激計劃能夠更有效地對我經濟產生積極作用，2009年6月我國發改委、工信部、監察部等九部委聯合發文規定政府投資項目屬于政府采購，除特殊情況外均應采購本國產品，確需采購進口產品的，必須在采購開始前按照有關規定報國家相關部門審核同意。與此同時，2009年5月以外企在逾50億歐元的風力渦輪發電機訂單競爭失利為導火索，歐盟、世行、國外媒體紛紛發表看法，針對我國4萬億經濟刺激計劃中的“優先購買國貨”條款進行發難，認為此舉將會引發與貿易伙伴之間的緊張關系，并加劇世界范圍內的貿易保護主義，有悖于WTO的“無歧視”和“國民待遇”原則.

至此，政府采購市場開放問題又一次成為問題的焦點，那么我國政府采購市場的發展現狀以及是否符合WTO規程，如何在WTO框架下運用國際政府采購的方式支持國內企業發展同時提升我政府管理運營水平是一個迫在眉睫需要研究并加以改進的重要課題.

一、我國政府參與WTO框架下《政府采購協議》情況介紹

（一）《政府采購協議》由來

1946年起草“關稅與貿易總協定”時，由于當時政府采購的市場份額和規模還不大，對國際貿易的影響也未充分顯示，因此當時制定的有關條款將其作為例外，排除在總協定約束范圍之外。比如，關貿總協定第3條、第5條規定了非歧視性、國民待遇等原則，但在第3條第8款卻又規定政府公共財政采購的例外條款，因此總協定最初的條款中對政府采購所可能造成的貿易歧視未引起高度重視，給各國政府在其采購活動中實行歧視做法留下了文件支持。隨著國際貿易的發展，政府采購的規模越來越大，特別是到了80年代，無論在發達國家還是在發展中國家，政府都成為貨物貿易和服務貿易中的最大買主。據統計，國際政府采購總額每年都達數千億美元，占世界貿易總額的10%以上。但由于政府采購不受關貿總協定國民待遇的限制，也不適用其最惠國待遇條款，各國可自由優待本國產品或某外國產品而歧視他國產品，導致大量國際貿易活動背離總協定的規則。歧視性政府采購已日益發展為國際貿易中的一個嚴重障礙，越來越受到人們的關注.

二戰后，各國急于恢復國內經濟，面對美國產品的強大競爭力，紛紛采取貿易保護主義，充分認識政府采購對民族產業支持的重要性并極力推行，如日本、韓國的政府購買對汽車和電子等產業的發展、崛起就起了巨大的作用。由于政府采購的規模越來越大，如何評價第8款的政府采購規定，在關貿總協定引起各國爭論。在總協定第七輪多邊談判中，政府采購問題終于被納入東京回合談判范圍，并于1976年7月成立了政府采購的分題組，專門談判政府采購問題。經過長期的討價還價，東京回合多邊貿易談判于1979年4月在日內瓦簽訂了第一個《政府采購協議》（以下簡稱GPA），于1981年1月1日起對屆時已接受或加入該GPA的各國政府開始生效。1987年，GPA的締約方對1979年GPA做了修改。1993年，各締約國在烏拉圭回合的談判上，又在東京回合的基礎上就《政府采購協議》達成了新的內容，新協議的內容擴大了舊GPA的適用范圍.

GPA是WTO現存的兩個諸邊協定之一，并不屬于一攬子協定的內容，申請加入WTO的國家可以自由選擇是否加入GPA，其主要目標是促進WTO成員開放政府采購市場，擴大國際貿易。截止目前，GPA包括美國、歐盟等13個成員，共40個國家和地區參加，大約占WTO成員總數的五分之一.

（二）我國政府采購協議的進展

2001年12月11日，中國加入了世界貿易組織，這也就意味著在未來要接受WTO的《政府采購協議》的相關約束。實際上，在我國實際申請加入世貿組織的談判過程中，GPA的一些主要締約國就將簽署GPA作為支持我國加人世貿組織的一個重要條件。美國確定了協議談判的三個重要對象，即中國、中國臺灣及澳大利亞。歐盟甚至提出，我國可先簽署GPA，并先享受GPA的權利，后承擔義務，即我國的供應商可先進入歐盟的采購市場，獲取采購合同，到一定時間以后，再開放我國的政府采購市場。發達國家迫切希望我國簽署GPA的主要原因，是盯住了我國數額巨大，而且前景廣闊的政府采購市場.

我國也承諾將在入世兩年后啟動加入GPA的談判，但是由于時機不成熟，這個問題一直擱置下來。2007年12月28日，我國政府簽署加入GPA申請書和初步出價（政府采購市場開放清單），標志著我國正式啟動加入加入GPA的談判。2008年9月，我國向WTO秘書處提交有關國內政府采購體制的國情報告，并先后與美國、歐盟、日本、加拿大、韓國進行磋商，就采購實體、門檻價、采購范圍、總備注等問題進行了深入交流，目前中外相關方分歧較大，主要集中在雙方要價的差異，外方要價明顯超出我出價水平，并敦促我方盡快提出改善出價，同時向我方提交了我方出價的問題單。截至目前，我國政府正在與相關參加方就相關技術問題緊鑼密鼓的談判。總而言之，這是我國對外經貿領域的又一項重要談判，必將對我國經濟、社會發展產生深遠的影響.

（三）加入GPA對我政府采購市場開放的影響

政府采購協議的主要目的是限制購買國貨政策，把國際競爭因素引入國內政府采購市場，為了達到這一目的，《協議》確立了非歧視、國民待遇和保證透明度等基本原則和相關詳細措施。然而，承擔這種義務的交易是在有限的范圍內，即《協議》僅適用于簽字國家提交的附表上的實體部門。目前協議的成員國多為經濟發達國家，由于國內企業的競爭力較強，在開放政府采購市場后，并未出現外國供應商蜂擁而入的情況，在英美等經濟大國，外國供應商要進入該政府采購市場也非易事，統計表明，美、日、加、西歐13萬sdr（特別提款權）以上的政府采購中，外國產品所占的比重都不高，加拿大為20%，日本為16%，美國為9%，西歐只有1%，一些小的成員國的購買反而更加國際化，如香港政府采購市場的外國產品比例超過了90%.

我國是一個發展中的大國，加入協議意味著我國政府采購市場的開放，利弊兼有。我國政府采購協議談判啟動之后，歐美、加拿大、韓國等先后要求我國開放政府采購市場，使我談判形勢異常嚴峻，我必須依據我國國情，整合相關方面力量，綜合研究加入GPA的利弊得失，從而取得談判的主動。從目前的形勢看，對我有利的方面，一是我國各機關、團體可以采購到更多國外物美價廉的產品、工程、服務，國內企業同時可以進入國際政府采購市場，贏得更廣闊的生存發展空間；二是有助于我國政府采購的透明度，完善我國財經領域的立法，同時促進廉政建設，不斷推進政府采購和管理水平的提高.

對我不利的方面，一是政府采購市場的開放必然會使某些國內企業受到沖擊，危及到就業和國內產業；二是我國的政府采購體制、法律配套方面還滯后于現實的要求，因此必然要加快推進法律、規章、體制的改革；三是透明度原則、最惠國待遇原則等國際規則將對我行政制度建設、行為規范提出更高要求，必須盡快完善，否則將不能應對政府采購市場開放所帶來的負面影響.

二、目前我國政府采購市場開放的現狀和問題

自1995年由上海最先試行政府采購管理工作以來，政府采購規模不斷擴大，采購內容從汽車、設備擴展到汽車維修、會議服務、計算機軟件、工程招標等領域，采購金額從1998年的31億元發展到2008年的5900億元，不僅提高了資金使用效率，同時從制度上促進了廉政建設，取得了較好的經濟效益和社會效益。但是，值得注意的是，雖然我國在政府采購法中明確指出要支持國貨、有助于實現國家產業政策，然而在計算機軟件、汽車、工程機械等領域的政府采購實踐中卻沒有得到很好的貫徹，表現為采購的國貨少、自主品牌少，并沒有很好的起到支持民族產業發展的目的，這一點已為眾多國人所詬病，譬如，2003年，我國政府采購的計算機在軟件中國產軟件的占有率只有30%,2004年通過政府采購的3000多輛汽車中國產汽車占比非常低，自主品牌車中只有紅旗的采購量稍微多一些，當然，形成這種局面的因素很多，但是不可回避的是缺乏政府采購市場的支持，我國企業將失去一個非常大的消費群體，最終失去寶貴的發展機遇.政府采購市場是一個特殊的消費市場，它的封閉是暫時的，開放則是必然趨勢，當然開放必須是對等的。由于我國至今還未簽署國際性或區域性的政府采購協定，我們在《政府采購法》中做出了強制性購買國貨的規定，在采購實踐中，采購機關也基本上做到了優先購買國貨，然而這種局面明顯地限制了跨國公司的商業機會，日益引起國際社會的廣泛關注.

綜上，GPA的啟動必然意味著未來我國在協議內的政府采購市場開放問題，我們必須未雨綢繆，及早研究解決辦法和措施，目前國內政府采購市場的相關軟件、硬件的欠缺困擾著我國政府采購市場的開放。主要表現在以下幾個方面.

（一）政府采購體制欠規范。

由于我國政府采購規模小，采購實踐工作開展的時間不長，因此還沒有形成一整套嚴密的政府采購組織管理機構、信息管理、競爭、監管、考核、爭端解決機制，同時也缺乏相關的管理經驗，在這種情況下，政府采購的競爭、公平、公開基本原則尚不能完全貫徹，更談不上利用政府采購來服務本國經濟和產業政策的實施，一旦貿然加入，將會對我相關產業領域造成很多不確定的負面影響.

（二）國內相關法律滯后。

利用法律手段規范政府采購市場是國際上的通行做法，沒有法律的約束，就會使一國的政府采購在國際政府采購市場處于不利的競爭地位，從而難于消除國際采購市場的貿易壁壘，最終難于有效的保護民族產業發展。我國目前規范政府采購行為的法律還比較滯后，表現為雖然《政府采購法》和《招投標法》已頒布實施，但只能管理部分政府采購，未能提供適合各種情況的一攬子采購方法和程序，政府采購法的實施細則也沒有出臺，招投標法很難解決相關諸多問題，政府采購的很多配套法規遠未到位.

（三）對GPA相關參加方的情況不掌握。

由于我國還未加入GPA，雖然通過各種渠道了解情況，但對其研究和學習還不深入，表現為對相關參加方的承諾背景、采購體制、具體操作程序、實際采購情況不了解，因此對參加方為什么提出例外、對我影響如何、是否可以為我所借鑒等問題均不掌握，使我難以預估政府采購市場開放的后果.

（四）缺少國際化政府采購管理人才。

政府采購環節眾多，包括招標、決標、履約管理、仲裁等技術環節，同時還需要對所采購的商品、服務、工程的相關市場行情、技術特性有所了解，在涉及國際采購時，還要對專業理論素養、業務操作能力、外語、法律、國際貿易、公共關系、職業道德、WTO相關規則的詳細全面掌握，因此，對相關從業人員的綜合素質要求較高，而目前我國還缺少掌握國際通行采購方式的管理人才，不能全面適應我國政府采購市場開放的要求.

由于上述問題的存在，以及缺乏研究數據、信息資料，使我們目前的利弊分析過于籠統，各部門的談判方案都趨于保守，提出大到國家安全、經濟安全，小到行業發展、企業發展受到威脅和制約，因此圈定保護范圍過大，使談判方案不具備可操作性，從而不能有效地保護我產業安全。截至目前，我國政府采購制度的建設依然滯后于我國加入GPA的現實要求，致使我國在政府采購市場的開放方面顯得被動.

三、關于政府采購開放的國際比較

國際政府采購市場的開放問題，各國都給予了高度重視，積極從立法、財政、外交、政策制定等方面綜合給予解決，有力的體現了政策意圖，并收到了積極效果.

（一）積極保護本國產業

在政府采購中給予本國產品適當的照顧，以支持本國工業的發展，既是政府采購公共性的表現，也是鼓勵本國自主創新的需要，也是世界各國通行的做法和慣例。如美國1933年的《購買美國產品法》就明確規定，凡是使用美國聯邦基金購買或者購買供政府使用或建設公共工程使用的商品，均應購買美國產品，同時要求國際采購至少50%的國產化率和國內投標者10-30%的價格優惠；歐盟規定采購金額在500萬歐元以上的工程，20萬歐元以上的貨物和服務，必須在歐盟范圍內采購，政府采購如果要采購國外的產品，也會提出相應的貿易補償條款；以色列政府要求國際采購至少要有35%要在國內購買，波蘭給國內投標者20%的價格優惠，澳大利亞等國家也以國家安全、環境保護等正當的理由，禁止或限制外國供應商進入本國政府采購市場.

（二）加大對中小企業的傾斜和支持

美國《法案》規定在政府采購項目的報價中，本國中小企業供應商報價比國外報價高出12%的幅度之內應該優先采購；積極與外國政府、國際組織簽署國際性政府采購協定及區域貿易協定，在協定中設立美國中小企業進入國外政府采購市場的有利條款。澳大利亞規定，聯邦一級政府采購合同的10%要留給中小企業，由財政部來負責監督執行，同時在采購供應商的選擇標準、降低費用、增加競爭機會等方面均作出相應的立法安排，確保中小企業能夠有進入機會。韓國政府立法采用中小企業專項采購的方式，加拿大政府對于中小企業則采取特別對待的方式等等.

（三）政府采購市場的豁免與例外

各國都會根據本國國內產業發展的現狀，在雙邊談判過程中都會加入豁免、例外的產業。比如美國在加入GPA后，在附件四的備注中排除了包括運輸、發射服務，研究和開發，電訊服務等項目，迄今為止美國與歐盟之間尚未就電信市場的采購問題互相開放，對于諸如紡織品、服裝、鞋類、餐具和玻璃器皿等關稅較高的產品也沒有完全開放政府采購市場；歐盟也在備注中排除了包括電信、金融、法律等服務；日本則根據本國情況，也排除了包括特定車輛維修、信件快遞、特定的建筑安裝服務等項目；韓國政府則對部分政府采購申請豁免，比如根據國防需要的基于國家安全和國防目的進行的采購，根據《航空航天促進法》進行的衛星采購等.

四、我國政府采購市場開放的幾點思考

在當今經濟全球化的背景下，政府采購市場的開放成為我國全面介入世界經濟的一個重要內容。隨著我國經濟發展水平、產品質量的提高，我企業需要充分利用龐大的國際政府采購市場來發展自己，同時國外企業也對我不斷增長的巨大的政府采購市場虎視眈眈，根據國際經驗，一國政府采購規模一般占當年GDP的10%以上或者占財政支出的30%，而2008年我國政府采購規模占GDP和財政支出的比例分別為2%和9.6%，與國外相比還有很大的增長潛力。面對我國啟動加入《政府采購協議》的嚴峻形勢，我國的政府采購市場不久也將對外放開，如何處理保護和開放的關系，我們需要加以審慎研究并加以逐步推進.

（一）逐步完善政府采購的競爭取向

公平競爭是政府采購的核心，公平的競爭規則才能保障政府采購合同授予最具有競爭力的供應商，從而達到公共利益的最大化。這主要包括完善采購方阻礙供應方參與競爭和供貨方為獲得合同而阻礙競爭的相關管理制度。一是形成相互制約的政府采購監督體制，比如財政、審計、采購方、供應方、社會公眾等相互監督的機制；二是以嚴格的財政預算程序為基礎，必須嚴格按照科學的采購預算來執行；三是政府采購信息的高透明度，包括采購信息、程序、規章制度、采購結果、相關合格供應商等的公開，確保在我承諾開放領域政采項目的陽光、高效推進。最后還要借助電子信息手段完善政府采購信息、政府采購過程監管、事后跟蹤調查等方式保證政府采購項目的順利進行.

（二）堅決貫徹政府采購的公共政策取向

政府采購屬于公共政策性采購，出于對經濟性和效率性的考慮，定位于國內外大市場，但還必須堅持保護民族工業發展、貫徹國家相關產業政策的原則，這也是國際通行做法。因此，首先要運用政府采購政策保護國內相關產業。政府采購作為國際貿易中保護本國經濟的一個合理、合法手段，已為國內大多數國家所采用，以國家安全、保護國內產業為由對國內產品采取優先購買的政策，已是國際通行慣例；其次，積極幫助本國企業打入國際政策采購市場，各國雖然沒有明確的措施直接幫助企業，但是通過適度保護、政策信息培訓、經驗交流總結等方式簡介幫助企業打入國外政府采購市場；三是積極參加國際政府采購規則的制定，簽訂雙邊政府采購市場相互開放的協議，不斷拓展國內企業的對外滲透空間；最后要通過政采市場的規范運作來實現國家特定的產業政策，我國目前面臨轉變經濟增長方式、調整經濟結構的關鍵時期，對促進自主創新、品牌戰略實施、節能環保產業、擴大就業、提振內需、中小企業健康發展等方面的政策意圖都可以運用政府采購方式來加以實施.

（三）不斷完善配套法律、體制改革措施.

首先，要盡快完善與政府采購相關的法律體系。我國目前已經進入后WTO時代，各行各業都在逐步履行市場開放的承諾，政府采購也即將面向國際市場，但是我國有關政府采購的法律卻略顯單薄，目前要加緊出臺政府采購法的相關實施細則、管理體制，不斷規范政府采購運作。要根據我國內產業現狀、國際相關規則，明確我政府采購市場開放的范圍和程度；在確定相關政府采購范圍后，及時改革國內相關政府采購立法、制定新的法律法規，符合國際政府采購規則的相關要求.

其次，注重開放政府采購市場的漸進性和次序性。《政府采購協議》是諸邊協議，是由世界貿易組織的成員國自愿參加的，只對簽字的成員國具有約束力，而且各個國家在申請加入該協議時，要同參加談判的其他方商談，確定彼此可接受的使用國民待遇原則的實體、產品和服務清單。因此，我國可以選擇一些國際競爭力強的部門開放，遵循漸進的原則，積累了參與國際政府采購的經驗后再逐步放寬限度。在實體的選擇上，則可以先選擇政府機關，其它公共機構可以逐步放開。如美國、加拿大韓國等國家和地區都是在本國完全成為外向型經濟國家之后才加入GPA，美國在加入協議后，在電信等其他領域仍不對外開放.

（四）充分利用相關條款為我企業發展爭取時間.

我國是一個發展中國家，在政府采購協議的談判中可充分利用協議中“發展中國家的特殊與差別待遇”相關條款，加強對民族產業的保護，譬如在協議的適用范圍方面，發展中國家可同參加談判的其他方商談、確定彼此可接受的作為適用國民待遇原則例外的實體、產品或服務清單，同時可要求發達國家在擬定“協議”的范圍時，盡量列入購買與發展中國家出口利益相關的產品和服務的實體；在例外條款方面，發展中國家在參加部分區域或全球安排時，也可通過談判將其適用范圍中的某些實體、產品或服務作為適用國民待遇原則的例外.在“協議”生效后，發展中締約方可按“協議”第24條第6款的規定修改其適用范圍，或可要求政府采購委員會允許將其適用范圍中的某些實體、產品或服務作為適用國民待遇原則的例外.

參考文獻：

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篇2

關鍵詞：政府采購市場 開放 借鑒 對策

國外開放政府采購市場的經驗

一．開放政府采購市場的漸進性和次序性

從世界各國的實踐來看，政府采購市場的開放都講究漸進性和次序性。如加拿大、韓國、香港等國家和地區都是在本國（或本地區）完全成為外向型經濟國家后才加入《協議》。美國加入《協議》后，在電信等其他領域仍不對國外供應商開放。下面以日本為例。日本是《協議》的倡導國和最先簽字國之一，但是日本對政府采購市場的開放卻經過了相當長的一段時間，與日本市場準入的進展密切相關。從戰后至今，以1988年為界，可分為兩個階段，1988年以前日本的市場處于相對封閉狀態，1988年以后逐漸變得相對開放。20世紀80年代中后期，日本經濟的國際化表現為，對外充分的國際化，對內則是完全封閉的保護。體現在政府采購政策上，則出現了日本企業實體既在國外中標又在國內中標，而國外企業實體很少在日本政府采購中中標。在招標程序中，日本采用的是被稱為“指名招標”（選擇性招標）形式，從形式本身看，是符合《協議》要求的，但在具體入選條件上，日本不僅規定投標者要提供詳細的情報，而且著重于當地企業實績，重點看投標者在日本的實際業績。這一條件往往使國外企業實體在資格審查即被淘汰，引起了美歐等國家的不滿。1988年在美國的壓力下，日本制定了“關于市場準入的實施辦法”，該辦法對政府采購的招標程序作了重大修改，允許外國企業實體直接進入日本市場參加競爭，不必先與日本國內企業合作投標。與此同時，加快了日本商業習慣、規則與國際慣例統一的步伐。從此，日本的政府采購市場才逐步地開放，政府采購行為逐漸趨于公開、透明化。

二．規范化的改革配套措施

各國確定開放政府采購市場后，首先采取積極措施，修正國內現行有關政府采購立法，并制定新的法律法規，以期符合國際政府采購規則的基本要求。由于各國政府采購制度完善程度不同，規范化改革也不盡相同，從各國實踐情況來看，主要有以下幾方面經驗：

1、制定一套完備的政府采購法規，既包括規定政府采購的目標、基本原則及采購程序的政府采購基本法，又出臺了細化基本法的實施法令和規則，另外還頒布了相關政府采購預算法規及制度。如美國在《聯邦采購條例》這個基本法的基礎上，聯邦和地方還通過眾多的條例和細則完善政府采購。歐盟以《公共指令》為基本法，并在基本法原則的指導下制定了實施條例。這些法規對外能促進政府采購市場的逐步開放和一體化；對內能做到禁止政府授予特殊合同以侵犯投標企業的利益，防止欺詐性合同，在合法范圍內保護本國中小企業利益。

 2、根據國際規則和本國實際情況，明確本國開放政府采購市場的范圍及程度。《協議》規定，簽字國價值在13萬特別提款權或13萬特別提款權以上的采購合同必須實行國際性招標采購。由于各國國情不一，其人均GDP比重差別較大，各國在具體確定“門檻價”時，其使用的標準大相徑庭，即使在同一國內部，中央與地方之間、地方各級政府之間所使用的“門檻價”標準也不一樣。如美國適用國際招標的“門檻價”，中央機構為13萬特別提款權，地方政府為35.5萬特別提款權，地方下屬機構則為25萬特別提款權。與此同時，各國政府對有關采購提出保留范圍，主要是涉及國防和安全的采購以及一些需要保護的產品。如美國的《購買美國產品法》規定：“無論法律如何規定，并且除非有關部門或獨立機關的負責人斷定其不符合美國的公共利益或其成本不合理；否則，基于公共使用的目的，只能采購在美國采掘或生產的未制成的物品、材料或供應品；所采購的已制成的物品、材料或供應品，只能是實質上全部由在美國國內采掘或生產的未制成的物品、材料或供應品制成，并應在美國國內制造。”

 3、建立有效的集中采購組織管理體制，適應國際化操作的需要。國家政府機關的一切物資或服務的采購與供應都集中于政府所設立的特定機構進行，如法國的公共購買團體委員會、加拿大的采購中心、韓國的國家供應局、菲律賓的供應協調局等。各國財政部門是政府采購制度中一個重要的管理機構，其主要職責包括：預算審查與批準，制定采購法規或指南，管理招標事務，制定支出政策，管理和協調采購委員會工作等。開放政府采購市場的國家通常將政策制定與政策執行分開。如韓國，由財政經濟部制定采購政策，由物品供應部負責具體的采購工作。隨著政府采購市場的逐步開放，各國的外經貿部門也參與政府采購管理，專門負責政府采購的對外磋商與談判事務。除此之外，還改革了與政府采購相關的部門管理體制，如國家預算管理制度、國家金庫制度，加強政府采購預算編制與監督工作，并改進國庫資金撥付方式等。

4、建立健全的政府采購保障體制。一方面，設有完善的申訴機制。各國一般由獨立的管理部門或司法部門制定申訴機制，其可以是負責管理貿易申訴的專門機構（如加拿大國家貿易仲裁法庭），或是管理招標申訴的一般機構（如澳大利亞聯邦政府調查委員會）。通常情況下，申訴程序中明確了申訴的有效時間、答復期限以及成功解決申訴的補償機制等，能確保跨國采購的各種糾紛得到公平、公正、公開地解決。另一方面，建立政府信息系統，有利于政府采購市場開放的公平、公開。各國政府指定專門的報紙和刊物刊登政府采購信息，為所有的企業提供平等的競爭機會。如在歐洲通過歐共體官方報紙（ Official Journal of the European Communities）公布公共采購信息，在歐共體內只要采購金額超過《采購指南》的臨界值必須在歐共體官方報紙刊登廣告，在全歐洲刊登通告。每周公布400到500個合同通告，這些通告包括采購的貨物信息（如技術標準）、使用何種語言、截止日期以及對供應商財務能力、經濟水平等要求。此外，許多國家利用互聯網政府采購信息，如歐共體的投標日報（Tenders Electronic Daily），取得了良好的效果。

三．運用政府采購政策有效保護國內產業

政府采購制度是一種非關稅貿易壁壘，一直是各國保護本國產業的有效手段。關貿協定形成時，各國有意把政府排除在投資貿易自由領域之外，目的就是為了不違背當時各國都在利用政府采購保護國內這一既成事實。政府采購政策作為國際貿易中保護本國的一個合理、合法的手段，為大多數國家所采用，以國家安全、保護國內產業為由對國內產品采取優先購買的政策，已是國際上通行的慣例。國外利用政府采購手段保護國內企業的主要措施有：一是禁止采購外國產品。如我國地區曾在《政府機關及公營事業機構辦理進口簽證須知》中規定，對于機械、、電機等機器設備的進口，超過60萬美元時應附局無限制說明，否則無法獲得進口簽證。二是產品原產地的限制，規定產品國產化價值所占的比重。如美國制定的《購買美國產品法》規定，聯邦政府在購買貨物或簽訂公共工程委托合同時，必須有購買美國產品或使用美國物資的要求，即原產地制造比率須超過50%。此法令不適用于違反公共利益、采購成本高于外國產品6%以上、美國境內沒有制造等采購項目。三是價格優惠，即在國內外產品性能相同的情況下，允許給予國內產品價格優惠，優先購買本國產品。如歐盟于1993年1月規定，自來水、能源、運輸及通訊等公共事業在采購時，必須采購當地產品50%以上，凡3%價格差異以內的，應優先采購歐盟產品。四是貿易補償，采購國為了培育當地產業或是為了改善國際收支，要求得標的外國供應商需達到某個比例的國內采購，或者必須轉移某項技術，或者需在國內建廠制造等。如美國，根據1991年的道路運輸效率法規定，各州接受聯邦運輸部補助采購包括軌道車輛等大眾運輸機械時，在其采購成本中必須有60%以上的美國產品，而且車輛最后須在美國國內組裝。

在國際上，政府利用納稅人的錢購買外國產品沖擊本國企業，是不符合納稅人利益的。當一國企業整體競爭力還不很強，經受不住外國企業的沖擊時，政府必須進行適當的保護。即使參加了《協議》等國際規則的國家，在政府采購中采購外國產品的數量也是極為有限的。據測算，美國、日本、加拿大、西歐13萬特別提款權以上的政府采購中，外國產品所占比重都不高，美國為9%，日本為16%，加拿大為20%，西歐只有1%。可見即使在對政府采購已做出國民待遇承諾的國家，仍然通過各種保護措施大量采購的是本國產品。當然，各國制定的保護本國產品的措施在加入《協議》后，要受到這些國際協定的制約。但是，保護措施一方面對相互之間未開放政府采購市場的國家有效；另一方面，即使開放政府采購市場，也不是完全的開放，保護措施對開放政府采購市場未涉及的領域依然有效；第三，保護措施也是一國每年度檢查是否公平相互開放政府采購市場的籌碼。如美國政府根據年度報告決定是否采用采購禁令。

四．幫助企業打入國際政府采購市場的措施

各國提高本國企業競爭力，打入國際政府采購市場的措施一般并沒有直接規定，但通過保護國內產業，可以壯大本國企業，并學會國際招投標經驗，為早日打入國外政府采購市場奠定良好的基礎。其次，一國還可以通過制定鼓勵出口的政策，形成本國產品進入國外市場的競爭優勢。再次，一國還可以積極參加國際政府采購規則，國與國之間簽訂互相開放政府采購市場的協議，以拓展國內企業對外滲透空間。如發達國家通過種種手段給發展家施加壓力，要求這些國家開放政府采購市場。另外，通過建立政府采購激勵機制，可以引導本國企業規范化發展，充分發揮自身優勢，早日以強大實力參與到國際政府采購市場競爭中去。如中美、中歐貿易談判中，美國政府和歐盟積極向中國政府爭取波音和空中客車飛機定單。

我國開放政府采購市場的對策

雖然我國沒有正式開放政府采購市場，但由于國際機構的介入，以及保護國內產業的政策尚未全面推廣，事實上部分采購市場已經開放，國外許多企業已經通過國際競爭性招標等渠道進入我國政府采購市場。事實上的開放與政策、制度上的落后形成了極大的反差，這就要求盡快制定出迎接政府采購市場開放的對策。結合我國國情，借鑒國外開放政府采購市場的經驗，我國迎接政府采購市場開放對策主要側重在以下幾個方面：

一．實行漸進性策略，逐步、適度地開放政府采購市場

我國應根據本國經濟發展水平與各行業的發展狀況，地確定政府采購市場的開放次序和程度，逐步、適度地開放政府采購市場。漸進性策略包括三方面的含義：一是時間上漸進；二是開放的地區漸進；三是開放的產業漸進。時間上漸進是指，政府采購市場的開放應經過一個比較長的時期，主要體現為逐步簽訂和加入一些多邊和雙邊協議，從而可以逐步采取相應的開放對策。開放的地區漸進是指，政府采購市場對外開放是區別對待的，一般按對等的原則進行。先開放經濟較發達的沿海地區，然后逐漸向內陸推進。開放的產業漸進是指，對我國有一定競爭優勢、能與跨國公司相抗衡并能抵御外資入侵的行業和部門，可適度開放；對我國比較重要而又比較落后的一些產業，如機電、化工、信息產業、汽車等，則禁止或限制外國供應商進入，以提供政策上的緩沖期，待條件成熟后再逐步與國際政府采購市場接軌。

二．完善政府采購制度，為政府采購市場開放提供制度基礎

經過幾年的政府采購實踐，我國政府采購管理體制和運行機制已初步形成，但離規范化的政府采購制度還有一定的差距。因此，今后為盡快與政府采購國際慣例接軌，必須進一步完善政府采購制度，為政府采購市場的開放構筑堅實的制度基礎。（1）建立完善的政府采購法規體系。一是制定《政府采購法》，規范和指導政府采購行為。可喜的是，我國已在2002年通過了《政府采購法》，并于2003年在全國正式實施。該法把政府采購的整個過程都納入法律管轄范圍內，是一部全面約束政府采購行為各個過程的規章，使我國政府采購行為逐步規范化、科學化。二是制定和完善政府采購的其他配套法律法規，如《招投標法》、《政府采購指南》、《政府采購機構管理辦法》、《政府采購專業人員管理辦法》等。三是通過法律形式規定適用《協議》等國際規則的政府采購范圍和程度，確定中央和地方政府通過國際招標方式對外開放的采購“門檻價”。與此同時，立法中還要規定政府采購的保留范圍，主要包括：涉及國家安全和國防目的的采購，需要保護的農、牧、水等產品，單一來源的采購等。（2）建立和完善政府采購管理體制。一是根據國際慣例在財政部門內設立一個政府采購主管機構，其主要職責是編制采購預算、制定采購法規與政策、對政府采購事務進行協調與管理、進行采購統計與評估等。二是建立升學的招標管理辦法和程序，并加強對招標機構或采購機構的管理。（3）建立和完善政府采購保障機制。一是完善現行預算管理體系及運行機制，加強預算監督管理，如改進政府財政支出管理方式；改革現行行政事業單位管理體系與具體操作；完善國家金庫制度，允許財政辦理直接撥款，為實行單一的國庫賬戶創造條件。二是建立政府采購審查與仲裁機構，加強政府采購的監督管理和政府采購過程中爭議的解決，確保政府采購市場的公平競爭。三是建立政府采購的信息系統，拓寬政府采購信息流通渠道。建議政府采購管理部門創辦專門的政府采購信息報紙或刊物，在條件具備的情況下，開通政府采購信息網站。

三．實行傾斜性策略，有效保護國內產業

目前，我國企業整體競爭力還不強，經受不住外國企業的沖擊，政府必須對其進行適當的保護。因此，我國在加入《協議》后，可以根據《協議》的例外條款和關于發展中國家的特殊待遇及技術援助規定，對國內產品實行優先的政府采購政策，從而有效保護和促進國內產業的發展。借鑒國外的措施，根據我國具體國情，可以采取以下條款來保護國內企業：（1）規定國際采購的本地含量。在國內的立法中，規定國際采購的本地的產品和勞動含量。我國可以要求國際采購至少必須購買一定比例（如50%）國內原材料和產品。（2）給予本國企業以一定的價格優惠。（3）優先購買本國產品。（4）在一些領域限制或禁止外國企業進入。（5）利用政府采購方法選擇來保護本國產品，公開招標之外的其他采購方法可以規避國民待遇原則和非歧視原則，為國內供應商提供更多的中標機會。（6）在政府采購中可以對國外供應商附帶條件。如在工程項目采購中可以要求投標商提供貸款、技術轉讓或人員免費培訓等要求，以此來促進國內企業的發展。

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一、WTO《政府采購協議》的背景

1946年起草“關稅與貿易總協定”時，由于當時政府采購的市場份額和規模還不大，對國際貿易的影響也未充分顯示，因此當時制定的有關條款將其作為例外，排除在總協定約束范圍之外。關貿總協定第3條第1款規定，“國內稅和其他國內費用，影響產品的國內銷售、運輸、分配或使用的法令、條例和規定，以及對產品的混合、加工或使用須符合特定數量或比例要求的國內數量限制條例，在對進口國或本國產品實施時，不應對國內生產提供保護”，第5條規定，“不得建立或維持要求產品的混合、加工或使用須符合特定數量或比例的國內數量規則，直接或間接地要求產品的特定數量或比例必須由國內來源供應”。有關國民待遇的總協定第3條第4款規定：“一締約國領土的產品輸入到另一締約國領土時，在關于產品的國內銷售，推銷，購買，運輸，分配或使用的全部法令，條理和規定方面所享受的待遇，應不低于相同的本國產品所享受的待遇。”但該條第8款卻又規定，“本條的規定不適用于有關政府采購供政府共用，非商業轉售或非用以生產供應商銷售的物品的管理法令，條例和規定，”同時指出，“本條例規定也不妨礙對國內生產者給以特殊的補貼，包括從按本條例規定征收國內稅費所得的收人中以及通過政府購買本國新產品的辦法，向國內生產者給予補貼。”可見總協定最初的條款中對政府采購所可能造成的貿易歧視嚴重估計不足，因而給各國政府在其采購活動中實行歧視做法留下了隱患及可乘之機。

由于政府采購沒有包括在WTO多邊貿易規則之內，政府采購市場便有很大的歧視性和封閉性，在國際貿易自由化的多變體制中形成了一個貿易開放的“盲區”。實際上，許多國家常常通過行政或法律手段，要求本國政府部門或機構在采購供其自身消費的商品時必須優先購買本國產品，以限制外國貨物的進口，保護本國供應商的利益。如美國的《購買美國產品法》給予本國廠商以極大的優惠，從政策上和法律上確保政府機關優先購買美國產品，歧視外國商品的進入。同時對外國政府在政府采購中對美國產品的歧視性政策和做法規定了嚴格的報復程序。因此，西方發達國家常常把歧視性政府采購政策作為非關稅壁壘的一種重要措施和其執行對外貿易的重要措施。

隨著國際貿易的發展，政府采購的規模越來越大，特別是到了80年代，無論在發達國家還是在發展中國家，政府都成為貨物貿易和服務貿易中的最大買主。據估計，國際政府采購總額每年都達數千億美元，占世界貿易總額的10%以上。但由于政府采購不受關貿總協定國民待遇的限制，也不適用其最惠國待遇條款，各國可自由優待本國產品或某外國產品而歧視他國產品，導致大量國際貿易活動背離總協定的規則。歧視性政府采購已日益發展為國際貿易中的一個嚴重障礙，越來越受到人們的關注。

二、《政府采購協議》的簽訂及主要內容

（一）《政府采購協議》的簽訂

WTO的宗旨之一是促進貿易自由化。二戰后，各國急于恢復國內經濟，面對美國產品的強大競爭力，紛紛采取貿易保護主義，雖然二戰后各國關稅總水平在不斷下降，但非關稅壁壘卻不斷增多，據統計，僅僅世界貿易組織成員國的非關稅保護措施就有1200多種，政府采購市場更是銅墻鐵壁。各國都強調政府采購對民族產業支持的重要性，如日本、韓國的政府購買對汽車和電子等產業的發展、崛起就起來巨大的作用，特別在60、70年代，幼稚產業保護論和進口替代論等流行一時。由于政府采購的規模越來越大，如何評價第8款的政府采購規定，早就在關貿總協定引起各國爭論。

在總協定第七輪多邊談判中，政府采購問題終于被納入東京回合談判范圍，并于1976年7月成立了政府采購的分題組，專門談判政府采購問題。從性質上說，政府采購談判內容帶有技術性問題，具體爭論的問題有：①無差別原則的例外允許的程度；②公開原則的適用范圍有多大；③適用限額如何確定；④政府采購的范圍要擴大到什么程度；⑤是否同意發展中國家的特別處理等。 1987年，《協議》的締約方對1979年《協議》做了修改。1993年，各締約國在烏拉圭回合的談判上，又在東京回合的基礎上就《政府采購協議》達成了新的內容，新《協議》擴大了舊《協議》的適用范圍。

（二）《政府采購協議》的主要內容

1、 協議的宗旨和基本目標

a．通過建立一個有效的關于政府采購的法律、規則、程序和措施方面的權利與義務的多邊框架，實現世界貿易的擴大和更大 程度的自由化，改善協凋世界貿易運行的環境；

b．各國關于政府采購的法律規章和程序作法均不得對國內供應商提供保護，以在國內外供應商之間實行差別待遇；

c．各國應提高政府采購法規及程序作法的透明度；

d．建立磋商、監督和爭端解決的國際程序，以確保有關政府采購的法則能得到公正、迅速和有效地執行，維持權利和義務的平衡；

e.發展中國家特別是最不發達國家的發展、財政與貿易需要應給予特別的考慮。

2、協議的適用范圍

a.從采購主體而言，“協議”適用于一國政府部門、機構或其機構。各國可在加入“協議”時提交" —份清單，列明本國適用 “協議”的有關單位。這樣做的目的在于，只有列入清單的單位才接受“協議”約束和支配，名單以外的其它政府部門或地方政府的采購則不受約束。由于世界各國政府采購的領域有很大差別，簽署國在適用“協議”的主體范圍上各有不同也就不足為奇了。例如在日本，“協議”的適用范圍是所有中央政府機關(包括司法、立法機關)、47個都道府縣和12個政令制定城市政府機關以及84個特殊法人；在美國，為所有的中央政府機關、37個州政府機關以及包括田納西河流管理局和圣勞倫斯航路開發公司在內的11個政府下屬機構；在加拿大，則為所有的中央政府機關(包括部分司法機關，但不含立法機關)和9個聯邦下屬企業。

b．從采購對象來看，“協議”適用于以任何契約形式采購產品、建筑工程和服務(以及產品與服務的聯合采購)，包括購買、租賃、分期付款購買、有無期權購買等。但“協議”不適用于基本建設工程的特許合同的采購，如BOT等。

c．從采購限額上看，“協議”的適用限額規定在附件中，對各簽署國中央政府而言，達到13萬特別提款權以上的采購均要適用“協議”；對于地方政府和其他主體，由各簽署國根據本國的實際情況做出承諾。

d．“協議”第23條規定了“協議”的例外，即不適用于“協議”的幾種情形。一是締約方有權在采購武器、彈藥或戰爭物資，或采購為國家安全或國防目的所需的物資等方面采取其認為必要的行動；締約方政府有權采取必要措施以維護公共道德、秩序或安全，人類、動植物的生命與健康，知識產權或為保護殘疾人、慈善機構或勞改產品而采取必要措施。

3、協議的其他內容

協議還在“技術規范”、“供應商資格審查”、“招標程序”和“質疑與爭端解決”等方面作了詳細的規定。

三、協議對國際政府采購市場的開放的影響

政府采購協議的主要目的是限制購買國貨政策，把國際競爭因素引入國內政府采購市場。為了達到這一目的，《協議》確立了由政府實體部門承擔非歧視采購的這一具有深遠意義的義務，包括國民待遇和保證投標程序透明度的詳細措施。然而，承擔這種義務的交易是在有限的范圍內，即《協議》僅適用于簽字國家提交的附表上的實體部門。

由于采購授標決定具有的敏感性，許多簽字國家又有傳統的采購國貨的政策，因此協議的執行一直不很順利，特別是頭幾年，簽字國向政府采購委員會申報了一系列沒有按標準執行的案件。當然，有些問題通過雙邊協商和委員會會議的討論后得到了解決。 四 我國應對WTO《政府采購協議》的對策

政府采購市場是一個特殊的消費市場，它的封閉是暫時的，開放則是必然趨勢，當然開放必須是對等的。由于我國至今還未簽署國際性或區域性的政府采購協定，我們在《政府采購管理暫行辦法》中做出了強制性購買國貨的規定。在采購實踐中，采購機關也基本上做到了優先購買國貨。這種局面明顯地限制了跨國公司的商業機會，引起了國際社會的廣泛關注。

《政府采購協議》是諸邊協議，也就是所謂的簡單復邊協議，是由世界貿易組織的成員國自愿參加的，只對簽字的成員國具有約束力，而且各個國家在申請加入該協議時，要同參加談判的其他方商談，確定彼此可接受的使用國民待遇原則的實體、產品和服務清單。我國在啟動GPA的談判時，應該先選擇一些國際競爭力強的部門開放，遵循漸進的原則，積累了參與國際政府采購的經驗后再逐步放寬限度。在實體的選擇上，則可以先選擇政府機關，其它公共機構可以逐步放開。比如美國與歐盟之間迄今為止尚未就電信市場的采購問題互相開放，對于諸如紡織品、服裝、鞋類、餐具和玻璃器皿等產品——其中有些產品的關稅高達40%，也沒有完全開放政府采購市場。 貨物 服務 工程 州政府 288000美元403000瑞郎 288000美元403000瑞郎 7200000美元10070000瑞郎

州政府較高的臨界值是為了保持地方經濟的平衡，各國地方政府、政府下屬機構的限額一般都比中央政府高，服務和工程的限額又比貨物高。因此，在我國推行政府采購制度時，政府采購的“門檻價”也不應該搞一刀切，應在中央與地方之間、不同地區之間有一定的差別。同時，隨著經濟的發展變化，不同時期也應允許進行調整。

我國是一個發展中國家，在 GPA的談判中可充分利用協議中“發展中國家的特殊與差別待遇”，加強對民族產業的保護，可利用的條款包括：

(1)．“協議”的適用范圍。在談判發展中國家適用本“協議”的范圍時，應適當考慮上述所列目標；發達國家在擬定適用本“協議”的范圍時，應盡量列入購買與發展中國家出口利益相關的產品和服務的實體。

(2)．例外條款。發展中國家可在適當考慮上述目標的情況下，同參加談判的其他方商談、確定彼此可接受的作為適用國民待遇原則例外的實體、產品或服務清單；在參加上述所提及的區域或全球安排時，也可通過談判將其適用范圍中的某些實體、產品或服務作為適用國民待遇原則的例外。在“協議”生效后，發展中締約方可按“協議”第24條第6款的規定修改其適用范圍；或可要求政府采購委員會允許將其適用范圍中的某些實體、產品或服務作為適用國民待遇原則的例外；還可根據它們參與的發展中國家間區域或全球安排，要求委員會允許將其適用范圍中的某些屬于上述安排范圍中的實體、產品或服務作為適用國民待遇原則的例外。

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關鍵詞：政府采購協議;市場開放;國際比較

自2008年9月以雷曼兄弟破產為標志，美國次債危機引發的金融危機繼續向實體經濟蔓延，為保證我國經濟穩定增長，我國政府于11月份開始逐步實施“4萬億”經濟刺激政策，以鐵路、基建投資為代表的公共工程項目投資在全國范圍內迅速展開，這些工程所需的物資、設備采購對于中外企業無疑是一個巨大的市場和商機。為確保這些經濟刺激計劃能夠更有效地對我經濟產生積極作用，2009年6月我國發改委、工信部、監察部等九部委聯合發文規定政府投資項目屬于政府采購，除特殊情況外均應采購本國產品，確需采購進口產品的，必須在采購開始前按照有關規定報國家相關部門審核同意。與此同時，2009年5月以外企在逾50億歐元的風力渦輪發電機訂單競爭失利為導火索，歐盟、世行、國外媒體紛紛發表看法，針對我國4萬億經濟刺激計劃中的“優先購買國貨”條款進行發難，認為此舉將會引發與貿易伙伴之間的緊張關系，并加劇世界范圍內的貿易保護主義，有悖于WTO的“無歧視”和“國民待遇”原則.

至此，政府采購市場開放問題又一次成為問題的焦點，那么我國政府采購市場的發展現狀以及是否符合WTO規程，如何在WTO框架下運用國際政府采購的方式支持國內企業發展同時提升我政府管理運營水平是一個迫在眉睫需要研究并加以改進的重要課題.

一、我國政府參與WTO框架下《政府采購協議》情況介紹

（一）《政府采購協議》由來

1946年起草“關稅與貿易總協定”時，由于當時政府采購的市場份額和規模還不大，對國際貿易的影響也未充分顯示，因此當時制定的有關條款將其作為例外，排除在總協定約束范圍之外。比如，關貿總協定第3條、第5條規定了非歧視性、國民待遇等原則，但在第3條第8款卻又規定政府公共財政采購的例外條款，因此總協定最初的條款中對政府采購所可能造成的貿易歧視未引起高度重視，給各國政府在其采購活動中實行歧視做法留下了文件支持。隨著國際貿易的發展，政府采購的規模越來越大，特別是到了80年代，無論在發達國家還是在發展中國家，政府都成為貨物貿易和服務貿易中的最大買主。據統計，國際政府采購總額每年都達數千億美元，占世界貿易總額的10%以上。但由于政府采購不受關貿總協定國民待遇的限制，也不適用其最惠國待遇條款，各國可自由優待本國產品或某外國產品而歧視他國產品，導致大量國際貿易活動背離總協定的規則。歧視性政府采購已日益發展為國際貿易中的一個嚴重障礙，越來越受到人們的關注.

二戰后，各國急于恢復國內經濟，面對美國產品的強大競爭力，紛紛采取貿易保護主義，充分認識政府采購對民族產業支持的重要性并極力推行，如日本、韓國的政府購買對汽車和電子等產業的發展、崛起就起了巨大的作用。由于政府采購的規模越來越大，如何評價第8款的政府采購規定，在關貿總協定引起各國爭論。在總協定第七輪多邊談判中，政府采購問題終于被納入東京回合談判范圍，并于1976年7月成立了政府采購的分題組，專門談判政府采購問題。經過長期的討價還價，東京回合多邊貿易談判于1979年4月在日內瓦簽訂了第一個《政府采購協議》（以下簡稱GPA），于1981年1月1日起對屆時已接受或加入該GPA的各國政府開始生效。1987年，GPA的締約方對1979年GPA做了修改。1993年，各締約國在烏拉圭回合的談判上，又在東京回合的基礎上就《政府采購協議》達成了新的內容，新協議的內容擴大了舊GPA的適用范圍.

GPA是WTO現存的兩個諸邊協定之一，并不屬于一攬子協定的內容，申請加入WTO的國家可以自由選擇是否加入GPA，其主要目標是促進WTO成員開放政府采購市場，擴大國際貿易。截止目前，GPA包括美國、歐盟等13個成員，共40個國家和地區參加，大約占WTO成員總數的五分之一.

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20__年1月頒布的《國有土地上房屋征收與補償條例》(以下簡稱《房屋征收與補償條例》)取消了房屋征收補償決定的行政強制拆遷，代之以司法強制拆遷。根據該條例第二十八條的規定，被執行人在法定期限內不申請行政復議或者不提起行政訴訟，在補償決定規定的期限內又不搬遷的，由作出房屋征收決定的市、縣級政府依法申請法院強制執行。依照《房屋征收與補償條例》的規定，凡是房屋征收補償決定非訴執行案件全部由法院審查并予以執行。但就我國的司法體制現狀而言，在對行政權和司法權的定位沒有改變的情況下，法院的職能作用和軟硬件配置都注定無法承受司法拆遷的重任;而且《房屋征收與補償條例》關于房屋征收補償決定非訴執行的制度設計，不僅理論上難以獲得有力支撐，而且在實踐層面也不具有實際運作的可行性。在現實境況下，對于房屋征收補償決定非訴執行案件設置法院裁決、行政機關執行的裁執分離模式，能夠較好地解決《房屋征收與補償條例》帶來的非訴執行難題。

一、《房屋征收與補償條例》出臺后法院面臨的困境

(一)司法中立性面臨挑戰

《房屋征收與補償條例》取消了行政強拆，將拆遷強制執行權完全賦予法院，是以法院足夠超然、獨立，不受行政機關及其他外力干涉和影響為前提的。但現實狀況并非如此，法院的人、財、物均依賴當地政府的財政保障，而各類大中型工程與當地政府利益攸關，法院受理、審判、審查、執行拆遷類案件都不可避免地會受到來自行政機關的壓力，難以做到真正的超然和獨立。法院并非政府的職能部門，而是專門的審判機關，按照司法被動性和中立性的要求進行司法活動，主動介入糾紛處理并非其職能范疇。但實際上法院常常被政府作為一個職能部門來對待，各地為了使其規劃建設的重要項目如期順利進行，在組織拆遷時，往往將法院納入指揮協調機構內進行聯合執法。此舉雖然在一定程度上可以有效整合人力資源，但拆遷糾紛一旦訴至法院，法院在訴前就已參與拆遷活動，與案件存在事實上的利害關系，再審理此類案件，其公正性自然令人懷疑。而且，對于房屋征收補償決定非訴執行案件，法院難以確保其自身判斷取舍的全面正確性，又親自實施強制搬遷，鑒于目前我國行政權和司法權的配置狀況，其作為居間裁斷者的定位以及作為權利救濟的最后一道屏障的作用勢必會因此受到影響，法院的形象和權威也將難免要因此受到損毀。

(二)法院執行力量無法滿足司法拆遷的需要

房屋征收補償案件涉及人員廣、社會影響大、矛盾集中容易激化，且拆遷工作具有一定的專業性和技術性，法院現有執行力量無法承受司法拆遷的需要。如：昭通市兩級法院執行局目前僅有執行人員100名，有相當一部分執行人員年齡在45歲以上，裝備較為落后，兩級法院執行人員、執行裝備和經費保障已顯不足;最近六年兩級法院共辦理13147件各類執行案件，其中強制執行2984件，另有4177件案件中止、終結或其他處理(包括撤回申請、終結本次執行程序、暫緩執行等)，法院執行力量應付日常執行任務已經疲于奔命，尤其是強制執行案件數量多以及以中止、終結或其他方式處理的案件帶來的隱性執行壓力，讓法院不堪重負。執行實務中，凡是涉及重大、敏感的房屋拆遷強制執行案件，不僅是法院舉全院之力，而且還要求助當地政法委調動和整合公安、檢察、司法、有關行政機關甚至武警力量，制定周密的執行預案，統一行動，才能完成強制執行任務。按《房屋征收與補償條例》的規定，所有房屋征收補償決定非訴執行案件全部歸由法院執行，法院不具備相應的執行力量和執行手段，這無疑將給法院帶來沉重的壓力。

(三)法院沒有解決拆遷后續事項的能力

房屋征收補償并非一拆了事，伴隨城市房屋拆遷以及農村集體土地被征用、房屋被拆遷所產生的被征收人的住房安置、城市(農村)低保、子女入學、就業務工、醫療保障等事項，均不在法院職能范圍之內，法院無法保障被征收人的以上權利。司法實踐中，權益沒有得到有效保障成為被征收人上訪、鬧訪的主要理由，也成為影響社會穩定的重要因素。實際上，在房屋拆遷中，被征收人往往處于較為弱勢的地位，有很多權益需要得到政府相關行政部門的職能保障。但房屋拆遷案件申請強制執行后，拆遷方往往逃避責任，對被征收人也不再主動做工作，將矛盾推向法院;而當地黨政領導機關也往往以法院已經受理案件為由推卸應由政府部門履行的善后責任。一方面是法院拆了房屋沒有善后保障職能，另一方面卻是政府行政資源的閑置，法院被推向房屋拆遷矛盾的風口浪尖，處境極為被動。也正因法院無法解決房屋拆遷后續事項，使被征收人質疑司法公正，引起多數被征收人的怨言，認為“官官相護”，社會效果極不理想，影響了法院形象和司法權威。

(四) 房屋征收補償決定非訴執行案件司法審查的新變化

以司法強制拆遷取代行政強制拆遷，市、縣級政府向法院申請非訴執行的房屋征收補償決定案件不僅數量將會明顯增加，而且法院審查程序和標準也將會有重大變化。房屋征收補償決定非訴執行案件的審查標準是否按照拆遷行政案件的嚴格標準進行，還是有所區別?對于政府作出的補償決定的審查是否包括合法性、合理性、可執行性或無效性審查?審查過程中是否引入聽證程序?這些都是需要司法實務予以解決的，但此前并無經驗積累，對于法院來說也是全新挑戰。

二、房屋征收補償決定非訴執行裁執分離模式的設置

房屋征收補償決定非訴執行案件的審查與執行如何解決?理論和實務界有不同的看法：第一種觀點是“裁執合一”，即由法院作出執行裁定并負責具體組織實施強制執行。這種觀點的弊端在于：一是拆遷案件一般涉及當事人眾多，對抗性極強，極易引發暴力沖突或，以法院現有的人力、物力，很難完成此項任務。二是法院親自實施非訴強制執行，很容易給社會公眾造成法院系“拆遷公司”的印象，會嚴重損害法院的公正形象;而且法院由于自身能力所限，遲遲不能完成強制執行工作，不僅使得拆遷涉及的公共利益難以實現，客觀上也嚴重影響了司法權威。三是法院自裁自執，仍然避免不了行政強拆既當運動員又當裁判員的尷尬，行政強拆存在的弊病仍有可能會在司法強拆中出現。

第二種觀點是“裁執分離”，即由法院進行司法審查，作出強制執行的裁決，由行政機關具體組織實施，這是法院和行政機關之間的裁執分離模式。

筆者贊同第二種觀點，并認為建立裁執分離的執行模式是現實境況下法院破解房屋征收補償決定非訴執行難題最為有效的路徑。

(一)建立房屋征收補償決定非訴執行裁執分離模式的可行性

1.法律依據

20__年1月1日起正式施行的《行政強制法》集中反映了盡量擴大行政機關行政強制執行權，確立了行政強制執行裁執分離模式的立法價值取向，這實際上是對《房屋征收與補償條例》所確立的司法強制執行體制的否定，也充分體現了立法者破解征收與補償條例所造成的立法技術上難題的智慧。 也就是說，對于房屋征收與補償所引發的拆遷非訴執行案件，建立法院裁定、行政機關執行的裁執分離模式是符合《行政強制法》的立法本意的，只是具體的制度架構需要借助于今后的法律規范的健全以及司法解釋的完善。另外，《行政訴訟法》只規定了由行政機關申請法院強制執行，并沒有對如何申請執行等具體機制進行設計，也沒有對具體非訴執行制度作出專門規定。對于非訴執行申請，法院裁定執行的，由法院負責該具體行政行為的執行，只有最高法院司法解釋的支持，卻沒有法律層面的依據。在我國目前的制度模式下，由法院負責實施行政強制執行，只能視為事實上的狀態。 這種事實狀態實際上是不合理的，需要對其進行改革，而建立拆遷非訴執行案件裁執分離模式就是一種較為可行的路徑選擇。最高法院20__年4月10日起施行的《關于辦理申請法院強制執行國有土地上房屋征收補償決定案件若干問題的規定》(以下簡稱《關于強制執行房屋征收補償決定案件的若干規定》)也有條件地選擇了一定程度上的裁執分離模式，該規定第九條確立了對于法院裁定準予執行的房屋征收補償決定非訴執行案件一般由作出補償決定的市、縣級政府組織實施，法院執行為例外的原則。

2.裁執分離的優勢

裁執分離的優勢在于：一是行政機關在人員數量、專業性、經驗技術、熟悉情況等方面具有法院所不具有的優勢，市、縣級政府作為地方政府擁有足夠的行政資源以保障具體實施非訴強制執行，并實現行政效率的提高和公共資源的節約。二是法院充分發揮司法審查權的監督作用，同時對需要裁決解決的事項作出判斷，能對行政機關的強制執行實施行為進行有效地監督。三是法院避免過早介入拆遷非訴執行，在司法審查與裁決時能夠更為超脫和中立，并能促使行政機關依法履職，司法的回歸司法，行政的回歸行政，司法權和行政權相互制約，實現權力均衡配置，這樣更有利于保障被征收人的合法權益，有利于樹立法院司法公正形象和維護司法權威。

(二)房屋征收補償決定非訴執行案件的司法審查

1.案件管轄

被征收人在法定期限內未申請行政復議，也不提起行政訴訟，在征收補償決定規定的期限內又不搬遷的，按照最高法院《關于執行〈行政訴訟法〉若干問題的解釋》第八十九條：“行政機關申請法院強制執行其具體行政行為，由申請人所在地的基層法院受理;執行對象為不動產的，由不動產所在地的基層法院受理。基層法院認為執行確有困難的，可以申請上級法院執行，上級法院可以決定由其執行，也可以決定由下級法院執行”的規定，市、縣級政府就征收補償決定申請非訴執行，原則上應由基層法院管轄。最高法院《關于強制執行房屋征收補償決定案件的若干規定》中亦明確規定房屋征收補償決定非訴執行案件由房屋所在地基層法院管轄。不過筆者認為，此類案件的管轄應以基層法院管轄為主，對于中級法院轄區范圍內特別重大、矛盾特別突出、涉案人數特別多、可能引發大規模涉法涉訴上訪且具有管轄權的基層法院無力承擔的，應由中級法院提級管轄進行非訴審查，以便在審查過程中盡可能地爭取市、縣兩級黨委支持，整合市、縣兩級政府行政資源，能動司法，盡量爭取化解更多的矛盾，促成政府撤回強制執行申請，減輕執行包袱。另外，高級法院還可以針對不同的案件情況，視其復雜性、影響力以及風險評估和干擾因素的大小等，在全省范圍內指定相關法院管轄。通過異地管轄，使受理此類案件的法院避開地方保護主義的干擾，司法審查更為超脫。

所以，對于房屋征收補償決定非訴執行案件的管轄，應設置以被征收房屋所在地基層法院管轄為主，中級法院提級管轄為輔，必要時由高級法院指定異地法院管轄相結合的管轄模式。

2.立案審查

對于房屋征收補償決定非訴執行案件，法院在立案審查時主要是進行形式審查，按照《行政強制法》最高法院《關于執行〈行政訴訟法〉若干問題的解釋》、《房屋征收與補償條例》以及最高法院《關于強制執行房屋征收補償決定案件的若干規定》的規定，著重審查以下內容：

一是市、縣級政府的強制執行申請是否在被執行人(被征收人)的法定期限屆滿之日起180日內提出。筆者認為，政府逾期提出強制執行申請，不論其有何理由，法院均應不予受理。畢竟，作為一級政府，對于法定期限其有足夠的資源予以關注和把握，法定期限不向法院申請，則應視為政府放棄申請強制執行的權力。最高法院《關于強制執行房屋征收補償決定案件的若干規定》關于政府有正當理由，逾期申請強制執行的，法院應予以受理的規定可能放縱政府怠于行使申請強制執行權。

二是市、縣級政府的強制執行申請書是否由其負責人簽名及加蓋政府印章并注明日期;若無，限期補正，未補正的裁定不予受理。

三是市、縣級政府是否提供了征收補償決定及作出決定的依據，被征收人和直接利害關系人的意見及行政機關的催告情況，被征收人的個人情況及財產狀況，被征收房屋的情況，補償金額和專戶存儲賬號相關證據，產權調換房屋及周轉用房的地點、面積等相關材料，社會穩定風險評估的相關材料，以及其他證明必須強制執行的正當事由及證據材料。政府未提供法定書面材料和證據的，法院應限期補正，未補正或補正后不符合法定受案條件的，則裁定不予受理。

3.非訴審查標準

對于征收補償決定非訴審查應采取什么審查標準有不同的意見，第一種是合法性審查，即從補 償決定作出主體是否合法、認定事實是否清楚充分、作出程序是否合法以及適用法律法規是否正確等方面進行。第二種是合法性兼顧合理性審查，對于征收補償決定明顯不合理的裁定不予執行。第三種是合法性、合理性、可執行性審查兼而有之，不具有可執行性的征收補償決定，法院亦裁定不予執行。第四種是無效性審查，即不審查征收補償決定的合法性、合理性及可執行性，而是審查其是否屬于無效征收補償決定，有效的征收補償決定依法裁定執行，無效的則裁定不予執行。

筆者贊同無效性審查標準，原因在于除《行政強制法》第五十七條規定的三種情形外，法院對行政機關非訴強制執行申請進行書面審查并作出是否執行的裁定僅有七天時間，如此之短的時間內是不可能進行合法性、合理性及可執行性的審查的;而且《行政強制法》第五十八條以及最高法院《關于執行〈行政訴訟法〉若干問題的解釋》第九十五條都有“明顯缺乏事實根據的，明顯缺乏法律依據的，其他明顯違法并損害被執行人合法權益的”規定，表明立法機關和最高法院都認同“重大且明顯違法”的具體行政行為，法院應當裁定不準予執行。而且最高法院《關于強制執行房屋征收補償決定案件的若干規定》第六條亦采納了無效性審查標準。征收補償決定非訴審查采用無效性標準有明確的法律依據。

至于行政庭組成合議庭對征收補償決定進行無效性審查時應包含哪些內容，筆者認為，征收補償決定的非訴審查并非一個單純的法律問題，而是一個涉及到方方面面復雜關系、利益博弈以及社會穩定的大局問題。因征收補償決定作出的前提是政府基于公共利益需要對被征收人的房屋進行征收，政府作出了征收決定和征收補償方案，被征收人在此基礎上與房屋征收部門未能達成補償協議或者房屋產權人不明，房屋征收部門報請市、縣級政府才作出征收補償決定的，這些步驟環環相扣，對征收補償決定進行無效性審查必須倒回去厘清這些環節，只有每個環節都有效，才能裁定執行。故最高法院《關于強制執行房屋征收補償決定案件的若干規定》關于只審查征收補償決定的有效性的審查標準不夠全面，而應涵蓋征收決定和征收補償方案。

具體來說，無效性審查包含以下內容： 一是征收補償決定是否明顯缺乏事實依據和法律、法規依據，是否嚴重違反法定程序以及明顯超越職權，是否明顯不符合公平補償原則，是否明顯違反行政目的嚴重損害公共利益;二是作為征收補償決定前提的征收決定和補償方案是否明顯缺乏事實依據和法律、法規依據，是否嚴重違反法定程序，明顯超越職權以及明顯違反行政目的;三是是否依法進行補償安置、強制執行預案是否具有可行性，是否可能引發社會穩定風險和存在引發群體性糾紛或可能導致人身傷害等重大社會穩定隱患。第一、二兩項為法院絕對裁定不準予執行的情形;第三項為相對的暫緩裁定準予執行的情形，本可經行政機關補正后達到相應要求再裁定執行，但最高法院的《關于堅決防止土地征收、房屋拆遷強制執行引發惡性事件的緊急通知》強調，凡是補償安置不到位或具體行政行為雖然合法但確有明顯不合理及不宜執行情形的，法院不得裁定準予執行。故在司法實踐中，為確保萬無一失，還是應嚴格按照最高法院《緊急通知》的精神辦理。

4.引入聽證程序

在裁執分離模式下，對于行政機關的強制執行申請，法院要嚴格非訴審查程序，圍繞重大且明顯違法的無效性審查標準，確保法院審查既能有效阻止違法的房屋征收決定、征收補償決定等進入執行程序，又能尊重行政裁量和立法裁量，最大限度地發揮行政機關政策裁量方面的優勢，促進房屋征收與補償領域給付行政健康發展。 筆者認為，對于房屋征收補償決定非訴執行案件，因為在征收決定、補償協議以及補償決定限期履行階段，征收人與被征收人已經過多次博弈，落實到最后就是補償是否合理到位、被征收人應不應該搬遷。因為房屋征收出于公共利益的考慮，被征收人實際上處于較為被動的地位，非訴審查環節保障被征收人的程序知情權及參與權至為重要，故應在非訴審查中引入聽證程序。即，以下情形應當通知被征收人、行政機關負責人以及邀請人大代表、政協委員、媒體或相關單位與群眾參與公開聽證：征收決定、征收補償方案、征收補償決定是否具有“重大且明顯違法”的情形;執行后果可能無法補救的;案外人提出異議且法院認為必要的;被征收人提出申請且法院認為必要的以及法院認為可以進行聽證的其他情形。另外，與具體行政行為有法律上利害關系的公民、法人或者其他組織要求參與聽證程序的，法院應予準許。經過聽證程序，結合書面審查情況，法院作出是否執行的裁定。

(三)房屋征收補償決定非訴執行案件的執行

在裁執分離模式下，法院負責司法審查，市、縣政府負責組織實施拆遷。本來行政機關如何執行，應由其根據案件具體情況而定。但在現實境況下，法院不可能在房屋征收補償決定非訴執行中全身而退，最高法院出臺的《關于強制執行房屋征收補償決定案件的若干規定》，也只是有限度的裁執分離，并非真正意義上的裁執分離。如何說服地方政府承擔起房屋拆遷的重任，除了有法律依據，更重要的是取得政府對法院職能和工作性質的理解與支持，真正履行起行政強制執行的義務。而法院一旦裁定準予執行，除了向申請機關和被執行人送達裁定書外，還應根據案件實際情況建議申請機關依法采取必要措施，保障征收與補償活動順利實施。比如建議行政機關應當制定詳細的執行預案，整合行政資源，充分考慮被征收人的各種利益訴求，盡量促使被征收人自動搬遷，慎用強制執行措施，避免因強拆引發、嚴重人身傷害事件、重大事件等不良事件，力求實現公共利益和個人利益的平衡。筆者認為，雖然最高法院《關于強制執行房屋征收補償決定案件的若干規定》設置了行政機關執行為主，法院執行為輔的房屋征收補償決定非訴執行模式，但從長遠來看，各級法院應盡量爭取當地政府的理解和支持，把此類案件的執行權歸由政府行使，才能實現司法權和行政權的理性回歸和相互制衡。

(四)完善房屋征收補償決定非訴執行的司法救濟制度

1.建立被執行人申請復議制度

按照《行政強制法》第五十八條的規定，行政機關對不予執行裁定有異議的，可以在法定期限內向上一級法院申請復議，上一級法院應當自收到復議申請之日起三十日內作出是否執行的裁定，實際上已經賦予行政機關申請復議權;但若法院作出執行裁定，被執行人不服執行裁定的，不論是《行政強制法》、《行政訴訟法》，還是《房屋征收與補償條例》均未賦予被執行人申請復議權。筆者認為，房屋征收補償決定非訴執行案件經法院審查后作出的裁定，就其本質而言，與訴訟的裁定一樣，涉及被執行人的實體和程序權利義務。此類案件實行的“一裁終局”與“二審終審”的訴訟制度相悖。如果被執行人不服法院準予強制拆遷的裁定，可以比照《行政強制法》第五十八條的規定，自收到裁定之日起十五日內向上一級法院申請復議，上一級法院應當自收到復議申請之日起三十日內作出是否執行的裁定。這樣不僅可以保證被執行人享有陳述與申辯的權利，也可以通過上一級法院的審查糾正下一級法院審查時未發現或處理不當的問題，還可以滿足行政效率要求。

篇6

1.外部環境

隨著我國經濟一體化的不斷發展，社會市場經濟水平與生產力水平等均得到了極大提高，同時，以賣方為主的經濟時代亦逐漸演變為以買方為主，在此種背景下，部分物資供應商為了于激烈的市場競爭中提高自身的綜合實力，不得不采取特殊手段占領市場，長此以往，形成了無序的市場競爭，導致具有高質量產品與完善服務的供應商無法通過正常、規范的渠道參與至市場競爭中，不利于市場的正常發展。此外，隨著我國計算機網絡技術水平的迅速發展，電子商務亦逐漸成了市場中各個領域無法或缺的貿易方式，這些均為物資采購管理理念的形成與完善并創新其管理模式提供了良好的基礎。

2.加強物資采購管理的意義

（1）有利于提高企業的經濟效益

企業只要不斷提高自身物資采購計劃的超前性、準確性以及預見性，才能有效保證物資質量與供應，最大限度減少庫存積壓，而選擇恰當的物資采購方式，例如，采用集中、開發、詢價以及招標等采購方式，不僅有助于對同類產品進行質量與價格的對比，最終擇優選取采購，而且還能在一定程度上降低物資采購成本，從而為企業獲取最大化的經濟效益提供有力條件。

（2）有利于防止腐敗現象的滋生

堅持招標透明化、比價采購以及公平、公開采購原則，有利于各相關單位與機構間進行相互監督，而通過建立并完善企業物資采購管理的監督機制，則可充分借助多方監督力量的全方位監督，實現采購過程的透明化，有效防止違規操作行為的發生；此外，在物資招標采購過程中，有相關紀檢、財務以及質檢等部門的參與，則有利于防止腐敗現象滋生。

二、強化鐵路物資采購管理的建議

1.建立通暢物資采購信息渠道

建立通暢的物資采購信息渠道不僅能夠為物資采購相關負責人制定并確定采購決策提供有力的科學依據，而且還能方便其對物資采購價格進行實時、有效的審查，從而有效規避市場風險，降低企業物資采購成本。對于鐵路企業而言，相關物資采購部門必須在充分了解所需物資知識、品類供需狀況以及企業所能接受價格底線等信息的基礎上，通過物資價格信息雜志、計算機網絡以及市場走訪等形式全面了解所需采購物資的市場價格及近階段內的價格變動，搜集各地區相應供應商的信息并為其建立對應的信息檔案庫，以此實現最優采購。此外，相關物資采購負責人還應適當與相鄰企業或單位進行物資采購信息交流，以此作為本企業物資采購參考，并對各供應商的物資進行實地考察，以此去假存真，確保所采購物資的質量。

2.制定合理的物資采購底價

物資采購低價指的是物資采購方可以接受或打算支付的最高物資采購價格，物資采購決策中的關鍵問題即為采購批量問題，一般情況下，如果企業單次所采購物資的數量越大，或經常與同一供應商進行物資采購，那么，其在價格上將可享受到更多的優惠，但是，值得注意的是，單次大批量的采購，極有可能導致企業出現物資積壓現象，從而占壓企業資金，此外，還會增加銀行利息與倉儲管理費用等，而少量采購，除了無法享受到更多的價格優惠外，還需要承擔因物資供應不及時而耽誤鐵路運輸所產生的巨大風險，因此，相關物資采購部門必須對所有需要采購的物資進行分類建檔，并以此作為參照，將其與后期的每一批次物資采購進行材料對比、價格比較，并分析其差異所在；通常情況下，若材料與價格均無明顯差異，從原則上來講，其采購價格就不應超出檔案價格水平，若已決定以高出檔案價格水平的價格采購同類物資，則應做詳細說明。另外，對于重點物資價格，還應在條件允許的情況下，召集相關部門對價格進行分析、評定等，以此充分利用采購資金，實現最大限度降低物資采購成本。

3.選擇合適的物資采購渠道

雖然物資采購渠道過長，其流通過程中務必會增加各項累加費用，但是，對于需大量采購的物資，例如，水泥、橋梁支座以及混凝土外加劑等，直接從生產企業采購卻依然可以節省極大的差價利潤，因此，企業在進行采購渠道選擇時，除了應該以短渠道采購為主外，還應在產充分考慮本企業經營狀況及發展情況的基礎上，對生產廠家與商所供應物資的價格及服務質量進行對比，從而擇優選取。

4.選擇合理的物資采購方式目前，企業最常采用的物資采購方式主要包括：

（1）招標采購；即在一定區域內對眾多供應商或生產廠家展開物資招標采購，以此形成公平、公正的供貨商競爭關系，并充分發揮批量采購的優勢，使得企業能夠從中獲利，即以最低價格購進所需物資，從而最大限度降低企業的物資采購成本。

（2）集中采購；即通過集中采購量來增強議價資本，實現降低企業采購成本的目的。例如，相關鐵路企業可聯合相關企業、單位進行集中采購，使采購形成一定規模的批量采購，并在最大限度縮短進貨渠道的基礎上，直接向廠家訂貨，以此取得獲得更大的價格折扣；值得關注的是，該采購方式在最大限度降低采購總成本的同時，還在一定程度上加大了業務部門與采購部門的溝通與協調難度，且對具有較大差異性的物資無明顯適用性。

（3）詢價采購；即在采購不符合招標條件且采購金額較小的零星物資過程中，對至少三家以上的供應商所提供的物資報價、質量以及服務質量等方面進行綜合對比與分析，并通過商討，最終確定采購價格與決定進貨方式。

（4）定點采購；即通過與物資質量優良、資信度高以及企業形象良好的供應商建立長期的物資采購關系，以此保證價格最優。該采購方式可在一定程度上節約采購時間、降低采購費用以及減少物資人員配備等，此外，還可有效避免出現物資供應中斷的風險，最大限度降低庫存積壓。由于各采購方式均各具優勢與不足，因此，企業在進行物資采購方式選擇時，應立足當下，根據企業需要，選擇最為恰當的物資采購方式，必要時，還可同時采用多種采購方式，以此實現物資采購效率最高、效益最佳以及總成本最低的采購目標，從而獲取多方面的最大化經濟效益與社會效益。

三、結束語

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關鍵詞：煤礦企業 采購成本 競爭力

一、煤礦采購成本控制

成本控制是指企業成本控制主體根據成本管理目標，在其職權范圍內，采取一系列措施調節和控制生產耗費和成本，保證實現成本目標的一系列行為。成本控制根據成本發生的先后分為事前、事中和事后控制，這一控制過程是運用系統工程的原理來計算、調節企業生產過程中各種消耗的過程，通過成本控制也可以發現企業的薄弱環節，充分發掘企業潛力，降低成本。面對日益激烈的市場競爭，煤礦企業控制采購成本對于企業立足于市場有非常重要的作用。煤礦企業降低采購成本直接體現在產品成本下降、企業現金流出減少，進而增強企業的競爭力。眾所周知，材料成本在企業的生產成本中占比很大，因此，煤礦企業控制采購成本是其降低成本、增加收益的重要途徑。據資料統計，煤礦企業的生產成本中主要有采購成本和人工成本兩大部分。煤礦企業是勞動力密集型企業，隨著人工成本逐年上漲，不少企業不得不裁員應對人工成本上漲難題。為了應對市場競爭，企業不得不提高機械化操作水平，因此，控制企業成本就必須從控制企業機械的采購入手。

二、煤礦企業采購成本控制現狀

（一）采購制度不規范

大多數煤礦企業的采購制度不規范，采購部門工作效率低下，采購產品質量和價格不能像對應。煤礦企業考核標準不科學，績效標準執行不嚴格，員工工作積極性不高、效率低下；部門之間利益分攤不均，出現問題時相互推諉責任。由于采購制度不規范，企業在采購時無依據可循，但同時采購產品的種類繁多，采購人員缺乏必要的專業知識和技能，采購的產品在流程和質量上均存在缺陷，企業利益受到損害。

（二）采購價格和質量問題

傳統企業采購將關注的重點放在價格談判和爭取價格優惠上面，而忽視采購產品的售后服務問題及忽視與供應商建立信任的合作關系。這種只重視采購價格的傳統采購中，給企業帶來的收益是極其有限的。長久以來，企業采購對采購的質量采取事后把關的方式，采購企業極少參與供應商的生產、質量把關過程及售后活動，采供雙方之間的工作是不透明的但產品的質量和成本呈同向發展關系，即產品質量越高，產品成本會隨之增加。但是供應商為使自身利益最大化，會通過各種方法降低成本，從而使得采購產品質量下降，使得采購方利益受損。可見傳統只重視價格的采購方法將會造成企業事后把關難度較大且成效低。

（三）采購方式問題

煤礦企業為了控制采購成本，通常采取不同的采購方式。我國煤礦企業在采購中，很多還采用傳統的手工操作方式，沒有跟上信息化的發展步伐，沒有采取網絡信息化處理或者只實現了部分有限的信息化。從表面上看，企業節約了大筆信息化的投資，但實際上卻造成采購產品選擇渠道狹窄，手工操作時間長，采購繁雜，成本頗高等問題。

三、煤礦企業控制采購成本的對策

（一）構建規范的采購制度，規范采購流程

嚴格的采購制度和規范的采購流程對于提高煤礦企業采購效率、降低采購從成本，確定企業各部門按規則行事，確定自己的權利義務有非常重要的作用。規范的采購制度使得采購人員在產品的請購、審評、簽約及驗收環節中有規可循。煤礦企業應建立供應商檔案，收集并分析供應商信息，制定價格評價體系，確定采購產品的價格，實行采購物資定價制度。制定切實合理的采購計劃，擇優選取產品供應商，進行價格談判。為激勵員工工作積極性和主動性，應建立合理有效的績效評價體系，提高煤礦企業的經濟效益。采購流程實行不同階段分責制度。采購總負責人全面負責采購產品的管理，根據材料需用計劃制定采購計劃，協調并充分利用內部資源。詢價員負責收集市場上所需采購產品的信息，并作出文檔整理；采購人員則根據制定的價格和數量執行采購任務；庫管員則按標準驗收產品，合理規劃使用，做好庫房管理工作。

（二）選擇合適的供應商，優選采購方法

供應商的選擇是否合適，對于企業采購成本控制有重要影響。煤礦企業在選擇供應商時要尋求多家合適的供應商，獲取供應商的優惠政策，多方面降低物資采購成本。優選合適的供應商，可以有力控制采購成本的指出，也能夠保證采購物資的質量。在供應商的選擇上，依據自身需求規模采取不同的方式，采購方式有公開競爭性招標采購、有限競爭性招標采購、詢價采購和直接簽訂合同采購，在很多時候綜合利用，有利于保證采購質量，控制采購成本。對于選定的供應商要及時建立檔案管理，及時掌握供應商的資信和聲譽等信息。采購方與供應商之間應建立誠實守信的合作關系。煤礦企業規模一般較大，采購中可以采取招標方式，這種方式可以增強采購工作透明度，又可以壓縮采購成本。隨著網絡化的推廣，煤礦企業可以開展電子商務采購，節省人力和管理資源，降低采購成本。

（三）建立采購聯盟，引入市場競爭

煤礦企業可以根據自身情況選擇合理的采購方式。在小宗產品的采購中，煤礦企業若單一采購，成本較高，采購數量若較少，在和供應商的價格談判中無疑將處于不利地位。煤礦企業為建立規模優勢，提升談判地位，降低采購成本，可以采取聯盟方式進行采購。采購聯盟是指企業間通過自愿合作以達到擴大采購規模，在談判環節提高與供應商議價能力的一種采購方式。采購聯盟內成員共享規模優勢，一方面能夠增強談判實力，降低采購價格，另一方面聯盟可以跳過商直接和廠商交易，降低中間成本，同時，采購的流程減少，流通效率提高，并減少中轉風險。煤礦企業在采購管理中應及時擴大供應渠道，充分展開市場競爭。

參考文獻：

[1]昌令芝.淺談企業采購成本的控制[J].企業家天地（理論版），2010（4）.

[2]溫香芹.結合企業實際降低采購成本[J].河北企業，2007（1）.

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關鍵詞：新疆；農產品；政府采購；程序

中圖分類號：F323 文獻標志碼：A 文章編號：1002-2589（2012）13-0086-03

一、新疆農產品政府采購概述

（一）農產品政府采購優勢

政府采購（government purchase），也稱為公共采購，2003年1月施行的《政府采購法》第一條規定：“本法所稱政府采購，是指各級國家機關、事業單位和團體組織，使用財政性資金，采購依法制定的集中采購目錄以內的或采購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。”農產品政府采購，即政府為了促進農業發展、滿足人民群眾日常生活的需要，以法定的程序和方式，利用財政資金，從農業生產單位和部門直接或間接采購農產品的經濟行為。根據自治區公布的《2012年—2013年政府采購目錄》顯示，農產品作為采購對象被納入到政府采購的物資范圍。

1.有利于維護市場穩定和繁榮。近年來，“豆你玩”、“蒜你狠”、“蘋什么”等現象層出不窮，就是市場經濟的盲目性、滯后性的表現。農產品政府采購可以在第一時間，將政府采購的農產品迅速投向市場。由于政府采購的農產品價格比較低，通過價格優勢，迅速平抑物價，保障市場的穩定性。2011年12月中旬，新疆羊肉零售均價44.92元/公斤，牛肉39.90元/公斤，分別比上年同期上漲了9.7%、5.6%，南疆三地州羊肉價格甚至超過了50元/公斤，商務部、財政部動用中央儲備凍牛羊肉投放新疆，投放價格為凍胴體羊肉每公斤27元，凍牛肉每公斤26元，有效維護了新疆肉類市場的穩定。

2.有效保障農民利益。目前，農產品采購方隨意壓低價格，損害農民利益的現象屢見不鮮。采購方壓低收購價格，甚至以低于成本價格收購，再通過多個流通環節以高價售出，通過“剪刀差”獲取巨大利益。農產品政府采購克服了這個弊端，政府采購時，按照法定程序，遵循市場規律，規避市場風險，以公平、公開、公正為原則，通過合理定價、補足差價等方式，進行公平交易，切實維護農民權益。2011年國家啟動棉花收儲托底收購價，新疆棉花政府收購價格為8.7~9.35元/公斤，高于國家收儲的最低收購價，大部分棉農對棉花價格較為滿意。

3.維護國家安全和社會穩定。農業是國民經濟的基礎，而以糧食為代表的農產品更是重中之重。農產品不僅關乎市場，更關乎國家經濟安全。一旦我國在農產品生產中不能自給，就會受制于人。政府通過統一采購農產品，對涉及國計民生的農產品，國家統一采購、加工、運輸、儲備，一旦發生突發公共危機事件，政府可以迅速將農產品作為救災物資發放到受災群眾手上。2010年1月新疆塔城、阿勒泰地區雪災，自治區政府采購調運飼草料4747噸和價值50萬元的棉衣被、棉鞋等御寒衣物，并采購大量面粉、大米、食用油等生活物資調運災區，妥善安排受災群眾基本生活。

（二）現行新疆農產品政府采購程序概述

農產品政府采購，無論采取什么方式，也無論涉及多大金額，都要按規定的步驟進行。從世界各國的經驗和我國現行政府采購程序看，不同的采購方式，會有不同的程序步驟差異，但是不同的方式都包含著一般政府采購程序。這在《中華人民共和國政府采購法》和《新疆維吾爾自治區區級采購管理暫行辦法》中已明確規定。目前新疆農產品政府采購程序包括以下六個階段：

1.準備階段。在這一過程中，由采購人和機構確定標的并發出邀請，招標公告，并對供應商進行資質審查。同時，采購方要對采購方案進行科學考察、規劃設計，并結合專家的意見最終確定總體方案。

2.招標階段。成立招標小組、制定招標文件。成立招標小組主要負責對招標單位進行資格審查、標書接受評審打分以及中標廠家的初選推薦等工作。制定招標文件：包括招標邀請書、投標須知、合同條款、項目要求、系統功能、技術指標以及工程測試驗收和售后服務等各類指標和要求。

3.投標階段。由若干個投標人依據采購方的公告及所提出的交易條件（如技術、質量、供貨或建設工期等標準），在固定的場所和時間進行公開的投標，整個過程具有明顯的競爭性和公開性。

4.開標階段。采購方召開開標大會，宣布評標原則、評標標準、評標紀律和評標小組組成情況；將所有的投標單位的系統報價等情況進行公布，由投標單位代表進行現場確認。

5.評標、定標階段。一是組成專門班子，具體負責談判工作。二是嚴防談判內容泄密。三是公平對待每一個供應商。四是遵循“同等質量看價格，同等價格看質量”的科學評標標準。對于價格相近的產品，著重比較產品質量、公司業績、工作經驗和公司資質。

6.簽訂合同階段。在競爭中，根據相對固定的評審程序而確認中標者，最終達成中標合同。

二、新疆農產品政府采購程序的優勢和弊端

（一）新疆農產品政府采購程序的優勢

1.提高資金效益，降低管理成本。新疆自2000年開始推行政府采購制度，每年為政府節約大量財政資金。2008年全疆政府采購規模共完成87.23億元，節約資金7.52億元，資金節約率達7.94%。2009年，全疆政府采購規模共完成95.23億元，節約資金9.23億元，資金節約率為8.84%。

2.集中有效采購政府所需農產品。《新疆維吾爾自治區區級2012—2013年度政府集中采購目錄》顯示，作為“物資”采購的農產品包括：救災物資、農業物資、儲備物資。采購農產品范圍全面，種類齊全。

3.有效體現公開、公平、公正和誠實守信的原則。農產品政府采購引入公開透明和公平競爭機制，為農產品供應商提供平等競爭機會，通過公平競爭，使所有符合資格的供應商都有機會參加競爭。在一定程度上，可以給供應商更多的中標機會。公開辦理各種手續、防止，有利于公眾監督、減少腐敗。

（二）新疆農產品政府采購程序的弊端

1.指導思想沒有得到貫徹。《中華人民共和國政府采購法》第一條規定：“為了規范政府采購行為，提高政府采購資金的使用效益，維護國家利益和社會公共利益，保護政府采購當事人的合法權益，促進廉政建設，制定本法。”政府采購的指導思想就是科學發展觀和為人民服務。但在實際的政府采購中，卻存在著采購方置科學發展觀和為人民服務于不顧，在農產品政府采購的過程中，隨意安排政府采購資金，盲目采購。更為嚴重的是挪用采購資金，中飽私囊謀私利，采購偽劣、低質農產品，影響了政府在群眾中的公信力。

2.農產品政府采購程序本身的缺點。主要包括以下幾個方面：

（1）信息采集、不規范。政府未能通過多種方式廣泛地在社會上公布采購信息，造成采購方和農產品供應商之間信息不平等，增加采購風險和采購成本。

（2）目標不明確。采購主體過于注重節約資金，對農產品的品質、特點重視不夠、認識不清。

（3）計劃編制不規范。采購計劃帶有隨意性，人為因素變更計劃的現象較為普遍，事先沒有作出深刻的調查研究。只要有資金來源，能執行政府采購規定的程序，就隨意采購。

（4）預算和財務制度不完備。預算支出上違背預算程序，往往不經過人大部門批準通過，由領導直接拍板定論。財務制度方面，采用簡單的會計核算制度，很難從財政資金的使用效率方面對政府采購支出進行審查。

（5）組織體系混亂。目前自治區還沒有專門的統一機構來管理和組織政府采購機構。各地成立的政府采購中心主要職責僅僅是根據本地區的實際負責農產品采購，各自為政。

（6）采購方式選擇隨意性較大。農產品采購方式單一，主要采用招標投標的采購方式，采購中難免夾雜一些地方性和行政性的因素，使政府采購大打折扣。

（7）關鍵程序運作上不完善。目前，在執行采購方式、簽訂合同、履行合同方面過于流程化，從開始到結束只有幾天時間，程序的運作上可謂有名無實，缺乏真正執行中應有的程序，影響了政府采購的客觀性、公正性。

3.農產品政府采購程序相關的配套建設相對落后。

（1）與農產品政府采購有關的法律、法規不健全。雖然出臺了一些全國性的指導性法律，如《中華人民共和國政府采購法》、《中華人民共和國招標投標法》，自治區也頒布了《新疆維吾爾自治區政府采購暫行辦法》。但涉及農產品政府采購的具體法規，國家和自治區尚未頒布，緊靠規范性文件以及領導的支持來運作是不夠的。

（2）農產品采購人員的素質尚待進一步提高。新疆大部分采購單位的采購人員特別是基層采購人員對市場經濟條件下，農產品采購所必備的有關知識和技能知之甚少，管理隊伍的政策水平、理論水平以及專業管理能力整體上偏低，難以真正做到事前、事中和事后的全方位監督，影響了農產品政府采購效益和運作質量。

（3）農產品政府采購程序的監管和審計不足。目前，農產品政府采購程序上存在“暗箱操作”，很多單位沒有完全按要求參加采購，逃避政府采購制度的制約。有關部門對農產品政府采購的工作環節的檢查監督不夠，存在違規操作和采購質量不高的情況。政府財政部門對資金的監管不夠規范，資金審計的缺失，容易發生各種擠占、截留、挪用，造成國有資產的流失。監管不力已經成為政府采購人員尋租和腐敗的重要原因之一。

（4）政府采購的反饋和糾正不完備。政府采購程序在執行過程中一旦發生錯誤和偏差，往往是一錯到底。農產品政府采購在這樣的程序下，政府采購農產品的質量難以得到保證。發生執行程序的錯誤也說明在農產品采購過程中，缺失質疑和申訴機制。喪失了質疑和反饋機制的程序，早已注定錯誤不可避免。

三、完善和規范新疆農產品政府采購程序的基本思路

（一）貫徹政府采購指導思想

深入學習、貫徹、落實科學發展觀，領悟科學發展觀的精髓，使政府明確采購目的和宗旨，規范采購行為，提高采購資金的使用效率，維護國家利益和社會公眾利益。用科學的思維對政府采購程序中各個環節進行分析，作出合理的決策，用發展的觀點在具體實施政府采購程序中明確目標宗旨。

（二）建立標準化的農產品政府采購程序

1.確定采購項目。采購項目由各采購實體提出，報財政部門審核，只有被財政部門列入年度采購項目的農產品，才能執行。財政部門既要考慮采購預算的限額，同時還要考慮采購要求的合理性，從源頭上控制盲目采購、重復采購等問題。

2.預測采購風險。采購實體在采購開始之前，要充分預測采購風險。通過廣泛的市場調查和市場分析，掌握采購農產品的最新信息，了解農產品來源、價格、特性以及可靠性的依據。

3.選擇采購方式。在政府采購的過程中，必須根據農產品的性質、數量、時間要求等因素，以有利于實現公開、有效競爭和物有所值的目標為原則，選擇恰當的采購方式。對采購方式進行創新。例如：第一，推行采購卡制度，持卡在進行政府采購時，在劃卡的同時銀行資金也劃撥到供應商的賬戶上。第二，建立電子采購系統，提高采購效率。廣泛使用互聯網應用系統，通過利用互聯網及有關科技開發電子采購系統。

4.資格審查。農產品供應商的資格審查。資格審查標準主要有兩個：專業資格和財務能力。專業資格是按國際通用的標準來衡量的，要求農產品供應商提供其整體方面的情況及專業人員的構成等資料。財務能力指需要提供經過第三方審計的財務報表及銀行出具的有關證明，報政府財務部門核實。財政部門定期對農產品供應商進行資格審查，如發現業績不佳等情況，政府部門取消其采購資格。

5.執行采購方式。按照選定的采購方式進行具體采購：1）競爭性采購方式，成立談判小組、制定談判文件、確定邀請參加談判的供應商名單、談判、確定成交供應商。2）詢價方式采購，成立詢價小組、確定被詢價的供應商名單、詢價、確定成交供應商。

6.簽訂采購合同。采購合同只能給予具有向政府供貨資格的農產品供應商。供應商在簽訂采購合同時，需按標準交納一定數額的履約保證金，以保證其能夠按合同的規定履行其義務。

7.履行采購合同。合同簽訂后，采購進入了合同執行階段，合同的約定雙方即政府和農產品供應商不得單方面修改合同條款，否則就屬于違約，違約方必須按合同的規定向合同的另一方賠償損失。

8.驗收。在合同的執行和執行完畢后，政府要對合同的執行結果進行檢驗和評估。合同的驗收要由專業人員組成的驗收小組來進行，驗收結束后，驗收小組要作驗收記錄，并在驗收證明書上簽字。

9.結算。財政部門按驗收說明書和采購合同的有關規定，與農產品供應商進行資金結算。如果合同的執行情況基本上符合要求，在財政部門辦理結算后，應將事先收取的保證金退還給合同供應商。采購資金實行統一支付，是保證政府采購活動規范進行的重要保證，為此就要建立完善的國庫集中統一支付制度，財政部門根據采購合同將采購資金直接撥付給供應商。

10.效益評估。相關管理、監督部門對已完成的采購項目的運行情況及效果進行評估。檢驗項目的運行效果是否達到了預期目的，通過效益評估還可以判定政府的決策、管理能力及供應商的履約能力，以供采購相關部門參考。檢驗評估要貫穿于采購程序的始終。

（三）改善相關配套設施

1.進一步制定、完善相關法律法規。要制定涉及新疆農產品政府采購的相關法規，總結經驗，出臺一些對具體工作有指導性的操作辦法。立法要逐步形成完整的體系，內容要涵蓋農產品政府采購各個方面，保證政府采購過程都有法可依。

2.加強政府采購人才專業化隊伍建設。第一，造就高素質干部隊伍。重視政府采購人員的倫理問題，加強廉政建設。第二，借助專家智慧提升農產品采購質量。建立采購評審專家庫，做到公開征集，嚴格審核，擇優選用，專業齊全，素質權威。第三，要對采購人員實行職業認證，要取得農產品采購員職業資質。

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【關鍵詞】煤炭企業；物資采購；規范管理；

隨著市場經濟的發展，買方市場的特征越來越明顯，絕大部分行業產品過剩，市場競爭越來越激烈，這給煤炭企業物資采購提供了有利條件。但是，目前企業內部還沒有實現真正意義的市場化經營，不同程度地存在著物資采購價格不統一，質量參差不齊，采購渠道多且亂，采購環節管理不規范等問題，影響企業經濟效益的提高。規范煤炭企業的物資采購行為，防止國有資產和企業經濟效益的隱性流失，是企業增收節支，提高經濟效益的有效途徑。

一、煤炭企業物資采購的特點

煤炭企業既是生產型又是消費型的企業。物資采購連接工業品生產資料的消耗與資源品煤炭的生產，購進的工業品生產資料直接用于本企業的生產消耗，但并不是資源品煤炭的直接構成因素，也不存在價差與增值的問題。它的目的是在確保煤炭安全生產的前提下盡可能降低噸煤成本，從而提高企業的經濟效益和社會效益。煤炭企業生產及建設所需物資除大型運轉及監控設備外，其余大部分材料具有技術含量低、占用資金額大、生產周期短、采購難度小等特點，但同時要求安全性能好，不宜缺貨。

二、煤炭企業物資采購面臨的問題

1．從管理體制看，煤炭企業是典型的計劃經濟的產物。由于在理論上接受了生產資料不是商品的觀點及長期受計劃經濟體制的影響，領導和職工的改革開放意識、市場競爭意識和企業創新意識仍然不強，習慣于傳統的營銷方式，不能完全適應市場經濟的新形勢。

2．從煤炭企業內部管理看，由于長期以來在經濟建設中重生產、重安全、輕管理、輕流通，以及國家對煤炭企業政策投資少等諸多因素，造成煤炭企業經濟效益增長緩慢，導致企業內部缺乏懂業務、會管理、能創新的科技人才和高級管理人才；缺乏高新技術裝備，從而影響流通效率的提高，致使物資周轉慢、庫存大、占用資金多。企業約束機制乏力，有的企業領導盲目決策和延緩決策，給企業造成經濟損失和增加資金投入。

三、煤炭企業物資采購實現規范管理的措施

（一）建立“集中采購、統一管理”的采購制度

目前，在全國煤炭行業大都實行不同形式的集中采購管理模式，其目的都是為加強物資采購的規范性，發揮規模采購優勢，降低采購成本，減少物資儲備，加速資金周轉。因此，煤炭企業的物資采購應由公司的供應部門集中采購，實行“集中采購、統一管理”的原則。

1．實行物資集中采購制度。實行公司集中采購，由供應部門承擔物資管理的組織、指導、協調、檢查、考核等工作，利用大批量的采購優勢，減少中間環節，形成廠家直供優勢，建立穩定的供貨關系，從而極大地降低采購成本，避免多級采購、重復采購、無計劃盲目采購以及人為因素的關系采購等。

2．建立物資采購資金集中制度。建立物資采購資金集中制是保證集中采購的重要前提。煤炭的集中銷售制度能使貨款回收統歸一處，為資金集中管理、使用、分配帶來了利好前提。因此，企業應根據當年生產計劃制定出物資采購計劃，其采購物資金預算由供應部門提出，審批通過后由財務統一撥付。通過資金的集中，能保證集中采購規范地進行。

3．實行“統一管理”原則。實行該原則是根據各生產單位任務安排而編制的用料預算上報集中采購招標部門，由該部門統一計劃、統一采購、統一分配、統一調度、統一配送、統一管理，從而做到采購管理各環節權責清晰，鏈接穩定，相互監督制約，從而保證各物資需用計劃、庫存、合同訂貨、到貨、物資消耗等科學經濟，使各用料品種歸口集中，使物資的采購、使用、庫存平衡合理，避免資金占用浪費。

（二）選擇合適的采購方式和方法

由于煤炭生產企業所需物資品種多，價值大小不一，供貨渠道零亂，因而應針對不同的物資特點，采取靈活多樣的采購方式，但必須掌握一個總體原則，就是“同種物資比質量，同等質量比價格，同等價格比服務，同樣服務比信譽”。對不同的物資，不同的采購規模，不同的付款方式選擇最有利的采購方式。

1．招標議標采購方式。對大宗物資和生產設備，應組成招標議標領導小組，從技術要求、設備配套方案、經濟指標和產品服務等方面，確定合同標底，確定多家生產廠參與投標。最后選出價格最低、產品質量最過硬、信譽最好的供貨商。這樣可以避免獨家供應帶來產品價格、貨款承付不合理的狀況。

2．貨比多家的采購方式。對物資資源比較豐富，生產廠家多的小型設備、材料和配件，利用買方市場的優勢，實行貨比多家的采購方式。供應部門在簽定合同之前，首先聯系有關部、委的定點生產企業，供貨單位必須保證證件齊全，避免偽劣產品流入企業。另外采取實地考察、電話、傳真、信函及參加訂貨會等形式進行咨詢，了解和掌握供貨單位的企業概況與生產能力。采購部門對每一次、每一筆采購都必須建立比質比價采購臺帳，詳細記錄供貨單位的名稱、聯系方式、購進物資的規格型號、質量狀況、價格和付款方式。經領導小組共同審查后，方可辦理有關定貨手續，并將比質比價采購臺帳等原始資料報管理部門存檔，以便隨時進行監督檢查。

3．供應商準入制及限價、定價采購方式。對當地采購的材料及品種雜、單種物資價值低、采購次數頻繁的物資，利用市場準入制度及限價、定價的采購方式。物資供應部門應組織進行市場調查，綜合分析各種因素，供求價格信息，以此為定價或最高限價，并作為進貨的根據。選擇經濟實力強，供貨品種齊全，質量信得過，售后服務好的廠家，發放市場準入證書，并簽署保證供貨質量、價格及提供優質服務等內容的承諾合同，實行產品保證期和試用制度，實行定點供應，理順供貨渠道，保證相對穩定的供求關系。同時，根據市場資源情況和供求關系，隨時進行調整和補充，做到以統一的價格、統一的供貨渠道，實行定點、定質、定價采購，以達到統管的目的。

4．物資代儲代購是一種新的采購方式。是由集中采購執行部門通過采購方式確立的定點供貨商，所屬生產企業根據需求以及代儲采購范圍的品種由供貨商直接供應，在一定期限內由集中采購部門統一結算，通過代儲采購，使用多少結算多少，以降低企業資金占用和庫存積壓。

（三）建立計算機管理和采購信息共享制度

在企業內部設立微機管理，建立局域網絡，使所有采購程序更加陽光，通過信息平臺，使準入供貨商檔案、招投標采購程序、所有采購物資情況納入企業高層管理者的監控范圍，同時根據煤炭企業生產特點，將計劃管理、庫存管理、質量管理、成本和資金管理等都納入信息化管理當中，做到庫存共享、資源共享，避免重復采購、方便修舊利廢、串換代用、平衡庫存結構，形成全面覆蓋物資供業務鏈的管理系統，全面實現跟蹤物資業務過程的目的。

（四）建立物資采購監督管理制度

對物資采購建立全過程的監督機制，能保證集中采購按制度順利進行，防止人為影響、關系采購、黑色交易等不良采購行為的發生。因此，從采購計劃的制訂到采購物資的結算完畢，對計劃下達、價格咨詢、簽訂合同、采購方式等環節要進行全面監督，從而保證計劃的管理性和準確性，使煤炭企業物資采購工作趨于良性發展的態勢。

參考文獻

[1]張綱．企業組織創新研究[M]．北京．科學出版社，2000

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【關鍵詞】 招標采購 評標 應用

中圖分類號：C29 文獻標識碼：A 文章編號：

引言

招標投標作為一種有效的選擇交易對象的市場行為，貫穿了競爭性、公開性和公平性的原則，具有程序規范；全方位開放，透明度高；公正客觀。的特點。招標不僅是一種交易方式，其本身也是商品經濟發展到一定階段而產生的一種相對成熟、規范、高級的采購方式。而作為現代意義上“購買”行為，已超出了傳統的、單純意義上的“買東西”，而成為一種尋求優化資源配置的途徑。招標采購，就是通過招標方式尋找最好的供應商進行采購的采購方法。而對于招標采購的有力評定以及有效應用時企業主不可或缺的能力。

一、設備招標采購

1.1設備招標采購的概念

招標，是指采購方或者招標機構為購買商品或者讓他人完成一定的工作，通過招標公告或者招標邀請書等方式，公布特定的標準和條件，公開或者書面邀請投標者參加投標，招標者按照規定的程序從參加投標的人中確定交易對象即中標人的行為。采購，是經濟主體為滿足自身的某種需要，通過支付一定代價的方式向供應商或勞務的經濟行為，目的是以最少的支出獲得最大收獲。采購過程是提出采購需求、選定供應商、談判價格、確定交貨及相關條件、簽訂合同并按要求收貨付款的過程 招標采購，是一種特殊的交易方式。它指的是：采購實體，在建設所需的工程或者采購大量或重要貨物、服務時，以向社會公開的方式（特殊情況下，也可能向部分供應商發出邀請），明確提出標準和條件，明確選定方法，邀請投標者響應，參加投標；招標方按照事先規定的標準和方法，評選出最優者中標，并與之簽訂合同的過程。招標投標方式，具有一次性報價即決定結果的特點。

1.2設備招標采購的過程

招標采購是一個復雜的系統工程，它涉及各個方面各個環節。一個完整的招標采購過程，基本上可以分為五個階段，即策劃、招標、投標、評標、定標。

(1)策劃

招標活動，是一次涉及范圍很大的大型活動。因此。開展一次招標活動，需要進行很認真的周密策劃。首先，明確招標的內容和目標，對招標采購的必要性和可行性進行充分的研究和探討。其次，對招標書的標底進行仔細研究確定。第三，對招標的方案、操作步驟、時間進度等進行研究決定。第四，對評標方法和評標小組進行討論研究。第五，把以上討論形成的方案計劃形成文件，交由企業領導層討論決定。

(2)招標

招標階段的主要工作有：第一、形成標書。招標書是招標活動的核心文件。第二、對招標書的標底進行仔細研究確定。第三，招標書發送。采用適當的方式，將招標書傳送到所希望的投標人手中。例如，公開招標，可以在媒體上；選擇性招標，可以用專遞直接送交所選擇的投標人。

(3)投標

投標人在收到招標書以后，如果愿意投標，就進入投標程序。投標人需要認真研究、詳細地論證其投標書和投標報價。在規定的時問內準備好投標文件寄到招標單位。

(4)評標

招標方收到投標書后，直到招標會開始，投標人到達會場，才將投標書郵件交投標人檢查，簽封完好后．當面開封。開封后，投標人可以拿著自己的投標書當著全體評標小組陳述自己的標書，并接受全體評委的質詢，或者參加投標辯論。陳述辯論完畢，投標者退場，全體評標人員進行分析評比，最后投票或打分選出中標人。

(5)定標

在全體評標人員投票或打分選出中標人員以后，交給投標方，通知中標方。同時對于沒有中標者也明確通知他們，并表示感謝。

1.3設備招標采購的特點

（1）招標程序的公開性。有時也指透明性，是指整個采購程序都在公開情況下進行。公開投標邀請，公開開標，公布中標結果，投標商資格審查標準和最佳投標商評選標準要事先公布，采購法律也要公開。

（2）招標程序的競爭性。招標就是一種引發競爭的采購程序，是競爭的一種具體方式。招標之競爭性充分體現了現代競爭的平等、信譽、正當和合法等基本原則。招標作為一種規范的、有約束的競爭，有一套嚴格的程序和實施方法。政府采購機關通過招標程序，可以最大程序地吸引和擴大投標人的競爭，從而使招標方有可能以更低的價格采購到所需的物資或服務，更充分地獲得市場利益，有利于政府采購經濟效益目標的實現。

（3）招標程序的公平性。所有感興趣的供應商、承包商和服務提供者都可以進行投標，并且地位一律平等，不允許對任何投標商進行歧視；評選中標商應按事先公布的標準進行；投標是一次性的并且不準同投標進行談判。所有這些措施既保證了招標程序的完整，又可以吸引優秀的供應商來競爭投標

二、招標采購的評標方法

2.1最低投標價法

這種方法是以價格作為評標時考慮的唯一因素，并以此決定中標單位。經評審的最低投標價法一般適用于具有通用技術、性能標準或者招標人對其技術、性能沒有特殊要求的招標項目。由于這類產品的性能質量相同或容易比較其質量級別，所以可以僅以投標價格作為評標考慮的唯一因素，選擇投標價最高者中標。

2.2綜合評標價法

以投標價為基礎，將評審各要素按預定方法換算成相應價格值，增加或減少到報價上形成評標價。采販機組、車輛等大型設備時，較多采用這種方法。投標報價之外還需考慮的因素通常包括：

(1)運輸費用。

(2)交貨期。

(3)付款條件。

(4)零配件和售后服務。

(5)設備性能、生產能力。

將以上各項評審價格加到報價上去后，累計金額即為該標書的評標價。 以設備壽命周期成本為基礎的評標價法，采販生產線、成套設備、車輛等運行期內各種費用較高的貨物，評標時可預先確定一個統一的設備評審壽命期(短于實際壽命期)，然后再根據投標書的實際情況在報價上加上該年限運行期間所發生的各項費用，再減去壽命期末設備的殘值。計算各項費用和殘值時，都應按招標文件規定的貼現率折算成凈現值。 這種方法是在綜合評標價的基礎上，進一步加上一定運行年限內的費用作為評審價格。這些以貼現值計算的費用包括：

(1)估算壽命期內所需的燃料消耗費;

(2)估算壽命期內所需備件及維修費用

(3)估算壽命期殘值。

2.3綜合評分法

按預先確定的評分標準，分別對各投標書的報價和各種服務行評審記分

1、評審記分內容，主要內容包括：投標價格、運輸費、保險費和其他費用的合理性;投標書中所報的交貨期限;偏離招標文件規定的付款條件影響;備件價格和售后服務;設備的性能、質量、生產能力;技術服務和培訓;其他有關內容。

2、評審要素的分值分配。評審要素確定后，應依據采販標的物的性質、特點、以及各要素對總投資的影響程度劃分權重和記分標準，既不能等同對待，也不應一概而論。

三、企業招標評標采購的研究

3.1企業評標應用研究

企業評標過程實質上是具有一定的指標體系的。整個評標指標體系可以分為商務指標和技術指標兩個大類。就商務指標而言，它主要考慮投標價格、供貨范圍、備件價格、付款條件、交貨時間以及售后服務；而產品的性能、結構特征、運行特征、制造質量、附屬設備以及與各系統的默契度則屬于技術指標的范疇。評標時，先根據各個指標的數據利用AHP法進行計算從而確定權重，權重確定后，相關專家會就每個招標人的指標進行打分并評判出對企業最有益的投標者。這種AHP法在招標過程中的應用，科學合理的選出招標人，減少了人為因素的影響，使最終結果更具說服力。

3.2企業招標現狀研究

對于企業的招標過程，為了秉承其公平、公正、公開的宗旨，競爭性招標采購則是招標過程中最主要的一種招標方法，競爭性招標采購在經過社會的考研之后，也漸漸深入世界各國招標采購人員，同時被世家各國大力推崇。但在實際工作中，真正使用競爭性招標采購方式的比重卻不大。資料表明，真正使用競爭性招標采購方式進行的政府采購一般占30%-40%。從總體上來說，競爭性招標采購方式所占的比例還將不斷下降。

3.3企業招標評標采購的發展趨勢研究

從國際實踐來看，在一個國家內部，實行競爭性招標采購的方式的范圍在縮小，比例下降。其主要原因，一方面是由于競爭性招標采購方式費時費力，有些采購方式如競爭性談判采購方式既有競爭性招標采購方式的優點，又能克服其缺點，可以替代競爭性招標采購方式。另一方面，采用其他采購方式還可以規避國民待遇原則和非歧視性原則，為國內供應商提供更多的中標機會。但是，國際性或區域性經濟組織對競爭性招標采購卻日益重視起來。如在世界貿易組織的《政府采購協議》中，強制規定中央政府在采購的商品、服務和工程價值達到一定金額時，必須實行競爭性招標采購。國際性或區域性經濟組織的這些強制性規定，是由于各國更多地是使用其他采購方式，這些方式客觀上成為一種非關稅貿易壁壘，使政府采購市場不能徹底地得到開放。更深層次的原因，是一些發達國家欲借此成功占領發展中國家政府采購市場的途徑。

四、結語

招標投標活動要求依照法定程序公開進行，有利于堵住采購活動中行賄受賄等腐敗和不正當競爭行為的"黑洞"。有利于創造公平競爭的市場環境，促進企業間的公平競爭，采用招標投標的交易方式，對于供應商、承包商來說，只能通過在質量、價格、售后服務等方面展開競爭，以盡可能充分滿足招標方的要求，取得商業機會，體現了在商機面前人人平等的原則。招標投標法的頒布實施標志著招標新時期的開始，也是對現有招標機構生存能力的挑戰，各招標機構應該以此為契機，盡快調整自己以適應社會主義市場經濟發展的要求。招標市場將出現招標專職機構、招標機構、政府、企、事業單位自主招標、招標信息服務組織共存的局面。可以預見，招標市場將會出現一個激烈競爭的局面，優勝劣汰是不可避免的，招標機構在新時期生存下去并發展壯大是大家需要共同努力的目標。

參考文獻