一、金融生態理論及其建設的必要性

金融生態是借用生態學的概念對金融外部運行環境的形象描述,而其概念有廣義和狹義之分。廣義金融生態環境是指與金融業生存發展具有互動關系的社會、自然因素總和,包括政治、經濟、文化、地理、人口等一切要素與金融業相互影響、相互作用的方面,是金融業生存發展的基礎。狹義金融生態環境是指微觀層面的金融環境,包括法律、信用體系、會計與審計準則、中介服務體系、企業改革的進展及銀企關系等方面以及金融體系內部各要素如金融市場、金融機構、金融工具、金融產品,通過資金媒介和信用鏈條形成的相互作用、相互影響的系統。

良好金融生態環境主要包括:穩定的經濟環境、完善的法制環境、良好的信用環境、協調的市場環境和規范的制度環境。良好的金融生態環境可以促進金融資源合理配置和保值增值,促使社會創造更多財富,并且可以有效防止金融主體的機會主義行為,促使其將各種成本內在化到自己的治理結構中。加強金融生態環境的建設具有重要戰略意義。金融生態環境中各因素相互連接、相互依賴、相互作用,共同構成一個有機整體,即金融生態鏈。金融生態主要是組成金融生態系統的各部分之間的相互關系,其中一個重要內容就是金融要素的優化配置。

金融生態圈中的任何一個環節功能不暢,都會影響整個金融生態圈的良性循環或金融業的運行效率。重視和加強金融生態環境的建設,無論是對金融業的發展還是對經濟的發展都具有重大而深遠的意義。

首先,加強金融生態環境建設是金融業發展的基本條件。只有加強金融生態環境建設,才能對經濟社會各方面有宏觀、透徹、準確的掌握,能帶動整個金融業的可持續發展。金融業控制著國家的信貸資源,只有加強對金融生態環境建設,把個體微觀經營行為與整體宏觀經濟發展要求相結合,才能提高信貸資源配置效率,為經濟社會可持續發展提供強有力的資金支持。而改善金融生態環境就是要推動金融業與其外部環境之間的和諧發展,通過金融生態環境的優化,可以更好地發揮金融融通資金、優化資源配置的功能作用,推動經濟快速健康發展。

其次,加強金融生態環境建設是維護金融穩定和完善公司債券市場的重要保障。從金融生態的角度看,政府、公司屬于環境因素,但從政府、公司等角度看,金融業則是它們的環境因素。金融風險的累積不但削弱了金融職能,而且也影響到金融業的正常發展。更嚴重的是金融風險的累積最終可能引發金融危機,這將對整個國民經濟產生巨大的破壞作用。2008年的全球金融危機起源于美國的次貸危機,而這場次貸危機的影響愈演愈烈,形成一種“蝴蝶”效應,引發了國際金融風暴,導致全球鬧股災,從而使很多國家的金融生態環境惡化,市場對這些國家的金融體系、乃至整個經濟體系失去了信心。因此,建設良好的金融生態環境,不僅是金融業健康發展的前提條件,也是維護國家穩定的重要保障。

自從金融生態的概念問世以來，圍繞這一概念的內涵，學者們進行了廣泛的探討。更多的人認為，“金融生態”不是指金融業內部的運作，而是借用生態學的概念來比喻金融業運行的外部環境，主要包括經濟環境、法制環境、信用環境、市場環境和制度環境等。按照這種理解，金融生態可以更明確地用“金融生態環境”來表述。例如，著名金融專家夏斌就認為，金融生態就是金融發展的環境。李揚擔綱完成的《中國城市金融生態環境評價》更是以“金融生態環境”的概念代替“金融生態”，并認為構成金融生態環境的要素按重要性排序，依次是法制、經濟發展水平、金融部門的獨立性、企業的誠信、地方金融發展、地方政府的公共服務與辦事效率、社會誠信、中介服務和社會保障。此外，也有學者從生態學的基本原理出發，認為金融生態“指各種金融組織為了生存和發展，與其生存環境之間及內部金融組織相互之間在長期的密切聯系和相互作用過程中，通過分工、合作所形成的具有一定結構特征，執行一定功能作用的動態平衡系統”（徐諾金，2005）。應當說，上述對金融生態的詮釋為人們客觀認識和深入研究金融生態奠定了基礎。但是，筆者認為，學術界目前對金融生態的理解仍存在一定的偏頗，因此，仍有必要對這一范疇的內涵做進一步的探索。

首先，按照最通常的理解，所謂金融就是指貨幣資金的融通。資金的融通必然牽涉到不同的主體。在現代金融制度中，資金的融通至少牽涉到資金供應者、資金需求者和金融中介機構三個最基本的主體要素，三個主體要素中任何一個要素的缺失都難以達成現實的金融交易。因此，研究金融生態不僅要以金融機構為著眼點（盡管金融機構是現代金融活動的組織者和金融市場的構造者），而且要以其他主體要素為著眼點，即要全面研究和揭示金融主體要素的生存和發展狀況。但是，學術界對金融生態的現有詮釋基本都以金融機構為視角，忽略了其他金融主體的存在及生存狀態，因而難以完整地透視金融生態這一范疇的全部內涵。

其次，在生態學中，生物的性態特別是作為萬物主宰的人類的生存狀態，既受各種客觀生態因子即環境條件（如氣候條件、土壤條件、生物條件、地理條件等）的影響，也受人類自身行為因素即人為條件（如開墾、采伐等）的影響。而且，現代人類社會的發展表明，人類自身生存狀態的逐漸惡化在相當大程度上源自人類自身對生存環境的過度索取和破壞。因此，研究自然生態的變遷雖然不能忽視外部生態環境的變化，但更主要地應是加強對人類自身行為的控制。如果把生態學的上述觀點移植到金融生態的分析中，筆者認為，即使我們僅從金融機構的視角詮釋金融生態，那么，我們也應當在關注金融業生存發展的外部法律、經濟、信用和市場等諸環境的同時，不能忽視金融體系自身的因子條件在金融生態變遷中的作用。依此而論，目前學術界僅僅將金融生態詮釋為金融業或金融機構運行的外部環境的觀點是不全面的。

再次，現代金融活動既包括通過銀行進行的間接金融交易，也包括資金供求雙方通過證券市場進行的直接金融交易。因此，研究金融生態應當著眼于“廣義”的金融，而不應采用我國傳統的“狹義”金融概念。但是，考察一下國內現有的關于金融生態的研究成果，便不難發現，這些成果大多以“狹義”金融即間接金融為對象，并多以銀行業生態作為金融生態研究的具有代表性的外部邊界。至于直接金融的生態狀況，特別是對直接金融中作為資金供應方的中小投資者群體的生存狀態卻研究較少。這種從“狹義”金融的角度對金融生態進行的詮釋顯然難以覆蓋金融生態這一范疇的完整內涵。

鑒于學術界對金融生態理解的上述缺陷，筆者認為，應當對金融生態做如下界定：所謂金融生態是指各類金融活動主體之間、金融活動主體與其外部生存環境之間通過相互作用、相互影響而形成的相互依賴的動態平衡系統。

如果這樣理解金融生態的內涵，則不難發現，金融生態具有以下幾個基本的特征：

一、金融生態理論及其建設的必要性

金融生態是借用生態學的概念對金融外部運行環境的形象描述,而其概念有廣義和狹義之分。廣義金融生態環境是指與金融業生存發展具有互動關系的社會、自然因素總和,包括政治、經濟、文化、地理、人口等一切要素與金融業相互影響、相互作用的方面,是金融業生存發展的基礎。狹義金融生態環境是指微觀層面的金融環境,包括法律、信用體系、會計與審計準則、中介服務體系、企業改革的進展及銀企關系等方面以及金融體系內部各要素如金融市場、金融機構、金融工具、金融產品,通過資金媒介和信用鏈條形成的相互作用、相互影響的系統。

良好金融生態環境主要包括:穩定的經濟環境、完善的法制環境、良好的信用環境、協調的市場環境和規范的制度環境。良好的金融生態環境可以促進金融資源合理配置和保值增值,促使社會創造更多財富,并且可以有效防止金融主體的機會主義行為,促使其將各種成本內在化到自己的治理結構中。加強金融生態環境的建設具有重要戰略意義。金融生態環境中各因素相互連接、相互依賴、相互作用,共同構成一個有機整體,即金融生態鏈。金融生態主要是組成金融生態系統的各部分之間的相互關系,其中一個重要內容就是金融要素的優化配置。

金融生態圈中的任何一個環節功能不暢,都會影響整個金融生態圈的良性循環或金融業的運行效率。重視和加強金融生態環境的建設,無論是對金融業的發展還是對經濟的發展都具有重大而深遠的意義。

首先,加強金融生態環境建設是金融業發展的基本條件。只有加強金融生態環境建設,才能對經濟社會各方面有宏觀、透徹、準確的掌握,能帶動整個金融業的可持續發展。金融業控制著國家的信貸資源,只有加強對金融生態環境建設,把個體微觀經營行為與整體宏觀經濟發展要求相結合,才能提高信貸資源配置效率,為經濟社會可持續發展提供強有力的資金支持。而改善金融生態環境就是要推動金融業與其外部環境之間的和諧發展,通過金融生態環境的優化,可以更好地發揮金融融通資金、優化資源配置的功能作用,推動經濟快速健康發展。

其次,加強金融生態環境建設是維護金融穩定和完善公司債券市場的重要保障。從金融生態的角度看,政府、公司屬于環境因素,但從政府、公司等角度看,金融業則是它們的環境因素。金融風險的累積不但削弱了金融職能,而且也影響到金融業的正常發展。更嚴重的是金融風險的累積最終可能引發金融危機,這將對整個國民經濟產生巨大的破壞作用。2008年的全球金融危機起源于美國的次貸危機,而這場次貸危機的影響愈演愈烈,形成一種“蝴蝶”效應,引發了國際金融風暴,導致全球鬧股災,從而使很多國家的金融生態環境惡化,市場對這些國家的金融體系、乃至整個經濟體系失去了信心。因此,建設良好的金融生態環境,不僅是金融業健康發展的前提條件,也是維護國家穩定的重要保障。

一、建立鄱陽湖生態經濟區是當務之急

鄱陽湖是全國最大的淡水湖，也是世界上著名的生態濕地，在我國長江流域中發揮著巨大的調蓄洪水和保護生物多樣性等特殊生態功能，是我國最大的“大陸之腎”。鄱陽湖地區不僅有著豐富的自然資源和旅游資源，而且區內基礎設施較完善，經濟發展水平較高，工業基礎較好，科技實力較強，城市化水平較高，經濟聯系較為密切，已初步形成了一個相對獨立的經濟區。但我們也應看到，目前鄱陽湖面臨著巨大的生態、環境壓力，嚴重影響了鄱陽湖生態環境和生態平衡!這不僅影響到江西經濟可持續發展，也嚴重影響了長江中下游地區乃至全國生態安全、糧食安全和用水安全。因此，立足全國國民經濟發展這個大視野，將鄱陽湖地區建成一個生態經濟區不僅具有必要性，而且具有緊迫性。建立鄱陽湖生態經濟區乃當務之急。

首先，建立鄱陽湖生態經濟區是保護好鄱陽湖這“一湖清水”的需要。這些年來!由于受亂砍濫伐、墾山毀林造地、論文圍湖斷水為田、小城鎮盲目發展、鄉鎮工業粗放生產等人為因素影響，鄱陽湖枯水期顯著延長，逐漸在喪失天然蓄水泄洪等調節功能，而且生活垃圾和工業垃圾污染日見嚴重，鄱陽湖地區生態環境已經受到一定程度破壞，所幸江西山江湖工程的實施一定程度地保護了鄱陽湖地區的生態環境，鄱陽湖水暫時與國內其他大湖之水相比水質較好，我們有責任像保護自己的眼睛一樣保護鄱陽湖水。黨中央、國務院高度重視鄱陽湖的保護和治理，總理近期在視察江西時曾動情地指出：像江西這樣好的生態環境，在中國已經不多了，一定要保護好鄱陽湖的生態環境，使鄱陽湖永遠成為“一湖清水”。溫總理的指示意義深遠，我們應當堅決貫徹落實。

其次，建立鄱陽湖生態經濟區是促進江西經濟可持續發展的需要。鄱陽湖地區六市有極好的生態資源，是我國重要的優質農產品生產供應基地；012占全省012的一半以上，人均012則高出全省平均水平四分之一；固定資產投資總額、吸引的外商直接投資、社會消費品零售總額、地方財政收入和居民儲蓄余額等重要指標均遠超全省總量的3’4。有相當好的工業基礎和基礎設施，幾乎集中了江西省工業的全部精華；擁有本省最完備的鐵路、公路、水運和航空交通系統。此外，鄱陽湖地區科技人員數占全省科技人員總數的約5’4，而且還有極好的經濟地理區位和旅游資源。因此，無論是從國民經濟統計的主要經濟指標看，還是從經濟增長和發展的潛力看，鄱陽湖地區在江西經濟增長與可持續發展中具有極端重要地位。鄱陽湖生態經濟區的建立，將能有效促進江西經濟的可持續發展。

最后，建立鄱陽湖生態經濟區是改善長江中下游乃至全國生態環境的需要。近些年來，伴隨著江西經濟的快速發展，鄱陽湖的水質呈現出中營養化，便給長江中下游造成了較大生態壓力，長此以往，后果不堪設想。經中科院測算：目前我國由環境污染和生態破壞造成的損失已占到年012的)34，環境的惡化已成為吞噬經濟成果的惡魔。因此，建設生態和諧的鄱陽湖有利于構建“健康長江”，維系長江生態平衡，促進京九經濟帶和長江經濟帶的“綠色”發展。建立鄱陽湖生態經濟區是改善長江中下游乃至全國生態環境的需要，是促進我國整個國民經濟可持續發展的需要。

二、鄱陽湖生態經濟區建設存在融資瓶頸

“金融生態”是借用生態學的概念對金融環境的運行系統所做的形象描述，是金融環境運行必須具備的基礎條件，是一個具有一定結構特征、執行一定功能的動態平衡系統。審計作為金融生態系統的一個子系統，存在于一定的金融生態環境之中，又對金融生態環境的良好運行發揮著不可替代的作用。

一、審計在金融生態環境運行中的目標定位

金融生態系統是一種具有很多生態特征的組織活動，它以銀行及非銀行金融機構作為核心媒介，以會計師事務所作為外層的金融中介服務機構，以中央銀行和金融監管當局作為資金流動的調控者和監管者，共同構成金融生態環境的主體；而特定的政治、經濟、文化、道德、信用和法制環境是金融生態主體共同面對的外部環境；金融生態主體和金融生態環境在金融生態調節機制的作用下共同維系著金融生態系統的運行。國家審計、民間審計和內部審計是影響金融生態環境的重要因素，處于整個金融生態系統的管理環節，不斷作用于金融生態的各主體以及金融生態系統的內外環境和要素，構成金融生態系統的一個子系統。金融生態環境運行中的各要素分工協作，維護著金融生態的平衡，共同完成資金從最終供給者向最終需求者的讓渡或轉移（見圖1）。金融生態圈理論拓展了金融生態環境運行中審計的研究視野。

1.優化金融生態環境應成為審計的基本價值取向

中國社科院金融研究所的《中國城市金融生態環境評價》顯示，2003年國內金融企業不良資產形成原因中有72.79％是來自于非金融部門的因素，是由于金融生態環境惡劣造成的，到2004年該數據達到77.23％[1].金融改革和發展僅僅強調在金融業內做文章，就金融談金融，忽視制約金融發展的外部因素是不行的。優化金融生態環境顯然離不開審計的綜合治理作用。作為金融生態子系統的審計機構應當以減少金融體系中的信息風險、優化金融生態環境為基本價值取向，充分發揮好審計的監督、評價和鑒證等功能。由于審計這一子系統由國家審計、民間審計和內部審計三大部分構成，因此，為了改善金融系統外部運行環境，國家審計應當發揮綜合治理功能，加強金融風險環境調查，對組成金融生態環境的各要素強化監督與引導，對中央銀行和金融監管當局強化績效審計；對金融機構強化合規性審計；對資金供需雙方強化信用延伸審計；對金融服務中介機構強化合法性審計，從多渠道優化金融生態環境。民間審計應當重點對上市的金融機構進行財務報表審計，強化財務信息的有效性和信息披露的恰當性，減少信息風險，優化金融生態環境。內部審計應當強化金融系統內部的風險管理，增加金融企業的價值，維持金融體系效率，保證整個金融生態的相對穩定和安全。優化金融生態環境是改善金融結構、增強金融功能、提高金融生產力的重要內容。優化金融生態環境應成為審計的出發點和歸宿點，是審計的基本價值取向。

2.引導金融生態向結構優化、功能強化方向發展是審計的重要任務

內容提要：金融生態環境不僅關系到一個國家或區域的軟環境和文明程度，而且也直接影響到該經濟體的經濟金融發展水平。本文對金融生態環境的內涵、優化金融生態環境對區域經濟發展的現實意義、東北地區金融生態環境現狀及存在的問題進行了分析。在此基礎上，提出了當前優化東北地區金融生態環境的有效途徑。

關鍵詞：東北地區金融生態環境優化途徑

一、優化金融生態環境對區域經濟發展的現實意義

“金融生態環境”這一全新概念是中國人民銀行行長周小川于2004年首次提出并產生廣泛影響的。將“自然生態”的概念引入金融領域，是對金融理論的一次創新，是對金融業尤其是銀行業生存和發展環境的高度概括。什么是金融生態環境呢？概括地說，金融生態環境是指金融業生存發展的外部環境。金融是現代經濟的核心，良好的金融生態環境在一定意義上就意味著和諧、統一的社會經濟生活。打造和建設良好的金融生態環境，將有助于營造良好的發展環境，降低金融風險，推進社會經濟全面健康持續發展。

良好的金融生態環境對區域經濟的發展有著很強的現實意義，主要表現在以下幾個方面：

1、金融生態環境直接影響到區域經濟的競爭力。經驗表明，一個好的金融生態環境是一筆巨大的無形資產，會給當地經濟帶來巨大的商機和融資便利；在全國統一政策指導和調控下，不同地區經濟增長水平和經濟運行質量之所以存在明顯差異，除了自然稟賦因素外，與區域金融生態環境的差異也有很大關系。而造成地區金融生態環境差異的主要原因就是一個地區政策環境、經濟環境、法律環境、信用環境和金融服務水平。

一、國有商業銀行貸款風險成因的金融生態環境分析

貸款資產作為銀行的一項主要資產業務,其運動是一種以“兩權分離、按期償還”為本質特征的特殊價值運動。在現實經濟活動中,銀行的信貸活動,會受各種事先無法預料的不確定性因素影響,使銀行貸款資金有遭受損失事件發生的可能性。主要表現為貸款到期不能按時收回和貸款的貶值等,這樣就產生了貸款風險。從目前國有商業銀行貸款資產質量的現狀看,形勢較為嚴峻。

國有商業銀行信貸風險除了自身經營管理原因外,從外部環境來看,很大程度上取決于所處的金融生態優劣。金融生態是借用生態學上的提法對金融環境的描述,通常指金融運行的一系列環境要素,主要包括宏觀經濟環境、法制環境、信用環境、市場環境和制度環境等方面。

(一)政府行政干預銀行貸款,擴大了銀行貸款風險

按照經濟發展的客觀要求,銀行應該是資金配置的主體,政府職能應只限于宏觀調控。然而實際情況是,政府作為資金配置的主體和中心地位并未淡化,往往造成部份項目投資效益不高,形成貸款沉淀。另外,一些地方政府的短期行為,也激化了銀行的信貸風險。

(二)微觀經濟不景氣,企業經濟效益下降,直接影響到銀行貸款資產的安全

內容摘要：本文研究了證券市場生態平衡的三個方面：證券市場與其系統外部的環境資源之間的生態平衡；證券市場系統內部的各主體之間的數量平衡，及其相互關系的協調所形成的證券市場內部結構平衡；證券市場生態平衡的自我完善機制，并針對三個方面不平衡的表現及相應的平衡措施進行了研究。

關鍵詞：證券市場生態平衡平衡措施

德國生物學家海克爾1869年提出“生態學”一詞。海克爾認為，生態學是指動物與其有機及無機環境之間相互關系的科學，研究在一定時間和空間范圍內，生物與非生物環境能量流動和物質循環所形成的彼此關聯、相互作用且有自動調節機制的系統。在我國，周小川（2004）最早把生態學的概念與金融學結合起來提出了金融生態的概念。徐諾金（2005）在考察了金融系統和生態系統的相似之處后，認為金融生態是各種金融組織為了生存和發展，與其生存環境之間及內部金融組織相互之間在長期的密切聯系和相互作用過程中，通過分工、合作所形成的具有一定結構的特征，執行一定功能作用的動態平衡系統。謝太峰（2006）對金融生態做如下界定：所謂金融生態是指各類金融活動主體之間、金融活動主體與其外部生存環境之間通過相互作用、相互影響而形成的相互依賴的動態平衡系統。金融生態強調金融活動主體之間的數量平衡及其相互關系的協調、金融活動主體與其外部生存環境之間的相互適應狀態，即金融生態平衡。

證券市場金融生態是從金融生態環境衍生而來的，必須遵照生態學的觀點加以合理地開發和利用，保持證券市場生態平衡。證券市場金融生態平衡包括三個方面：證券市場與其系統外部的環境資源之間的相互影響、相互作用所形成的證券市場與環境之間的生態平衡；證券市場系統內部的各主體之間的數量平衡及其相互關系的協調所形成的證券市場內部結構平衡，即證券市場中股票市場、債券市場、基金市場等各市場之間以及市場內部諸要素之間既存在恰當的比例關系，同時又相互依存、協調發展；證券市場生態平衡的自我完善機制。在證券市場復雜的系統中，當市場內部諸要素之間、市場與外部環境之間協調發展、融于一體時，證券市場整體功能達到最大，否則證券市場的功能和作用將受到抑制。

我國證券市場的生態不平衡現狀

（一）證券市場與外部環境資源之間的生態不平衡

摘要：金融發展對經濟增長最重要的作用在于其對長期經濟平均增長的總體貢獻，農村經濟要實現長期的、平穩的發展也同樣要依靠農村金融的發展，而農村金融的發展必須要有一個良好的金融生態環境。本文將從農村經濟發展和農村金融及農村金融與農村金融生態環境的關系、如何建設好農村金融生態環境等角度進行分析。

關鍵詞：農村經濟；農村金融；金融生態

ConsiderOntheRuralFinancialEcologicEnvironment’sConstruction

Abstract:Asonesaying:thefinanceisthecenterofeconomics.Andtheruraleconomicsdevelopmentalsodependsonit’sfinancialdevelopment.Therefore,thelatter’sdevelopmentmustbelongtoawellfinancialecologicenvironment.Sohowtobettertheruralfinancialecologicenvironmentisthemostimportanttask.Thispaperwillresearchonthispoint.

Key-words:RuralEconomics;RuralFinance;FinancialEcologic

周小川（2004）首次提出金融生態環境的概念，為我國經濟發展的核心推動力——金融發展的依賴路徑研究提出了新的指引方向。徐諾金（2005）在結合生態學的相關知識后對這一概念進行了進一步的系統化，指出金融生態即“指各種金融組織為了生存和發展，與其生存環境之間及內部金融組織相互之間在長期的密切聯系和相互作用過程中，通過分工、合作所形成的具有一定結構特征，執行一定功能作用的動態平衡系統。”

完善農村金融自我培育機制

促進多層次農村金融組織結構的發展，形成良好的農村金融生態培育體系。完善農村金融組織體系，形成多元農村金融市場主體共同競爭的機制，不僅提高農村金融生態主體的生存能力，而且能提高農村金融生態的自我培育能力。要積極引導農村金融機構的多元化、多層次發展，形成正規金融、準正規金融和非正規金融之間的競爭機制，商業金融、合作金融、其他不屬于合作金融范疇的非正規金融之間的競爭機制。

放松管制，將內生于農村經濟的民間金融組織合法化，以維護農村金融生態的自調機制。金融生態作為一種生態系統，它具有自我培育的功能。當由于外部性存在以及政府干預導致金融生態失衡時，金融生態就會自我培育使金融交易主體及其外部環境自動達到新的動態平衡。農村民間金融組織正是這樣一種自我培育的產物，它的產生有其客觀必然性，主要是以下兩個方面的原因：農村正規金融主體的制度缺陷及農村資金的供求矛盾。正是在這種背景下農村民間金融組織彌補了市場的缺失，使農村金融交易主體與外部環境重新回歸動態平衡。對于農村民間金融應從政策上、法律上、制度安排上加以規范，以維護農村金融生態的動態平衡。

建立農村金融市場的退出機制，以形成優勝劣汰的培育機制。我國應盡快出臺一部有利于保護金融機構債權人利益，督促金融機構更穩健經營，有效引導金融資源高效配置、良性循環的《金融機構破產法》。金融機構破產要建立在市場原則基礎上，破產的成本要由失敗金融機構的股東及其相關利益人來承擔。因而，必須建立一個以市場原則為基礎的存款保險制度。

實現農村金融組織多元化。除了農行、信用社、農發行等這些農村金融的主力軍外，還應積極引導農村民間金融的發展、建立和完善農村非銀行金融組織機構，實現農村金融組織的多元化發展，以滿足新農村建設中農村和農民多元化的小額互助信貸資金的需要。村鎮銀行應該充分發揮其決策鏈條短、農民貸款簡便的優勢，以提高貸款決策效率。同時，應深入農村基層主動了解農民的貸款需求，靈活采取多種擔保形式。要解決農村金融問題，發展中小農村金融組織是一條可行之路。

增強農村金融監管的優化作用