導(dǎo)語：低碳經(jīng)濟(jì)下的國際貿(mào)易法綜述一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

論文關(guān)鍵詞:低破經(jīng)濟(jì)國際貿(mào)易法碳關(guān)稅排放交易機(jī)制

論文摘要:低碳經(jīng)濟(jì)對于傳統(tǒng)法律體系的多個部門法產(chǎn)生了較大的影響。其中，基于國際經(jīng)濟(jì)利益爭奪和貿(mào)易保護(hù)主義的國際貿(mào)易法受到的沖擊尤為明顯。在較為宏觀地分析歸納了低碳經(jīng)濟(jì)時代下各國國內(nèi)措施對國際貿(mào)易法影響和挑戰(zhàn)的基礎(chǔ)上，對碳關(guān)稅和排放交易機(jī)制這兩個熱點問題進(jìn)行了介紹和評述。最后，落腳于我國，對相關(guān)問題進(jìn)行了思考和展望。

隨著哥本哈根會議的黯然收場，全球都意識到，氣候變化不僅僅是環(huán)境問題，它已經(jīng)上升到國際政治和法律層面，進(jìn)而滲透到各國和全球的經(jīng)濟(jì)層面。氣候變化催生了低碳經(jīng)濟(jì)概念。低碳經(jīng)濟(jì)，最早正式出現(xiàn)于2003年英國的能源白皮書，我們可以這樣理解其涵義:在可持續(xù)發(fā)展理念下，通過相關(guān)技術(shù)革新手段，減少煤炭石油等高碳能的消耗，減少溫室氣體排放，達(dá)到經(jīng)濟(jì)發(fā)展與生態(tài)環(huán)境相協(xié)調(diào)的一種經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式，并輻射到所有產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域。有學(xué)者認(rèn)為，低碳經(jīng)濟(jì)有望成為繼信息技術(shù)革命后的又一場新的工業(yè)革命。目前，相當(dāng)一部分國家已著力于未來低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。例如，美國參議院在2007年提出了《低碳經(jīng)濟(jì)法案》，將低碳經(jīng)濟(jì)作為其未來經(jīng)濟(jì)發(fā)展的戰(zhàn)略。從全球經(jīng)濟(jì)角度看，低碳經(jīng)濟(jì)就像多米諾骨牌，一觸即發(fā)。它將推倒傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)的各領(lǐng)域，導(dǎo)致全球經(jīng)濟(jì)重新洗牌，并向現(xiàn)有的法律、政策等制度層面提出挑戰(zhàn)。

一、各國國內(nèi)措施對國際貿(mào)易法的影響和挑戰(zhàn)

低碳經(jīng)濟(jì)時代的到來對法律體系下的多個部門法帶來了一定程度的影響。在環(huán)境法領(lǐng)域，低碳經(jīng)濟(jì)會導(dǎo)致環(huán)境法原則的轉(zhuǎn)型和制度的發(fā)展。例如，出現(xiàn)協(xié)調(diào)發(fā)展原則、環(huán)境優(yōu)先原則;發(fā)展環(huán)境信息公開和公眾參與制度;創(chuàng)造低碳補(bǔ)貼制度，等等。在行政法領(lǐng)域，行政權(quán)將更多介人民事領(lǐng)域，行政許可和排污權(quán)也將盛行。在國際法領(lǐng)域，低碳經(jīng)濟(jì)的影響則更加深遠(yuǎn)，因為氣候變化的應(yīng)對是跨國界并需要全球合作的。因此，傳統(tǒng)的至高無上的主權(quán)原則領(lǐng)域受到了可持續(xù)發(fā)展原則的制約。相應(yīng)的，國際組織法、國際投資法、國際金融法、國際貿(mào)易法、國際爭端解決法都將受到挑戰(zhàn)和影響，尤其是國際貿(mào)易法。目前，各國正在和將要施行的單邊減少溫室氣體排放、促進(jìn)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的國內(nèi)措施在多邊的貿(mào)易環(huán)境下，必然產(chǎn)生摩擦和沖突，并潛移默化地影響著多邊貿(mào)易。我們可以從以下三個方面來探討低碳經(jīng)濟(jì)背景下，各國采取的相應(yīng)的國內(nèi)措施對國際貿(mào)易法帶來的影響和挑戰(zhàn)。

1.以碳關(guān)稅征收為代表的邊境調(diào)整措施

各國為將溫室氣體排放成本內(nèi)部化，為排放設(shè)置了相應(yīng)的國內(nèi)價格機(jī)制，包括溫室氣體排放稅和排放交易制度。這些政策會改變產(chǎn)品的相對價格，并可能影響國際貿(mào)易的公平與條件。因此，國外價格機(jī)制的實施與否和程度，將導(dǎo)致碳價格差別各異。理論上就出現(xiàn)了一種解決方案，即設(shè)置以碳關(guān)稅為代表的邊境調(diào)整措施來平衡和降低一國為達(dá)到低碳目的而增加的成本。例如，歐盟、美國以及其他經(jīng)合組織國家提出“邊境碳調(diào)整”，對來自無實質(zhì)性溫室氣體排放義務(wù)國家的產(chǎn)品加征進(jìn)口關(guān)稅或碳稅，被稱之為“邊境稅調(diào)整”。在哥本哈根會議后，發(fā)達(dá)國家加快了對沒有承擔(dān)碳減排義務(wù)國家(主要是經(jīng)濟(jì)正在快速發(fā)展的發(fā)展中國家，例如中國、印度等)擬征碳關(guān)稅的進(jìn)程。世界貿(mào)易組織(WTO)與聯(lián)合國環(huán)境署聯(lián)合的《貿(mào)易與氣候變化報告》(以下簡稱《報告》)則指出了實施邊境措施的困難:第一，難以提供實施邊境措施的明確理由，也就是說難以準(zhǔn)確評估碳泄露和競爭力損失;第二，難以確定一個公平的價格施加在進(jìn)口產(chǎn)品上。《報告》同時認(rèn)為，關(guān)貿(mào)總協(xié)定和反補(bǔ)貼協(xié)定在一定情形下，允許邊境稅調(diào)整措施的使用，但其必須遵守WTO協(xié)議的核心貿(mào)易原則。

2.政府財政支持的經(jīng)濟(jì)激勵手段

除了價格機(jī)制外，以政府財政支持來促進(jìn)開發(fā)利用新的氣候友好型技術(shù)(例如，碳捕捉與封存技術(shù))和可再生能源，是另外一種普遍運用的經(jīng)濟(jì)刺激手段，包括財政手段、價格支持措施和投資支持政策，等等。然而，從WTO的多邊貿(mào)易體制看，這些政府的財政支持措施極有可能因為降低物品的生產(chǎn)成本和產(chǎn)品價格而構(gòu)成補(bǔ)貼。從原則上講，在WTO多邊貿(mào)易體制下，這些措施都應(yīng)該遵守WTO關(guān)于補(bǔ)貼的規(guī)則。

3.新技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)手段

除經(jīng)濟(jì)激勵手段外，另一種常用的環(huán)境和氣候戰(zhàn)略手段是建立技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。例如，對于產(chǎn)品和產(chǎn)品的生產(chǎn)方法，制定強(qiáng)制性技術(shù)規(guī)范或自愿性標(biāo)準(zhǔn)，以達(dá)成減排和提高能源使用效率的目的。自20世紀(jì)80年代以來，各國不斷加大對強(qiáng)制性規(guī)范和自愿性標(biāo)準(zhǔn)措施的利用，通過推廣使用能效高的設(shè)備和電子器材，達(dá)到降低溫室氣體排放的目的。據(jù)估計，在過去的30年中，通過能效利用的提高，至少節(jié)約了50%的能源消耗量。據(jù)悉，能源利用率的提高還有著很大的潛力，例如在建筑、運輸、農(nóng)業(yè)等產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域。但是，這些政策也應(yīng)受WTO《技術(shù)性貿(mào)易壁壘協(xié)議》的約束，以保證技術(shù)法規(guī)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和合格評定程序不對國際貿(mào)易造成不必要的障礙。

二、碳關(guān)稅設(shè)置的法律探討

前文已述，碳關(guān)稅是邊境調(diào)整措施之一，是對來自無實質(zhì)性溫室氣體排放義務(wù)國家的產(chǎn)品加征進(jìn)口關(guān)稅，平衡國內(nèi)因減排造成的成本增加，從而達(dá)到國際貿(mào)易的公平。碳關(guān)稅問題是目前國際上爭議很大的問題，也是發(fā)達(dá)國家正在極力鼓吹的緩解氣候變化的有利手段。以歐盟、美國為代表的發(fā)達(dá)國家基于其技術(shù)、經(jīng)濟(jì)領(lǐng)先的現(xiàn)狀和利益需要，在該問題上的研究比較一致，并已經(jīng)或正在被轉(zhuǎn)化為政策和立法。根據(jù)世界銀行的報告預(yù)測:如果歐盟全面實行碳關(guān)稅，中國將面臨平均26%的碳關(guān)稅，因為中國的出口產(chǎn)品多為碳排放量較高的低端產(chǎn)品，從而導(dǎo)致出口量下滑21%。另一方面，歐盟則將在氣候變化談判、國際貿(mào)易談判中占據(jù)主動權(quán)。因此，碳關(guān)稅設(shè)置的法律探討對于指導(dǎo)我國未來參與國際氣候變化談判、WTO等國際組織的談判、制定與完善國內(nèi)相關(guān)立法政策等具有重要意義。

1.碳關(guān)稅與《聯(lián)合國氣候變化框架公約》

《聯(lián)合國氣候變化框架公約》中明確指出:歷史上和目前全球溫室氣體排放的最大部分源自發(fā)達(dá)國家，發(fā)展中國家的人均排放仍相對較低，因此應(yīng)對氣候變化遵循“共同但有區(qū)別的責(zé)任”原則。根據(jù)該原則，發(fā)達(dá)國家應(yīng)率先采取措施限制溫室氣體的排放，并向發(fā)展中國家提供資金和有關(guān)技術(shù);而發(fā)展中國家在得到發(fā)達(dá)國家技術(shù)和資金支持下，采取措施減緩或適應(yīng)氣候變化。同時，第三條第五款明確規(guī)定:“為對付氣候變化而采取的措施，包括單方面措施，不應(yīng)當(dāng)成為國際貿(mào)易上的任意或無理的歧視手段或者隱蔽的限制”。由此可見，基于《聯(lián)合國氣候變化框架公約》，發(fā)展中國家不具有強(qiáng)制性的減排義務(wù)，其區(qū)別于發(fā)達(dá)國家的減排義務(wù)合理合法，并非所謂的“造成了國際貿(mào)易的不公平”。因此，發(fā)達(dá)國家設(shè)計的單方面碳關(guān)稅設(shè)置，意在抵消發(fā)展中國家所享有的歷史補(bǔ)償和過渡期保護(hù)，是公然違背《聯(lián)合國氣候變化框架公約》的。

2.碳關(guān)稅與WTO規(guī)則

既然碳關(guān)稅的征收是處于多邊的國際貿(mào)易體系之下，那么該稅的征收在WTO體系下是否于法有據(jù)?根據(jù)WTO的征稅規(guī)則，“產(chǎn)品的關(guān)稅不能因為生產(chǎn)方法不同而區(qū)別對待”，碳關(guān)稅的設(shè)置是有違WTO的基本規(guī)則的。但另一方面，《國際關(guān)貿(mào)總協(xié)定》(GATT)第二十條的一般例外條款又似乎為碳關(guān)稅的征收留下了生存空間。例外條款制度是WTO的一大特色，據(jù)統(tǒng)計，相關(guān)例外條款的文字內(nèi)容是WTO原則規(guī)定的兩倍左右。這些例外條款作為調(diào)和世界各國貿(mào)易體制紛繁差異的潤滑劑，起到了吸引更多國家加人的積極作用，功效類似于在國際公約中頻繁出現(xiàn)的公共秩序保留條款。一些學(xué)者認(rèn)為，第二十條一般例外條款中的(b)和(g)兩項能夠為碳關(guān)稅征收提供法律依據(jù)，即“為保障人民、動植物生命健康所必需的措施”和“為保護(hù)可能用竭的天然資源的有關(guān)措施”。筆者認(rèn)為，他們直接作為法律依據(jù)還需經(jīng)過論證，至少，氣候是否能夠作為可能用竭的天然資源就還值得探討。

3.碳關(guān)稅征收的爭端解決

美國限制進(jìn)口泰國等國的海蝦海龜案以及巴西限制進(jìn)口歐盟的廢舊輪胎案都是成功援用WTO一般例外條款的經(jīng)典案例，但還沒有碳關(guān)稅的案例發(fā)生和提交，因此，專家小組的最終裁判會走向何處還不得而知。GATT1947及到目前為止WTO體制內(nèi)解決有關(guān)援引第二十條例外之爭端的實踐表明，第二十條的適用分為兩步:首先，援引第二十條例外采取的措施應(yīng)能在該有關(guān)分款下證明其合理性;其次，審查所采取的措施是否符合第二十條總款的各項要求，從而防止濫用第二十條例外的行為發(fā)生。為防止對第二十條例外的濫用，有關(guān)解決爭端專家小組在實踐中進(jìn)一步形成了援引第二十條例外而采取違反總協(xié)定義務(wù)的措施所應(yīng)遵守的三條規(guī)則:①所采取的措施必須旨在追求第二十條分款中所列目標(biāo);②所采取的措施只能在“最低限度內(nèi)背離”總協(xié)定其他條款追求的目標(biāo);③因采取此等措施而造成的對總協(xié)定義務(wù)的背離程度應(yīng)與采取此等措施追求的目標(biāo)成比例。如果將來我國真的與發(fā)達(dá)國家產(chǎn)生了碳關(guān)稅征收的糾紛，我們應(yīng)該抓住兩點:其一，《聯(lián)合國氣候變化框架公約》與WTO規(guī)則體系是兩個不同的國際法體系，碳關(guān)稅的征收違背其中之一，即違背了應(yīng)遵循的國際義務(wù);其二，WTO一般例外條款作為碳關(guān)稅征收的合法依據(jù)過于牽強(qiáng)。

三、碳排放交易機(jī)制

作為一種環(huán)境經(jīng)濟(jì)手段，排放交易是在全球氣候變化這一大背景下產(chǎn)生的。溫室氣體排放交易機(jī)制自《京都議定書》第十七條確立以來，已為國際社會廣泛接受。在該機(jī)制下，首先確立排放削減目標(biāo)，經(jīng)分配或拍賣由削減目標(biāo)所決定的排放量限額或排放權(quán)，并允許各排放源對排放限額進(jìn)行相互交易，即總量管制和排放交易模式。碳排放交易機(jī)制作為減排的有效手段，正逐漸成為國際貿(mào)易領(lǐng)域的新起之秀，在未來具有巨大的潛力和市場。

歐盟為了幫助其成員國履行《京都議定書》的減排承諾，于2005年1月1日正式啟動了歐盟排放交易體系(EUETS)。作為世界上最大的多國和多部門溫室氣體排放交易體系，EUETS在其實施的第一階段(2005一2007年)雖然僅涉及二氧化碳，但已包括了27個成員國的10500項設(shè)施，幾乎占?xì)W盟碳排放量的45%。在實施的第二階段(2008--2012年)及以后，它所調(diào)整的溫室氣體種類和產(chǎn)業(yè)部門類別將不斷擴(kuò)大。在EUETS下，各成員國以國家分配方案(NAP)確定本國的碳排放總量和分配給各個設(shè)施的排放權(quán)(EUA)，如果企業(yè)的實際排放量小于分配到的排放許可額，可以銷售余額以獲利;反之，它必須到市場上購買排放許可額。芝加哥氣候交易所(CCX)成立于2003年。它是全球第一個、也是北美地區(qū)唯一一個自愿參與溫室氣體減排量交易，并對減排量承擔(dān)法律約束力的先驅(qū)組織和市場交易平臺。EUETS和CCX在排放總量和靈活度、長期管制的確定性、透明度和執(zhí)行保障等市場評價方面各有千秋。

盡管EUETS和CCX有著不同的目標(biāo)和政治背景，但一系列數(shù)據(jù)說明它們已經(jīng)在創(chuàng)建有效的市場框架方面取得了重大的成功，成為了企業(yè)在新的碳市場條件下經(jīng)營的實驗基地。然而，我們還必須清醒地看到，它們在有效減排、實現(xiàn)環(huán)境功能方面并無顯著突破。碳市場繁榮的背后，《京都議定書》的減排任務(wù)是否能夠?qū)崿F(xiàn)還是一個未知數(shù)。就一個在環(huán)境領(lǐng)域發(fā)揮有效作用的排放交易市場而言，它應(yīng)該激勵企業(yè)改變生產(chǎn)模式，以清潔能源取代傳統(tǒng)能源。由于上述的種種缺陷，EUETS和CCX在這一點上收效甚微。為了實現(xiàn)環(huán)境保護(hù)的目標(biāo)，各國政府應(yīng)當(dāng)設(shè)置充分的長期的排放限額，既能保證市場流通，又能刺激企業(yè)更多的技術(shù)創(chuàng)新。事實上，已有學(xué)者對《京都議定書》下的排放交易體制提出了反思。排放交易試圖將市場自由主義和可持續(xù)發(fā)展論嫁接在一塊，卻忽略了兩者之間暗含的緊張關(guān)系:市場自由以短期效益最大化為目標(biāo)，而可持續(xù)發(fā)展以催生技術(shù)革新、為下代人謀利為目標(biāo)。市場主體在作出技術(shù)決策的過程中往往不愿意考慮惠及競爭者和下一代，創(chuàng)造積極的溢出效應(yīng)。因此，國際排放交易機(jī)制無助于可持續(xù)能源發(fā)展。如何協(xié)調(diào)政府和市場的作用來完善現(xiàn)有的排放交易體制，值得進(jìn)一步討論。

四、思考與展望

氣候變化催生了低碳經(jīng)濟(jì)時代的到來，同時，在國際金融危機(jī)的壓力下，應(yīng)對低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的各種國內(nèi)措施容易導(dǎo)致貿(mào)易保護(hù)主義的抬頭。如果能從國際主義的角度出發(fā)，在多邊貿(mào)易體系下的標(biāo)準(zhǔn)、補(bǔ)貼、稅收和知識產(chǎn)權(quán)等WTO規(guī)則是能夠有利于應(yīng)對氣候變化的，但多數(shù)國家的貿(mào)易部長表示，對使用貿(mào)易限制措施的提議應(yīng)該謹(jǐn)慎，尤其是應(yīng)該避免以應(yīng)對氣候變化的名義倉促限制貿(mào)易。貿(mào)易在促進(jìn)氣候友好的經(jīng)濟(jì)增長和發(fā)展方面可以發(fā)揮一些作用，但不應(yīng)該被看作是緩解氣候變化所有問題的答案[0，更不能看成是爭奪經(jīng)濟(jì)利益和話語權(quán)的手段。一些國際組織對于相關(guān)國內(nèi)措施的看法相對于發(fā)達(dá)國家則比較全面、中立和客觀。例如，世界貿(mào)易組織對單邊的國內(nèi)措施持謹(jǐn)慎和擔(dān)憂態(tài)度，并要求這些措施不應(yīng)該違背WTO的基本規(guī)則。但是，他們也并未能對氣候與國際貿(mào)易法律問題提出實質(zhì)性建議和方案。例如，在世界貿(mào)易組織與聯(lián)合國環(huán)境署于2009年6月26日聯(lián)合的《貿(mào)易與氣候變化報告》中，雖然首次闡釋了貿(mào)易和氣候變化的關(guān)系，但報告本身也指出，這只是對相關(guān)問題作了一個大概的和初步的描述。接下來需要我們深人探討的問題還有很多。例如一個基礎(chǔ)性難題:在國際貿(mào)易法領(lǐng)域WTO法是以最惠國待遇和國民待遇為基本原則，而氣候變化的國際法成果公約—《聯(lián)合國氣候變化框架公約》是奉行共同但有區(qū)別的責(zé)任，兩者該如何協(xié)調(diào)是目前的主要難題。當(dāng)然，盡管貿(mào)易機(jī)制和旨在應(yīng)對氣候變化的新的全球環(huán)境機(jī)制之間可能存在矛盾，但如果能夠系統(tǒng)研究，將兩者銜接，兩者可以相互促進(jìn)，在國際貿(mào)易順利進(jìn)行的同時，實現(xiàn)廣泛的全球環(huán)境目標(biāo)。

對我國而言，在把握低碳經(jīng)濟(jì)與氣候變化對國際貿(mào)易法領(lǐng)域帶來的影響和挑戰(zhàn)的基礎(chǔ)上，應(yīng)該從對內(nèi)和對外兩個層面來思考。第一，分析、預(yù)測、歸納發(fā)達(dá)國家的相關(guān)措施，積極謀求應(yīng)對。發(fā)達(dá)國家發(fā)起的、以國際貿(mào)易手段來制約環(huán)境問題的一場世界大戰(zhàn)即將打響。發(fā)達(dá)國家單方面的發(fā)起碳關(guān)稅征收、強(qiáng)迫發(fā)展中國家承擔(dān)碳減排義務(wù)的威脅迫在眉睫。我們應(yīng)該站在發(fā)展中國家的立場，當(dāng)然也是公正的立場，堅持共同的但有區(qū)別的責(zé)任原則，并深人尋求國際法的支撐，為將來的碳關(guān)稅征收糾紛提前做好準(zhǔn)備。同時，加強(qiáng)研究WTO的爭端解決的上訴機(jī)制，設(shè)計研究一審敗訴的下一步救濟(jì)途徑，隨時做好打贏碳關(guān)稅征收第一案的準(zhǔn)備，承擔(dān)代表發(fā)展中國家利益的大國責(zé)任。抵制一切不公平的貿(mào)易制裁和減排義務(wù)承擔(dān)的措施，支持促進(jìn)全球低碳經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展的好的建議。例如，Dipanker博士等提出來的在WTO體系下建立促使清潔和綠色技術(shù)貿(mào)易自由化的單獨協(xié)議。第二，完善我國相關(guān)國內(nèi)法律制度，為發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)創(chuàng)造法律支撐。發(fā)展中國家遲早得面對承擔(dān)具有法律約束力的減排責(zé)任，加強(qiáng)內(nèi)部實力是關(guān)鍵。低碳經(jīng)濟(jì)是新生事物，一個新生事物的孕育發(fā)展有賴于政策和法律的扶持，這就是一國法律在低碳經(jīng)濟(jì)時代的重要使命之一。當(dāng)然，應(yīng)對只是為我國和發(fā)展中國家爭取時間，最終落腳點還是要倚仗我國國內(nèi)低碳技術(shù)的進(jìn)步、經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和相關(guān)法律制度的建立與完善，主要內(nèi)容包括:加強(qiáng)對不可再生清潔能源的規(guī)制、確立強(qiáng)制配額制度;以經(jīng)濟(jì)刺激手段，加強(qiáng)清潔能源的科研開發(fā)和提高能源利用效率的技術(shù)開發(fā)，加大建立低碳減排的補(bǔ)貼制度;適當(dāng)?shù)臅r候，逐步從特定產(chǎn)業(yè)、特定地域開始征收“碳稅”;進(jìn)一步建立和加強(qiáng)相關(guān)問題的行政許可、處罰機(jī)制以及糾紛解決的行政訴訟制度;加強(qiáng)國際合作和對國際法的研究，促使我國相關(guān)技術(shù)的跟進(jìn)和創(chuàng)新;保證我國相關(guān)法律政策的制定與WTO法律體系等國際法相銜接。