一、救治責(zé)任中心主義的西方話語探討

責(zé)任中心主義問題無法繞開的一個(gè)人物是馬克斯·韋伯，韋伯的科層制理論在20世紀(jì)影響巨大，深深滲透到經(jīng)濟(jì)學(xué)、社會(huì)學(xué)以及行政管理學(xué)等領(lǐng)域之中。韋伯在區(qū)分“形式合理性”和“實(shí)質(zhì)合理性”的基礎(chǔ)上，認(rèn)為現(xiàn)代化就是走向形式合理性和合理化的過程。所謂形式合理性就是合乎工具理性原則的科學(xué)性，指的是一種純形式的、客觀的、不包含價(jià)值判斷的思維方式和立場(chǎng)，表現(xiàn)為手段和程序的可計(jì)算性、形式的合邏輯性；所謂實(shí)質(zhì)合理性是指立足于某一信念、理想的合理性。二者的主要區(qū)別就在于形式合理性不包含價(jià)值因素，而實(shí)質(zhì)合理性則不可避免地包含著價(jià)值因素。近代成長(zhǎng)起來的科層制是這種形式合理性的最為典型的表現(xiàn)。科層制由于推崇“價(jià)值無涉”而日益暴露出來的問題和缺陷不能不使人們對(duì)其效率和在現(xiàn)代社會(huì)生活中的實(shí)際功用產(chǎn)生巨大懷疑，也使人們更加關(guān)注如何擺脫傳統(tǒng)科層制的缺陷與不足，真正促成現(xiàn)代社會(huì)組織在形式合理化和實(shí)質(zhì)化達(dá)成統(tǒng)一的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)創(chuàng)造性轉(zhuǎn)化。其實(shí)，韋伯也看到了科層制存在的缺陷與不足，并為此進(jìn)行了一定的努力。作為現(xiàn)代權(quán)力理論的奠基者之一，韋伯提出了權(quán)力集中以強(qiáng)化社會(huì)成員個(gè)體的政治認(rèn)同，依系于權(quán)力集中的有效社會(huì)整合能夠糾正科層制所存在的動(dòng)力不足問題并由此形成新的社會(huì)運(yùn)行動(dòng)力機(jī)制。除此而外，韋伯還提出了政治領(lǐng)袖的政治動(dòng)員和政治感召力量，在強(qiáng)調(diào)法理型權(quán)威的同時(shí)也沒有完全忽視克里斯瑪型權(quán)威所帶有的特定魅力，因而政治領(lǐng)袖本身的道德養(yǎng)成必須引起重視。然而，韋伯的努力并不成功：“韋伯如果想把‘價(jià)值理性行為’也納入到這個(gè)結(jié)構(gòu)中，就必須賦予它一定的意義。這種類型只能具有信念倫理的行為取向，而不能帶有責(zé)任倫理的行為取向。這樣就忽略了一種根本的特征，有了這個(gè)特征，新教倫理才被確定為生活方式的方法論框架。”由此可見，韋伯所進(jìn)行的努力并沒有觸及科層制的核心原則及工具理性與價(jià)值理性的二分，而僅僅是在彌補(bǔ)二者日益增大的罅隙，由此所進(jìn)行的將僅僅是細(xì)枝末節(jié)的修正而無法帶來科層制的創(chuàng)造性提升和根本性轉(zhuǎn)變。當(dāng)代著名社會(huì)哲學(xué)家哈貝馬斯同樣關(guān)注到了科層制的缺陷與困境，在《交往行為理論》中，他集中分析評(píng)價(jià)了韋伯的科層制理論，這種科層制由于無限放大了技術(shù)理性在現(xiàn)代社會(huì)組織建構(gòu)中的作用，造成了現(xiàn)代人在道德表達(dá)、社會(huì)交往等方面的障礙，片面強(qiáng)調(diào)客觀責(zé)任的現(xiàn)代管理系統(tǒng)實(shí)際上卻造成了不負(fù)責(zé)任行為的頻繁發(fā)生，在科層制主導(dǎo)的現(xiàn)代社會(huì)管理中公共權(quán)力正在以理性的名義在無情地宰制著原本生機(jī)勃勃的生活世界，人們自由活動(dòng)的空間正在遭到壓縮。針對(duì)這種狀況，哈貝馬斯提出了商談倫理學(xué)“，‘商談倫理學(xué)’試圖向現(xiàn)代社會(huì)提供一個(gè)相互理解，并為各交往共同體成員所同意的道德規(guī)范體系”。根據(jù)這種商談倫理學(xué)，人們應(yīng)該可以獲得更多的話語交流方式并由此促進(jìn)各種各樣的現(xiàn)代公共領(lǐng)域，當(dāng)言談成為一種普遍的社會(huì)交往方式，在社會(huì)糾紛與矛盾發(fā)生時(shí)人們就不會(huì)再訴諸于暴力的非理性行為方式，社會(huì)共識(shí)在自由交談中逐漸形成，人們樂于將社會(huì)問題上升為社會(huì)議題并將之推到社會(huì)輿論的焦點(diǎn)加以關(guān)注、討論、分析、解決和評(píng)價(jià)。哈貝馬斯的商談倫理學(xué)構(gòu)思了現(xiàn)代民主社會(huì)的治理模式，對(duì)實(shí)現(xiàn)科層制的揚(yáng)棄具有積極意義。必須要看到，近代科學(xué)的定量化、規(guī)范化、科學(xué)化成為一種理性精神貫穿于社會(huì)生活的方方面面。這使近代社會(huì)成為工具理性高度張揚(yáng)的社會(huì)，工具理性的過分張揚(yáng)，就意味著價(jià)值理性的衰落，就意味著價(jià)值理性交出了它作為倫理道德和宗教洞見的“權(quán)”。根據(jù)科學(xué)的和技術(shù)性的原則建立起來的科層制就是這種工具理性高度張揚(yáng)的典型體現(xiàn)。科層制推崇形式合理性和工具理性，要求其體制安排和結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)從屬于權(quán)力本位和效率第一的目標(biāo)。“這種形式理性卻成了工業(yè)社會(huì)廣泛應(yīng)用的工具理性，在制度設(shè)計(jì)、生活模式和行為模式的建構(gòu)等各個(gè)方面，都被作為理性的原則加以貫徹。結(jié)果，事實(shí)的多樣性遭到扼殺，以至于再度物化的事實(shí)違背了人的本性，對(duì)人自身的存在構(gòu)成了威脅，使人類步入了風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)”。必須要超越工具理性與價(jià)值理性的簡(jiǎn)單二分以實(shí)現(xiàn)二者的有機(jī)整合，現(xiàn)代公共管理需要科層制作為其基本的結(jié)構(gòu)框架，但是除此之外還必須要有更為審慎精細(xì)的道德思考，不能完全寄希望于組織體系的科學(xué)和完備，人才是現(xiàn)代公共管理中最為活躍和最富有力量的因素，要關(guān)注人的道德素養(yǎng)所激發(fā)的積極行動(dòng)，在程序設(shè)計(jì)與組織彈性的基礎(chǔ)上構(gòu)思現(xiàn)代公共管理體系。換言之，我們需要從倫理內(nèi)生性的角度對(duì)現(xiàn)代公共管理進(jìn)行重新詮釋，才能找到超越現(xiàn)代科層制的根本途徑。

二、現(xiàn)代公共管理的倫理詮釋

現(xiàn)代公共管理是政府和廣大非政府公共組織運(yùn)用所擁有的公共影響力，廣泛地利用經(jīng)濟(jì)的、政治的、法律的、管理的資源和方法，為最大限度地實(shí)現(xiàn)公共利益，對(duì)社會(huì)公共事務(wù)進(jìn)行處理以及對(duì)社會(huì)公共關(guān)系進(jìn)行協(xié)調(diào)的活動(dòng)。基于現(xiàn)代公共管理的公共性特征，倫理是內(nèi)生的而非外部強(qiáng)加的，將公共管理倫理僅僅作為公共管理研究的一個(gè)分支或部分的做法是不恰當(dāng)?shù)模仨氁獙惱韱栴}貫穿于現(xiàn)代公共管理過程的始終。因?yàn)楝F(xiàn)代公共管理不僅僅是一種社會(huì)行為的調(diào)整和規(guī)范方式，更為重要的是要通過必要的道德教化與倫理規(guī)治實(shí)現(xiàn)個(gè)體有效的社會(huì)融入，從而保證社會(huì)整體的良性運(yùn)轉(zhuǎn)與和諧發(fā)展。公共管理面對(duì)的千差萬別的具有道德自覺和倫理意識(shí)的個(gè)體以及在此基礎(chǔ)上所形成的各種各樣的社會(huì)團(tuán)體，只有尊重個(gè)體差異和社會(huì)團(tuán)體施加于其成員之上的影響，才能在促進(jìn)個(gè)體科學(xué)發(fā)展和團(tuán)體和諧運(yùn)轉(zhuǎn)中實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代公共管理的真正效能。正是在這層意義上，擁有公共影響力的政府或非政府公共組織在公共管理行動(dòng)中不僅要體現(xiàn)管理的科學(xué)性和規(guī)范性，更要注重管理的藝術(shù)性和創(chuàng)造性，實(shí)現(xiàn)對(duì)公共管理僅僅是外在行為約束的超越與提升。公共管理內(nèi)生著道德因素和倫理價(jià)值，這是公共管理行為活力與動(dòng)力的源泉。人作為一種社會(huì)化的存在，必然要超越簡(jiǎn)單物質(zhì)需求滿足的生物性特征而上升為一種超越性存在，倫理道德就突顯了人的這種超越性。對(duì)于基于現(xiàn)代社會(huì)交往而形成的公共管理而言，這種倫理道德顯得尤為重要。在公共權(quán)力的公共歸屬與私人掌控之間所存在的矛盾必須通過道德建設(shè)和倫理規(guī)劃才能化解。以政府為代表的現(xiàn)代公共組織代表了社會(huì)全體成員的公共利益，是基于社會(huì)公共意志而形成的契約組織，必須要遏止某些部門和個(gè)人的私欲，以營(yíng)造公正合理的社會(huì)氛圍并實(shí)現(xiàn)社會(huì)最大多數(shù)人的共同利益。“公意永遠(yuǎn)是公正的，而且永遠(yuǎn)以公共利益為依歸”。我們無法避免政府等公共組織所代表的公意中存在的分歧，分歧存在是正常和現(xiàn)實(shí)的，容忍這種分歧并為之化解提供一種公平正義的制度框架才是體現(xiàn)現(xiàn)代公共管理之真正價(jià)值的根本所在。面對(duì)現(xiàn)代社會(huì)多元化發(fā)展的基本趨勢(shì)，在現(xiàn)代公共管理行動(dòng)中，積極協(xié)調(diào)政府與大量非政府組織之間的關(guān)系，突破簡(jiǎn)單的制度設(shè)計(jì)依賴，積極發(fā)掘信念養(yǎng)成、道德引領(lǐng)、倫理教化的積極社會(huì)作用才能真正營(yíng)造積極、生動(dòng)、活潑、和諧的社會(huì)氛圍，這才是現(xiàn)代公共管理行動(dòng)真正富有成效的依據(jù)和根源所在。現(xiàn)代公共管理所展現(xiàn)的不僅僅是管理規(guī)律的科學(xué)性，更應(yīng)該是管理行動(dòng)的藝術(shù)性。公共管理的對(duì)象是活生生的人以及由此而組成的各種各樣的社會(huì)組織，因而我們無法找到放之四海而皆準(zhǔn)的管理準(zhǔn)則。由此，公共管理的藝術(shù)性問題就顯得異常重要。公共管理的剛性規(guī)定無法應(yīng)對(duì)千變?nèi)f化的社會(huì)環(huán)境，在眾多時(shí)候需要公共管理主體依據(jù)自身的價(jià)值信條和道德判斷做出自主決定，能否靈活運(yùn)用既定的管理制度和規(guī)則巧妙地化解已經(jīng)出現(xiàn)的公共管理實(shí)踐問題，體現(xiàn)了公共管理主體自身的管理效能。這其中最為重要的因素不是基于職位和規(guī)則的消極應(yīng)對(duì)，而是在堅(jiān)持固有原則的基礎(chǔ)上所做出的積極行動(dòng)和有效措置。要看到貫穿公共管理行為始終的是行為人自身的道德自覺和倫理內(nèi)省，離開了這一點(diǎn)，積極的公共管理行動(dòng)無法實(shí)現(xiàn)，真正負(fù)責(zé)任的現(xiàn)代公共管理組織體系也無法形成。充分意識(shí)到現(xiàn)代公共管理的倫理內(nèi)生性，才能在具體的公共管理實(shí)踐中實(shí)現(xiàn)管理科學(xué)與管理藝術(shù)的有機(jī)統(tǒng)一，這才是突破簡(jiǎn)單的責(zé)任中心主義以及在此基礎(chǔ)上所形成的科層制管理模式的關(guān)鍵所在。

三、現(xiàn)代公共管理中的責(zé)任沖突及其倫理化解

過分信賴制度設(shè)計(jì)而對(duì)道德信念有所忽略的責(zé)任中心主義，看不到公共管理應(yīng)該具有的倫理意蘊(yùn)，結(jié)果造成了現(xiàn)代公共管理實(shí)踐中的種種責(zé)任沖突。從公共管理的倫理內(nèi)生性出發(fā)來考察和分析這些責(zé)任沖突，將有助于我們?cè)诰唧w的公共管理行動(dòng)中對(duì)之加以化解。基于此種觀點(diǎn)，我們可以從以下幾個(gè)方面來具體分析現(xiàn)代公共管理中存在的責(zé)任沖突：（一）權(quán)力沖突。權(quán)力沖突主要就是由矛盾的權(quán)力來源所帶來的兩種不同的客觀責(zé)任沖突，如法律要求與組織上級(jí)的要求沖突；組織上級(jí)的要求與社會(huì)公眾的要求沖突。面對(duì)權(quán)力沖突必須澄清主觀責(zé)任并考慮更為廣闊和更為基本的責(zé)任；運(yùn)用價(jià)值觀和道德感來確定哪一種措施最可取以及如何才能證明你的做法是正當(dāng)?shù)模煌ㄟ^對(duì)主觀責(zé)任的評(píng)估和對(duì)更為基本的客觀責(zé)任的界定，試圖找到一個(gè)能同時(shí)履行客觀責(zé)任和主觀責(zé)任的辦法。無論何時(shí)，公共管理最主要的是應(yīng)該考慮如何才能與更廣大的公眾利益相符合。作為公共管理主體的“政府組織由公眾產(chǎn)生，為公眾服務(wù)，并對(duì)公眾負(fù)責(zé)。政府和公民之間可以被視為一種委托———關(guān)系，因?yàn)檎仨氄鞯霉裢獠⒁云涿x進(jìn)行治理。因此政府必須滿足其為之服務(wù)的公民的利益”。做不到這一點(diǎn)就是違背了受托責(zé)任，是對(duì)公民責(zé)任的否定。這是最為基本的倫理關(guān)懷問題。（二）角色沖突。現(xiàn)代社會(huì)中的個(gè)體已經(jīng)突破了單一的社會(huì)角色擔(dān)當(dāng)，而是處于復(fù)雜網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的角色群之中。每一個(gè)角色都有自己的行為方式，這些不同的行為方式不可避免地會(huì)引起責(zé)任義務(wù)沖突。在處理角色沖突時(shí)，我們必須審查和界定自己在不同組織中的不同角色，以此來確定自己的行為方式。公共管理人員作為負(fù)有特殊責(zé)任的公民，其首要義務(wù)就是“扮演”好受托人的角色，真正履行好為公眾服務(wù)的責(zé)任。要實(shí)現(xiàn)這一點(diǎn)，一方面需要仔細(xì)考慮如何設(shè)計(jì)或重新設(shè)計(jì)角色、各種角色之間的關(guān)系以及組織制度和文化；另一方面需要公共組織人員有意識(shí)地培養(yǎng)自己的諸如價(jià)值觀、信仰等內(nèi)部控制資源，以實(shí)現(xiàn)不同角色之間的道德?lián)?dāng)，在這個(gè)過程中問題情景意識(shí)的培養(yǎng)尤其重要，因?yàn)樗鼙ＷC個(gè)體靈活處理不同角色所賦予自身的任務(wù)和使命。（三）利益沖突。在現(xiàn)代社會(huì)中，由于價(jià)值的相對(duì)性和社會(huì)的多元化的存在，公共管理人員必然成為不同利益的管理者。利益沖突可以說是在最深刻的層次上體現(xiàn)了現(xiàn)代公共管理中公共性與個(gè)人性之間的矛盾與沖突，這種沖突的解決方式在很大程度上依賴于我們生活的私人領(lǐng)域與公共領(lǐng)域的相關(guān)價(jià)值觀。在這個(gè)過程中，我們必須處理好法律與道德的關(guān)系問題，法律作為最低現(xiàn)代的道德具有普遍的約束力，從消極的意義上禁止一切可能損害公共利益和其他正當(dāng)私人利益的行為，但法律并不能保證公共管理主體的積極作為和責(zé)任履行，道德作為一種漸次形成的內(nèi)生性力量能夠彌補(bǔ)法律效用的不足，保證公共管理主體在私人利益與社會(huì)責(zé)任之間做出正當(dāng)?shù)倪x擇。總之，利益沖突的化解不僅需要法律規(guī)制，更需要道德評(píng)估。綜上所述，公共管理領(lǐng)域中的種種責(zé)任沖突，主要是由于崗位所產(chǎn)生的客觀責(zé)任相對(duì)明確的情況下，基于個(gè)人良知、道德感、價(jià)值觀和信仰所產(chǎn)生的主觀責(zé)任相對(duì)模糊所造成的，也就是說對(duì)于公共責(zé)任內(nèi)涵缺乏全面而科學(xué)的把握和理解造成的。對(duì)于這個(gè)問題的解決在很大程度上要依賴于客觀責(zé)任與主觀責(zé)任實(shí)現(xiàn)協(xié)調(diào)一致。“客觀責(zé)任源于法律、組織機(jī)構(gòu)、社會(huì)對(duì)行政人員的角色期待，但主觀責(zé)任卻根植于我們自己對(duì)忠誠(chéng)、良知、認(rèn)同的信仰”。上述的責(zé)任中心主義恰恰是忽視了主觀責(zé)任而過分強(qiáng)調(diào)了客觀責(zé)任，而這也正是我們?cè)诨猬F(xiàn)代公共管理的責(zé)任沖突中應(yīng)該重點(diǎn)突出的。

貨幣供給是外生(exogenous)還是內(nèi)生(endogenous)的爭(zhēng)論由來已久，貨幣供給的外生論者認(rèn)為貨幣供給量是由經(jīng)濟(jì)運(yùn)行之外的因素決定，如執(zhí)政者的意志、自然條件、政策等。貨幣供給的內(nèi)生論者認(rèn)為是物價(jià)、利率、產(chǎn)出等直接或間接地決定貨幣供應(yīng)量，也就是說，貨幣供應(yīng)量從屬或適應(yīng)于貨幣需求。持貨幣供給外生還是內(nèi)生的不同理念對(duì)貨幣政策應(yīng)如何實(shí)施以及實(shí)施效果都有重大影響。

一、外生性貨幣供給理論

19世紀(jì)初，以大衛(wèi)李嘉圖為首的“金塊論者”是早期外生論的代表。在其后的通貨論爭(zhēng)中，以奧維爾斯頓、英國(guó)首相皮爾為首的通貨學(xué)派獲得了勝利，他們主張“銀行券的發(fā)行決定于黃金數(shù)量”，也就是認(rèn)為貨幣供給是外生的。1844年開始在英國(guó)實(shí)行的《皮爾條例》，使外生性的貨幣供給理論為多數(shù)人所接受。凱恩斯本人也認(rèn)為貨幣供給是外生的，貨幣數(shù)量決定于中央銀行的行動(dòng)。但堅(jiān)持外生性貨幣供給最為有力的莫過于貨幣主義者。

根據(jù)MV≡Py的恒等式，貨幣主義者在貨幣流通速度V穩(wěn)定、真實(shí)產(chǎn)出y長(zhǎng)期內(nèi)不受M變動(dòng)影響的前提下，得出貨幣量(M)決定價(jià)格(P)或名義收入(Py)的因果關(guān)系。中央銀行應(yīng)當(dāng)實(shí)行“不變?cè)鲩L(zhǎng)率”的貨幣控制規(guī)則。因此，他們必須首先從理論上證明貨幣供給是能夠被中央銀行所控制的外生變量。貨幣主義者利用一般所公認(rèn)的存款與貨幣創(chuàng)造模型Ms=MBm，在統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的支持下得出了以下幾個(gè)結(jié)論：(1)基礎(chǔ)貨幣(MB)與貨幣乘數(shù)(m1、m2)相互獨(dú)立，互不影響；(2)影響貨幣乘數(shù)的各因素在短期內(nèi)是穩(wěn)定的，長(zhǎng)期而言也常會(huì)起反向作用而相互抵消，因而貨幣乘數(shù)可看作是常數(shù)；(3)基礎(chǔ)貨幣比貨幣乘數(shù)對(duì)貨幣供給量的影響要大：(4)中央銀行通過公開市場(chǎng)操作等政策工具，不但可以主動(dòng)增減基礎(chǔ)貨幣量，還可抵消貨幣乘數(shù)內(nèi)某些系數(shù)變動(dòng)的影響。由此，貨幣供給外生。

表面上看，貨幣主義者得出的這些結(jié)論可以很好地證明貨幣供給的外生性，但仔細(xì)分析可知，這些結(jié)論是站不住腳的。考慮中央銀行在公開市場(chǎng)上購入國(guó)債以增加基礎(chǔ)貨幣的行為，在基礎(chǔ)貨幣增加的同時(shí)，利率下降，貨幣乘數(shù)的許多相關(guān)系數(shù)，如超額準(zhǔn)備金率、現(xiàn)金漏損率等都會(huì)發(fā)生變化，貨幣乘數(shù)與基礎(chǔ)貨幣無法完全隔離；再者，影響貨幣乘數(shù)的諸多因素中，如超額準(zhǔn)備金率、現(xiàn)金漏損率、定期存款與活期存款的比例等都取決于商業(yè)銀行和公眾的資產(chǎn)選擇行為，在短期內(nèi)是經(jīng)常發(fā)生變化的，不可能由中央銀行完全控制；此外，20世紀(jì)80年代西方國(guó)家央行的貨幣量目標(biāo)屢屢失準(zhǔn)，也說明貨幣供給并非完全由央行決定。

二、早期的內(nèi)生性貨幣供給理論

企業(yè)戰(zhàn)略的最終目的是要經(jīng)過適當(dāng)?shù)臎Q策和執(zhí)行過程，將企業(yè)自身的核心能力轉(zhuǎn)化為在特定市場(chǎng)（產(chǎn)業(yè)）上的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，而這樣的戰(zhàn)略過程必然會(huì)受到企業(yè)內(nèi)生性和外生性因素的雙重影響，從動(dòng)態(tài)的觀點(diǎn)來看，如Porter那樣依賴于外生性因素來獲取企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的理論已不足以解釋現(xiàn)代激烈競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中的取勝之道。正如《孫子兵法》中所云：“不可勝在己，可勝在敵”。企業(yè)的內(nèi)生性因素才是企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)真正源泉。本文以下將以此為出發(fā)點(diǎn)，分析決定企業(yè)戰(zhàn)略的內(nèi)生性因素，并結(jié)合企業(yè)戰(zhàn)略的制定步驟進(jìn)一步的探討這些內(nèi)生性因素是如何作用于企業(yè)戰(zhàn)略過程的。

一、企業(yè)戰(zhàn)略決定的內(nèi)生性因素

1.（經(jīng)濟(jì)）理性人假設(shè)下的內(nèi)生性因素。戰(zhàn)略管理中關(guān)于“理性人”的假設(shè)最早來源于亞當(dāng)·斯密（AdamSmith）關(guān)于“經(jīng)濟(jì)人”的論述。在這樣的假設(shè)前提下企業(yè)作為一個(gè)決策主體在制定企業(yè)戰(zhàn)略時(shí)是完全理智的，不會(huì)感情用事，也不會(huì)在各種影響條件下盲目的跟隨“樂隊(duì)花車（Bandwagons）”（Abrahamson，1993），而是在判斷企業(yè)自身的實(shí)際情況和外部環(huán)境的前提下，做出最有利于企業(yè)取得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的決策。在本文的討論框架下，從企業(yè)“理性人”的假設(shè)出發(fā)，就要求企業(yè)考慮自己能干什么？精于干什么？換句話說，企業(yè)必須準(zhǔn)確定位內(nèi)生性的核心能力。

（1）企業(yè)核心能力的資源基礎(chǔ)論。Penrose在其成名之作《企業(yè)成長(zhǎng)理論》中第一次提出：企業(yè)是一系列資源的集合體，這些資源具有一系列潛在的生產(chǎn)性服務(wù)功能，并通過一定的行政框架將它們匯聚到一起企業(yè)（Penrose，1959），并由此將學(xué)界對(duì)企業(yè)戰(zhàn)略研究的重點(diǎn)從之前的企業(yè)外部（Porter戰(zhàn)略定位等）轉(zhuǎn)向了企業(yè)內(nèi)部，而Penrose在此所提到的“資源”也被后人進(jìn)一步解釋為實(shí)體資源、人力資源和組織資源（Barney，1991）。資源基礎(chǔ)論的觀點(diǎn)的在其后很長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)受到學(xué)界的廣泛關(guān)注。

另一方面，資源基礎(chǔ)論的核心假設(shè)是：企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)來源于具有異質(zhì)性特征的企業(yè)核心資源，所謂的異質(zhì)性主要包括價(jià)值性、稀缺性、難模仿性和不可替代性，正是由于這些異質(zhì)性的核心資源形成了某種被模仿或者復(fù)制的隔離機(jī)制，從而保持了企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的可持續(xù)性。而也是這樣的前提假設(shè)最終瓦解了整個(gè)建立在資源基礎(chǔ)論上的企業(yè)核心能力理論。正如Leonard-Barton提到的建筑在這些異質(zhì)性資源（尤其是那些專有性較強(qiáng)的資源）基礎(chǔ)上的企業(yè)核心能力同時(shí)也在動(dòng)態(tài)的環(huán)境中構(gòu)筑了企業(yè)的核心剛性，從而降低了企業(yè)的戰(zhàn)略優(yōu)勢(shì)（Leonard-Barton，1992）。盡管如此，企業(yè)所擁有的核心資源不可否認(rèn)是企業(yè)在制定其戰(zhàn)略過程中不可忽視的一項(xiàng)重要的內(nèi)生性因素。

（2）企業(yè)核心能力的能力基礎(chǔ)論。企業(yè)戰(zhàn)略理論內(nèi)生性因素的另一個(gè)學(xué)派是以Prahalad于1990年在《哈佛商業(yè)評(píng)論》上發(fā)表《企業(yè)的核心能力》一文作為正式標(biāo)志的能力學(xué)派。經(jīng)過大量學(xué)者的探討，現(xiàn)在的能力基礎(chǔ)論的觀點(diǎn)基本上可以歸為兩派：一種是從核心能力的構(gòu)成要素來定義核心能力，認(rèn)為企業(yè)核心能力是指企業(yè)的研究開發(fā)能力，生產(chǎn)制造能力和市場(chǎng)營(yíng)銷能力；另一種則著重從核心能力的知識(shí)特性方面來定義它，即從知識(shí)能否被外部獲得和模仿來定義企業(yè)核心能力，認(rèn)為專有知識(shí)和信息是企業(yè)能力的基礎(chǔ)，學(xué)習(xí)是提高企業(yè)核心能力的重要途徑。同時(shí)，近年來也有很多學(xué)者關(guān)注到了企業(yè)的動(dòng)態(tài)能力（Teece，1997）成為企業(yè)能力基礎(chǔ)論的有一個(gè)發(fā)展方向。

貨幣供給是外生(exogenous)還是內(nèi)生(endogenous)的爭(zhēng)論由來已久，貨幣供給的外生論者認(rèn)為貨幣供給量是由經(jīng)濟(jì)運(yùn)行之外的因素決定，如執(zhí)政者的意志、自然條件、政策等。貨幣供給的內(nèi)生論者認(rèn)為是物價(jià)、利率、產(chǎn)出等直接或間接地決定貨幣供應(yīng)量，也就是說，貨幣供應(yīng)量從屬或適應(yīng)于貨幣需求。持貨幣供給外生還是內(nèi)生的不同理念對(duì)貨幣政策應(yīng)如何實(shí)施以及實(shí)施效果都有重大影響。

一、外生性貨幣供給理論

19世紀(jì)初，以大衛(wèi)李嘉圖為首的“金塊論者”是早期外生論的代表。在其后的通貨論爭(zhēng)中，以奧維爾斯頓、英國(guó)首相皮爾為首的通貨學(xué)派獲得了勝利，他們主張“銀行券的發(fā)行決定于黃金數(shù)量”，也就是認(rèn)為貨幣供給是外生的。1844年開始在英國(guó)實(shí)行的《皮爾條例》，使外生性的貨幣供給理論為多數(shù)人所接受。凱恩斯本人也認(rèn)為貨幣供給是外生的，貨幣數(shù)量決定于中央銀行的行動(dòng)。但堅(jiān)持外生性貨幣供給最為有力的莫過于貨幣主義者。

根據(jù)MV≡Py的恒等式，貨幣主義者在貨幣流通速度V穩(wěn)定、真實(shí)產(chǎn)出y長(zhǎng)期內(nèi)不受M變動(dòng)影響的前提下，得出貨幣量(M)決定價(jià)格(P)或名義收入(Py)的因果關(guān)系。中央銀行應(yīng)當(dāng)實(shí)行“不變?cè)鲩L(zhǎng)率”的貨幣控制規(guī)則。因此，他們必須首先從理論上證明貨幣供給是能夠被中央銀行所控制的外生變量。貨幣主義者利用一般所公認(rèn)的存款與貨幣創(chuàng)造模型Ms=MBm，在統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的支持下得出了以下幾個(gè)結(jié)論：(1)基礎(chǔ)貨幣(MB)與貨幣乘數(shù)(m1、m2)相互獨(dú)立，互不影響；(2)影響貨幣乘數(shù)的各因素在短期內(nèi)是穩(wěn)定的，長(zhǎng)期而言也常會(huì)起反向作用而相互抵消，因而貨幣乘數(shù)可看作是常數(shù)；(3)基礎(chǔ)貨幣比貨幣乘數(shù)對(duì)貨幣供給量的影響要大：(4)中央銀行通過公開市場(chǎng)操作等政策工具，不但可以主動(dòng)增減基礎(chǔ)貨幣量，還可抵消貨幣乘數(shù)內(nèi)某些系數(shù)變動(dòng)的影響。由此，貨幣供給外生。

表面上看，貨幣主義者得出的這些結(jié)論可以很好地證明貨幣供給的外生性，但仔細(xì)分析可知，這些結(jié)論是站不住腳的。考慮中央銀行在公開市場(chǎng)上購入國(guó)債以增加基礎(chǔ)貨幣的行為，在基礎(chǔ)貨幣增加的同時(shí)，利率下降，貨幣乘數(shù)的許多相關(guān)系數(shù)，如超額準(zhǔn)備金率、現(xiàn)金漏損率等都會(huì)發(fā)生變化，貨幣乘數(shù)與基礎(chǔ)貨幣無法完全隔離；再者，影響貨幣乘數(shù)的諸多因素中，如超額準(zhǔn)備金率、現(xiàn)金漏損率、定期存款與活期存款的比例等都取決于商業(yè)銀行和公眾的資產(chǎn)選擇行為，在短期內(nèi)是經(jīng)常發(fā)生變化的，不可能由中央銀行完全控制；此外，20世紀(jì)80年代西方國(guó)家央行的貨幣量目標(biāo)屢屢失準(zhǔn)，也說明貨幣供給并非完全由央行決定。

二、早期的內(nèi)生性貨幣供給理論

關(guān)鍵詞：證券公司流程優(yōu)化流程控制

摘要：日益激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境使得證券公司規(guī)則化甚至僵化的業(yè)務(wù)流程顯得復(fù)雜、笨拙，信息技術(shù)的發(fā)展則直接推動(dòng)證券公司流程變革的步伐。作為ERP理論的核心思想，業(yè)務(wù)流程優(yōu)化已成為深入人心的觀念。證券公司的業(yè)務(wù)流程優(yōu)化有其特定的步驟與內(nèi)容，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)流程的控制也是證券公司迫切的任務(wù)。

一、證券公司具有流程優(yōu)化的內(nèi)生性需求

20世紀(jì)90年代以來，隨著信息技術(shù)的發(fā)展和應(yīng)用，企業(yè)外部生存環(huán)境（顧客、競(jìng)爭(zhēng)、變化的3C變化）的不確定性和企業(yè)生存的壓力日益加大（邁克爾•波特，2002）。傳統(tǒng)企業(yè)中規(guī)則化甚至于僵化的業(yè)務(wù)流程顯得復(fù)雜、笨拙、并且易于出錯(cuò)，同時(shí)由于傳統(tǒng)企業(yè)中的業(yè)務(wù)流程往往使工人或管理層囿于規(guī)則，過于注重本部門或本人的工作和業(yè)績(jī)，程序化的辦事，而對(duì)整個(gè)流程不甚了解，無法意識(shí)到企業(yè)的真正需要，忽視了過程最后達(dá)到的總目標(biāo)，從而產(chǎn)生大量的重復(fù)性工作，導(dǎo)致本位主義和內(nèi)訌。（張硯，2005）在這樣的背景之下，邁克爾•哈默（2002）提出了業(yè)務(wù)流程再造地理念，他認(rèn)為業(yè)務(wù)流程是有組織的活動(dòng)，相互聯(lián)系，為客戶創(chuàng)造價(jià)值。他還強(qiáng)調(diào)了該定義的不可更改性。從這一簡(jiǎn)潔的定義中我們可以看出其中蘊(yùn)涵的深刻含義：首先企業(yè)的業(yè)務(wù)流程不是雜亂無章的活動(dòng)，而是有組織的，是跨部門、跨職能的，從起點(diǎn)到終點(diǎn)包括多個(gè)業(yè)務(wù)活動(dòng)；其次，企業(yè)的業(yè)務(wù)流程不是彼此孤立的而是相互聯(lián)系的，并且能夠形成一個(gè)體系；再次，企業(yè)的業(yè)務(wù)流程是要實(shí)現(xiàn)企業(yè)的目標(biāo)，能夠?yàn)榭蛻魟?chuàng)造價(jià)值。在企業(yè)中，任何產(chǎn)品或服務(wù)都不可能脫離流程而存在，同時(shí)，任何流程也不應(yīng)脫離產(chǎn)品或服務(wù)，企業(yè)的業(yè)務(wù)流程構(gòu)成了企業(yè)的價(jià)值鏈，它決定了企業(yè)的運(yùn)行效率和效果。走過十多年風(fēng)雨歷程的中國(guó)證券業(yè)現(xiàn)狀堪憂，“問題券商”的層出不窮，由券商問題的表象透視出：1•券商虧損已經(jīng)成為一種全行業(yè)的持續(xù)性現(xiàn)象；2•“問題”券商已蔓延到全行業(yè)，成為帶有行業(yè)體征的問題；3•“問題”券商的暴露與重組已成為每隔一段時(shí)間就集中爆發(fā)的行業(yè)性“痼疾”。（張偉，2005）證券業(yè)的種種問題不僅僅是經(jīng)營(yíng)環(huán)境等外部原因造成的，更重要的是我國(guó)證券公司體制僵化、流程復(fù)雜、內(nèi)控缺失等內(nèi)部原因所致。證券公司管理當(dāng)局應(yīng)樹立創(chuàng)造性經(jīng)營(yíng)理念，加快建立科學(xué)完善的創(chuàng)新機(jī)制，增強(qiáng)自身創(chuàng)造能力，如服務(wù)創(chuàng)新、業(yè)務(wù)創(chuàng)新等，在持續(xù)不斷的創(chuàng)新中發(fā)展和壯大自己。（孟焰，2004）對(duì)公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、資金管理、會(huì)計(jì)系統(tǒng)等方面加以嚴(yán)格有效的控制。通過不斷發(fā)展優(yōu)秀的業(yè)務(wù)流程保持企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，打造證券公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

二、證券公司流程優(yōu)化的路徑分析

（一）流程優(yōu)化的模式

[摘要]根據(jù)發(fā)達(dá)國(guó)家產(chǎn)業(yè)集群的發(fā)展實(shí)踐及相關(guān)嵌入性研究發(fā)現(xiàn)，集群的內(nèi)生性嵌入是外生性嵌入的基礎(chǔ)與競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的源泉，外生性嵌入是保持與擴(kuò)大競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的方式與手段。我國(guó)在利用FDI過程中形成的大量外生性產(chǎn)業(yè)集群，正是由于缺乏內(nèi)生性嵌入而難以形成本地企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，從而陷入“OEM鎖定”而難以自拔。

[關(guān)鍵詞]產(chǎn)業(yè)集群的外生性；內(nèi)生性嵌入；外生性嵌入；內(nèi)生性嵌入缺陷

一、我國(guó)產(chǎn)業(yè)集群的外生性

(一)FDI與我國(guó)產(chǎn)業(yè)集群的形成：相關(guān)文獻(xiàn)回顧

產(chǎn)業(yè)集群的理論研究最初源自于發(fā)達(dá)國(guó)家的地區(qū)實(shí)踐和當(dāng)時(shí)相對(duì)封閉的經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)，雖然許多發(fā)達(dá)國(guó)家的典型產(chǎn)業(yè)集群云集著眾多來自其他國(guó)家的跨國(guó)公司，但研究者們更多地強(qiáng)調(diào)地方發(fā)展的內(nèi)生性資源和能力，對(duì)FDI的關(guān)注較少。因此，在為數(shù)不多的研究FDI與產(chǎn)業(yè)集群形成的國(guó)外文獻(xiàn)中，對(duì)產(chǎn)業(yè)集群形成的研究主要基于內(nèi)生的觀點(diǎn)，即在國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)集群的基礎(chǔ)上探討內(nèi)生產(chǎn)業(yè)集群對(duì)外生產(chǎn)業(yè)集群形成的引致作用。Head、Ries和Swenson在研究日本制造業(yè)在美國(guó)投資時(shí)，通過實(shí)證分析表明：對(duì)日本投資選址起主要作用的是美國(guó)既有的產(chǎn)業(yè)集聚效應(yīng)，指出日本投資的區(qū)位顯著受到美國(guó)產(chǎn)業(yè)簇群定位的影響，美國(guó)產(chǎn)業(yè)內(nèi)和產(chǎn)業(yè)簇群的市場(chǎng)關(guān)聯(lián)和技術(shù)外溢對(duì)投資區(qū)位的影響是最主要的，而且美國(guó)垂直產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)對(duì)日本公司區(qū)位選擇的吸引力很強(qiáng)。Guimaraer等人對(duì)集聚在葡萄牙的FDI定位進(jìn)行了實(shí)證研究，研究結(jié)果表明：國(guó)內(nèi)集聚經(jīng)濟(jì)是影響FDI投資的決定性定位因素。

相對(duì)于發(fā)達(dá)國(guó)家產(chǎn)業(yè)集群形成的內(nèi)生性，發(fā)展中國(guó)家產(chǎn)業(yè)集群的形成更多來自于外力的作用，即FDI的作用，如波特指出：外商直接投資總是傾向于能夠獲得最大投資回報(bào)的地區(qū)，先投資的外國(guó)企業(yè)對(duì)后來的企業(yè)具有示范性，加上一些國(guó)家對(duì)外國(guó)投資有鼓勵(lì)性政策，因此，在外商直接投資的帶動(dòng)下，發(fā)展中國(guó)家的一些地方先后出現(xiàn)了不同產(chǎn)業(yè)的集群。Head&Ries對(duì)中國(guó)1984－1999年引進(jìn)FDI問題進(jìn)行了分析，揭示了現(xiàn)有工業(yè)規(guī)模和利用外資水平對(duì)FDI區(qū)位選擇的重要影響。中國(guó)在20世紀(jì)90年代開始對(duì)集群研究進(jìn)行跟蹤，在國(guó)內(nèi)眾多研究產(chǎn)業(yè)集群的文獻(xiàn)中有一部分與FDI相關(guān)。從內(nèi)容上看，主要涉及如下兩個(gè)方面：

1

分析貨幣供給問題,有三種觀點(diǎn):一是,貨幣內(nèi)生性,即貨幣供給是經(jīng)濟(jì)內(nèi)生的,其供給數(shù)量由經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況決定的;二是,貨幣外生性,即貨幣供給不依據(jù)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況,而由一國(guó)貨幣發(fā)行當(dāng)局決定發(fā)行數(shù)量;三是,貨幣混合論,即貨幣供給不完全由經(jīng)濟(jì)內(nèi)生,也不完全由貨幣發(fā)行當(dāng)局決定,而是兩者的綜合。對(duì)貨幣供給研究,國(guó)際上比較著名的學(xué)說是貨幣學(xué)派的“單一貨幣規(guī)則”,主要是由著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家弗里德曼提出的,該理論核心是貨幣供給增長(zhǎng)率等于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率加上通貨膨脹率。國(guó)內(nèi)有一些學(xué)者對(duì)貨幣供給也給出了不同答案,但都缺乏實(shí)證驗(yàn)證;但也有一些實(shí)證研究,利用VEC模型和VAR模型進(jìn)行分析研究,但都不太系統(tǒng),如馮玉明、袁紅春、俞自由在《中國(guó)貨幣供給內(nèi)生性或外生性問題的實(shí)證》一文中指出我國(guó)貨幣具有較強(qiáng)的內(nèi)生性,但其在分析方法上比較簡(jiǎn)單;李曉華、侯傳波、陳學(xué)彬在《我國(guó)貨幣內(nèi)生性問題的實(shí)證研究》一文中利用VAR模型對(duì)貨幣供給進(jìn)行分析,但其在選擇變量方面只是用財(cái)政預(yù)算支出,出口額和居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)三變量來分析廣義貨幣M2,并且在分析時(shí)也過于簡(jiǎn)單。因此,本文通過建立向量自回歸模型(VAR模型)來實(shí)證分析我國(guó)貨幣供給問題,在選擇模型變量方面和深入分析方面也有很大的突破。

2基于VAR模型的實(shí)證分析

經(jīng)濟(jì)學(xué)中,影響一國(guó)貨幣供給有很多因素,如一國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率,居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù),工業(yè)品出廠價(jià)格指數(shù),一國(guó)貨幣匯率體制,貨幣供給預(yù)期,國(guó)際金融市場(chǎng)對(duì)本國(guó)貨幣供給的影響,嚴(yán)重自然災(zāi)害或者是重大突發(fā)性事件如地震等等因素。如果把影響一國(guó)貨幣供給的因素作為解釋變量,把一國(guó)貨幣供給作為被解釋變量,就可以建立一個(gè)關(guān)于我國(guó)貨幣供給的函數(shù)。以廣義貨幣增長(zhǎng)率M2表示我國(guó)貨幣供給,GDP,CPI,PPI,HUILV表示影響我國(guó)貨幣供給的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率,居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù),工業(yè)品出廠價(jià)格指數(shù)和我國(guó)匯率變動(dòng)率等各種因素,則我國(guó)貨幣供給函數(shù)可以表示為:M2=f(GDP,CPI,PPI,HUILV⋯),具體分析如下。

2.1數(shù)據(jù)平穩(wěn)性檢驗(yàn)

廣義貨幣M2供給增長(zhǎng)率,GDP增長(zhǎng)率,居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)CPI,匯率變動(dòng)率和工業(yè)品出廠價(jià)格指數(shù)PPI,在1990-1998年數(shù)據(jù)線性趨勢(shì)起伏不定,數(shù)據(jù)明顯不平穩(wěn),須進(jìn)行單位根檢驗(yàn),檢驗(yàn)結(jié)果表明廣義貨幣M2供給增長(zhǎng)率,GDP增長(zhǎng)率,居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)CPI,匯率變動(dòng)率和工業(yè)品出廠價(jià)格指數(shù)PPI在5%的顯著水平下都是不平穩(wěn)的;對(duì)其進(jìn)行一階差分,得到ΔM2,ΔGDP,ΔCPI,ΔHUILV,ΔPPI再對(duì)其進(jìn)行單位根ADF檢驗(yàn),其ADF檢驗(yàn)統(tǒng)計(jì)量均小于顯著性水平5%的臨界值,拒絕原假設(shè),表明至少可以在95%的置信水平下拒絕原假設(shè),差分序列ΔM2,ΔGDP,ΔCPI,ΔHUILV,ΔPPI均不存在單位根,為平穩(wěn)時(shí)間序列。因此,廣義貨幣M2供給增長(zhǎng)率,GDP增長(zhǎng)率,居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)CPI,匯率變動(dòng)率和工業(yè)品出廠價(jià)格指數(shù)PPI這5個(gè)序列具有相同的單整階數(shù),均為一階單整I(1)過程。

[摘要]在理論分析數(shù)字金融與家庭信貸約束的關(guān)系與內(nèi)在影響機(jī)制的基礎(chǔ)上，借助中國(guó)家庭金融調(diào)查(CHFS)的數(shù)據(jù)，通過構(gòu)建內(nèi)生Probit模型，探究了數(shù)字金融對(duì)家庭信貸約束的影響。實(shí)證結(jié)果表明，數(shù)字金融能夠延伸金融可及半徑和帶動(dòng)數(shù)字支付，從而提升金融可及性與緩解信息不對(duì)稱，進(jìn)而緩解家庭信貸約束，且數(shù)字金融對(duì)家庭信貸約束的影響在城鄉(xiāng)方面存在異質(zhì)性。研究對(duì)于增強(qiáng)我國(guó)家庭消費(fèi)能力，擴(kuò)大內(nèi)需，構(gòu)建新發(fā)展格局具有重要的理論價(jià)值和現(xiàn)實(shí)意義。

[關(guān)鍵詞]數(shù)字金融；家庭信貸約束；金融可及性；數(shù)字支付

一、引言

信貸約束，是指信貸需求主體在信貸市場(chǎng)現(xiàn)行條件限制下，無法獲得足夠的信貸資金，即借款人自己所期望得到的貸款金額不能被信貸機(jī)構(gòu)所滿足的情況(Blinder&Stiglitz,1983)。已有文獻(xiàn)指出，信貸約束的形成受到資金配給制度(Boucher，2008)、人情面子觀念(王芳，2005)、高昂的信貸交易成本(Blinder&Stiglitz,1983)、金融機(jī)構(gòu)受到嚴(yán)格管制(Cater，1988)等因素的影響。本文參照尹志超(2018)的計(jì)算方法，使用2019年CHFS數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)我國(guó)居民家庭總體信貸約束為17.04%，遠(yuǎn)超發(fā)達(dá)國(guó)家信貸約束平均水平，這說明我國(guó)家庭信貸約束依然較為嚴(yán)重。已有研究指出(尹志超，2018)，當(dāng)前我國(guó)居民消費(fèi)率較低的一個(gè)重要原因就是家庭面臨著嚴(yán)重的信貸約束。因此緩解信貸約束，有利于刺激消費(fèi)需求，加快構(gòu)建新發(fā)展格局。近年來，數(shù)字金融發(fā)展受到高度重視，并取得了顯著成效。2022年1月，央行發(fā)布《金融科技發(fā)展規(guī)劃(2022-2025)》，明確提出要將數(shù)字元素與金融服務(wù)相融合，推動(dòng)金融服務(wù)的數(shù)字化轉(zhuǎn)型。在新一代信息技術(shù)的推動(dòng)下，金融交易方式和服務(wù)模式在不斷地演進(jìn)，使得數(shù)字金融逐漸成為金融發(fā)展的主流。與傳統(tǒng)金融相比，數(shù)字金融具有覆蓋區(qū)域范圍廣泛、服務(wù)成本更低、服務(wù)群體更加普遍多樣等特征(楊米會(huì)，2021)。數(shù)字金融作為新興金融模式，通過先進(jìn)的服務(wù)方式，可以有效彌補(bǔ)傳統(tǒng)金融的不足(王修華等，2022)，對(duì)經(jīng)濟(jì)生活的方方面面產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。而數(shù)字金融如何影響家庭信貸約束，進(jìn)而對(duì)居民消費(fèi)產(chǎn)生影響，則有待于進(jìn)一步研究。

二、機(jī)制與研究假設(shè)

數(shù)字金融緩解家庭信貸約束的理論機(jī)制在于：第一，隨著科學(xué)技術(shù)的不斷發(fā)展，金融實(shí)體機(jī)構(gòu)對(duì)數(shù)字金融的限制逐漸減輕。數(shù)字金融通過先進(jìn)技術(shù)使得金融服務(wù)迅速普及到相對(duì)落后的地區(qū)，大大延伸金融可及半徑，提高居民獲取金融產(chǎn)品的可能性。而且基于長(zhǎng)尾效應(yīng)，數(shù)字金融為大量零散客戶提供金融服務(wù)，從而獲取了大量受眾(王華等，2018)，金融可及性逐漸提高，而金融可及性提高會(huì)加劇銀行等金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)，降低家庭獲得金融服務(wù)的門檻，居民獲得貸款的難度降低(顧俊青，2019)，因此金融可及性可以有效提高家庭信貸需求。第二，在傳統(tǒng)金融中，銀行等金融機(jī)構(gòu)憑借有限的手段掌握的客戶信息不夠完善，于是在銀行與客戶之間存在信息不對(duì)稱。Stiglitz(1982)指出，信息不對(duì)稱的金融市場(chǎng)會(huì)阻礙部分家庭享受需求的金融服務(wù)，并且面臨嚴(yán)重的信貸約束。除此之外，信息不對(duì)稱會(huì)使得放款人出于安全的目的加大對(duì)貸后資金的監(jiān)督從而增大成本(尹志超等，2018)，促使利率高于均衡水平，導(dǎo)致還款人負(fù)擔(dān)過重而違約，不利于信貸約束的緩解。另一方面，在數(shù)字金融的諸多功能中，使用最為頻繁的是支付功能(尹志超等，2019)。數(shù)字支付的高速發(fā)展帶動(dòng)了多樣化金融需求的快速增長(zhǎng)，以及非現(xiàn)金支付工具的使用。居民家庭在使用支付寶、微信等移動(dòng)支付時(shí)往往需要先綁定銀行卡、信用卡(Mishra&Bishtss，2013)，通過與銀行卡綁定的移動(dòng)支付軟件進(jìn)行直接支付，因而交易雙方會(huì)為金融機(jī)構(gòu)留下大量交易數(shù)據(jù)，掌握客戶更多的金融信息痕跡，緩解信息不對(duì)稱程度，并通過數(shù)據(jù)處理技術(shù)的運(yùn)用，精準(zhǔn)判斷客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，避免逆向選擇行為的發(fā)生，從而提高信貸利用率(Mbiti&David，2013)，同時(shí)，金融機(jī)構(gòu)通過客戶信息積累，為不同地區(qū)、不同家庭提供滿足個(gè)性化需求的差異化金融產(chǎn)品，進(jìn)而使家庭更有可能獲得金融機(jī)構(gòu)提供的信貸。綜上，提出本文待驗(yàn)證的假設(shè)如下：H1：數(shù)字金融的發(fā)展可以提升金融可及性，放松家庭信貸約束。H2：數(shù)字金融快速發(fā)展帶動(dòng)的數(shù)字支付可以緩解借貸雙方的信息不對(duì)稱，從而有利于緩解家庭信貸約束。

1建筑企業(yè)安全行為分析

“安全鏈”與項(xiàng)目安全建筑企業(yè)是安全生產(chǎn)的責(zé)任主體；同時(shí)，建筑業(yè)是典型的基于項(xiàng)目的行業(yè)，討論建筑企業(yè)安全行為離不開項(xiàng)目。因此，建筑企業(yè)安全行為管理應(yīng)是一個(gè)雙層次的管理體系，第一層面應(yīng)該立足于企業(yè)管理，第二層面應(yīng)立足于項(xiàng)目治理。建筑企業(yè)安全行為管理的核心是安全管理責(zé)權(quán)配置和行為規(guī)范問題，應(yīng)堅(jiān)持歷史的、比較的和系統(tǒng)的立場(chǎng)和觀點(diǎn)，從管理體制機(jī)制上找原因，從制度創(chuàng)新上找出路。基于以上分析，本文建立面向雙重對(duì)象的三層次分析框架，框架在橫向上包括企業(yè)和項(xiàng)目?jī)煞N組織形式，縱向上涵蓋了體制、治理和管理三個(gè)層次。從該框架出發(fā)，可以得到一條“鏈”。該鏈條以安全行為管理體制為起點(diǎn)，以企業(yè)的安全行為為終點(diǎn)，在治理與管理兩個(gè)中間環(huán)節(jié)上，存在著企業(yè)和項(xiàng)目?jī)蓷l平行的軸線。根據(jù)對(duì)企業(yè)的“內(nèi)生性安全行為”和“外生性安全行為”的認(rèn)識(shí)，可以推測(cè)出建筑企業(yè)安全行為問題層出不窮，一定是“鏈條”上的某些環(huán)節(jié)上出了問題；對(duì)“鏈條”進(jìn)行梳理，或許能夠解開前面提出的問題。（1）從企業(yè)安全管理來看：建筑市場(chǎng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)失衡，僧多粥少，供給遠(yuǎn)大于需求，過度的競(jìng)爭(zhēng)，再加上部分建筑企業(yè)安全生產(chǎn)意識(shí)不強(qiáng)，導(dǎo)致了企業(yè)內(nèi)生性安全行為的不合理：安全投入的減少，安全機(jī)構(gòu)尚不健全、專職安全管理人員數(shù)量不足，員工的安全培訓(xùn)教育不足，進(jìn)而引發(fā)了一系列的企業(yè)安全問題。（2）從項(xiàng)目治理層面來看：一是建設(shè)項(xiàng)目法人缺位；在實(shí)踐中，項(xiàng)目法人往往被等同于業(yè)主或使用單位，項(xiàng)目法人的缺位和非項(xiàng)目法人的越位問題顯著，項(xiàng)目法人責(zé)任制浮于形式。二是控制方、咨詢方，主要包括監(jiān)理單位、項(xiàng)目公司等監(jiān)管失控，尤其是工程監(jiān)理機(jī)制形同虛設(shè)。由于項(xiàng)目外生性安全行為的選擇，必將消減項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)利益，項(xiàng)目及建設(shè)項(xiàng)目法人以及第三方的博弈應(yīng)運(yùn)而生，但是項(xiàng)目法人的缺位以及第三方監(jiān)管的失控滋生了項(xiàng)目短視的安全目標(biāo)，最終導(dǎo)致企業(yè)不合理外生性安全行為的出現(xiàn)。（3）從國(guó)家安全管理體制方面：外部規(guī)制對(duì)提升建筑企業(yè)安全行為目標(biāo)達(dá)到社會(huì)可接受水平是必要的，政府安全規(guī)制主體和企業(yè)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的主體之間的博弈，決定了企業(yè)內(nèi)生性安全行為和外生性安全行為的水平。但是在我國(guó)安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門與勞動(dòng)和社會(huì)保障部門以及職業(yè)衛(wèi)生部門沒有建立起有效的協(xié)調(diào)機(jī)制，這使得企業(yè)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)起了主導(dǎo)作用，其實(shí)施內(nèi)生性安全行為和外生性安全行為水平降低，即企業(yè)存在不安全行為選擇，最終導(dǎo)致安全事故的發(fā)生。

2優(yōu)化建筑企業(yè)安全行為的路徑

選擇建筑企業(yè)行為的不合理既要從微觀上治理，又要從宏觀上改革；因此建筑企業(yè)安全管理模型應(yīng)該是雙層次的結(jié)構(gòu)模型：第一層面應(yīng)該從微觀方面入手，立足于項(xiàng)目治理，企業(yè)管理；第二個(gè)層面應(yīng)從宏觀方面入手，立足于國(guó)家宏觀調(diào)節(jié)機(jī)制和政府監(jiān)管。（1）在微觀方面，建筑企業(yè)安全行為合理化改革路徑主要通過以下兩個(gè)方面實(shí)現(xiàn)：1）在企業(yè)安全管理層面①認(rèn)真貫徹落實(shí)安全生產(chǎn)法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，完善安全管理制度，落實(shí)企業(yè)安全生產(chǎn)主體責(zé)任，規(guī)范生產(chǎn)行為，不斷加強(qiáng)企業(yè)安全生產(chǎn)規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)。②加強(qiáng)企業(yè)安全文化建設(shè)。安全氛圍在改進(jìn)企業(yè)的安全行為方面有積極的作用，建筑企業(yè)可通過“親情文化”、“不譴責(zé)”安全文化的建立，促進(jìn)職工的安全行為的養(yǎng)成，達(dá)到安全生產(chǎn)的目的。③企業(yè)是安全生產(chǎn)的責(zé)任主體，也是安全生產(chǎn)費(fèi)用提取、使用和管理的主體，建筑企業(yè)應(yīng)建立安全生產(chǎn)投入保障制度，完善和改進(jìn)安全生產(chǎn)，按規(guī)定提取安全費(fèi)用，專項(xiàng)用于安全生產(chǎn)，建立安全費(fèi)用臺(tái)賬。④以人為本，提高企業(yè)全員安全意識(shí)和安全素質(zhì)。人是安全生產(chǎn)實(shí)踐的主體，人的素質(zhì)決定著企業(yè)的安全生產(chǎn)水平，因此，緊緊抓住“人”這個(gè)最活躍的因素，通過行為路徑管理體系的建立，養(yǎng)成職工良好的作業(yè)習(xí)慣，降低企業(yè)生產(chǎn)事故率。2）在項(xiàng)目治理層面項(xiàng)目治理層面關(guān)鍵是合理配置項(xiàng)目利益相關(guān)者的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)。為了實(shí)現(xiàn)能力、資源和態(tài)度的最優(yōu)匹配，充分激勵(lì)協(xié)調(diào)參與主體的行為，項(xiàng)目治理模式應(yīng)根據(jù)建筑市場(chǎng)和項(xiàng)目本身的復(fù)雜性和不確定性進(jìn)行合理選擇，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和激勵(lì)強(qiáng)度有效可行的組合，確保項(xiàng)目參與者的的經(jīng)濟(jì)利益，從而有效促進(jìn)內(nèi)生性安全投入和外生性安全投入的增加，保證企業(yè)安全行為的實(shí)施。（2）宏觀層面，建筑企業(yè)安全行為的合理化改革路徑應(yīng)從以下幾個(gè)方面實(shí)現(xiàn)：1）強(qiáng)調(diào)要建立全面的宏觀的建筑安全管理調(diào)節(jié)機(jī)制，機(jī)制應(yīng)包括三個(gè)內(nèi)容：行政指導(dǎo)系統(tǒng)，主要功能是制訂建筑安全生產(chǎn)中長(zhǎng)期規(guī)劃，制訂并完善一些安全生產(chǎn)規(guī)范，為企業(yè)的安全生產(chǎn)行為合理化指出方向、提供條件；經(jīng)濟(jì)系數(shù)系統(tǒng)，通過價(jià)格、利率、稅率的變動(dòng)調(diào)節(jié)建筑企業(yè)的微觀活動(dòng)；信息指導(dǎo)系統(tǒng)，其功能是為建筑企業(yè)提供信息服務(wù)，引導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部決策趨向國(guó)家安全生產(chǎn)宏觀目標(biāo)，避免企業(yè)信息閉塞，盲目指導(dǎo)安全生產(chǎn)。2）政府的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)偏好要逐步向經(jīng)濟(jì)秩序目標(biāo)偏好方向轉(zhuǎn)化，努力實(shí)現(xiàn)建筑市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境秩序目標(biāo)、建筑市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)規(guī)范目標(biāo)、建筑市場(chǎng)組織秩序目標(biāo)，從而為企業(yè)創(chuàng)造良好的外部競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，促進(jìn)合理化安全行為的形成。3）創(chuàng)新企業(yè)資質(zhì)管理，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。通過企業(yè)資質(zhì)管理的創(chuàng)新，形成健全、完善的市場(chǎng)準(zhǔn)入退出機(jī)制，淘汰安全事故率高，安全生產(chǎn)水平不達(dá)標(biāo)的企業(yè)，從源頭上規(guī)范企業(yè)的安全行為，促進(jìn)企業(yè)良好安全行為的養(yǎng)成。4）加大企業(yè)安全生產(chǎn)監(jiān)管管理力度。突出重點(diǎn)，分類監(jiān)管，加強(qiáng)對(duì)建筑安全重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)環(huán)節(jié)和突出問題的監(jiān)督管理。監(jiān)管企業(yè)履行《企業(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)范》，認(rèn)真落實(shí)企業(yè)安全生產(chǎn)主體責(zé)任；加強(qiáng)企業(yè)安全生產(chǎn)精細(xì)化、程序化、標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，促進(jìn)企業(yè)安全生產(chǎn)行為路徑的體系的養(yǎng)成，從而建立安全生產(chǎn)長(zhǎng)效機(jī)制。5）建立安全生產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)抵押金制度只有解決了約束問題，才能保障責(zé)任規(guī)則對(duì)安全提供的有效激勵(lì)。建筑業(yè)屬于高危行業(yè)，事故頻發(fā)，企業(yè)安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)抵押金制度的建立，在建筑安全事故發(fā)生后，可以提供事后救災(zāi)、搶先和善后工作所需要的費(fèi)用。通過以上努力來強(qiáng)化過程監(jiān)管主體權(quán)利的獨(dú)立性、完善規(guī)章制度、增加規(guī)制的普適性以及促進(jìn)各項(xiàng)機(jī)制的協(xié)調(diào)，從而達(dá)到強(qiáng)化安全規(guī)制的目的，進(jìn)而促進(jìn)外生性安全行為選擇。

3結(jié)束語

建筑企業(yè)安全行為的研究，把研究視角從管理的層面擴(kuò)展到治理和體制的層面，從項(xiàng)目的實(shí)施過程擴(kuò)展到組織模式和激勵(lì)機(jī)制。解決工程安全領(lǐng)域存在的問題，應(yīng)從體制上找原因，從制度創(chuàng)新上找出路，從根源上創(chuàng)造一個(gè)適宜的建筑企業(yè)安全行為管理的環(huán)境和項(xiàng)目治理平臺(tái)。

[摘要]財(cái)政制度有廣義、狹義之分，廣義的財(cái)政制度是指財(cái)政分配關(guān)系、財(cái)政分配原則及財(cái)政管理程序的總合，而狹義的財(cái)政制度是指財(cái)政預(yù)算制度和財(cái)政管理制度的各項(xiàng)規(guī)則。分析財(cái)政監(jiān)督在財(cái)政制度運(yùn)行時(shí)所運(yùn)用的是狹義的財(cái)政制度概念。財(cái)政制度由統(tǒng)收統(tǒng)支制到分稅制的轉(zhuǎn)變，由完全的預(yù)算管理，到預(yù)算內(nèi)與預(yù)算外制度并列，再到建立綜合財(cái)政管理制度，都是財(cái)政制度發(fā)生階段性轉(zhuǎn)變，即財(cái)政制度變遷的具體表現(xiàn)形式。財(cái)政監(jiān)督的直接效用之一，就是通過規(guī)范財(cái)政程序，約束財(cái)政人員行為及分析財(cái)政資金效益，降低財(cái)政制度的成本，使其凈收益最大化。我們說財(cái)政監(jiān)督具有發(fā)現(xiàn)新制度的功能，是指一旦財(cái)政監(jiān)督的邊際成本過高，長(zhǎng)時(shí)間超過了財(cái)政制度的邊際成本，就說明財(cái)政制度存在嚴(yán)重缺陷，需要向更加合理的制度變遷，比如幾年前當(dāng)預(yù)算外行為沖擊預(yù)算內(nèi)時(shí)，以“三查”為主要措施的財(cái)政監(jiān)督其成本也是巨大的，甚至難以為繼。

一、引論

財(cái)政監(jiān)督存在的重要性和必要性，一般是從財(cái)政監(jiān)督的對(duì)象考察的。即財(cái)政監(jiān)督首先約束政府人員主要是財(cái)政人員的行為，要求其嚴(yán)格按程序和規(guī)章制度辦事。其次是監(jiān)督財(cái)政資金的支出。使用及其效益。這主要是從財(cái)政監(jiān)督的外在作用方面說明它存在的必要性。但是，在實(shí)際中財(cái)政資金的效益往往是很難估量的，財(cái)政人員只能按程序或按規(guī)定用途分配資金，財(cái)政監(jiān)督依然存在而且日益增強(qiáng)。如果在成熟的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，財(cái)政行為非常規(guī)范，財(cái)政資金使用效益是很容易測(cè)量的，財(cái)政監(jiān)督依然會(huì)存在，這是因?yàn)樨?cái)政監(jiān)督存在的根本原因不在別的，而是因?yàn)樗鳛樨?cái)政制度的內(nèi)在機(jī)制，影響著財(cái)政制度運(yùn)行和變遷效應(yīng)。

改革開放二十多年來，我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制發(fā)生了根本變化，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和水平也有顯著提高。在不斷變化的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，財(cái)政制度也在演進(jìn)，即從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的建設(shè)財(cái)政向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的公共財(cái)政變遷。一方面是經(jīng)濟(jì)環(huán)境的巨大變化，財(cái)政制度和制度環(huán)境之間取得這樣長(zhǎng)期均衡的內(nèi)在因素之一，就是財(cái)政監(jiān)督起到了無以替代的調(diào)整作用。

因而有必要從財(cái)政監(jiān)督與財(cái)政制度關(guān)系的方面，去考察財(cái)政監(jiān)督存在的內(nèi)在原因及其作用方式的變化，這樣有益于看清財(cái)政監(jiān)督機(jī)制對(duì)財(cái)政制度運(yùn)行的保障機(jī)制，并進(jìn)而發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督對(duì)財(cái)政制度變遷的客觀作用，及時(shí)促進(jìn)公共財(cái)政制度的建成。

二、財(cái)政監(jiān)督方式變化與財(cái)政制度變遷