導語：如何才能寫好一篇企業經營范圍，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

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第二條本規定適用于在中華人民共和國境內登記的企業。

第三條經營范圍是企業從事經營活動的業務范圍，應當依法經企業登記機關登記。

企業的經營范圍由企業登記機關根據投資人或者企業的申請依法登記。企業的經營范圍應當與章程或者合伙協議的規定相一致。

第四條經營范圍分為許可經營項目和一般經營項目。

許可經營項目是指企業在申請登記前依據法律、行政法規、國務院決定應當報經有關部門批準的項目。

一般經營項目是指不需批準，企業可以自主申請的項目。

第五條申請許可經營項目，申請人應當依照法律、行政法規、國務院決定向審批機關提出申請，經批準后，憑批準文件、證件向企業登記機關申請登記。審批機關對許可經營項目有經營期限限制的，登記機關應當將該經營期限予以登記，企業應當在審批機關批準的經營期限內從事經營。

申請一般經營項目，申請人應當參照《國民經濟行業分類》及有關規定自主選擇一種或者多種經營的類別，依法直接向企業登記機關申請登記。

第六條企業登記機關依照審批機關的批準文件、證件，登記許可經營項目。批準文件、證件對許可經營項目沒有表述或者表述不規范的，依照有關法律、行政法規、國務院決定和《國民經濟行業分類》登記。

企業登記機關根據企業的章程、合伙協議或者申請，參照《國民經濟行業分類》及有關規定中的類別，登記一般經營項目。

第七條企業的經營范圍應當包含或者體現企業名稱中的行業或者經營特征。跨行業經營的企業，其經營范圍中的第一項經營項目所屬的行業為該企業的行業。

第八條企業變更經營范圍應當自企業作出更變決議或者決定之日起30日內向企業登記機關申請變更登記。涉及許可經營項目的，應當自審批機關批準之日起30日內憑批準文件、證件向企業登記機關申請變更登記。

合伙企業、個人獨資企業變更經營范圍應當自作出變更決定之日起15日內向企業登記機關申請變更登記。

第九條因分立或者合并而新設立的企業申請從事許可經營項目的，應當在申請登記前依法向法律、行政法規、國務院決定規定的審批機關提出申請，經批準后，憑批準文件、證件向企業登記機關申請登記；因分立或者合并而存續的企業申請從事許可經營項目的，變更登記前已經審批機關批準的，不需重新辦理審批手續。

第十條企業改變類型，改變類型前已經審批機關批準的許可經營項目，企業不需重新辦理審批手續。法律、行政法規、國務院另有規定的除外。

第十一條企業變更出資人，原已經審批機關批準的許可經營項目，變更出資人后不需重新辦理審批手續。法律、行政法規、國務院另有規定的除外。

企業的出資人由境內投資者變為境外投資者，或者企業的出資人由境外投資者變為境內投資者的，企業登記機關應當依照審批機關的批準文件、證件重新登記經營范圍。

第十二條不能獨立承擔民事責任的分支機構(以下簡稱分支機構)，其經營范圍不得超出所屬企業的經營范圍。

分支機構經營所屬企業經營范圍中許可經營項目的，應當報經審批機關批準。法律、行政法規、國務院另有規定的除外。

審批機關單獨批準分支機構經營許可經營項目的，企業可以憑分支機構的許可經營項目的批準文件、證件申請增加相應經營范圍，但應當在申請增加的經營范圍后標注“(分支機構經營)”字樣。

第十三條企業申請的經營范圍中有下列情形的，企業登記機關不予登記：

(一)法律、行政法規、國務院決定禁止企業經營的；

(二)屬于許可經營項目，不能提交審批機關的批準文件、證件的；

(三)注冊資本未達到法律、行政法規規定的從事該項目經營的最低注冊資本數額的；

(四)法律、行政法規、國務院規定特定行業的企業只能從事經過批準的項目而企業申請其他項目的；

(五)法律、行政法規、國務院規定的其他情形的。

第十四條企業有下列情形的，應當停止有關項目的經營并及時向企業登記機關申請辦理經營范圍變更登記或者注銷登記：

(一)經營范圍中的一般經營項目，因法律、行政法規、國務院決定調整為許可經營項目后，企業未按有關規定申請辦理審批手續并獲得批準的；

(二)經營范圍中的許可經營項目，法律、行政法規、國務院決定要求重新辦理審批，企業未按有關規定申請辦理審批手續并獲得批準的；

(三)經營范圍中的許可經營項目，審批機關批準的經營期限屆滿企業未重新申請辦理審批手續并獲得批準的；

(四)經營范圍中的許可經營項目被審批機關取消的。

第十五條企業未經批準、登記，或者違反本規定第十四條規定，從事許可經營項目經營的，企業登記機關應當依據《無照經營查處取締辦法》予以查處。

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關鍵詞：道德風險防范；委托；國有企業經營者

中圖分類號：F270 文獻標識碼：A 文章編號：1000-176X(2010)07-0100-04

隨著國有企業股份制改革步伐的加快，國有資產所有權與經營權的逐步分離，國有企業所有者和經營者之間逐漸演變為一種委托人與人的契約關系。但由于兩者目標不一致、信息不對稱，作為企業核心決策層的經營者，往往會出現為了謀求自身效用最大化而損害委托人利益的道德風險行為，必將嚴重影響國有企業改革進程，阻礙社會資源的優化配置。因此，積極探索國有企業經營者道德風險的成因及防范措施具有現實意義。

一、委托一視角下道德風險的形成

根據杰森和邁克林的定義，委托關系是指這樣的一種顯明或隱含的契約：“根據它，一個或多個行為主體指定、雇傭另一些行為主體為其提供服務，與此同時授予后者一定的決策權利，并依據其提供服務的數量和質量支付相應的報酬”。這里所說的授權者即我們常說的委托人，被授權者則是人，兩者之間是一種非對稱信息條件下的契約關系。由于兩者都是追求效用最大化的經濟人，且效用函數不同，所以人的利益目標并不總與委托人相一致。另外，相關信息在兩者之間分布不對稱，也容易引發非協作、非效率，即“委托一問題”。這種問題主要有兩種表現形式：一是“道德風險”，即人鑒于委托人監督困難便采取減少自己要素的投入，或采取機會主義行為損害委托人的利益。二是“逆向選擇”，即人占有委托人所觀察不到的信息(也稱隱蔽信息)并利用這些私人信息進行決策，鑒于自身利益的考慮人可能會采取某些不利于委托人的行為。

因此，對于委托人來說，只有效果大于費用，才是有效率的。委托理論的核心就在于委托人如何通過一套激勵機制，促進人積極工作，以最大限度地增加委托人的利益。一般來講，激勵機制可分作兩類：一類是內部機制，即委托人合理制定人報酬，使其與人的行為結果掛鉤，并對人的行為進行監督。另一類是外部機制，由眾多人的競爭構成人市場，從而制約人道德風險和逆向人之間的競爭，對人的行為起到自我約束和自我監督的作用。

二、國有企業經營者道德風險的成因分析

我國國有企業經營者的道德風險主要體現為企業高管成員為取得對國有資產的經營控制權而對上級政府主管官員行賄，得到國有資產經營控制權后借助自己的特殊身份接受巨額賄賂或大肆侵吞巨額國有資產。不可否認，在現行的國有企業委托模式下，產生這些風險既有制度、客觀環境的原因，又有個人主觀動機上的原因。其中，所有權與經營權的分離是風險產生的根本原因，信息不對稱和監督成本偏高是客觀環境原因，直接影響因素則是企業對經營者的監督約束機制不健全、激勵不足以及部分國有企業經營者的思想素質和道德水平低下。

1　信息不對稱導致委托方、監管機構和企業監督乏力

與委托人相比，人更能在第一時間掌握第一手的資料，這種信息優勢為國有企業經營者的道德風險行為創造了客觀條件，委托人為了限制和消除人的這種行為，就要支付一定的信息成本來加強對人的監督。從理論上講，充分的監督可以通過使委托人和人之間信息的完全對稱來實現，但在現實中難度較大。

(1)所有權的最終委托人實際缺位。由于國有企業數量眾多，對其監督成本也隨著委托鏈的增加而擴大，因而處于委托鏈條初始端的公民，要掌握某一個國有企業的詳細信息很難，對國有企業經營者的約束力自然較弱。

(2)監管機構在監督中存在信息障礙。事實上的委托人――國資委作為脫離實際生產活動、管理面有一定廣度的政府職能部門，通常只能通過觀察到的經營結果推測企業經營者的行動，信息過濾現象嚴重。因此，作為理性經濟人的國有企業經營者就有機會做出有損委托人利益的行為，如貪污挪用公款、盲目投資等。

(3)企業內部法人治理結構不完善，對經營者的內部監督乏力。在古井集團腐敗案中，信奉“鐵腕”管理觀的王效金強勢且專斷，很少采納別人的意見。在2002年他進行了“鐵篦梳理”，想方設法驅逐與他意見不一致的高管，企業內部監督基本處于真空狀態。在完善的公司法人治理結構中，股東大會、董事會、監事會三者應相互牽制，并共同監督企業經營者，防止其濫用權力和腐敗變質。但在我國國有企業中，各級人之間職責劃分不清，作為所有者代表的董事會和行使獨立監督權的監事會成員地位不獨立、責任意識淡薄、“搭便車”心理嚴重，嚴重弱化了法人治理結構的監督制約功能。

2　激勵不足加大道德風險出現的可能性

激勵與約束機制的有機結合，是人行為高效運作的根本保證。薪酬理論認為，經營者個人收入越高，對其激勵程度也越高，其道德風險程度就越低。這是因為從經濟學角度講，經營者收益越高，其從事道德風險活動可能付出的機會成本(即代價)就越大，因此其動機就會越弱。反過來講，之所以會出現經營者道德風險現象，一個重要原因便是企業的激勵機制不健全、激勵措施不到位。

(1)在國有企業的工資分配中普遍存在嚴重的平均主義，缺乏科學的績效評估手段和規范化、定量化的績效考核體系。因此，國有企業經營者的貨幣收入與私營企業相比偏低，且一般都是固定的合同支付，并不包含其承擔風險的報酬，也不具有剩余利潤索取權。長此以往，對于國有企業經營者來說，其所承擔的責任與收益不對稱，其經營的道德風險程度就高。一些素質較低的經營者就會傾向于利用手中的權力追求“灰色收入”。

(2)由于國有企業經營者的待遇與行政級別和任期掛鉤，部分經營者為了晉升，可能會采取短期行為，甚至不惜損害企業的根本利益。另外，由于經營者任期的長短與其道德風險大小成反向關系(任期越長，其未來的收益就越大，升遷的可能性越大，經營者從事道德風險活動的成本越高，他的短期行為就越少)，因此，部分經營者在即將退休、離任時，便會采取次優選擇，通過增加在職消費等機會主義行為，在可控的條件內實現個人福利最大化，典型的便是具有中國特色的“五十九歲”現象。綜上所述，要降低國有企業經營者道德風險程度，必須強化當期激勵、完善延期激勵，從而增加國有企業經營者瀆職、不負責任的機會成本，遏制其動機。

3　關系選擇的非市場化助長道德風險

(1)國有企業經營者的選拔任用行政性過強。以私人產權為基礎的公司制度中，委托關系完全是通過市場化自由選擇形成的，它是基于各個股東追求資產收益最大化的理性預期和以個人產權的自由進出，實現對人運營成敗的現實評價與強制約束。而國有企業經營者往往是行政任命制的產物，這是導致經營者道德風險的一個重要原因。首先，行政任命制的實質是由政府官員來評價選擇企業經營者，這使得政府官員往往以“個人偏好”而不是“企業家才能”作為評價選擇企業經營者的標準，因此，這種制度不能確保最有才能的人占據經營者崗位，即無法做到人崗匹配。其次，在這種制度下產生的經營者往往帶有明顯的“官本位”傾向，經營者不是以企業利潤最大化和資產增值為目標，而是盲目追求政治升遷，這嚴重阻礙了企業的發展進程。

(2)國有企業經營目標多元化、對人行為缺乏約束使得國有企業經營者往往缺乏危機感，從而為他們逃避監督、從事道德風險活動提供了契機。與私營企業相比，國有企業不僅承擔著資產保值、增值等經濟目標，而且承擔著維持就業水平、維護社會穩定等任務，因此，在對國有企業的考核評估中往往彈性空間較大。以古井集團為例，在毫州市，與古井集團經營相關的共有十幾萬人，占到全市人口的1／3，2006年，古井集團上繳毫州市利稅2.5億元，占市級財政收入的30％以上，古井集團因此被稱為“毫州的財政銀行”，即使該集團經營者有違法行為，當地政府要么缺乏監督動機，要么因信息不對稱而缺乏監督能力。

4　部分國有企業經營者道德水平低下

經營者的道德水平影響其決策行為，道德水平越高，則越少受到外界環境的影響，其道德風險程度就較穩定，也容易預測和控制。反之，道德水平低下的部分國有企業經營者由于缺乏責任感和敬業精神，在處理個人和集體、社會的利益關系時容易受外部環境影響，因而就會出現貪污受賄、公款吃喝玩樂、職務消費泛濫、利用職權侵占國有資產等各種道德風險行為。

三、國有企業經營者道德風險的防范

通過對國有企業經營者道德風險成因的理論探討及對古井集團腐敗案的具體分析，我們可以得出防范國有企業經營者道德風險的有效措施。

1　強化各級委托人對國有企業經營者的監督力度

我國國有企業的委托關系是一種多層結構，這種結構必然會造成委托人對人的監控力度弱化，甚至可能出現中間層委托人、人合謀損害上級委托人利益的現象。因此，要減少國有企業經營者的道德風險行為，就要完善內、外部監督約束機制，強化各級委托人對國有企業經營者的監控力度。

(1)完善外部監督約束機制，在強化政府監管職能的基礎上培育公民的自覺意識。一方面，政府可以借鑒西方發達國家成功的經驗，結合我國的具體國情，建立覆蓋國家投資控股企業的監督機構。監督機構根據具體需要向企業派出監事會或監察員，對國有企業經營者進行監督。如可以對國有獨資公司派駐監事或監察員進行直接監督；對已實行公司制改造并按公司法規定建立了監事會的國有企業，國家監督機構可以與企業監事會保持業務指導關系并對之進行間接監督。另一方面，健全社會主義民主和法制，發動廣大人民群眾積極參與到對國有企業經營者的選擇、監督中來，從而將國有企業經營者置于全社會嚴格的監管之下，使道德風險行為無處遁形。

(2)建立規范的法人治理結構，完善企業內部約束。具體來講，要嚴格依照公司制的要求，形成股東大會、董事會、高層經理和監事會四者之間權責分離和相互制衡的機制。一方面，加大產權改革力度，明確委托人、人的責、權、利，從而形成人的自律機制。另一方面，改善董事會結構，提高董事會質量，在董事會中設置一定比例的職工代表，以充分體現共同治理原則。此外，要提高監事會的獨立性，強化監事會的監督力度。這樣，權力機構、決策機構和監督機構相互獨立、相互制衡、相互協調，科學規范的法人治理結構才會起到它應有的作用。

2　健全對國有企業經營者的激勵機制

(1)建立健全國有企業經營者的績效評估體系。績效評估是激勵的前提，績效評估體系越健全，激勵效果越明顯。因此，一方面，要根據企業的特點，分層次、分類別設計考核指標，這些指標應當包括企業效益、市場指標和職工滿意度等。另一方面，要遵循嚴格的績效考核程序和科學的方法，做到制度化、公開化運作，綜合運用目標考核法、評級量表法和關鍵事件法等方法，以提高考核的準確度。同時經常性、累積性、規范化記錄個人績效并使之科學化和系統化，初步建立個人和組織績效評估的檔案和數據庫，從而為經營者的晉升、獎懲提供依據。

(2)強化激勵機制，尊重國有企業經營者對物質利益的合理追求，適當提高國有企業經營者的收入，使其收入水平與市場接軌，并與其經營業績和考核結果掛鉤，對經營業績和工作實績突出、為企業發展做出重要貢獻的經營者，給予一定的物質和精神獎勵。另外，企業經營者除了一般的物質需求外，尚具有社會地位、事業心和自我實現等高層次需求，因此，對優秀經營者的經營業績、行為加以認可和宣傳，同時給予適當程度的“在職消費”(包括優良的辦公條件、適度度假和汽車使用等)，從而有效約束其道德風險行為。

3　加快國有企業經營者職業化進程

在規范的市場經濟中，國有企業經營者不是黨政干部，而是企業家。他們的職責不是完成黨政任務，而是經營管理企業，使企業法人資產保值增值。因此，對他們應該實行市場化和企業化管理，即國有企業經營者的成長、選擇、任命、考核、提升和解聘都應當市場化和企業化。

(1)在國有企業經營者的選拔任用上，要切斷政府部門和企業的行政人事關系，變行政任命制為公開選聘制，聘用必須面向市場，堅持公開、公平、擇優的原則。聘用雙方簽訂聘用合同，明確目標責任，管理人員解聘后則進入勞動力市場參與流動競聘，不再保留聘用期間的待遇，從而實現國有企業經營者選拔、任用、管理的市場化運作。

(2)建立健全職業經理人市場體系，充分發揮優勝劣汰的市場競爭機制對國有企業經營者的激勵和約束作用。在市場經濟條件下，國有企業經營者的人選應由社會和市場競爭決定，能者上，庸者下，以保證國有企業經營者的質量，從而為深化國有企業改革提供良好的人才支持。

(3)建立和健全人力資源評估和審核機構，由獨立的市場中介機構依法對國有企業經營者的績效進行考核，考核優秀者將會獲得晉升、提拔機會，對于經營業績差且有道德問題的經營者則要給予一定處罰，必要時退出職業經理人隊伍。

4　加強對國有企業經營者的思想道德教育

隨著我國改革開放程度的不斷深入、市場經濟發展的不斷深化，人們的生活方式、行為方式和思想觀念都發生了不同程度的變化，這對部分國有企業經營者產生了一定的影響和沖擊。由于國有企業經營者在企業中一般都集人、財、物權于一身，往往成為不法之徒拉攏腐蝕的重點對象，加之我國在培養經營管理人才的過程中，對經營道德、商業倫理等方面的重視程度不夠，教育培訓較少，因此，部分國有企業經營者禁不住利益誘惑，從事道德風險活動的動機強烈，甚至有部分人員鋌而走險，觸犯國家法律。鑒于此情況，惟有在市場經濟轉軌的過程中，加強對國有企業經營者的思想道德教育和紀律教育，約束、調整其行為，在優秀的傳統道德與高尚的價值觀念引導下使其自覺踐行自身的職業道德義務，為企業和社會經濟的發展做出貢獻，才能有效防范其道德風險行為。

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為落實市委九屆精神，給企業發展創造良好的條件和環境，工商部門根據企業的需求，結合梳理評估以往支持企業發展的成功經驗和好的做法，現提出以下11條進一步支持企業發展的政策意見：

一、拓寬企業投融資渠道，扶持企業做大做強

（一）允許企業按照《有限責任公司股權出質登記辦法（試行）》的規定，以其持有的在本市登記注冊的有限責任公司的股權辦理出質登記，作為獲得貸款的擔保。依法快速辦結企業動產抵押登記。

（二）擴大企業出資方式，允許境內自然人或境內企業以其持有的有限責任公司的股權，向在本市登記注冊的內資有限責任公司和內資股份有限公司出資。

（三）支持本市股權投資企業發展，股權投資企業和股權投資管理企業的名稱中的行業可以分別表述為“股權投資”和“股權投資管理”，經營范圍可以分別表述為“股權投資”和“股權投資管理”。股權投資企業的經營場所可以與承擔管理責任的股權投資管理企業的經營場所相同。

二、放寬市場準入條件，營造良好市場準入環境

（四）鼓勵中小企業設立，除法律、行政法規和依法設立的行政許可另有規定外，企業注冊資本最低限額一律降低到3萬元人民幣。凡是允許外商投資企業經營的，都允許內資企業經營；凡是允許本地企業經營的，都允許外地企業經營；凡是法律、行政法規未禁止個體私營等非公有制經濟經營的行業和項目，都允許其經營。

（五）放寬企業名稱登記條件。企業名稱中的行政區劃可以不受企業名稱四個組成部分依次排列的限制，可以將行政區劃加括號放在字號之后、組織形式之前;對于事業單位改制為企業的，在不違反現行法律、法規的情況下，允許其在保留原有名稱基礎上增加組織形式。對于企業注冊資本達到5000萬元人民幣以上、企業經濟活動性質分別屬于國民經濟行業3個以上大類的，允許企業名稱中不使用國民經濟行業類別用語表述企業所從事的行業。

三、鼓勵發展現代服務業和先進制造業，促進企業結構調整

（六）鼓勵金融服務業、金融輔助產業發展，支持評估、清算、銀行卡、企業征信等企業發展。申請從事清算服務業務的企業，其經營范圍可以表述為“為企業解散提供清算服務”。申請從事企業征信服務業務的企業，其經營范圍可以表述為“企業征信服務”。

（七）支持創意產業聚集區、現代服務業聚集區建設，對利用工業廠房、倉儲用房、傳統商業街等存量房產、土地資源進行功能改造，興辦現代服務業的，放寬企業經營場所注冊條件。支持網絡技術、軟件開發、電子商務、動漫設計制作等信息服務業發展。申請從事動漫設計制作業務的企業，其經營范圍可以表述為“動漫設計”。

四、大力發展總部經濟，鼓勵企業總部落戶

（八）支持總部經濟發展。對于在本市設立的綜合性地區總部企業，允許其名稱中出現“總部”、“地區總部”等字樣。對于在本市設立的功能性地區總部企業，允許其名稱中出現“研發中心”、“營運中心”、“銷售中心”、“管理中心”、“采購中心”等字樣。

（九）支持有條件的企業發展成為主業突出、市場競爭力強的大集團。凡集團母公司注冊資本額達到3000萬元人民幣，子公司達3家以上，集團母子公司注冊資本總額達到5000萬元人民幣的，允許依法申請設立企業集團。

五、支持企業實施品牌發展戰略，加大馳名、著名商標的扶植、培育力度

篇4

關鍵詞：全局性 戰略制定 戰略選擇

企業經營管理戰略是企業面對激烈的市場競爭、嚴峻的挑戰環境，為求得長期穩定的生存和不斷發展而進行的總體性謀劃，是對企業經營范圍的科規定。具體的講，企業經營戰略是在符合和保證實現企業使命條件下，在充分利用環境中存在的各種機會和創造新機會的基礎上，確定企業同環境的關系，規定企業從事的事業范圍、成長方向和競爭對策，合理地調整企業結構和分配企業的全部資源。本文結合我國企業的具體情況，分析了企業經營管理戰略的基本特征和制定步驟。

一、企業經營管理戰略的特征

1、全局性

形象地說.企業經營戰略就是企業發展的藍圖，制約著企業經營管理的一切具體活動。企業經營戰略是對企業的未來經營辦向和目標的綱領性規劃和設計，對企業經營管理的所有方面都具有普遍的、全面的、權威的指導意義。

2、長遠性

企業經營戰略考慮的是企業未來企業相當長一段時間內總體發展問題。經驗表明，企業經營戰略通常著眼于未來3-5年乃至更長遠的目標。

3、指導性

企業經營戰略規定了企業在一定時期內基本的發展目標，以及實現這一目標的基本途徑，指導和激勵著企業全體職工努力工作。

4、現實性

企業經營戰略是建立在現有的主觀因素和客觀條件基礎上的，一切都從現有起點出發。

5、競爭性

企業經營戰略像軍事戰略一樣，其目的也是為了克敵制勝，贏得市場競爭的勝利。

6、風險性

企業經營戰略是對未來發展的規劃，然而環境總是處于不確定的變化莫測的趨勢中，任何企業經營戰略都伴隨著風險。

7、創新性

企業經營戰略的創新性源于企業內外部環境的發展變化，因循守舊的企業經營戰略是無法適應時展的。

8、相對穩定性

企業經營戰略一經制定后，在較長時期內要保持穩定（不排除局部調整），以利于企業各級單位、部門努力貫徹執行。

二、制定經營戰略的步驟

1、經營戰略分析

企業的內外環境即為企業經營戰略管理提供了機會，同時又使其面臨著威脅。因此企業的戰略管理首先就要對內外部環境進行戰略分析。這是戰略管理的起點。我國古代著名的軍事戰略家孫武曾經說過：“知己知彼，百戰不殆”。這里的知彼就是了解外部環境，知己就是了解內部條件。

企業經營戰略的有效性很大程度上取決于戰略人員對企業目標的確定是否明確、對企業外部環境的評價是否準確以及對企業內部條件的分析是否完整、透徹。這是因為：

（1）企業經營戰略必須與企業所處的競爭環境相一致，特別是要能利用環境中已存在的或可預見的機會，并盡量降低或完全消除環境對企業形成的威脅。

（2）企業內部資源及能力必須能夠滿足企業所制定的戰略的要求。由于企業不大可能利用所有的機會，因此在制定企業戰略時應該根據企業的內部優勢選擇可以利用的機會，絕不能不考慮內部能力，就根據環境機會制定沒有資源保證的戰略。

（3）戰略的效果要通過實施過程才能得以表現。戰略的實施受到內部條件和外部條件的制約。

企業外部環境包括企業的微觀環境、中觀環境及宏觀環境，這些環境因素對企業來說基本上是不可控的，把握住外部環境的現狀及未來發展變化的趨勢，掌握了足夠的信息，就為正確確定企業的經營方向和思想、提出經營目標、確定經營戰略打下了良好的基礎。企業內部條件的分析指的是要評價本企業在經營中已具備的和可取得的資源的數量和質量，這里不僅包括人、財、物等物質資源，而且還包括企業組織結構、信息、時間、企業文化及企業形象和信譽等無形資源。明確企業的優勢和劣勢，這就為企業在長遠發展中如何揚長避短指出了戰略方向。

2、經營戰略制定

戰略制定是在企業經營戰略分析的基礎上，組織各方面的力量，按一定的流程和方法，為企業選擇適宜戰略的過程。戰略制定是企業戰略管理歌得成功的根本保證，直接影響到戰略實施和戰略控制。因此戰略制定是企業戰略管理的關鍵環節。它又可以分為四步：

（1）戰略制定的準備。也就是制定戰略的目標和選擇制定戰略的方法。前者為企業實現戰略任務指明了方向，它應該具有可接受性、靈活性、可度量性、可實現性、適應性、易理解性；后者根據具體單位的類型和規模找到適合自己的方法。小企業的戰略一般都是非正式形成的，大規模的公司的戰略是通過各層次的管理人員廣泛參與，經過詳細的研究和討論，有秩序、有規律地形成的。

（2）總體戰略選擇。中石化要做世界一流企業，中石化始終把資源戰略放在首位，狠抓東部老油田的穩產增產，推動西部新區勘探的戰略性突破。中國石化集團油氣勘查礦權區塊由6萬平方公里增加到103萬平方公里；擁有石油遠景資源量從181億噸增加到267億噸。天然氣擁有遠景資源17.4萬億立方米。通過加大油氣勘探開發力度，中國石化集團原油儲采比由13.7提高到15.8，已連續7年實現儲采平衡有余，改善了資源序列結構，為企業油氣資源可持續發展打下了良好基礎。企業總體戰略應使企業的生產經營活動產生附加值，即在企業的某個或多個價值活動上實行低價成本或差別化，由此產生溢價。就是說企業的總體戰略必須幫助其經營單位建立一個獨特的、能產生競爭以及競爭優勢的程序。在制定總體戰略時需要考慮兩個問題，一是企業應該選擇在哪個行業里從事生產經營活動以使其長期利潤最大化，二是企業應該選擇哪種戰略進入或退出某個行業領域。

（3）競爭戰略選擇。由于每個企業面臨著不同的機會和威脅，每個企業有不同的優勢和弱點，所以對每個企業來說形成的戰略是獨特的。波特的《競爭戰略》一書中，提供成功機會的基本戰略方法有三種，即成本領先戰略、與眾不同戰略和集中優勢戰略。

（4）戰略方案評價。戰略方案評價是企業采用一定的方法和技術，從眾多的備選方案中選擇適合自身特點的方案和決策過程。

三、結論

企業經營管理戰略制定以后，關鍵是戰略的具體實施。戰略實施的成敗在于能否把實施戰略所必須的工作任務、組織結構、人員、技術等資源以及各項管理功能有效地調動起來加以合理配置。

參考文獻：

[1]苗長川，楊愛花主編.現代企業經營管理[M]. 北方交通大學出版社， 2004

[2]孫云茂. 企業經營管理創新方案研究[J]. 現代商業. 2011（07）

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《企業年度檢驗辦法》第七條規定，“企業申報年檢應當提交下列材料：…（四）經營范圍中有屬于企業登記前置行政許可經營項目的，加蓋企業印章的相關許可證件、批準文件的復印件；…”《企業年度檢驗辦法》第十三條規定，“企業登記機關對公司的年檢材料主要審查下列內容：…（五）經營范圍中屬于企業登記前置行政許可的經營項目的許可證件、批準文件是

否被撤銷、吊銷或者有效期屆滿；經營活動是否在登記的經營范圍之內；…”《企業年度檢驗辦法》第十四條、第十五條、第十六條、第十七條也有年檢中企業登記機關對非公司企業法人、合伙企業、個人獨資企業、企業非法人分支機構、來華從事經營活動的外國（地區）企業、其他經營單位登記前置行政許可予以審查的同樣規定。根據上述規定，經營范圍中有屬于企業登記前置行政許可經營項目的企業，申報年檢時需提交加蓋企業印章的相關許可證件、批準文件的復印件，登記機關應對行政許可證件予以審查。這實際上是把本應由其他機關監管的內容納入工商行政監管的范疇，加重了企業年檢的負擔。理由如下：一是登記前置行政許可經營項目把關難。由于近幾年來國家宏觀政策調整和政府審批改革的步伐加快，前置行政許可變動較為頻繁，一些行政許可證、審批文件存在核準內容不統一、專業性太強等問題，年檢審查人員掌握和執行難度較大；二是前置行政許可機關與登記機關之間缺乏有效配合，一些許可證已經過期或已被許可審批機關吊銷，但許可審批機關沒有主動向企業登記機關及時通報，從而使一些已失去相應經營資格的企業仍繼續從事此項經營活動，一旦發生重大責任事故，企業登記機關往往很被動；三是一些許可證或批準文件用語與企業經營范圍用語不一致，容易產生理解上的歧義，誤導企業和消費者；此外，大多前置行政許可機關對其核發的許可證件、批準文件也要年檢，有的年檢時間過長，影響了工商年檢進度。

從法律規定來看，《行政許可法》確定了誰許可誰監管的原則，前置行政許可機關依法具有對其行政許可進行監督檢查的法定職責，工商行政管理部門再在企業年檢中對行政許可證件予以審查，有重復檢查之嫌，又因工商行政管理部門業務所限，實際上無法達到制度設計的監管目的?！稛o照經營查處取締辦法》（國務院令第370號）第七條規定，“許可審批部門在營業執照有效期內依法吊銷、撤銷許可證或者其他批準文件，或者許可證、其他批準文件有效期屆滿的，應當在吊銷、撤銷許可證、其他批準文件或者許可證、其他批準文件有效期屆滿后5個工作日內通知工商行政管理部門，由工商行政管理部門撤銷注冊登記或者吊銷營業執照，或者責令當事人依法辦理變更登記?！备鶕撘幎?，許可審批部門在營業執照有效期內依法吊銷、撤銷許可證或者其他批準文件，或者許可證、其他批準文件有效期屆滿后，有通知工商行政管理部門的法定義務，工商行政管理部門接到通知后根據情況再依法作出行政行為。工商行政管理部門對許可審批事項的監管通過部門之間的信息互通和抄告制度既可完成，沒有必要在企業年檢中再讓企業重復申報。

對行政許可要件的審查問題，建議改變管理方式，改變以往拉網式的審查方式，進行有針對性的檢查。年檢中企業經營范圍中涉及登記前置許可經營項目的，一般不需提交行政許可復印件。但應根據商事主體自行申報的行政許可情況、有關部門告知、日常巡查發現和信用分類監管系統預警提示信息進行重點審查，必要時要求企業提交行政許可證或批準文件，再根據檢查情況履行管理責任。

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為進一步發揮工商行政管理職能作用，營造更加寬松、和諧的創業環境，促進各類市場主體加快發展,根據《省工商局關于進一步放寬市場主體準入條件促進市場加快發展的意見》（鄂工商文[2009]5號）和《市人民政府關于優化政府服務促進企業發展的若干意見》(武政[*]72號)等精神,特提出以下意見：

一、放寬市場主體準入條件，營造規范寬松的政策環境

（一）放寬創業主體自主經營權。按照非禁即入的原則，除國家法律、法規禁止進入的行業和領域，均允許創業者從事生產經營，經營范圍允許跨多個行業，并由經營者自主選擇，按照國民經濟行業分類的中、大類或新興行業核定經營范圍核發營業執照。

（二）放寬企業名稱反映行業特點的限制。申請登記的企業名稱中的字號只要不與已登記或已核準的企業字號相同、相近相似的，可以在企業名稱中不反映行業用語和經營特點。

（三）個體工商戶因經營發展需要，新登記為其他類型企業的，在主要出資人不變的情況下，允許新企業使用原個體工商戶名稱中的字號和行業用語。

（四）企業住所與生產場所分離的,可以不辦理分支機構登記。對生產型企業，允許其選擇他處作為生產場所，可不辦理分支機構登記，只需到登記機關轄區工商所備案。

（五）放寬各類企業分支機構經營范圍限制。企業分支機構申請的經營范圍超出所屬企業經營范圍的，只要不涉及前置審批，均可由所屬企業直接申請增加分支機構的經營范圍（不含外資），不需先辦理所屬企業經營范圍的變更登記。企業設立連鎖經營門店可持總部出具的連鎖經營有關文件和登記材料，直接到門店所在地工商行政管理機關辦理登記和核準經營范圍手續。對全國性的重點、大型企業，允許其總公司授權委托在漢的分支機構代為辦理其多個支公司的登記手續。

（六）股東（發起人）以無形資產作投資的，經全體股東（發起人）一致同意，并在公司章程中予以明確，由全體股東（發起人）承諾承擔連帶責任的，可以對其無形資產不進行評估。最高出資額可達到注冊資本的70%。

（七）實行大學生創業注冊資本“零首付”。畢業2年內的高校畢業生投資注冊資本在50萬元以下的一人有限公司和有限公司可“零首付”注冊。一人有限公司自公司成立之日起1年內出資10萬元。有限公司自公司成立之日起1年內出資3萬元，其余出資在2年內繳足注冊資本即可登記。

（八）允許保留主體資格。對企業改革改制、資產重組或因經營不善而停止經營，要求取消經營資格保留主體資格的，可支持企業辦理變更登記和準予通過年檢。

（九）放寬社區服務登記條件。支持社區服務中心辦理工商登記，開展自助服務。對納入社區服務中心統一管理的，為社區居民提供各種便利服務的經營門店，可不納入工商登記，實行備案制管理。

（十）對于符合條件的高校畢業生以及返鄉農民工創業申辦個體工商戶的，一律納入工商登記“綠色通道”，實行重點幫扶指導，提供詳盡、準確、及時的信息咨詢和登記辦理指導服務。符合登記條件的，當日受理當日辦結，免收工商登記注冊費和工本費，幫助緩解就業壓力，促進創業和就業。

（十一）對信譽良好的企業實行免檢，簡化年檢（免檢）程序。對連續5年以上按時參加年檢、無違法違規行為；獲得省、市級“守合同重信譽”單位，省、市級“消費者滿意單位”，馳名商標或著名商標企業稱號或工商部門認為可以免檢的企業，可享受1—2年的免檢，免收年檢費。對其他符合條件的企業，年檢一律實行一人審核，當天辦結。

二、改革創新登記服務方式，營造優質高效的服務環境

（一）改革企業登記審批方式，簡化審核工作程序。繼續實行“一審一核”制，擴大“審核合一”范圍，即增加股權出資登記、分公司注銷登記等事項納入一人受理、審核的范圍，實行一人審核辦結，進一步提高工作效率。

（二）下放登記管理權限。將辦理個人獨資企業的注冊登記權委托基層工商所直接辦理，就近方便創業者辦理工商登記。

（三）加大市工商局網上辦事大廳的推廣和運用力度，推行多種方式提供登記受理服務，全面開展網上登記、網上年檢、并聯審批。對申請網上登記、網上年檢、并聯審批材料齊全，符合法定形式的（除依法需對申請材料實質內容進行核實外），當場受理，當天辦結；充分發揮企業登記并聯審批主辦部門作用，對企業登記涉及并聯審批項目的，按照“統一受理、抄告相關、限時辦理、集中回復”的并聯審批制度和工作要求，主動為企業提供市場準入政策、法規、工商及相關前置項目業務咨詢，協調辦理企業前置審批、登記注冊（包括籌建登記）等方面的指導服務，為企業提供高效、便捷的服務。

（四）設立“大企業便利直通車”服務窗口。指定專人負責接待受理，按照“即收即辦、特事特辦、急事急辦”的原則，為符合條件的大企業提供預約服務、延時服務。對納入“大企業便利直通車”服務范圍的企業辦理登記、年檢，只要申請材料齊全、符合法定形式，一律實現當場受理、當場作出準予登記的決定。

（五）建立大企業雙向聯絡員制度。對省、市人民政府有關文件明確的大企業，以及省、市、區人民政府確定的重點企業和生產經營規模較大的企業，工商部門和企業同時確定一名聯絡員進行日常一一對應的工作溝通與聯系。適時宣傳國家的法律、法規，及時了解企業需求，為企業提供優質高效服務。

三、改進市場主體監管模式，營造誠實守信的興業環境

（一）完善監管工作機制，推進企業信用分類監管和個體工商戶分級分類監管，實行差別化的監管措施。對信譽良好、誠實守信的企業，除上級規定要求進行的有關專項檢查外，各級工商機關不得到企業進行交叉重復檢查，維護良好市場經濟秩序，營造良好興業發展環境。

（二）改進服務監管方式，對企業實行“零距離服務”和“遠距離監管”。只要企業提出要求，工商部門積極支持提供上門咨詢、辦照和年檢服務；在日常監管中，除對涉及違反食品、藥品、安全、環保等特殊行業和市場主體違法行為企業實行重點監管外，對企業輕微違反工商登記管理法律法規的行為，采取主動提醒、行政告誡和指導等方式督促企業改正違規行為。對沒有按期參加年檢的企業，首次不予處罰。對違規企業實行先教育規范，再限期整改，依法處罰的執法程序，促進企業依法規范開展經營活動。

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關鍵詞：新常態；水電勘測設計企業；經營管理策略

經濟新常態背景下，各個企業更加注重經營管理的質量，希望不斷優化企業經營管理成果。為此，對企業涉及的經濟、營銷、經營、投標等方面的管理策略，進行不斷優化和完善，進而提升整體的經營管理質量。對于水電勘測設計企業，同樣不能忽視經營管理的重要性，隨著水電勘測設計企業的經營范圍的逐漸擴大，原有經營管理策略已經不同適應當前的要求，為此新常態下，對水電勘測設計企業，實施的經營管理策略進行研究，并提出一些優化建議，有著積極的意義。

1.水電勘測設計企業經營管理存在問題

1.1營銷管理方面存在的問題

水電勘測設計企業銷售的產品具有一定的無形性，為此，大部分客戶不能理解勘測設計人員在產品上花費的心血，僅僅從產品本身的表面去看設計產品的價值。這樣在營銷管理中，或者商業投標的過程中，招標者總是想用低廉的價格選中水電勘測設計企業，這樣就給設計企業造成一定營銷上的損失。另外，水電勘測設計企業的產品，品種比較多，即使有一定的管理規范，可是客戶對產品的理解并不是完全相同的們為此營銷人員和客戶的差異，造成了一部分客戶的流失。

1.2市場經濟環境方面面對的問題

水電勘測設計企業在經濟新常態下，面對的市場環境更加復雜，不論是國內市場環境，還是國際市場環境，都變得更加的復雜，市場競爭更加的激烈，為此，原有傳統的市場管理策略已經不能適應當前形式的發展，為此急需改變市場經營策略。國內方面，水電建設事業更加繁榮，需要進行的勘測設計工作越來越多，同時對設計工作質量也提出更高的要求。國際市場環境，全球化推進要求該企業提升國際市場競爭力，并加快產業調整的步伐。

1.3風險管理方面存在的問題

經濟新常態下，加強了水電勘測設計企業的經營風險，主要表現在，這類企業中風險經營管理組織相關機構不是很健全、內部控制的水平比較低、風險管控工作缺少專業性人才、風險管控信息化水平比較低、風險控制沒能同具體業務相結合。經營管理存在風險，也就是說企業經營非常不穩定，為此，應該有針對性采取優化經營管理的策略。

2.優化經營管理的策略

2.1營銷管理優化策略

水電勘測設計企業中主營業務服務有形化，進而用戶能夠從需求和專業上，選擇出心儀的產品，還能保證勘測企業的收益。比如說，實行營銷產品統一化管理，將各類產品整合在一起，整理出一切能代表產品價值的關聯物品，包括使用到的勘測設備、設計圖紙、試驗設備等，將這些有形的產品展示給用戶，其才能明確產品的價值，最終以合理的價格達成交易。另外還應該完善投標機制，制定投標的流程，嚴格核查標書內容，確保其將產品價值更好地體現出來，進而提升中標的概率。

2.2市場管理策略的優化

首先，構建市場信譽以及品牌形象。設計產品是無形的，想要立足在激烈的市場競爭中，先要提供出質量高的設計產品和服務，構建出市場信譽，形成品牌形象，進而獲得客戶的好評，才能獲得更多效益。其次，構建市場跟蹤機制。只有掌握了市場的具體情況，才能為客戶提供出更貼心的服務和設計產品。還可以培養出跟上時代步伐的勘測設計專業人員。最后，市場規劃必須要做好，提升經營意識，制定出質量較高的經營規劃，分析未來發展的優勢和劣勢，從戰略、資源的方向，做不同的籌備，進而提升整體市場管理質量。

2.3風險管理策略的優化

梳理出水電勘測設計企業經營流程，不斷完善企業的內部控制機制，使其具有高度的科學性和高效性；強化風險管理的信息化建設工作，運用當前廣泛使用的計算機技術，形成信息管理平臺，加強風險管理，逐漸形成每個部門員工都具有風險管控意識的氛圍，在最大限度內降低經營風險，做到齊抓共管；完善企業治理結構的升級，規范并完善董事會運作、強調監事會作用，企業治理機構完善，整體經營管理才能更加地優化，經營管理才能更有效率，充分發揮出治理層的作用，降低企業經營風險。

結束語

總而言之，經濟新常態下，各個領域的經濟都在發生變化。水電勘測設計企業同樣發生著變化，涉及的領域更多，經營范圍更廣，面對的市場競爭更加激烈，這使得其經營風險不斷提升，為此應該從企業涉及的經濟、營銷、經營、投標等方面的管理上，采取一些優化的策略，以此推動水電勘測設計企業能更好地面對經濟新常態，在未來越走越遠。

參考文獻：

[1]程光偉,王強.新常態下水電勘測設計企業風險管控現狀分析與策略研究[J].水電站設計,2016,32(02):67-72.

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在我國相關法律中指出注冊資金就是指國家依法授予企業法人的財產數額體現，主要包括經營管理財產與自有財產兩部分。在實際中，注冊資金是企業實有資金的總和，反映了企業的經營管理權，在某種程度上體現了企業的經營范圍與規模，隨著實有資產的增加或減少，注冊資金也可以相應的增減，但當實有資產比企業注冊資金增減范圍高于20%時，企業就需要進行變更登記。在我國企業法人相關條例中明確規定，企業法人的經營規模和范圍與企業的資金、設備、技術、場地以及從業人員應相適應，企業可以主要經營一種產業，同時兼營其他產業，但必須在登記注冊核準的經營范圍內進行生產經營活動。所謂資金是企業在相關機構審查、核實后擁有的實有資產，再通過注冊登記便成為了企業的注冊資金，資金是企業成立于開辦必須具備的資格條件，即企業在申請成立、開辦時，需要向有關機關單位申報企業自有或經營管理的才財產數額，并通過注冊登記將這一財產數額轉變為企業的是有注冊資金，同時作為企業參與生產經營活動的法定限額。企業還必須在注冊機關規定的范圍內進行生產經營活動，經營規模、范圍和注冊資金數額必須與企業自有或管理的資金額度保持一致。

項目總額與企業注冊資金量的內在聯系

1項目的總額與其注冊資金量的聯系

企業的經營規模與范圍和其注冊資金大小有著十分密切的關系，這就決定了企業在采購活動中所承攬的項目總額和企業的注冊資金額也必然存在著某種內在聯系。根據條例規定，企業的經營規模與資金、技術等條件應當相適應，就是說企業擁有的資金額應是企業經營的一個限度，若企業在某個經營活動中承攬的項目總額高于了自身擁有的資金額度，則會導致企業無法擁有足夠的資金來保障項目的正常實施與完成。事實上，企業的經營活動一般是循環不斷的，企業可能同時在實施幾個或者多個項目，如果僅僅一個項目預算總額就高于了企業的注冊資金額，那么該項目以及其他同時進行的項目就會沒有資金保障，最終會導致企業一個項目都無法順利完成。所以，應當合理的設置注冊資金數額來限制參加采購活動者的條件，由于項目預算總額與企業注冊資金額之間的內在關系，如何確定這種關系，并根據具體的采購項目合理設置企業的注冊資金限額，是關鍵問題之一，需要慎重考慮。

2合理設置注冊資金額

基于歷年采購工作的分析和豐富的工作經驗提出，投標者的注冊資金與采購活動的預算應該相符合，也就是說為了有效防范采購風險，要求投標人的注冊資金不能低于最好是要高于采購活動的預算金額。當然，也需要注意不可以隨意增加注冊資金的數額，必須控制在一個合理的范圍內。合理的注冊資金數額一般是按照采購活動預算金額的1-2倍進行估算，例如50萬元的采購項目，相應的要求投標者的注冊資金不能少于50萬元，如果是技術含量高、過程復雜、建設周期較長的采購項目，就相應要求投標者的注冊資金要高于50萬元，這時就可以按照預算金額的1-2倍即50萬元-100萬元設置注冊資金數額，但不可將注冊資金額設置高于100萬元。總之，對于采購預算50萬元的采購項目，注冊資金額設置在在50-100萬元之間是較為合理的，過低或者過高都不利于項目正常招標與實施。

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一、實施新版GSP的效果

1.企業的組織架構和崗位人員的職責更加清晰、明確。新版GSP“ 第十四條 企業負責人是藥品質量的主要負責人，全面負責企業日常管理，負責提供必要的條件，保證質量管理部門和質量管理人員有效福星職責，確保企業實現質量目標并按照本規范要求經營藥品.”這一條款從法規角度明確了企業負責人的質量職責，對以財務管理為主線的風險管理部門賦予質量風險管理職責，業務相關崗位人員的一部分職責通過計算機操作系統的授權管理得到實現。

2.通過計算機系統實現的業務流程保證企業經營行為更客觀、更規范、更具可追溯性。新版GSP對計算機系統提出具體要求“第七章 計算機系統”，“附錄2 藥品經營企業計算機系統”將企業采、銷、儲、運四大環節的經營行為內化到計算機系統業務流程進行管理，在業務關鍵控制點設定質量控制，通過系統控制規范人員操作行為，企業經營使用的基礎數據（有效時限、經營范圍）受到系統自動控制，保證了企業經營過程數據使用的有效性，可以避免供應商、銷售客戶超時限、超范圍經營行為。企業經營過程出現的質量問題，系統設置鎖定功能，相關貨品關聯的業務流程即時受限，高效管控經營過程。藥店系統的銷售終端對處方藥品自動識別控制提示、含麻黃堿的復方制劑單次銷售數量自動控制等功能將一系列的國家法律法規要求落實到企業經營系統各環節，各種違反業務操作行為受到計算機流程控制，規避人為操作的隨意性?？梢哉f新版GSP對計算機系統的要求在實質上實現了藥品企業經營行為的規范、真實。

3.倉儲硬件設備設施的配備，實現儲運環節溫控的有效性，為保證藥品儲存運輸質量，提供了有效的技術管理手段。“附錄3溫濕度自動檢測”對企業藥品存儲環境、冷鏈運輸過程提出自動監測、記錄、報警要求，保證藥品存儲及運輸全過程處于溫控狀態，改變原有藥品倉儲溫濕度人工記錄的不及時、不真實的狀況。企業通過硬件環境改造達標后，能夠做到在入庫環節藥品按照存儲條件分類存儲，出庫環節低溫藥品冷鏈運輸。倉儲環境出現異常系統啟動報警功能，提示養護人員干預溫控環境。能夠保證企業儲存運輸環節的藥品質量。

4.運用質量風險評估管理方法，識別、評估、控制企業經營過程的質量風險，發揮企業實施新版GSP的實效性，進一步保證企業經營藥品的質量安全。

二、實施新版GSP的難點及不足

關于冷藏藥品的全封閉冷鏈管理過程有待藥品經營企業進一步的調整適應。

新版GSP要求冷藏藥品在收貨、驗收、儲存、出庫、包裝、運輸、信息處理等環節，保證藥品始終處于維持其品質所必須的可控溫度環境下，從而滿足用戶要求。企業經營實際過程，受到冷鏈設施設備及物流配套行業現狀限制，難以購置到在動態冷鏈運輸過程中完全符合實時監控實時數據傳輸要求的保溫箱；同一冷藏設施（車、箱）多客戶送貨，過程溫控數據波動明顯（尤其在極限天氣條件下），銷售客戶難以理解接受；藥品經營企業本身對冷鏈管理的認識有限，缺少一系列實踐數據的積累和驗證支持，不能很好的把控冷鏈過程關鍵環節，一味硬性強調要求過程溫控數據不可超標，使得企業冷鏈管理難以符合經營實際。

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一、按照中國銀行的規定，建立健全反洗錢內控制度。聯社于200*年5月份制定了大額交易和可疑交易的主要檢查項目的監督檢查制度，并于200*年6月10日在綜合業務系統存款業務交易中新增反洗錢維護子交易，實現對反洗錢工作的實時監測分析。

二、設立專門的反洗錢工作機構，并配備必要工作人員專門負責反洗錢工作，能夠做到“三明確”、“二落實”，將反洗錢工作職責落實到崗，落實到人。由會計出納科專門負責收集全轄反洗錢工作及大額支付報告和可疑支付報告，按月報送銀行，并按照分級管理的原則，對基層機構的反洗錢情況進行監督、檢查。

三、制定有效的反洗錢措施：

1、建立客戶身份登記制度。按照“了解客戶”制度原則，在客戶辦理開戶時，柜面業務人員嚴格審查客戶提供的材料、證明文件和資料（如身份證、企事業法人營業執照、代碼證以及國地稅務登記證等）的真實性、完整性和有效性；根據審慎性原則認真的開展了解客戶活動，對重要客戶的經營范圍、經營規模、經營特點及資金流向進行分析，對其賬戶的現金交易以及賬戶交易及時進行監控。

2、在綜合業務系統上按規定期限保存客戶賬戶資料和交易記錄，建立存款人信息數據檔案，保存銀行結算賬戶存款人的信息資料，包括單位銀行結算賬戶存款人的名稱、法定代表人或負責人姓名及其有效身份證件的名稱和號碼、開戶的證明文件、組織機構代碼、住所、注冊資金、經營范圍、主要資金往來對象、賬戶的日平均收付發生額等信息和個人銀行結算賬戶存款人的姓名、身份證件的名稱和號碼、住所等信息。

3、按規定每月報送大額交易、可疑交易報告的相關資料及報表。

4、于五月中旬開展對客戶的反洗錢宣傳工作，并將反洗錢培訓擺上工作日程，采用以會代訓的形式，讓工作人員盡量掌握有關反洗錢的法律、行政法規及規章制度的規定，提高可疑支付交易資金的識別和分析能力，增強反洗錢工作能力。

四、精心組織自查工作，對200*年以來大額交易和可疑交易的主要檢查項目通過賬薄原始記錄、綜合業務系統的大額支付進行逐筆審查。其中

（一）大額交易方面檢查涉及項目

1、對法人、其他組織和個體工商戶（以下統稱單位）之間金額100萬元以上的單筆轉賬；

2、對金額20萬元以上的單筆現金收付，包括現金繳存、現金支取和現金匯款解付；

3、對個人銀行結算賬戶之間以及個人銀行結算賬戶與單位銀行結算賬戶之間金額20萬元以上的款項劃轉。

（

二）可疑支付交易方面檢查涉及項目。對法人、其他組織和個體工商戶以及個人銀行結算賬戶之間的以下項目進行分析和識別：

1、短期內資金分散轉入、集中轉出或集中轉入、分散轉出；

2、資金收付頻率及金額與企業經營規模明顯不符；

3、資金收付流向與企業經營范圍明顯不符；

4、企業日常收付與企業經營特點明顯不符；

5、周期性發生大量資金收付與企業性質、業務特點明顯不符；

6、相同收付款人之間短期內頻繁發生資金收付；

7、長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用，且短期內出現大量資金收付；

8、短期內頻繁地收取來自與其經營業務明顯無關的個人匯款；

9、存取現金的數額、頻率及用途與其正?，F金收付明顯不符；

10、個人銀行結算賬戶短期內累計100萬元以上現金收付；

11、與販毒、走私、恐怖活動嚴重地區的客戶之間的商業往來活動明顯增多，短期內頻繁發生資金支付；

12、頻繁開戶、銷戶，且銷戶前發生大量資金收付；

13、有意化整為零，逃避大額支付交易監測；

（三）經自查，未曾發現開立有匿名賬戶或假名賬戶，沒有為身份不明確的客戶提供存款、結算等服務；暫時未發現相關的企事業及個人結算賬戶有可疑支付交易的行為。

五、檢查中發現的不足之處：

1、反洗錢有關的資料及相關信息基本上都是以電子信息形式存儲，紙質材料不夠齊全。