導語：農(nóng)險補貼政策研究論文一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

一、政府財政補貼和政策支持是農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的關(guān)鍵

從世界各國發(fā)展農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)驗看，凡是農(nóng)業(yè)保險開展比較成功的國家，都是國家重視、政府支持的結(jié)果。主要表現(xiàn)在，除了對農(nóng)業(yè)保險給予專門的立法保障和選擇適合本國國情的農(nóng)險發(fā)展模式外，政府給予必要的財政補貼和政策支持是關(guān)鍵環(huán)節(jié)。這些經(jīng)濟支持不僅表現(xiàn)在政府對農(nóng)戶給予較高比例的保費補貼，減輕農(nóng)戶的保費負擔，還對從事農(nóng)險具體運營業(yè)務的保險公司給予業(yè)務費補貼和稅收減免待遇，以及建立由政府兜底的巨災風險分散機制。

首先，農(nóng)業(yè)的自然風險大，保險賠付率高，保險公司往往收不抵支。以美國為例，1981年至1990年，美國農(nóng)作物保險賠款額超過保險費總額達25億美元，累計賠付率高達150％。1960年至1991年，加拿大累計收入農(nóng)作物保險費51億加元，累計賠款57億加元，累計賠付率也達到110％。因此，在沒有政府財政扶持的情況下，商業(yè)保險公司一般不愿經(jīng)營農(nóng)險業(yè)務。

其次，農(nóng)業(yè)作為國民經(jīng)濟的基礎(chǔ)，對國家經(jīng)濟增長和社會發(fā)展貢獻巨大，同時，農(nóng)業(yè)又是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，受自然災害影響很大，每年成災面積約占農(nóng)作物播種面積的15％。而農(nóng)業(yè)保險對于分散風險，保障農(nóng)業(yè)的再生產(chǎn)和擴大再生產(chǎn)，保障農(nóng)民收入和維護社會穩(wěn)定等有著十分重要的意義，所以農(nóng)業(yè)保險具有明顯的社會效益。作為保護農(nóng)業(yè)的重要措施之一，世界上多數(shù)國家將農(nóng)業(yè)保險同商業(yè)保險區(qū)別開來，對農(nóng)業(yè)保險給予經(jīng)濟上、法律上和必要的行政上的支持。

二、中央農(nóng)險補貼政策對新疆農(nóng)業(yè)保險事業(yè)發(fā)展的積極影響

新疆的農(nóng)業(yè)保險早在1951年即已開辦，后因種種原因一度停辦，直到1982年才開始恢復。目前，全疆農(nóng)業(yè)保險主要由中國人民財產(chǎn)保險公司新疆分公司和中華聯(lián)合財產(chǎn)保險公司經(jīng)營。前者負責新疆地方范圍內(nèi)的農(nóng)業(yè)保險工作，后者則主營兵團領(lǐng)域。新疆農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營的險種主要為種植業(yè)險，絕大部分為棉花保險，其余為糧食、經(jīng)濟作物、設(shè)施農(nóng)業(yè)和養(yǎng)牛保險。“十五”期間，全疆農(nóng)業(yè)保險累計為6716萬畝農(nóng)作物、217萬頭(只)牲畜提供了風險保障，為農(nóng)村防災防損支付防災費6600萬元，賠付達9.63億元，社會效益十分顯著。此次中央農(nóng)險補貼政策的實施必將進一步提升新疆農(nóng)險服務的質(zhì)量和水平，對新疆農(nóng)險事業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生積極影響。

首先，補貼政策的實施將有效提高新疆主要經(jīng)濟作物——棉花的保險金額，提高理賠的標準，使農(nóng)民在不增加保費負擔的情況下，提高保險作物的保障水平。在沒有補貼前，新疆棉花主產(chǎn)區(qū)如阿克蘇、巴州、喀什、石河子等地區(qū)，棉花保險的保險金額基本在200-300元之間，保費在12元到20元之間不等。近年來由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料價格上漲較快，棉花畝成本大幅上升，已上升到1000元左右，兵團部分農(nóng)牧團場甚至達到1300元左右。顯然，200多元的棉花保險金額遠遠不能彌補投入的成本，農(nóng)民對棉花保險意見較大。此次中央和自治區(qū)對棉花保費補貼50％以后，在不增加農(nóng)民保費負擔的情況下，可使現(xiàn)有的棉花保險金額翻一番，一定程度上緩解了保額偏低的情況，提高了保險的保障水平。雖然與實際成本仍然有較大的差距，但比起以前已經(jīng)有所改善。

其次，補貼政策的實施將極大提高新疆保險公司經(jīng)營農(nóng)險業(yè)務的積極性。一方面，隨著農(nóng)險保障水平的提高，農(nóng)民投保參保的意識將有所提高，投保率會上升；另一方面，由于中央和省級負擔50％的保費，地方政府組織推動農(nóng)業(yè)保險的積極性也會明顯增強，棉花等大宗經(jīng)濟作物農(nóng)業(yè)保險的承保面將會進一步提高，這對于按大數(shù)法則運營的保險公司在分散風險、降低賠付率、穩(wěn)定費率水平和保持財務的穩(wěn)定性等方面無疑是有利的，有助于保險公司增強經(jīng)營農(nóng)險的積極性。

第三，有利于新疆農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟快速平穩(wěn)發(fā)展。新疆是全國重要的糧、棉、油料生產(chǎn)基地，也是自然災害頻發(fā)的地區(qū)，每年因風災、凍害、冰雹和洪水等災害造成的損失十分巨大。農(nóng)業(yè)保險有了國家各級財政的有利支持后，其防災防損、賠付保障能力將明顯提高，對新疆農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟的平穩(wěn)發(fā)展，對促進農(nóng)業(yè)資源的合理分配及農(nóng)產(chǎn)品總量的增加和質(zhì)量的提高勢必將起到積極作用。

三、中央農(nóng)險補貼政策在實踐中存在的不足與問題

中央農(nóng)險保費補貼政策是國家對農(nóng)業(yè)這一弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)進行扶持和政策保護的重要體現(xiàn)，也是減輕農(nóng)民負擔，增加和保障農(nóng)民收入的需要，更是WTO規(guī)則下一國支持與發(fā)展農(nóng)業(yè)，提高其農(nóng)業(yè)國際競爭力的有效手段，需要大力運用和堅持。當然，這一政策在實踐中也不是盡善盡美的，從新疆農(nóng)業(yè)和農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的實際來看，中央農(nóng)險補貼政策離實際需求尚有較大差距，補貼險種和具體補貼辦法也有待進一步改進和完善。

(一)“一刀切”的保費補貼試點方案對保費收繳困難省份有失公平

中央財政保費補貼方案是按試點省份自籌保費實際完成數(shù)為基礎(chǔ)計算的，而新疆保險公司在保險費籌措和收繳上一直十分困難。截止2006年6月底，人保新疆分公司實現(xiàn)簽單保費約1億元，實際完成收費為6355萬元，按照中央和試點省份各補貼25％保費比例的規(guī)定看，新疆只能拿到中央財政補貼3200萬元。即使完成簽單保費計劃，也才能拿到中央5000萬元的補貼，這與中央財政平均補貼每個省1.67億元的規(guī)模相差甚遠，農(nóng)民得到的實惠很少。保費補貼全國一刀切的結(jié)果，即按實際交費總額比例補貼，勢必使越富地區(qū)補的越多，越窮地區(qū)補的越少，這對那些對國家農(nóng)業(yè)做出顯著貢獻的欠發(fā)達地區(qū)來說很不公平。

(二)省級財政配套25％保費補貼的規(guī)定，對財政嚴重依賴中央轉(zhuǎn)移支付的省份來說心有余而力不足

新疆財政為典型的“吃飯財政”，財政嚴重依賴中央轉(zhuǎn)移支付。2006年新疆地方財政收入(一般預算收入加基金預算收入)完成265億元，而地方財政支出(一般預算支出加基金預算支出)則高達725億元，支出主要靠中央轉(zhuǎn)移支付完成。這次中央財政農(nóng)險補貼險種的標的為小麥、玉米、水稻、大豆和棉花五種作物，新疆因為財政困難，只能對棉花一種作物給予保費補貼，即使這樣，這部分補貼資金的籌措也還有不少困難。因此，財政部關(guān)于農(nóng)險補貼要求地方給予配套的規(guī)定，對財政困難省份來說，一定程度上限制了地方推動農(nóng)險的積極性和熱情。

(三)中央財政補貼險種范圍太窄

中央財政保費補貼試點僅對五種農(nóng)作物保險給予保費支持，而從新疆農(nóng)業(yè)發(fā)展的實際來看，除棉花產(chǎn)業(yè)以外，特色林果業(yè)(如香梨、葡萄、紅棗等)、大宗特色作物(如工業(yè)番茄、色素辣椒等)、設(shè)施農(nóng)業(yè)以及大農(nóng)家畜(如養(yǎng)牛、養(yǎng)羊、飼養(yǎng)馬鹿)等已成為當前農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展的亮點，發(fā)展迅速。根據(jù)新疆黨委和人民政府關(guān)于加快特色林果業(yè)和畜牧業(yè)發(fā)展的總體規(guī)劃，到2010年，全疆林果種植面積將達到1500萬畝，其中南疆環(huán)塔里木盆地達到1200萬畝，果品產(chǎn)量達到1000萬噸以上，果品及深加工產(chǎn)品產(chǎn)值要達到300億元以上。到2010年，全疆畜牧業(yè)及相關(guān)產(chǎn)業(yè)增加值也將占到國內(nèi)生產(chǎn)總值的15％以上，畜牧業(yè)產(chǎn)值在農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值中的比重將達到40％，農(nóng)民收入中來自畜牧業(yè)的收入達到30％以上。鑒于此，很多地區(qū)對開展特色林果業(yè)、大宗特色作物以及大農(nóng)家畜的保險需求十分迫切，要求保險公司能夠盡快提供。但是，由于這些產(chǎn)業(yè)的災害損失率較高，相應的保險收費也較高，農(nóng)民完全負擔有很大困難。如果能由國家和地方政府適當給予保費補貼，這些新型農(nóng)業(yè)的保險就能開辦起來，從而推動新疆農(nóng)業(yè)經(jīng)濟更快更好的發(fā)展。

(四)對農(nóng)業(yè)巨災風險尚無相應的配套補貼措施

目前，新疆應對農(nóng)業(yè)巨災風險的辦法是：出現(xiàn)災害時，先由縣一級保險公司當年提取的賠款風險金及歷年積累的風險金(每年提取的賠款風險金減當年賠款后的余額)進行支付，不夠時，再由區(qū)、地兩級公司積累的風險基金(從每年基層農(nóng)業(yè)保險保費收入中按一定比例提取)抵補，再不夠時由省級公司拆借兌現(xiàn)，然后從以后年度收入的業(yè)務中歸還。兵團保險應對巨災的辦法和人保的情形相似，在師、團兩級農(nóng)業(yè)保險基金仍不足以支付時，由師(局)保險公司拿出當年商險利潤的30％予以補貼，再不足時由師、團籌集資金同舟共濟。總的來看，無論是地方還是兵團，農(nóng)業(yè)風險基金的共同特點是基金的積累基本來自歷年保費，政府補貼很少或基本沒有。而從世界范圍來看，對大災超賠由政府財政兜底是市場經(jīng)濟國家通行的方式。例如，美國政府在2000年的補貼額平均為純保費的53％，其中巨災保險補貼率為100％。考慮到我國農(nóng)業(yè)災害損失面積大、巨額性的特點，中央財政給予農(nóng)業(yè)風險基金適當補助很有必要。

四、改進和完善中央農(nóng)險補貼政策的建議和設(shè)想

為了使農(nóng)民能真正從中央這次支農(nóng)惠農(nóng)政策中嘗到實惠，切實推動我國農(nóng)業(yè)保險事業(yè)均衡發(fā)展，促進我國農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，建議中央農(nóng)險補貼政策從以下幾個方面加以改進和完善。

一是補貼份額不應按實收保費份額計撥，而應按農(nóng)作物承保面積提供保險費補貼。這是一種比較公平的補貼辦法，就像中央財政對棉種補貼那樣，不論當?shù)刎斦欠裉峁┝搜a貼，中央財政都對農(nóng)作物按播種面積提供保險費補貼，再號召當?shù)刎斦褪芤嫫髽I(yè)補一些，從農(nóng)戶那里收一些，就可以加快啟動農(nóng)業(yè)保險。

二是省級財政差別太大，省級財政配套不應作為中央補貼的前提條件，應對農(nóng)業(yè)貢獻顯著、財政又比較困難的省份，尤其是“少、邊、窮”地區(qū)在保費補貼上予以傾斜照顧。建議取消對該類地區(qū)25％省級財政配套補貼的規(guī)定，由中央財政直接提供50％的保費補貼。

三是逐步擴大中央財政農(nóng)險補貼的險種范圍，選擇一些在全國具有重要影響的特色林果業(yè)和大農(nóng)家畜如牛、羊養(yǎng)殖等納入到中央農(nóng)險保費補貼中來。

四是按照“政策扶持、多方籌集、封閉使用、統(tǒng)一監(jiān)管”的原則，逐步建立多層次的、由中央和各級財政積極支持的農(nóng)業(yè)風險準備基金。其中，由中央與省級財政補貼及重點政策性險種分出保費組成全國性風險準備基金；由地方財政補貼與一般政策性險種分出保費組成省級或區(qū)域性風險準備基金。所有準備基金都實行定向支出、節(jié)余滾存、封閉運轉(zhuǎn)和統(tǒng)一管理。