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摘要：在借鑒國外發達國家工程保險制度實施經驗的基礎上，結合我國工程保險制度的推行現狀，提出了建立我國工程保險制度設想以及完善我國工程保險制度應采取的具體措施。

關鍵詞：工程保險;保險制度;風險管理

實行工程保險制度在國外已經有70多年的歷史了并且由于世界上各個國家的政策法律支持在國際上尤其是發達國家中已較為完善，工程保險已成為國際工程交易中不可少的條件之一相對而言，我國的工程保險業發展比較滯后，尚處于發展的初級階段，在工程保險制度的建立和有關保險法律法規的制定上存在不少巫待解決的問題。

改革開放以來，我國工程建設與建筑業得到長足發展，但工程質量仍存在一些非常突出的問題，工程跨塌事故時有發生。一些“豆腐渣”工程給國家、銀行、企業和個人造成了無法挽回的損失。隨著工程招標等制度在我國的逐步建立，過去計劃經濟體制下遺留的由國家財政拔款以彌補風險造成損失做法的許多問題逐步暴露出來，其不僅使國家財政背上沉重的包袱，同時助長了承包商的依賴性，無法適應市場經濟竟爭的需要。因此，建立和完善我國的工程保險制度，增強外部力量對工程建設進行的監督控制，將對保護工程項目投資方利益，促進工程建設安全質量管理的良性循環起到關鍵作用。工程保險有著巨大的市場潛力和廣闊的發展前景，無論從其占有的比例，還是從其創利能力來看，都將成為我國保險公司的一項重要骨干業務。而目前，我國工程保險保費收入在保險公司所有保費收入中所占的比例與發達國家相比還相差甚遠，尤其是加入世貿組織后，大量的國外保險涌入中國，使國內的保險公司面臨嚴峻挑戰。盡快建立和完善我國工程保險制度，開拓我國工程保險市場。培育有競爭力的工程保險業，已成為燃眉之急。

1國外工程保險制度的發展工程保險起源于20世紀30年代的英國保險市場，在其漫長的發展歷程中其保障內容以及責任范圍不斷得到了擴充，保險品種從原來單一險種增至數百種，并有綜合多種責任于一體的發展趨勢，投保形式由各承包商分別投保向業主統一投保轉化。而今，保險經營的主體不僅數量眾多，而且組織形式多樣，在國際保險界中已逐漸形成了較為統一的運作規則。

在國際上，工程保險一般都是由于某種強制的原因投保的。例如，美、日、德等國法律規定:凡公共工程必須投保工程險，金融機構融資的項目也必須投保有關工程險。承包商投保工程險已成為一種國際慣例，業主不會把一個項目交給沒有投保有關工程險的承包商來負責建造。發達國家與建筑工程有關的險種非常豐富，其中強制性的工程保險一般包括以下幾種險別:建筑工程一切險(附加第三者責任險)、安裝工程一切險(附加第三者責任險)、社會保險(如人身意外險、雇主責任險和其他國家法令規定的強制保險)、機動車輛險、10年責任險和2年責任險、專業責任險等等。幾乎涵蓋了所有工程保險的險種，投保率則超過了90%。對保障工程質量和安全生產起到了積極作用。

在工業發達的國家和地區，建筑師、結構工程師等設計、咨詢專業人員均要購買專業責任險，對由于是他們的設計失誤或工作疏忽給業主或承包商造成的損失，將由保險公司賠償。由于成功地推行了責任保險制度，使這些發達國家和地區的工程建設質量不斷提高，不但重大工程質量事故的發生概率明顯下降，而且還涌現出一批知名的建筑物。

2我國工程保險制度的實施現狀與發達國家相比，我國的工程保險制度尚處于起步階段。改革開放以來，我國的工程項目投資來源已呈多樣化，企業所有制結構也發生了很大變化，工程風險管理越來越為有關部門和企業所重視。

1979年，中國人民保險公司擬定了建筑工程一切險和安裝工程一切險的條款及保單·同年8月。中國人民銀行、國家計委、國家建委、財政部、外貿部和國家外匯管理總局頒發了《關于辦理引進成套設備、補償貿易等財產保險的聯合通知》，規定國內基建單位應將引進的建設項目的保險費列入投資概算，向中國人民保險公司投保建筑工程險或安裝工程險。時至今日，我國的工程保險主要是在一些利用外資或中外合資的工程項目上實行。據有關資料表明，外資工程項目的投保率在90%以上，其中很多是向境外保險公司投保或由境內外保險公司合作保險;而國內投資項目的投保率低于30%。在投保的國內投資項目中，商業性建筑占80%，市政工程占巧%，其他占5%，工程保險覆蓋范圍較窄，不少基礎設施建設領域的重大工程基本上沒有投保工程險，致使項目建設中面臨的各種風險無法有效化解。近年來，我國相繼頒布了《擔保法》、《保險法》、《建筑法》、《合同法》、《招標投標法》和《建設工程質量管理條例》等法律、法規，為在我國推行工程保險制度提供了重要的法律依據。一些地方也陸續開展了工程保險的試點工作，如上海市，依據《建筑法》開展了建筑職工意外傷害保險試點工作，目前已在19個區縣(除崇明縣)普遍推行;山東、河北、遼寧、重慶等省市也開展了意外傷害保險試點工作。

以下簡要介紹我國工程保險各險種的開展情況:建筑工程一切險與安裝工程一切險;1995年人民銀行頒布了《建筑工程一切險條款》和《安裝工程一切險條款》，其保險責任相當寬泛，包括了意外事故與所有的自然災害，與國際通行條款比較一致，也與FIDIC施工合同條件對保險的要求一致，但由于多種原因，至今仍未能普遍推開。建筑職工意外傷害保險:《建筑法》第48條規定:“建筑施工企業必須為從事危險作業的職工辦理意外傷害保險，支付保險費。”屬于強制性保險范疇，但由于其保險覆蓋過于狹小，勞工的利益得不到全面保障。工程質量保修保險:《建設工程質量管理條例》第40條明確規定:“基礎設計工程、房屋建筑的基地基礎工程和主體結構工程，最低保修期限為該工程的合理使用年限。”而在工程竣工后的幾一卜年或上百年后，不僅原承包商很難講是否存在，其擔保人也將難定行蹤。其它險種，如雇主責任險、機動車輛險、職業責任險等均沒有明文規定。其中職業責任險包括相關專業人員的錯誤和失誤所造成損失的保險，我國雖然在《建筑法》第72條，《建筑工程勘察設計合同條例》第10條、以及《工程建設監理規定》第21條中，分別規定了建筑設計單位、勘察單位、監理單位因職工過失造成損失時應承擔的責任，但由于缺乏與之相配套的實施細則，其過失責任很難認定，建設工程中損失責任歸屬無法明確。

3建立和完善我國工程保險制度的設想建立和完善我國工程保險制度，首先應廣泛推行和完善我國已有的工程保險險種;其次應逐步開辦工程質量保修保險、雇主責任險、機動車輛險、勘察設計、工程監理及其他工程咨詢機構的職(執)業責任險，以及建立將工程項目各方風險綜合起來的綜合險。以滿足市場需要的同時，確保建設工程中各類風險得到全面的保障。

建筑工程一切險和安裝工程一切險可以在有條件的工程繼續推行，也可以試行由業主統一投保綜合險。在適當的時機，應通過國家強制措施在全國范圍內廣泛推行。

建筑職工意外傷害險應貫徹以預防為主和獎優罰劣的原則，根據企業的工傷事故發生頻度，將部分保險費專項用于職工安全培訓教育和施工現場的安全防范與監督。把意外傷害保險同建筑安全生產管理有機結合起來，從而最大限度地減少工傷事故的發生。工程質量的保修保險應借鑒發達國家的成功經驗，推行10年責任險(房屋建筑的主體工程)和兩年責任險(細小工程)。此險應為承包商或分包商的一項強制義務，要求在工程驗收以前投保，否則不予驗收。使業主的權利在較長時間內得到保障。雇主責任險在工程保險中占據重要的位置，絕大多數國家將其列入強制保險的范疇。

在雇主責任險中，雇主是投保人。雇員是被保險人，保險期限通常為1年，最高賠償額

是以雇員若干個月的工資收入作為計算依據，并視傷害程度具體確定。雇主責任險的保險費率應按不同行業工種、不同工作性質分別訂立。機動車輛是屬于融財產損失險與責任險為一體的綜合性的財產保險，保險責任包括自然災害或意外事故而造成的投保車輛的損害。除此以外，機動車輛的標的還包括第三者責任。對承包商言，必須對意外事故高發生率的運輸車輛進行保險。職(執)業責任險，勘察、設計、監理等單位的經濟賠償能力相對較弱，因工作失誤或疏忽造成的損失，可通過投保充足、合適的職(執)業責任險來解決。建設部已于1999年12月正式發文，在北京、上海和深圳市開展了工程設計保險的試點工作。工程監理及其他工程咨詢機構的職業責任險也應逐步組織試點并應在全國的范圍內推廣開來。綜合險是將所有承包商、分包商、設計商等自行投保并由業主支付保險費的險種集合起來，統一由業主向保險公司投保。綜合險適用于特大型工程建設項目，其主要優點在于集中所有風險，統一購買一個險種，以享受保費的優惠。避免漏保和重保。

4建立和完善我國工程保險制度的具體措施結合現實情況，建立和完善我國工程保險制度的具體措施為:建立國家強制保險制度，完善工程保險相關法律法規，培育規范化的工程保險市場，加強工程保險的研究、提高保險意識，加強對建筑工程自身質量的管理。

(l)建立國家強制保險的制度。任何一種制度的推行都需要政府以積極的行政手段為其創造良好的社會環境。在我國，工程保險缺乏強制推行的立法制度和措施。工程保險作為一種自愿性的行為，業主很可能不愿意承擔由于工程保險而增加的費用，通過實行強制工程保險制度，可以迫使各方為維護自身的利益而積極參與工程項目的監督控制，如保險公司為了可以不承擔或者少承擔損失費用，將在施工階段利用自己豐富的風險管理經驗或聘請有關專業人士，對項目進行風險評估、風險檢驗，對于潛在的風險適時提出改進建議，同時積極協助監督承包商進行全面的質量控制，在很大程度上降低了損失發生的概率;而承包商也因有了經濟補償的保障而無后顧之憂，可以充分發揮自己的專業優勢，規避或然損失，提高投資工程項目的生產效率。保證工程進度和工程效益的順利實現，從而在客觀上最大限度地保護了國家和使用者的合法權益，有利地促進了工程建設項目管理的良性循環。

(2)完善工程保險相關法律法規。工程保險制度是一項法律性很強的制度，牽涉到的各方面都需要用法律來約束和規范。完善保險的法律法規制度，是規范工程保險合同，規范工程保險市場主體經營行為，實現工程保險持續、健康、穩定發展的前提條件和基本保障。首先應建立有關工程保險的專門性法律、法規。由于工程保險針對的是具有規模宏大、技術復雜、造價昂貴和風險期限較長等特點的現代工程，其風險從根本上有別于普通財產保險標的風險，使得工程保險自成體系，具有區別于一般財產保險的獨特性質，因此針對工程保險制度頒布統一的法律法規非常有必要。其次應制定工程保險具體可操作的相關條款。目前我國有關工程保險的法律法規，就是由于缺乏對工程保險的全面系統的具體規定，在實踐中難以操作，使得部分已有的規定實際并未能真正貫徹落實。為此，制定實施有關工程保險的統一法律、法規和具體實施細則、操作方法，是完善我國工程保險制度的一項重要任務。

(3)培育規范化的工程保險市場。工程保險要有一個穩定的發展，離不開規范、公平的市場竟爭秩序。培育規范化的工程保險市場，主要包括以下兩個方面的內容:首先要完善工程保險的市場主體。

工程保險的市場主體主要包括保險人、被保險人以及保險中介機構。保險人包括各保險公司，其建立往往有嚴格的資格條件，并要經過有關方面的審查批準，被保險人包括投資方、業主、總承包商、分包商，在一定條件下，還可以包括設計單位、設備供應商、技術顧問等有關各利益方。保險中介機構包括、經紀人和公估人等，保險中介機構在保險人與被保險人之間起潤滑劑的作用，是保險市場主體不可缺少的組成部分，中介機構通過參與保險公司業務動作流程，大大減少了保險公司專業員工的數量，從而降低保險公司的運營成本，同時被保險人也會因為中介機構的介入而得到更加專業、更加全面的服務，使保險安排的更加有效。保險中介機構這一重要的市場地位，要求其建立應該有嚴格的資格審批制度，特別是要建立和實施對保險中介機構行之有效的監督和管理。以使保險市場規范有序，推動工程保險的健康發展。其次是明確工程保險市場的動作規則。這之中有些是有明文規定的。

也就是必須執行的。比如從事危險作業職工的意外傷害保險等作為法定保險必須由有關方面投保;如現行的對保單條款和保險費率的規定;如保險公司對每一危險單位，即對一次保險事故造成的最大損失范圍所承擔的責任，不得超過其實有資本金加公積金總和的10%，超過的部分應當辦理再保險。

也有一些是受市場調節的，包括其自愿投保的險種、對保單條款的擴展和補充以及在規定范圍以內確定保險費率等事項。

(4)加強工程保險的研究，提高保險意識。加強對工程保險的研究和宣傳，提高人們的保險意識，是扶植工程保險制度生存土壤的重要措施。保監會、建設部以及保險協會應當加強工程保險的研究工作，各有關部門和新聞媒介應加大宣傳力度，普及工程保險的專業知識，增強承發包雙方當事人尤其是發包方即業主的工程保險意識，明確工程保險制度是一種具有社會互助性質的保險事業，是提高行業素質的需要，是解決施工工程款的有效途徑，絕不是個別的、僥幸的行為，從而營造一種良好的氛圍，即工程保險是項社會性的補償制度，是關系到建設工程能否順利進行的一項具體措施，(5)加強對建筑工程自身質量的管理。保險學的基本原理告訴我們，保險公司只能承保不確定風險，作為保險標的首要條件就是該標的發生保險事故具偶然性。長期以來、我國建筑工程質量低劣，嚴重制約了我國工程保險的發展。據報道，1998年全國由于劣質工程造成的經濟損失達到*億元。

在這種幾乎必須發生的風險面前，工程保險無法正常運營。加強對建筑工程自身質量的管理，為推行工程保險掃清障礙已經勢在必行。為了充分調動承包商加強工程質量管理的積極性。我們可以根據其所在建筑企業以前的工程質量、安全狀況進行評估，確定各企業的資質等級，尤其對建筑企業的施工質量和安全等要作明確劃分。以便給保險公司承攬業務提供參照依據，使其能夠據此為確定保險費及業務提供參照依據，使其能夠據此確定保險費及業務范圍。從而讓那些實力弱、信譽差、保險公司不愿意替其承保的建筑商攬不到工程，進而將其逐出建筑市場，為保險業的健康發展鋪平道路。

應當指出，我國的工程保險業剛剛起步，可塑性強，隨著保險市場的完善發展，激烈競爭局面的形成，工程保險業務將因其豐富的保源，廣闊的前景和穩定的效益，成為保險市場競爭的重點。具有中國特色、與國際慣例接軌的工程保險制度將在我國逐步建立和完善起來。

參考文獻

李峰。顏哲建。建筑業中的工程保險應用研究。