按照公司的統(tǒng)一安排和部署，根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)有關(guān)賬戶規(guī)范工作的要求。營業(yè)部自2011年3月份開始著手進(jìn)行三方存管準(zhǔn)備工作。營業(yè)部始終將賬戶規(guī)范工作貫穿于三方存管的每一工作階段。一年來，經(jīng)過大量、嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致、務(wù)實(shí)的工作，營業(yè)部在賬戶規(guī)范方面取得了較好的效果，特別是賬戶實(shí)名制、資金賬戶與證券賬戶信息一致性、客戶賬戶資料的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整性、客戶資產(chǎn)權(quán)屬的清晰性以及客戶檔案的完備性等方面都取得了實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。同時(shí)，也為營業(yè)部摸清家底、規(guī)范經(jīng)營、提升客戶服務(wù)水平提供了強(qiáng)有力的保證。

第一部分營業(yè)部的基本情況

前身為省信托投資公司營業(yè)部，財(cái)富證券營業(yè)部成立于1994年。重組后更名為財(cái)富證券營業(yè)部。截至2011年3月28日，營業(yè)部共有在用a股股東賬戶30432戶。營業(yè)部成立時(shí)間較早，不同時(shí)期、不同管理者對(duì)業(yè)務(wù)的理解和把握各不相同，自然沉淀了大量電話、地址已經(jīng)失效的不規(guī)范賬戶，加之歷經(jīng)公司重組、經(jīng)營管理班子調(diào)整和人員流動(dòng)等過程，給我賬戶規(guī)范清理工作帶來了很大的困難。

第二部分營業(yè)部三方存管賬戶規(guī)范工作的組織管理

公司召開三方存管工作動(dòng)員大會(huì)，2011年3月15日。公司領(lǐng)導(dǎo)提出，要把三方存管工作作為與經(jīng)營發(fā)展同等重要的大事來抓。營業(yè)部對(duì)此次會(huì)議精神進(jìn)行了認(rèn)真的學(xué)習(xí)和討論，全體員工加深了認(rèn)識(shí)，統(tǒng)一了思想，更加清楚地認(rèn)識(shí)到三方存管工作的重要意義。為推進(jìn)營業(yè)部賬戶規(guī)范工作順利進(jìn)行，營業(yè)部在以下方面加強(qiáng)了組織管理：

計(jì)劃周密一、明確目標(biāo)。

根據(jù)省政府辦公廳《轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政廳等四部門關(guān)于開展省級(jí)預(yù)算單位銀行賬戶清理工作的通知及的文件要求，我縣領(lǐng)導(dǎo)高度重視，充分認(rèn)識(shí)到全面清理預(yù)算單位銀行賬戶，是加強(qiáng)財(cái)政資金管理的重要組成部分，是有效發(fā)揮財(cái)政職能作用、提高財(cái)政政策效率、維護(hù)財(cái)政資金安全的重要保障，也是開展黨風(fēng)廉政建設(shè)的核心內(nèi)容。現(xiàn)將我縣預(yù)算單位銀行賬戶清理情況匯報(bào)如下：

一、制定方案。由縣財(cái)政局牽頭會(huì)同縣監(jiān)察局、審計(jì)局、人民銀行崇主義縣支行結(jié)合我縣實(shí)際情況共同制定預(yù)算單位銀行賬戶清理方案，報(bào)縣政府批準(zhǔn)并下發(fā)《關(guān)于開展縣級(jí)預(yù)算單位銀行賬戶清理工作的通知》。此外，由人民銀行縣支行通過查詢銀行賬戶管理系統(tǒng)，提供了全縣行政事業(yè)單位的銀行賬戶信息，使銀行賬戶清理工作順利、準(zhǔn)確。

二、我縣預(yù)算單位銀行賬戶清理前基本情況。我縣的縣直全額撥款行政事業(yè)單位已在2009年全面實(shí)行了國庫集中支付改革，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)行政事業(yè)單位也已在2013年元月起實(shí)行國庫集中支付改革。財(cái)政部門在各單位實(shí)行國庫集中支付改革前，就已對(duì)所有單位的銀行賬戶進(jìn)行了全面清理，撤銷了單位原有的所有賬戶，再根據(jù)國庫集中支付需要設(shè)立預(yù)算單位零余額賬戶、預(yù)算單位其他資金收入零余額賬戶及少部分單位根據(jù)工作需要保留的專用存款賬戶。在賬戶清理前，全縣行政事業(yè)單位及納入財(cái)政預(yù)算管理的各類社團(tuán)組織，以及經(jīng)縣委、縣政府批復(fù)成立的臨時(shí)機(jī)構(gòu)共開設(shè)了444個(gè)各類賬戶。

三、我縣預(yù)算單位銀行賬戶清理后情況。我縣預(yù)算單位賬戶清理工作遵循“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、全面清理、建章立制、嚴(yán)格監(jiān)督”的工作原則，由監(jiān)察局、財(cái)政局、審計(jì)局、人民銀行四部門統(tǒng)一協(xié)調(diào)，共同組織實(shí)施，對(duì)全縣各部門及所屬行政事業(yè)事業(yè)單位，以及納入財(cái)政預(yù)算管理的各類社團(tuán)組織、縣委縣政府批復(fù)成立的臨時(shí)機(jī)構(gòu)的銀行賬戶，按照“規(guī)范、統(tǒng)一、高效、精簡”的原則進(jìn)行全面徹底清理。現(xiàn)共撤銷21個(gè)預(yù)算單位銀行賬戶，全縣保留賬戶423個(gè)。

四、存在問題及整改。人民銀行賬戶管理系統(tǒng)與單位實(shí)際賬戶情況有部分不一致，主要是因?yàn)橘~戶開設(shè)多年，開戶許可證等資料遺失，沒有及時(shí)到人民銀行辦理注銷或商業(yè)銀行未及時(shí)將銷戶資料報(bào)人民銀行注銷；造成了人民銀行賬戶管理系統(tǒng)中，仍顯示該賬戶未注銷。現(xiàn)已要求預(yù)算單位及商業(yè)銀行對(duì)已在商業(yè)行撤銷的專用賬戶及時(shí)到人民銀行辦理撤銷手續(xù)。

為確保部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)行政區(qū)劃調(diào)整工作的順利進(jìn)行，正確處理被調(diào)整鄉(xiāng)鎮(zhèn)之間的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，保證鄉(xiāng)鎮(zhèn)國有資產(chǎn)的安全和合理處置，根據(jù)財(cái)政部《行政單位財(cái)務(wù)規(guī)則》、《事業(yè)單位會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理等有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就認(rèn)真做好部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)劃調(diào)整中資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理清理、審核和交接等工作，提出如下指導(dǎo)意見。

一、總體原則

資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理清理、審核和交接工作的總體原則是：加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)一政策；誰管誰清，先清后并；平穩(wěn)過渡，交接到位。

二、范圍及內(nèi)容

凡此次行政區(qū)劃調(diào)整中涉及撤并的鄉(xiāng)鎮(zhèn)及所屬單位（含群團(tuán)組織），其所有政府性資金（預(yù)算內(nèi)外資金）以及形成的固定資產(chǎn)等實(shí)物資產(chǎn)、存款現(xiàn)金、對(duì)外投資和債權(quán)債務(wù)等，歷年全部會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表、賬戶、財(cái)政票據(jù)及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案等，均屬于清理、審核范圍和交接的內(nèi)容。

三、方法、步驟及政策

為進(jìn)一步增強(qiáng)財(cái)務(wù)資金的治理與監(jiān)督，提高資金運(yùn)用效益，逐漸堅(jiān)持以國庫單一賬戶系統(tǒng)為基本、資金繳撥以國庫集中收付為首要方式的現(xiàn)代財(cái)務(wù)國庫治理準(zhǔn)則，依據(jù)財(cái)務(wù)部、市財(cái)務(wù)局試行方法和有關(guān)要求，結(jié)合我縣實(shí)踐，制訂本方案。

一、執(zhí)行財(cái)務(wù)國庫集中收付改革的需要性

隨著情勢的發(fā)展，財(cái)務(wù)集中收付運(yùn)作方法不再順應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)體制下公共財(cái)務(wù)發(fā)展的要求，相當(dāng)規(guī)劃的財(cái)務(wù)資金滯留在貿(mào)易銀行，既影響了資金的運(yùn)轉(zhuǎn)效率，也降低了資金的運(yùn)用效益，更不利于資金的科學(xué)調(diào)度。因而，必需從基本長進(jìn)行改革，履行以國庫單一賬戶系統(tǒng)為基本的財(cái)務(wù)國庫集中收付準(zhǔn)則。

以國庫單一賬戶系統(tǒng)為基本，對(duì)財(cái)務(wù)資金執(zhí)行國庫集中收付的治理準(zhǔn)則，是財(cái)務(wù)國庫治理準(zhǔn)則改革的中心內(nèi)容。施行這項(xiàng)改革，不只有利于增強(qiáng)和規(guī)范財(cái)務(wù)治理，并且有利于從源頭上管治腐敗，具有嚴(yán)重的政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)意義。

二、指導(dǎo)思想和準(zhǔn)則

財(cái)務(wù)國庫治理準(zhǔn)則改革的指導(dǎo)思想是：依照公共財(cái)務(wù)體制要要求上級(jí)安排部署，結(jié)合我縣實(shí)踐，建設(shè)和完善以國庫單一賬戶系統(tǒng)為基本、資金繳撥以國庫集中收付為首要方式的財(cái)務(wù)國庫治理準(zhǔn)則，加速資金周轉(zhuǎn)，增強(qiáng)資金監(jiān)督，提高資金運(yùn)用效益，更好的發(fā)揚(yáng)財(cái)務(wù)微觀調(diào)控效果，進(jìn)一步提高財(cái)務(wù)治理科學(xué)化、精密化程度。

根據(jù)《中共江蘇省委辦公廳、江蘇省人民政府辦公廳印發(fā)<關(guān)于在黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位開展“小金庫”專項(xiàng)治理工作的實(shí)施意見>的通知》(蘇辦發(fā)[2009]21號(hào))及市委、市政府關(guān)于深化完善我市行政事業(yè)單位資金資產(chǎn)管理的工作要求，現(xiàn)就我市在黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位開展“雙清雙集中”及“小金庫”專項(xiàng)治理工作提出如下實(shí)施意見。

一、目標(biāo)任務(wù)

深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀，貫徹落實(shí)中央、省關(guān)于開展“小金庫”專項(xiàng)治理的決策部署，結(jié)合我市資金資產(chǎn)管理實(shí)際，全面開展“雙清雙集中”及“小金庫”專項(xiàng)治理。堅(jiān)持自查自糾與重點(diǎn)檢查相結(jié)合、重點(diǎn)檢查與日常監(jiān)管相結(jié)合；堅(jiān)持整體推進(jìn)、綜合實(shí)施；堅(jiān)持標(biāo)本兼治、強(qiáng)化源頭治理。深化改革、完善制度，在我市黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位建立起規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序、遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律、強(qiáng)化反腐倡廉、完善監(jiān)管體系、提高執(zhí)行效能的長效機(jī)制。

二、主要內(nèi)容

（一）深入開展“雙清雙集中”工作

針對(duì)我市行政事業(yè)單位資金資產(chǎn)管理現(xiàn)狀，借鑒蕪湖等地經(jīng)驗(yàn)做法，結(jié)合中央、省部署的“小金庫”專項(xiàng)治理工作，在市級(jí)行政事業(yè)單位中，開展對(duì)資金資產(chǎn)的“雙清雙集中”工作。包括深化國庫集中支付制度改革，清理和規(guī)范全額撥款事業(yè)單位（下稱“全額單位”）銀行賬戶，暫存款及結(jié)余資金清理集中，單位資產(chǎn)集中管理等。

為進(jìn)一步推進(jìn)全區(qū)公共財(cái)政改革，鞏固農(nóng)村稅費(fèi)改革成果，全面構(gòu)建適應(yīng)社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的公共財(cái)政框架，加強(qiáng)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政的監(jiān)管，提高財(cái)政資金使用效率，適應(yīng)不斷變化的鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政形勢，根據(jù)《省人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)省財(cái)政廳關(guān)于開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理方式改革試點(diǎn)指導(dǎo)意見的通知》（府廳發(fā)號(hào)）精神，結(jié)合我區(qū)實(shí)際，制定本實(shí)施方案。

一、指導(dǎo)思想

按照建立公共財(cái)政體制和鞏固農(nóng)村稅費(fèi)改革成果的要求，改革鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理方式，逐步完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制，規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政收支行為，促進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)依法組織收入，合理安排預(yù)算支出，控制財(cái)政供養(yǎng)人員的不合理增長，緩解鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政困難，防范化解鄉(xiāng)鎮(zhèn)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)農(nóng)村基層政權(quán)和社會(huì)政治穩(wěn)定，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)又好又快發(fā)展。

二、基本原則

（一）預(yù)算管理權(quán)不變。《預(yù)算法》規(guī)定，保持一級(jí)政府、一級(jí)預(yù)算。政府在區(qū)級(jí)財(cái)政主管部門的指導(dǎo)下，編制本級(jí)預(yù)算、決算草案和本級(jí)預(yù)算的調(diào)整方案，組織本級(jí)預(yù)算的執(zhí)行。

（二）資金所有權(quán)和使用權(quán)不變。鎮(zhèn)財(cái)政資金的所有權(quán)和使用權(quán)歸鄉(xiāng)鎮(zhèn)，資金結(jié)余歸鎮(zhèn)所有；鎮(zhèn)原有的各項(xiàng)債權(quán)和債務(wù)仍由鎮(zhèn)享有和承擔(dān)。

為進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政專戶管理，規(guī)范管理程序，提高財(cái)政資金運(yùn)行的安全性、規(guī)范性和有效性，根據(jù)《轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部關(guān)于清理整頓地方財(cái)政專戶的通知》（財(cái)預(yù)執(zhí)〔〕7號(hào)）要求，結(jié)合我局實(shí)際，制定本工作方案：

一、清理整頓依據(jù)

《財(cái)政部關(guān)于加強(qiáng)與規(guī)范財(cái)政資金專戶管理的通知》（財(cái)辦〔2006〕12號(hào)）、《財(cái)政部關(guān)于切實(shí)加強(qiáng)地方財(cái)政資金安全管理的通知》（財(cái)庫〔2006〕71號(hào)）、《財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范地方財(cái)政國庫資金安全管理的通知》（財(cái)庫〔2007〕115號(hào)）、《財(cái)政部關(guān)于全面加強(qiáng)地方財(cái)政資金安全管理的通知》（財(cái)庫〔2009〕128號(hào)）、《財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)政資金管理的通知》（財(cái)辦〔〕1號(hào)）等有關(guān)制度規(guī)定。

二、清理整頓范圍

截年月底全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府財(cái)政組，縣財(cái)政局各相關(guān)財(cái)政科室保留的所有財(cái)政專戶。

三、清理整頓任務(wù)

根據(jù)《中共縣紀(jì)委縣財(cái)政局縣審計(jì)局關(guān)于開展嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)排查工作的通知》文件要求,按照檢查范圍和內(nèi)容，結(jié)合本單位的實(shí)際情況，對(duì)2019年7月以來預(yù)算管理、支付管理等十二個(gè)方面進(jìn)行了嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)排查。現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下:

一、預(yù)算管理方面

（一）預(yù)算編制。嚴(yán)格按照財(cái)政部門預(yù)算編制范圍、標(biāo)準(zhǔn)等部門預(yù)算;人員和公用支出預(yù)算按定員定額標(biāo)準(zhǔn)編制,項(xiàng)目支出預(yù)算真實(shí);按規(guī)定開展了項(xiàng)目評(píng)審;無事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入。其他收入等單位自有資金收入全部納入部門綜合預(yù)算管理;編制結(jié)轉(zhuǎn)資金與上年部門決算數(shù)據(jù)銜接;上報(bào)預(yù)算履行集體決策程序。

（二）預(yù)算執(zhí)行。我單位無行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒收入、國有資源(資產(chǎn))有償使用收入等非稅收入;未存在無預(yù)算、超預(yù)算、超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍列支人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)和項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)情況;工資、獎(jiǎng)金、津貼補(bǔ)貼按規(guī)發(fā)放;貫徹落實(shí)預(yù)算執(zhí)行管理有關(guān)規(guī)定,按財(cái)政部門監(jiān)管要求規(guī)范預(yù)算執(zhí)行;分配專項(xiàng)資金履行集體決策程序;按規(guī)定履行預(yù)算調(diào)劑程序。

（三）結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余管理。結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余符合政策規(guī)定;按規(guī)定處置了結(jié)余資金。

二、支付管理方面

2009上半年，會(huì)計(jì)部按照省、分行的總體部署，以安全防范為主題，強(qiáng)化會(huì)計(jì)結(jié)算基礎(chǔ)管理工作為主線，堅(jiān)持銳意進(jìn)取、開拓創(chuàng)新、求真務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)，在行領(lǐng)導(dǎo)及分行專業(yè)科的關(guān)心、重視和支持下，在各部室的密切配合以及會(huì)計(jì)部全體人員的共同努力下，較好的完成了攬存增儲(chǔ)、中間業(yè)務(wù)、保險(xiǎn)、基金等各項(xiàng)任務(wù)，全員的防范意識(shí)、業(yè)務(wù)素質(zhì)、核算質(zhì)量、服務(wù)技能等有了很大的提高，下面將半年來的工作情況匯報(bào)如下：

一、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范，確保實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)結(jié)算安全無事故

半年年來在主管行長的帶領(lǐng)下，一總兩員、各位經(jīng)理及專職監(jiān)管員各履其職、各負(fù)其責(zé)，加強(qiáng)管理、監(jiān)督、檢查與輔導(dǎo)，盡其所能把工作做細(xì)做實(shí)，從最基本的制度入手，指導(dǎo)全員嚴(yán)格按照規(guī)章制度和操作流程辦理業(yè)務(wù)，通過現(xiàn)場檢查，調(diào)閱錄像、傳票、登記簿和不定期抽查等多種形式進(jìn)行檢查，重點(diǎn)對(duì)反交易及沖正業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)測和檢查，同時(shí)對(duì)省、分行以及各部門檢查出現(xiàn)的問題逐條逐項(xiàng)分析原因，及時(shí)落實(shí)整改，將隱患消除在萌芽狀態(tài)，從而化解并防范了風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)計(jì)結(jié)算全年安全無事故。

二、加強(qiáng)人員培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和核算質(zhì)量

認(rèn)真落實(shí)將2009年定為我行會(huì)計(jì)部的“學(xué)習(xí)年”的計(jì)劃安排，希望通過培訓(xùn)能讓柜員更好地熟悉各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，提高業(yè)務(wù)水平。在本月業(yè)務(wù)培訓(xùn)中，我行對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題進(jìn)行了深入討論并自查整改，重點(diǎn)學(xué)習(xí)了5月份主管例會(huì)內(nèi)容，包括重要空白憑證領(lǐng)用的要求、小幣種匯款的要求、賬戶管理中所存在的問題、對(duì)開戶資料的統(tǒng)一規(guī)定等。同時(shí)，利用晨訓(xùn)和空閑時(shí)間，有計(jì)劃、有步驟的組織員工學(xué)習(xí)有關(guān)文件、規(guī)章制度以及新業(yè)務(wù)、新知識(shí)，使員工對(duì)所做的業(yè)務(wù)有了更深的了解，如組織員工對(duì)外匯業(yè)務(wù)、財(cái)政支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程及非稅收入業(yè)務(wù)進(jìn)行系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，使每一個(gè)柜員都能順利辦理業(yè)務(wù)。針對(duì)會(huì)計(jì)結(jié)算部和兩個(gè)分理處三個(gè)對(duì)公網(wǎng)點(diǎn)的傳票核算質(zhì)量出現(xiàn)的問題，制定出憑證樣本，提供給柜員參考，同時(shí)針對(duì)錢捆質(zhì)量問題，下發(fā)了文件，根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)下發(fā)業(yè)務(wù)明確進(jìn)行指導(dǎo)，杜絕習(xí)慣做法，以制度為標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求，使核算質(zhì)量有了很大的提高。另外，我們還在技能方面實(shí)行定期測試方式，督促柜員自覺練習(xí)技能水平。從分行組織的中文打字測試成績看來，我們發(fā)現(xiàn)我行在前期的業(yè)務(wù)培訓(xùn)重點(diǎn)放在操作流程的培訓(xùn)上，忽略了業(yè)務(wù)技能方面的練習(xí)。因此，在完成《結(jié)算業(yè)務(wù)操作規(guī)程》的各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程培訓(xùn)后，我行開展了“技能大練兵定期測試”活動(dòng)。每周一、周四分別在班后按分行達(dá)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)組織全體柜員對(duì)“翻打傳票”和“中文錄入”進(jìn)行集中測試。全體會(huì)計(jì)員工積極參與，勤奮練習(xí)，通過本次活動(dòng)，每一位柜員的技能都在不斷提高，原來已經(jīng)達(dá)標(biāo)的，有了更高的進(jìn)步，原來未達(dá)標(biāo)的，離達(dá)標(biāo)的距離越來越近了。功夫不負(fù)有心人，相信在大家的努力下，我行的技能水平會(huì)不斷地提高。

三、盯準(zhǔn)目標(biāo)任務(wù)，重點(diǎn)工作取得新突破

如何建立長效規(guī)范管理機(jī)制，杜絕今后新增不合格賬戶，保護(hù)清理賬戶的成果，是一個(gè)值得營業(yè)部思考的問題。

**年是我國資本市場改革和發(fā)展取得突破性進(jìn)展的一年，也是全流通市場條件下證券營業(yè)部帳戶管理長效機(jī)制建設(shè)取得突破性成績的一年。我營業(yè)部按照證券公司統(tǒng)一部署，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，積極發(fā)揮證券營業(yè)部的重要作用，狠抓帳戶管理工作，并制定了具體的證券營業(yè)部帳戶管理長效機(jī)制，在完善帳戶管理機(jī)制的過程中，我營業(yè)部取得了明顯成績。詳細(xì)匯報(bào)如下：

一、帳戶管理長效機(jī)制建設(shè)存在問題

雖然證券管理層積極制定帳戶管理長效機(jī)制建設(shè)政策，但在執(zhí)行過程中，一些投機(jī)者難免會(huì)“下有對(duì)策”。在全面清理規(guī)范不合格賬戶之際，一些“拖拉機(jī)”賬戶仍難絕跡，部分短視的證券營業(yè)部受利益驅(qū)動(dòng)，同一些莊家聯(lián)手操縱賬戶，或?yàn)橥稒C(jī)者違法開戶開方便之門。這些存在的問題，正是需要正視和改善的地方。

二、帳戶管理長效機(jī)制建設(shè)

資本市場轉(zhuǎn)折性變化和多層次資本市場建設(shè)對(duì)證券交易所帳戶管理提出了新要求。為提高我營業(yè)部帳戶管理水平，更好地履行證券交易所的營業(yè)部的職責(zé)，維護(hù)客戶的帳戶安全，我營業(yè)部著力加強(qiáng)了帳戶管理長效機(jī)制建設(shè)，主要采取了以下措施：