導語：如何才能寫好一篇失業(yè)保險論文，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

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關(guān)鍵詞：城市貧困；失業(yè)保險；促進就業(yè)

貧困問題是全球關(guān)注的長期性、綜合性的問題。在科技高度發(fā)達的今天，貧困仍幾乎在所有國家都存在。我國的城市貧困問題是相當嚴重的，這不僅會影響人們的生活質(zhì)量，還會引發(fā)一些社會問題，解決貧困問題是我們迫在眉睫的任務(wù)。

1我國城市貧困的概況

1.1城市貧困的界定

貧困是一個復(fù)雜的社會問題,其內(nèi)涵十分廣泛。從不同角度和不同發(fā)展時期對貧困可以做出多種定義。傳統(tǒng)的貧困定義主要是收入貧困,即收入水平低下,不能維持基本生活。國際廣泛采用的貧困定義是世界銀行在以“貧困問題”為主題的《1990年世界發(fā)展報告》中給出的參照定義:即“缺乏達到最低生活標準的能力”。通過收入和支出的最低生活標準來表示,貧困不僅是物質(zhì)上的匱乏,而且還包含低水平的教育和健康。世界銀行《2000/2001年世界發(fā)展報告》則將貧困的概念進一步擴大,不僅包含以上內(nèi)容,還包括風險和面臨風險的脆弱性,以及不能表達自身的要求和缺乏影響力。在國內(nèi)學者中比較一致的定義認為,中國城市貧困是在特定的社會背景下城市部分社會成員由于缺乏必要的資源而在一定程度上被剝奪了正常獲得生活資料和參與經(jīng)濟和社會活動的權(quán)利,并使他們的生活持續(xù)性地低于社會的常規(guī)生活標準。

1.2我國城市貧困的現(xiàn)狀

近年來我國的貧困人口不降反升，貧困面繼續(xù)擴大。據(jù)民政部統(tǒng)計，20世紀80年代初期，每年由政府定期定量救濟的城市貧困人員一般在60一80萬之間，20世紀90年代初，全國城鎮(zhèn)集體企業(yè)職工(包括在職、下崗和離退休人員)家庭人均收人低于最低生活保障標準的共329萬人。而截至2007年8月全國城市居民最低生活保障人數(shù)為2236.1萬人。

總之，城市的貧困問題已經(jīng)成為影響很多居民生活、影響社會和諧的一大難題。

2失業(yè)是導致城市貧困的重要因素

城市貧困的產(chǎn)生是有著多方面原因的。有經(jīng)濟的，社會的，當然還有家庭和個人自身的原因，并且這些原因都是相互聯(lián)系，相互作用的。但綜觀國際國內(nèi)，城市貧困往往源于失業(yè)。我國也不例外。

由表可以看出，現(xiàn)在城市貧困居民的主體，已經(jīng)由傳統(tǒng)的“老四類人(孤、老、殘、幼)”，轉(zhuǎn)變?yōu)椤靶滤念惾?下崗、失業(yè)、在崗、退休)”。大量人群失去工作或不能就業(yè)，進而陷入貧困。顯然，失業(yè)是引發(fā)城市貧困的重大原因。

而城市貧困又會帶來很大的社會影響：城市人口，一旦失去就業(yè)崗位，沒有社會保障的扶助，或者扶助力度不夠，再加上他們的密集程度、文化水平及敏感程度都高，也就容易引發(fā)一系列的社會問題，甚至形成一種貧困的惡性循環(huán)圈。因此，城市貧困是擺在政府和人民面前的重大難題，需要各方面共同努力，逐步減少城市貧困，妥善解決這個問題。

3失業(yè)保險在減少城市貧困中的重要作用

社會保險中的養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等各項保險，都是在預(yù)防貧困的產(chǎn)生，或者在貧困產(chǎn)生后，對貧困者脫貧有重要作用。但其中多數(shù)是對陷入貧困的居民暫時的補助，受之以魚，為其“輸血”，但沒有受之以漁，幫助恢復(fù)其自身的“造血”功能，不能從根本上幫助其擺脫貧困。要解決城市貧困問題，從根本上說，還必須落實到個人或家庭的就業(yè)問題上來。3.1發(fā)揮失業(yè)保險金的經(jīng)濟杠桿作用，促進就業(yè)

從某種意義上來說，失業(yè)保險金是促進再就業(yè)的重要經(jīng)濟杠桿，用活用好這種經(jīng)濟杠桿，形成了杠桿的整體效應(yīng)，對推動再就業(yè)工作是有促進作用的，具體有以下幾種方式：

（1）實行差別性的失業(yè)保險金給付期限和標準。按失業(yè)期限長短確定失業(yè)保險待遇給付標準。失業(yè)時間越短，給付標準就越高。例如法國規(guī)定，最初的失業(yè)金待遇為日基準工資的57.4%，其后則每4個月調(diào)低一次。這樣有利于促使失業(yè)者積極尋找新的就業(yè)崗位。另外，為了使有限的失業(yè)保險基金發(fā)揮更有效的保障能力，可以對不同年齡的失業(yè)人員實行不同期限的失業(yè)救濟。對于逾期仍未能就業(yè)者，可以納入最低生活保障系統(tǒng)給予救助。對工齡長短不同，工作業(yè)績不一，繳納社會失業(yè)保險費用數(shù)量不等的失業(yè)者，發(fā)放的失業(yè)保障金也應(yīng)有適當差別。這樣一方面可以刺激失業(yè)者盡快就業(yè)，節(jié)約基金開支，另一方面考慮到了大齡失業(yè)者的實際情況，體現(xiàn)了社會公平。（2）實行浮動性的失業(yè)保險稅征收制度。這種做法的目的在于抑制雇主大批解雇員工。美國實施的“浮動失業(yè)保險稅征收制度”在這方面具有一定的代表性。其做法是，按聯(lián)邦政府規(guī)定，企業(yè)為員工交納失業(yè)保險稅的基本比率一般為企業(yè)工資總額的5.4%，但同時還規(guī)定企業(yè)可按員工就業(yè)穩(wěn)定性記錄的實際情況實行浮動性繳納辦法，有些州最高提高到企業(yè)職工工資總額的10.5%。另外，對按時足額繳納失業(yè)保險金且失業(yè)人數(shù)少的單位，可以研究制定相應(yīng)的返還政策，按一定比例給予一定數(shù)額返還。反之，則適當提高企業(yè)繳納失業(yè)保險金比例。（3）對自行組織起來的就業(yè)者以及有能力創(chuàng)業(yè)者，可將其應(yīng)享受的失業(yè)救濟金一次性地發(fā)給其作為啟動資金，并可視情況給予創(chuàng)業(yè)補貼，同時在多方面給予幫助，在其事業(yè)起始階段給予跟蹤服務(wù)。比如：在稅收方面給予優(yōu)惠，提供一些無償?shù)募夹g(shù)支持和咨詢服務(wù)等。

另外還可以發(fā)揮失業(yè)保險金中的專業(yè)訓練費、生產(chǎn)自救費、職業(yè)介紹費等的作用來促進就業(yè)。

3.2積極開拓失業(yè)保險的外延服務(wù)，促進就業(yè)

在現(xiàn)代意義上，失業(yè)保險還應(yīng)該拓寬其服務(wù)內(nèi)容，積極開展一些外延服務(wù)，把服務(wù)拓展到與以構(gòu)成因果關(guān)系的領(lǐng)域、環(huán)節(jié)。根據(jù)我國的實際情況，結(jié)合國外的經(jīng)驗，下面著重介紹以下當前我國可以采取的措施：（1）完善國家就業(yè)服務(wù)制度。就業(yè)服務(wù)體系應(yīng)包含以下功能：一是提供全國各地的職業(yè)培訓計劃及實施機構(gòu)情況，再就業(yè)服務(wù)項目情況，以及勞動力市場信息；二是對求職者進行評估和測試，以幫助其選擇適合的職業(yè)培訓計劃；三是開展職業(yè)介紹，進行工作匹配；四是宣傳、介紹失業(yè)保險規(guī)定，幫助失業(yè)者領(lǐng)取失業(yè)保險金；五是接待與就業(yè)有關(guān)的一切咨詢，并協(xié)助解決問題。這類中心有效的提高了再就業(yè)培訓的針對性以及培訓后的就業(yè)率。（2）加強對失業(yè)人員的職業(yè)培訓和再教育職業(yè)培訓。把職業(yè)培訓作為預(yù)防失業(yè)和促進就業(yè)的重要內(nèi)容,進一步加大培訓力度。加強在職培訓,推行職業(yè)資格認證制度,提高職工隊伍的工作能力和創(chuàng)新能力以適應(yīng)技術(shù)進步的要求。強化再就業(yè)培訓,根據(jù)就業(yè)需求的變化,增強培訓的針對性、實用性和有效性,幫助下崗失業(yè)人員掌握再就業(yè)的技能和本領(lǐng)。搞好創(chuàng)業(yè)培訓，開展創(chuàng)業(yè)咨詢,提供開業(yè)指導,提高創(chuàng)業(yè)者的經(jīng)營管理能力,創(chuàng)造更多的就業(yè)機會等等。

總之，解決城市貧困是需要政府和社會團體以及個人的積極投入，并且需要相當長一段時間才能實現(xiàn)的。在解決城市貧困這條道路上，還需要更多的群策群力，想出更多更好的辦法，并且更好的實施，才能讓貧困的城市居民越來越少，直至基本消除城市貧困。

參考文獻

［1］錢林.當前中國城市貧困問題研究［J］.經(jīng)濟與社會發(fā)展，2007，（1）.

［2］李軍.中國城市反貧困論綱［M］.北京:經(jīng)濟科學出版社,2004.

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關(guān)鍵詞:失業(yè)保險制度;勞動供給;勞動需求;福利

一、引言

自法國1905年建立世界上最早的失業(yè)保險制度以來,失業(yè)保險制度在西方國家經(jīng)過了百余年的發(fā)展,已經(jīng)形成了一整套較為完整和功能強大的體系。然而,失業(yè)保險制度受到經(jīng)濟學理論上的青睞和重視卻是從20世紀70年代開始。眾多經(jīng)濟學家驚奇地發(fā)現(xiàn):只占據(jù)國民經(jīng)濟極小份額的失業(yè)保險,①會直接作用于經(jīng)濟中的每一個微觀個體;它的每一項內(nèi)容②變化都會直接改變?nèi)藗兊男袨闆Q策,進而對宏觀經(jīng)濟產(chǎn)生巨大影響。

大量細致的理論研究圍繞著失業(yè)保險制度展開。研究的領(lǐng)域涉及勞動經(jīng)濟學、公共經(jīng)濟學和福利經(jīng)濟學;研究的方法也逐漸從建立理論模型轉(zhuǎn)向更多的實證計量分析。具體而言,研究工作大體集中在三個方面:(1)失業(yè)保險制度對個人勞動供給影響的研究,這是吸引眾多經(jīng)濟學家目光的起始點;它引發(fā)了對失業(yè)保險制度的全面討論。(2)失業(yè)保險制度對企業(yè)勞動需求影響的研究。失業(yè)保險基金主要來源于企業(yè)繳納的失業(yè)保險稅,探討失業(yè)保險稅收政策對企業(yè)勞動需求的影響也是重要內(nèi)容之一。(3)失業(yè)保險制度對福利影響的研究。失業(yè)保險究竟如何以及能在多大程度上發(fā)揮增進個人和社會福利的作用值得仔細思考。本文擬按照這三個方面,回顧20世紀70年代以來經(jīng)濟學家們對失業(yè)保險制度的探討和爭論,并對相關(guān)理論研究成果作出評述,同時也指出了這些理論對建立和完善我國的失業(yè)保險制度是非常有益的。

二、失業(yè)保險制度對個人勞動供給影響的研究

研究失業(yè)保險制度對個人勞動供給的影響興起于20世紀70年代。當時西方國家的失業(yè)率一直徘徊在較高的水平上,人們開始懷疑這一現(xiàn)象是否與失業(yè)保險政策有關(guān),③并開始重新審視和評價失業(yè)保險制度的作用。同時出于財政問題的考慮,一些國家的政府開始著手對包括失業(yè)保險在內(nèi)的福利制度實行改革。對現(xiàn)實的思考激發(fā)出大量的理論和實證研究成果,相關(guān)文獻也如雨后春筍般涌現(xiàn)。

(一)失業(yè)保險制度對個人勞動供給影響的理論探討

在研究失業(yè)保險制度對個人勞動供給影響的理論中,使用最廣泛的是搜尋理論(searchtheory)。該理論思考這樣一個問題:勞動者能夠理性地選擇放棄可以得到的某些工作機會并保持失業(yè)狀態(tài),等待在未來出現(xiàn)更好的工作。那么,是什么因素決定勞動者放棄或接受新工作提議呢?搜尋理論認為,勞動力市場上關(guān)于工資等信息是不完全的,失業(yè)者搜尋和獲得工作必須付出成本。失業(yè)者會根據(jù)勞動力市場上的各種信息,大致估計搜尋工作的成本和收益,以決定出去工作的心理底價或可接受的最低工資水平,即保留工資水平。除此之外,勞動者的效用是工資收入和享受閑暇的函數(shù)。搜尋工作行為可以帶來未來工資收入,增進勞動者的效用水平,但這實際上也是放棄了閑暇機會,勞動者的效用水平受到損害。任何一個理性的勞動者都會以滿足效用最大化為目的,選擇適當?shù)墓ぷ魉褜づΤ潭取Ｒ虼?保留工資水平和工作搜尋努力程度是直接決定人們勞動供給行為的兩個關(guān)鍵因素:保留工資水平越低,搜尋工作越努力,失業(yè)者結(jié)束失業(yè)狀態(tài)的概率較大;反之,失業(yè)者就業(yè)機會較小。失業(yè)保險正是通過改變它們,進而影響人們的失業(yè)時間和就業(yè)狀態(tài)。

1.失業(yè)保險對個人勞動供給產(chǎn)生負面影響。Feldstein(1976)和Topel(1983)等人認為,搜尋工作的勞動者會根據(jù)勞動力市場提供的信息,估算找到新工作機會的概率、成本和收益,形成搜尋工作的預(yù)期邊際收益與預(yù)期邊際成本。失業(yè)者的搜尋行為將一直持續(xù)到兩者相等的時候為止,此時的工資水平恰好等于保留工資,失業(yè)者接受工作提議。勞動者的儲蓄、借款和失業(yè)保險金等非勞動收入會改變搜尋工作的預(yù)期邊際收益,進而影響失業(yè)者的保留工資水平。當失業(yè)者獲得較豐厚的失業(yè)保險金時,其搜尋工作的預(yù)期收益以及保留工資會相應(yīng)提高;失業(yè)者不僅變得更加“挑剔”工作,而且也會降低尋找工作的熱情和減少尋找工作的時間,進而延長失業(yè)時間,經(jīng)濟中的整體失業(yè)率也隨之上升。[1-2]

2.失業(yè)保險對個人勞動供給的影響是不確定的。Feldstein等人的分析暗含著這樣一個假設(shè):只要處在失業(yè)狀態(tài),勞動者就可以無限期獲得失業(yè)保險金。然而現(xiàn)實情況是,失業(yè)者享受失業(yè)保險必須具備相應(yīng)資格以及享受失業(yè)保險的時間受到嚴格限制。考慮到這些制度特征,一味指責失業(yè)保險會增加失業(yè)的結(jié)論便具有片面性。

將失業(yè)保險的制度特征引入理論模型的開創(chuàng)性工作是由Mortensen(1977)作出的。他贊同F(xiàn)eldstein等人的理論并進一步指出,失業(yè)保險還具有激勵和促進人們積極尋找工作的“資格效應(yīng)(entitlementeffect)”,故對個人勞動供給的綜合效應(yīng)是不確定的。這表現(xiàn)在,經(jīng)濟中總是有勞動者因為各種原因沒有失業(yè)保險享受資格,失業(yè)保險會增加其成為資格享受者的吸引力。另外,對于失業(yè)保險享受期限快要結(jié)束的失業(yè)者,即將喪失的失業(yè)保險會直接導致其保留工資水平迅速下降,從而激勵他們努力尋找工作。對于這些失業(yè)者,失業(yè)保險的資格效應(yīng)往往占主導地位,他們的失業(yè)時間會因此而縮短。[3]Meryer(1990)延續(xù)Mortensen的研究也證明了這一觀點:在失業(yè)保險期限之內(nèi),較高的失業(yè)保險金的確會延長人們的失業(yè)時間;而在接近該期限結(jié)束時,失業(yè)者結(jié)束失業(yè)狀態(tài)的概率會極大提高。因而,失業(yè)保險對個人勞動供給行為產(chǎn)生的影響并不能一概而論。[4]

3.失業(yè)保險對個人勞動供給產(chǎn)生積極影響。如果將失業(yè)保險放在更廣范疇或更長時間內(nèi)來考察,會得到失業(yè)保險對個人勞動供給產(chǎn)生積極影響的結(jié)論。首先,失業(yè)保險產(chǎn)生影響的范疇并不僅僅限于勞動者。Hamermesh(1982)認為,失業(yè)保險會增強人們參與勞動力市場的積極性。因為參加工作之后,即使被解雇也能得到失業(yè)保險金,這比不參加工作、沒有任何收入要好得多,所以失業(yè)保險會提高勞動力市場的總體勞動參與率。[5]其次,按照失業(yè)保險金替代率計算失業(yè)保險金的方法,意味著失業(yè)之前的工資收入越高,失業(yè)者獲得的失業(yè)保險金也就越多。在失業(yè)風險無處不在的情況下,這種聯(lián)系會促使就業(yè)者愿意增加勞動供給來獲得更高的工資收入(Yaniv,1982)。[6]最后,失業(yè)保險金能夠影響工作搜尋類型,幫助失業(yè)者盡快就業(yè)。Kahan和Low(1991)按照失業(yè)者搜尋工作的方式,將其劃分為兩類:一類是系統(tǒng)搜尋,即失業(yè)者根據(jù)自身條件和興趣,有針對性地收集某一類工作信息;另一類是隨機搜尋,即失業(yè)者毫無目的地廣泛搜尋市場上的各種信息。這兩種類型的搜尋方式比較起來,系統(tǒng)搜尋雖然更花費時間和金錢,風險也較大,但是其目的性較強,失業(yè)者能夠容易并快速地找到合適的工作。[7]失業(yè)保險提供的現(xiàn)金與時間補償能夠支持失業(yè)者選擇系統(tǒng)搜尋的方式去獲取相關(guān)的工作信息,并在較短的時間里找到滿意的工作。

(二)失業(yè)保險制度對個人勞動供給影響的實證分析

失業(yè)保險制度到底是增加還是減少勞動供給并沒有在理論上形成統(tǒng)一的結(jié)論,而理論上的爭論激發(fā)了大量圍繞著失業(yè)保險對失業(yè)影響展開的實證研究工作。與尚有歧義的理論結(jié)論所不同的是,幾乎所有實證分析的結(jié)論都支持失業(yè)保險會延長失業(yè)者的失業(yè)時間和提高經(jīng)濟中的失業(yè)率這一觀點。

1.失業(yè)保險會提高失業(yè)者的保留工資水平及降低工作搜尋力度。Feldstein(1982)對1976年5月美國失業(yè)者抽樣調(diào)查的結(jié)果顯示:如果失業(yè)者可以在失業(yè)期間獲得失業(yè)保險金,那么失業(yè)保險金替代率每上升10%,失業(yè)者的保留工資水平上升4%。[8]失業(yè)保險對人們搜尋工作努力程度的負面激勵效應(yīng),通過實驗經(jīng)濟學的方法得以證實。美國西北大學經(jīng)濟系的Meyer教授在美國伊利諾州做了著名的“獎金實驗”(thebonusexperiments)。他將失業(yè)保險金的領(lǐng)取者隨機劃分為兩組:一組是按照正常途徑獲取失業(yè)保險福利的控制組;另一組是承諾失業(yè)者在11周內(nèi)找到工作并持續(xù)工作4個月以上就給他們就業(yè)獎金的試驗組。結(jié)果顯示,試驗組的平均失業(yè)時間要比控制組的失業(yè)時間縮短了一周左右,并且節(jié)省下來的平均失業(yè)保險津貼總數(shù)要多于支付給他們的獎金總數(shù)(Meyer,1995)。[9]

2.失業(yè)保險金水平的提高和領(lǐng)取期限的延長增加了失業(yè)者的失業(yè)時間。Feldstein(1976)實證檢驗發(fā)現(xiàn):當時豐厚的失業(yè)保險金導致絕大部分失業(yè)者安于現(xiàn)狀并樂于享受閑暇,造成了經(jīng)濟中接近一半的暫時失業(yè)(layoff)。[1]如果將失業(yè)保險金替代率增加10%,Katz和Meyer(1990)估計美國失業(yè)者的平均失業(yè)期會增加1.5個星期。[10]因此,檢驗失業(yè)保險享受期限對失業(yè)的影響取得了一致的結(jié)論。Moffitt和Nicholson(1982)等人發(fā)現(xiàn),如果失業(yè)保險享受的潛在期限延長一周,失業(yè)者的失業(yè)持續(xù)時間將會增加0.1~0.8周不等。美國失業(yè)保險享受期限最長為26周,可能導致平均失業(yè)時間延長2.5周。[11]

3.失業(yè)保險領(lǐng)取資格對失業(yè)的影響符合理論上的預(yù)期。Card和Riddell(1996)證實了失業(yè)保險領(lǐng)取資格的容易程度與失業(yè)率呈正相關(guān)關(guān)系。[12]加拿大和美國的經(jīng)濟環(huán)境等各方面都非常相似,經(jīng)濟發(fā)展水平也相差無幾,但在20世紀80年代初期,加拿大的失業(yè)者能夠領(lǐng)取失業(yè)保險的可能性比美國失業(yè)者高出3倍以上;到了80年代末期,這種可能性增加到3.5倍以上。相應(yīng)地,加拿大的失業(yè)率較之美國的失業(yè)率更高,上升得也更快。對Mortensen關(guān)于即將結(jié)束的失業(yè)保險能夠提高失業(yè)者就業(yè)積極性的觀點,并沒有在實證分析中得到更多的驗證,其原因就在于系統(tǒng)區(qū)分和收集這些失業(yè)者的個人信息非常困難。但是,仍然有Carling和Holmlund(1996)對瑞典的數(shù)據(jù)作出了大致的估算:當失業(yè)保險期限快結(jié)束時,失業(yè)者脫離失業(yè)狀態(tài)的可能性的確是上升的,但是計量結(jié)果并不顯著。[13]

盡管理論上還存在爭論,但是建立在西方國家現(xiàn)實數(shù)據(jù)上的實證檢驗,已經(jīng)證實了失業(yè)保險對個人勞動供給產(chǎn)生負面影響并提高失業(yè)率的觀點。值得注意的是,這些理論和實證研究的前提條件是一國經(jīng)濟在正常運行狀態(tài)下能夠提供足夠的就業(yè)機會。其次,它們的研究對象是短期公開失業(yè),并且絕大多數(shù)失業(yè)者可以享受政府為之提供的較寬裕的失業(yè)保險。這與發(fā)展中國家的現(xiàn)實大相徑庭。發(fā)展中國家存在著大量長期結(jié)構(gòu)性失業(yè)和總量過剩失業(yè)群體、許多勞動者被排斥在失業(yè)保險體系之外以及失業(yè)保險金標準過低等情況。因此,考察失業(yè)保險對發(fā)展中國家勞動力市場的影響還需要結(jié)合這些特殊條件和背景。盡管如此,我們?nèi)匀豢梢越梃b這些理論的研究成果,考慮和認識在一個主要依靠市場機制調(diào)節(jié)的勞動力市場上,失業(yè)保險制度通過什么樣的機制去影響人們的勞動供給行為,進而對經(jīng)濟中的失業(yè)率產(chǎn)生巨大影響。這對于衡量發(fā)展中國家的失業(yè)保險制度如何影響勞動供給繼而失業(yè)現(xiàn)象,也起到了一定的參考、比較和借鑒作用。

三、失業(yè)保險制度對企業(yè)勞動需求影響的研究

大多數(shù)西方國家規(guī)定,失業(yè)保險費用的承擔主體是企業(yè),其做法是企業(yè)按雇員工資總額的某一比例繳納失業(yè)保險稅。按照繳納失業(yè)保險稅的不同比例,失業(yè)保險稅收制度分為兩種:一種是固定稅率的失業(yè)保險制度;另一種是等級稅率的失業(yè)保險制度,又稱失業(yè)保險經(jīng)歷評估機制(experienceratingofunemploymentinsurancesystem)。

(一)失業(yè)保險制度對企業(yè)勞動需求影響的理論探討

1.探討固定稅率方式對企業(yè)勞動力需求的影響,主要是在競爭市場工資理論和效率工資理論基礎(chǔ)上完成的。Kelejian和Black(1970)等人認為,失業(yè)保險稅實質(zhì)上是一種工資所得稅,由企業(yè)和勞動者共同分攤,導致勞動供給和勞動需求同時下降。然而,失業(yè)保險扮演著對失業(yè)風險補償?shù)慕巧謺藗儏⑴c勞動力市場,增加勞動供給。在勞動供給無太大變化和勞動需求減少的情況下,市場均衡工資和均衡就業(yè)水平則降低。[14]Stiglitz(1986)采用效率工資理論來分析失業(yè)保險稅對勞動需求的影響。他認為效率工資實際上是企業(yè)無法確切掌握勞動者實際工作能力而通過高工資政策進行甄別的一種方式,失業(yè)保險稅并不一定會減少企業(yè)對勞動力的需求。其原因是,失業(yè)保險金抬高了勞動者的保留工資水平,一方面會導致企業(yè)進一步提高工資來吸引勞動者就業(yè),同時也減少對勞動力需求的愿望;另一方面也會促使低效率的失業(yè)者寧可呆在家里也不愿意出去工作。于是,在某一給定的市場工資水平上,尋找工作的勞動者的平均技能水平和質(zhì)量都會普遍上升;相應(yīng)地,企業(yè)也會節(jié)省部分篩選和考察工作申請者實際能力的信息成本和雇傭成本,增加對勞動者的需求。[15]

2.失業(yè)保險經(jīng)歷評估機制是在企業(yè)工資總額基礎(chǔ)上,按照企業(yè)解雇歷史制定不同的稅率。解雇人數(shù)較多的企業(yè)適用較高的稅率等級;反之,適用較低的稅率等級。美國是采用這一制度的典型國家,幾乎所有的理論和實證研究工作都是圍繞著美國相關(guān)情況展開的。該制度的設(shè)計原則和目的是企業(yè)完全承擔前雇員獲得的失業(yè)保險金,從而抑制企業(yè)解雇勞動者的隨意性,降低經(jīng)濟中的失業(yè)率。然而,這一目的在現(xiàn)實中難以實現(xiàn)。這是因為,一方面失業(yè)保險稅率有最低等級和最高等級的限制;低于或者超過界限的企業(yè),其解雇勞動者的人數(shù)與失業(yè)保險稅的稅率不再有任何關(guān)系。另一方面,許多研究已證實,即使在失業(yè)保險稅率隨解雇人數(shù)增加而上升的范圍內(nèi),多數(shù)企業(yè)只支付前雇員獲得的部分失業(yè)保險金。所以,現(xiàn)實中的失業(yè)保險稅收制度通常是不完善的(稱為不完善的失業(yè)保險經(jīng)歷評估機制)。

Feldstein(1976)和Baily(1977)認為,企業(yè)在市場需求下降和經(jīng)濟蕭條時期會解雇勞動者,這一點眾所周知。不存在失業(yè)保險制度時,企業(yè)必須提供較高的工資來補償失業(yè)風險,這樣才能吸引勞動者前來就業(yè)。失業(yè)保險制度建立之后,如果采取的是固定稅率和不完善的失業(yè)保險稅收政策,政府實際上承擔了部分失業(yè)補償金;而本該由企業(yè)支付的高工資,就縮減為就業(yè)時期的工資水平和失業(yè)時期的部分失業(yè)保險金。這樣,失業(yè)保險無意中鼓勵了企業(yè)的解雇行為,導致經(jīng)濟蕭條時期產(chǎn)生更多的失業(yè)。[1][16]Albrecht和Vroman(2003)也支持完善的失業(yè)保險經(jīng)歷評估機制更加有利于就業(yè)的觀點。[17]盡管完善的失業(yè)保險經(jīng)歷評估機制會提高企業(yè)的解雇成本和降低它們雇傭勞動者的愿望,但是,現(xiàn)代企業(yè)一般采取效率工資來支付勞動者的報酬。一方面,較高的效率工資會促使勞動者勤奮努力工作以減少失業(yè)的風險;另一方面,高昂的解雇成本也迫使企業(yè)不會輕易解雇員工。一旦所有勞動者和企業(yè)都這樣做了,就能夠帶來高產(chǎn)出、低失業(yè)和高工資的結(jié)果。

不完善的失業(yè)保險經(jīng)歷評估機制還會影響勞動力資源在不同企業(yè)之間的重新配置。Topel和Welch(1980)發(fā)現(xiàn),失業(yè)保險稅具有雙重效應(yīng):一方面,對于不會或者很少解雇勞動者的企業(yè)而言,其繳納的失業(yè)保險稅通常高于其前雇員獲得的失業(yè)保險金,故失業(yè)保險成為了這些企業(yè)的額外負擔,降低了它們擴大勞動力需求的愿望。另一方面,對于解雇經(jīng)歷頻繁的企業(yè),其前雇員獲得的失業(yè)保險金遠遠大于企業(yè)繳納的失業(yè)保險稅,失業(yè)保險轉(zhuǎn)化為對企業(yè)解雇行為的補貼。故在經(jīng)濟繁榮時期,這些企業(yè)擴大自身規(guī)模,毫無顧忌地雇傭大量勞動力;在經(jīng)濟蕭條和市場不景氣時期,這些企業(yè)又會無情地解雇大量的勞動者,導致失業(yè)率大幅上升。[18]

(二)失業(yè)保險制度對企業(yè)勞動需求影響的實證分析

失業(yè)保險對勞動需求和勞動力資源配置影響的實證檢驗,引起了經(jīng)濟學家們的廣泛興趣;大部分研究支持固定比率和不完善的失業(yè)保險經(jīng)歷評估機制會導致經(jīng)濟中的整體失業(yè)率上升的結(jié)論。

一些經(jīng)濟學家直接對失業(yè)保險稅收與失業(yè)率的關(guān)系進行了實證檢驗。Topel(1980)等人的研究表明,如果完全根據(jù)企業(yè)的解雇歷史來決定它們的失業(yè)保險稅率,美國的平均失業(yè)率將會下降大約1/4。[18]Anderson和Meyer(2000)通過研究1972-2000年美國華盛頓州失業(yè)率的波動狀況,證明了失業(yè)保險經(jīng)歷評估機制在某種程度上能夠抑制企業(yè)解雇勞動者的動機和行為。華盛頓州在1985年之前實行是固定稅率的失業(yè)保險稅收政策,1985年開始推行失業(yè)保險經(jīng)歷評估機制。相應(yīng)地,該州的失業(yè)率在1972-1984年處于6.8%~12.1%之間;而在1985-2000年,該州的失業(yè)率呈明顯下降的趨勢,波動范圍在4.8%~8.2%之間。失業(yè)率不僅在總體上低于1985年以前的失業(yè)水平,并且失業(yè)率波動幅度也趨于緩和。[19]

另一些經(jīng)濟學家則從失業(yè)保險稅收制度與勞動力資源配置關(guān)系的角度,檢驗了失業(yè)保險與失業(yè)率的關(guān)系。Anderson和Meyer(1997)分析了美國1978-1984年八個州的相關(guān)數(shù)據(jù),發(fā)現(xiàn)許多企業(yè)只承擔了其前雇員的部分失業(yè)保險金。這種不完善的失業(yè)保險經(jīng)歷評估機制鼓勵了企業(yè)的解雇行為,特別是促使勞動力資源大批地從雇傭關(guān)系相對穩(wěn)定行業(yè)流入了失業(yè)風險較高的行業(yè),經(jīng)濟中的整體失業(yè)率也隨之上升。[20]Deere等人(1991)比較和檢驗了1957-1967年美國各行業(yè)的失業(yè)率、失業(yè)保險稅和失業(yè)保險金的數(shù)據(jù),其結(jié)論是:建筑業(yè)的雇傭關(guān)系最不穩(wěn)定,是失業(yè)保險的最大受益者;制造業(yè)次之;采礦業(yè)和服務(wù)業(yè)的就業(yè)關(guān)系相對穩(wěn)定,承擔了失業(yè)保險的額外成本。如果失業(yè)保險稅率和失業(yè)保險金水平都增加10%,采礦業(yè)和服務(wù)業(yè)的就業(yè)份額則會下降1%左右;而制造業(yè)和建筑業(yè)的就業(yè)份額則會分別上升2.3%和0.09%,經(jīng)濟中的暫時失業(yè)率會因此上升5%。[21]

綜合以上觀點我們不難發(fā)現(xiàn),無論是哪種失業(yè)保險稅收制度,都會對企業(yè)的勞動力需求行為發(fā)生作用,進而影響勞動力市場的就業(yè)水平,只不過這兩種方式的影響程度不同而已。固定稅率的失業(yè)保險稅收政策,實質(zhì)上是一種極度不完善的失業(yè)保險經(jīng)歷評估制度。這種制度安排僅僅單純地從數(shù)量上考慮失業(yè)保險基金的資金來源,并沒有深入到將產(chǎn)生失業(yè)的風險與責任同各個企業(yè)聯(lián)系起來。這種做法不僅會降低企業(yè)的勞動需求,還會增強勞動力市場就業(yè)關(guān)系的不穩(wěn)定性。為了增加就業(yè)機會和減少解雇現(xiàn)象的發(fā)生,設(shè)計失業(yè)保險經(jīng)歷評估機制不失為一良策;它讓多解雇勞動者的企業(yè)需繳納更多的失業(yè)保險稅,承擔較大的責任,避免了隨意的解雇行為。與此同時,該制度又可以減輕就業(yè)關(guān)系穩(wěn)定企業(yè)的成本負擔,激勵它們適當增加對勞動力的需求,從而起到穩(wěn)定經(jīng)濟的就業(yè)水平和相對降低失業(yè)率的作用。

四、失業(yè)保險制度對福利影響的研究

以上大部分文獻的結(jié)論是,失業(yè)保險制度會減少個人勞動供給和企業(yè)勞動需求,提高總體失業(yè)率。接受這一觀點將會導致我們忽視這樣一個事實:失業(yè)保險的根本目的是保障失業(yè)者的基本生活,幫助所有勞動者分擔失業(yè)風險。分析失業(yè)保險改善微觀個體和整體經(jīng)濟福利的相關(guān)文獻,基本上是從以下三個方面針對各國具體數(shù)據(jù)而展開的實證分析。

1.失業(yè)保險制度能夠平滑個人消費,增進個人福利。勞動者因為失業(yè)而喪失勞動收入的情況盡管是暫時的,但是或多或少地降低了其福利水平。特別是失業(yè)者失業(yè)持續(xù)時間越長,其消費水平隨之下降更多。Browning和Crossley(2000)證明,當加拿大的失業(yè)者持續(xù)失業(yè)時間超過6個月以上,他的消費水平會大幅下降14%左右。[22]

維持個人在失業(yè)期間的福利水平,盡管依靠儲蓄以及參加私人保險市場可以緩解個人在失業(yè)期間的消費水平下降;但是,儲蓄實質(zhì)上是犧牲現(xiàn)期消費來換取未來消費的一種形式,取決于個人的儲蓄意愿和收入水平。因此,儲蓄作為預(yù)防失業(yè)風險的功能極為有限。此外,個人的失業(yè)原因和搜尋工作的努力程度屬于私人信息,信息不對稱造成的巨大監(jiān)督成本阻礙了私人保險市場參與失業(yè)保險的積極性。因此在保障勞動者福利不受未來失業(yè)風險的損害方面,失業(yè)保險制度有著儲蓄和私人保險市場無法替代的優(yōu)勢。Browning和Crossley的研究表明,失業(yè)保險的確對維持失業(yè)者的福利有很大幫助。失業(yè)保險金的多少與失業(yè)者的消費水平高低呈高度的正相關(guān):失業(yè)保險金每下降10%,會引起失業(yè)者的平均消費水平下降0.8%;而對于沒有任何資產(chǎn)或配偶沒有工作的失業(yè)者,失業(yè)保險金的下降對他們的打擊是巨大的,其家庭消費水平分別下降了11.55%和17.71%。[22]同樣地,Gruber(1994)模擬1968-1987年美國各州的消費數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn):失業(yè)保險金替代率越高,失業(yè)保險平滑消費的作用越顯著。據(jù)他的估計,沒有享受失業(yè)保險的失業(yè)者在失業(yè)期間的消費水平較失業(yè)之前下降了22%,比享受到失業(yè)保險保障的失業(yè)者的消費水平下降幅度(7%)高出3倍之多。[23]

2.失業(yè)保險能夠提高失業(yè)者再就業(yè)的整體水平。Feldstein(1982)的研究表明:失業(yè)保險條件越慷慨,失業(yè)者的保留工資水平也會越高。[24]較高的保留工資水平能夠激發(fā)失業(yè)者堅持尋找具有資本和技術(shù)含量的高工資的工作,失業(yè)者再就業(yè)收入的整體水平會因此得以上升。[24]Meyer(1990)的研究更為具體,他估計失業(yè)保險金水平每上升10%,盡管會導致失業(yè)者平均失業(yè)持續(xù)期增加一周左右,但是失業(yè)者再就業(yè)后的工資比失業(yè)前的工資水平平均上升了1.2%。[4]Crémieux和Audenrode(1995)對加拿大有關(guān)數(shù)據(jù)進行分析后發(fā)現(xiàn),獲得失業(yè)保險金超過30周以上的失業(yè)者,其再就業(yè)后的工資收入比沒有享受失業(yè)保險的失業(yè)者再就業(yè)后的收入普遍高出7%~9%。[25]

3.失業(yè)保險能夠提高經(jīng)濟效率。一方面,失業(yè)保險支持失業(yè)者花費更多的時間來積累人力資本或?qū)ふ揖哂懈邉趧有实墓ぷ?能夠改善工作與勞動者匹配關(guān)系,提高勞動生產(chǎn)效率和總產(chǎn)出水平。Enrenberg和Oaxaca(1976)發(fā)現(xiàn),在一個相當長時期內(nèi),美國的失業(yè)保險制度增進了所有勞動者的福利,進而提高總產(chǎn)出水平大約為0.5個百分點。[26]Marimon和Zilibotti(1998)強調(diào)勞動者和企業(yè)之間應(yīng)當根據(jù)比較利益的原則進行匹配。一方面,失業(yè)保險能夠促使勞動者等待更適合他們的工作,從而起到改善資源配置的作用;另一方面,失業(yè)保險能夠提高工作結(jié)構(gòu)的層次,產(chǎn)生更有效率的工作,提高總產(chǎn)出水平。[27]Acemoglu和Shimer(1999)認為,低工資和低效率工作的失業(yè)風險相對穩(wěn)定,而具有高工資和高效率工作的失業(yè)風險相對較高。大部分勞動者是風險規(guī)避者,他們都愿意從事相對穩(wěn)定和低效率的工作。企業(yè)苦于招不到合適的勞動者去填補高失業(yè)風險的崗位,往往會順應(yīng)要求創(chuàng)造更多的低工資和低資本密集程度的工作,因而經(jīng)濟中的工作結(jié)構(gòu)是缺乏效率的。失業(yè)保險能夠幫助勞動者分散失業(yè)風險,鼓勵他們從事更具冒險的工作。相應(yīng)地,企業(yè)也愿意投入更多的資源來創(chuàng)造這些工作,從而起到改善工作結(jié)構(gòu)和提高勞動生產(chǎn)率的作用。這樣,不僅勞動者可以獲得更高的工資,整個社會的總產(chǎn)出和總福利水平也會得以提高。[28]

五、簡要的結(jié)論和啟示

失業(yè)保險制度具有雙重效應(yīng)。一方面,它提供時間和現(xiàn)金補償,幫助失業(yè)者及其家庭維持正常的生活水平,改善勞動力資源配置和提高勞動生產(chǎn)率等等;另一方面,它不可避免地干擾了勞動力市場的自身運行機制,扭曲了企業(yè)的勞動需求和人們的勞動供給行為,可能會造成更多的失業(yè)現(xiàn)象。失業(yè)保險制度產(chǎn)生的最終影響取決于以上兩種效應(yīng)的強弱對比,這也使得失業(yè)保險政策陷入兩難境地:慷慨的失業(yè)保險金以及相應(yīng)的失業(yè)保險稅收,會減少人們就業(yè)機會和增加失業(yè);而過低的失業(yè)保險金和失業(yè)保險稅收,盡管可以降低對勞動力市場資源配置的扭曲程度,卻達不到保障失業(yè)者正常生活和促進再就業(yè)的基本目的,失去了建立失業(yè)保險制度的根本意義。

我國的失業(yè)保險制度經(jīng)過幾次改革,在經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮的作用越來越突出。但是與我國龐大的勞動力市場規(guī)模和失業(yè)人數(shù)相比,現(xiàn)有的失業(yè)保險制度仍然是落后的,表現(xiàn)為失業(yè)保險覆蓋面窄、參與率低和繳費困難等等。因此,認識和了解西方失業(yè)保險制度的理論和具體設(shè)計是非常有益的。通過對以上文獻的研究,我們認為至少存在以下兩點啟示。

首先,基于失業(yè)保險制度最根本目的是對勞動者消費起平滑作用的認識,我們認為應(yīng)當將失業(yè)保險金與失業(yè)之前的工資收系起來,成為工資收入的一定比率,以保障不同層次失業(yè)者的生活需求。這一比率不能過低,否則它保障不了失業(yè)者及其家庭成員的基本福利和失業(yè)者的再就業(yè)培訓,也吸引不了勞動者參與失業(yè)保險,失業(yè)保險制度提高失業(yè)者再就業(yè)的收入水平以及社會經(jīng)濟效率的作用更是無從談起。這一比率也不能過高,否則會出現(xiàn)類似于發(fā)達國家的失業(yè)保險扭曲微觀個體勞動供給的行為。同時,這一比率的計算還需要配合我國勞動力市場的實際情況和失業(yè)特點,確定合理的失業(yè)保險享受期限和享受資格等具體內(nèi)容。

其次,鑒于設(shè)計合理的失業(yè)保險稅收制度能夠發(fā)揮減少勞動者失業(yè)風險以及降低失業(yè)率的作用,我們認為政府應(yīng)當根據(jù)企業(yè)的解雇經(jīng)歷和潛在的失業(yè)風險,制定有個體等級差別的費率制度。一方面可以提高整體稅率,解決失業(yè)保險基金來源不足的問題,保證充裕的失業(yè)保險基金收入;另一方面可以緩和失業(yè)保險對企業(yè)勞動力需求產(chǎn)生的不利影響,約束失業(yè)風險高的企業(yè)在使用勞動力資源方面的隨意性,保障勞動者的利益。隨著我國失業(yè)保險覆蓋范圍進一步擴大,由固定費率制度向失業(yè)保險經(jīng)歷評估制度的轉(zhuǎn)變,能夠幫助勞動者特別是低工資和低技能勞動者實現(xiàn)相對穩(wěn)定的就業(yè);能在一定程度上減少勞動力市場上弱勢群體頻繁失業(yè)的現(xiàn)象。

注釋:

①根據(jù)國際勞工組織1990-1996年的統(tǒng)計,失業(yè)保險支出在各國GDP所占比例大約在1%~3%之間。

②在西方國家,失業(yè)保險制度的主要內(nèi)容包括失業(yè)保險金水平、失業(yè)保險享受期限、失業(yè)保險享受資格和失業(yè)保險基金籌集等等。失業(yè)保險金多少用失業(yè)保險金替代率(失業(yè)者失業(yè)前工資收入的一定比率)來衡量。失業(yè)保險享受資格是指領(lǐng)取失業(yè)保險的失業(yè)者必須符合一定的條件和規(guī)定。失業(yè)保險享受期限是指具備失業(yè)保險資格的失業(yè)者并不能永久性的獲得失業(yè)保險金,超過了規(guī)定期限的失業(yè)者不再具有領(lǐng)取失業(yè)保險金的資格。失業(yè)保險基金籌集是指失業(yè)保險基金的來源,由企業(yè)和勞動者繳納的失業(yè)保險稅以及政府的財政支出構(gòu)成。

③西方國家的失業(yè)保險金替代率普遍較高。例如:加拿大和澳大利亞為55%,法國和德國為60%左右,丹麥、瑞士等國甚至達到了80%~90%。

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篇3

【關(guān)鍵詞】失業(yè)保險/社會保障/再就業(yè)

【正文】

一

經(jīng)濟增長率、通貨膨脹和失業(yè)率通常被稱為一個國家或地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展的“晴雨表”，它們也是政府選擇正確的宏觀經(jīng)濟目標和確定適宜經(jīng)濟發(fā)展政策的主要依據(jù)。改革開放之初，由于當時宏觀政策方面的原因，我國的失業(yè)問題沒有引起人們足夠的重視，80年代中期之前主要表現(xiàn)為城鎮(zhèn)新增勞動力人口不能得到全部安置而形成的“待業(yè)”問題；80年代中期以后，隨著農(nóng)村剩余勞動力向城鎮(zhèn)的大量流動，特別是1993年提出建立社會主義市場經(jīng)濟體制之后，一些國有企業(yè)減員增效以及關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)，“下崗”和失業(yè)逐漸成為新的特點。根據(jù)近年統(tǒng)計資料顯示，1993年，我國城鎮(zhèn)登記失業(yè)率為2.6％，1994年為2.8％，到1997年則增長到3.1％左右。而實際失業(yè)率則遠遠超過這些數(shù)據(jù)。據(jù)估計，1997年，我國的實際失業(yè)率已達到6.9％。降低失業(yè)率已成為今后我國宏觀調(diào)控的首要任務(wù)，如何在更高層次上完善和發(fā)展我國的失業(yè)保險制度再次成為擺在我們目前的重要課題。

自從1905年失業(yè)保險制度在法國首創(chuàng)以來，全世界已有60多個國家建立了失業(yè)保險制度。我國的失業(yè)保險是從1986年正式開始的，雖然起步較晚，但在制度建設(shè)方面已經(jīng)取得了重大成就。機構(gòu)普遍建立，規(guī)章制度逐步完善，既有中央一級的基本法規(guī)，又有地方一級的補充法規(guī)。失業(yè)保險制度建立以來，對保障失業(yè)人員的基本生活，促進再就業(yè)，健全勞動力服務(wù)市場體系，促進企業(yè)的經(jīng)營機制特別是用人機制轉(zhuǎn)變方面發(fā)揮了積極的作用。

盡管我國失業(yè)保險制度取得了上述成就，但隨著社會的發(fā)展，經(jīng)濟形勢的變化，其缺陷也日益顯露出來，在一定程度上制約了勞動制度乃至經(jīng)濟體制改革的深入。主要表現(xiàn)在以下方面：

1.失業(yè)保險的覆蓋面較窄，保險能力弱。按照國家有關(guān)規(guī)定，失業(yè)保險的實施范圍主要是在國有企業(yè)中，現(xiàn)在，雖然一些地方政府將實施范圍擴大到非國有企業(yè)，但實際情況是，大多數(shù)國有企業(yè)的職工參加了失業(yè)保險，而大多數(shù)非國有企業(yè)的員工卻還沒有納入失業(yè)保險的范疇之內(nèi)。據(jù)統(tǒng)計，1995年末，全國有9500萬人沒有參加失業(yè)保險，約占全國城鎮(zhèn)各類企業(yè)職工和機關(guān)事業(yè)單位工人總數(shù)的78.7％。目前，不少地方的失業(yè)職工中，有相當多的人不能享受失業(yè)保險，社會上既存在“有險無保”的問題，同時又存在“有保無險”的現(xiàn)象。從失業(yè)保險對登記失業(yè)人員的救助方面看，我國的失業(yè)保險體系也沒有能夠充分發(fā)揮出應(yīng)有的保障功能。1996年全國被救濟的330.79萬登記失業(yè)人員一年內(nèi)人均領(lǐng)取的失業(yè)救濟金只有418.8元，而當年全國職工人均工資為6210元，被救濟人員平均領(lǐng)取的失業(yè)救濟金只相當于在職職工人均工資的6.74％，遠遠低于國際上失業(yè)救濟金的平均水平（一般為在職職工工資的50％），這在當年城鎮(zhèn)居民消費價格指數(shù)為108.8％的情況下，連失業(yè)者本人的最低生活水準也難以維持，其保障功能是很脆弱的。

2.統(tǒng)籌層次低。社會保障基金的運行規(guī)律是：風險的承受能力與基金的統(tǒng)籌層次呈正比，統(tǒng)籌層次越高，社會保險的互濟性就越有保證。我國的失業(yè)保險基金絕大部分是由市縣統(tǒng)籌，而從實行失業(yè)保險的國家看，大部分是由國家一級統(tǒng)籌。失業(yè)保險范圍過窄，導致地區(qū)之間的調(diào)劑作用沒有發(fā)揮出來，如在一些經(jīng)濟不發(fā)達地區(qū)，失業(yè)保險費征集困難，一旦出現(xiàn)問題又很難調(diào)劑使用，而地方政府的財政往往也都比較困難，沒有能力對匱乏的救濟金予以補足，致使一些地區(qū)不能按期支付失業(yè)人員的救濟金。

3.失業(yè)保險基金籌集不足，管理不善。社會保險的普遍性要求覆蓋面要大，還要求資金來源的多樣化。我國現(xiàn)行的保險制度是企業(yè)繳費，國家財政在特殊情況下提供補貼。實際上，僅僅只企業(yè)是按低于職工工資1％的比例交納失業(yè)保險費，國家財政補貼的情況幾乎沒有發(fā)生過。由于資金來源狹窄，救濟也就只能是低水平的。根據(jù)勞動部門統(tǒng)計，1986～1990年，全國享受失業(yè)救濟保險金的職工只有20萬人，年均不過5萬人；到1994年和1995年雖達到170萬人和250萬人，而實際上即使是把全部上繳的失業(yè)救濟金僅用于救濟城鎮(zhèn)登記失業(yè)人員，也只能救濟其中的一小部分。如果通過企業(yè)用工制度改革，將現(xiàn)在由企業(yè)承擔的下崗人員和富余人員全部推向社會，納入失業(yè)救濟對象，失業(yè)保險基金的缺口就更大了。基金監(jiān)督機制不健全，導致許多地方的失業(yè)保險基金管理不善。據(jù)有關(guān)部門調(diào)查，許多地區(qū)提取的管理費用都超過了國家規(guī)定的2％的標準。挪用失業(yè)保險基金的現(xiàn)象也比較嚴重。

4.再就業(yè)難以落實。一些地方的失業(yè)救濟和促進再就業(yè)工作相互脫節(jié)，給再就業(yè)工作帶來許多困難。在不少失業(yè)人員中還存在著“三不就（非國有不就、非機關(guān)不就、待遇不高不就）”的擇業(yè)觀念，而其中很多人的文化素質(zhì)、專業(yè)技能偏低，從而出現(xiàn)有業(yè)不就、有業(yè)不能就的情況，這給再就業(yè)工作帶來很大的障礙，使再就業(yè)問題越來越難以解決，從而在相當大的程度上加大了完善失業(yè)保險的難度。

以上所述僅是我國失業(yè)保險制度存在的主要問題，隨著我國用工制度改革的不斷深化，更多的企業(yè)下崗人員和富余人員將被納入失業(yè)救濟的范圍，對我國建立不久且尚不十分健全的社會保障體制必將是一個十分嚴峻的考驗。完善我國的失業(yè)保險制度已迫在眉睫。

二

完善我國的失業(yè)保險制度，在總體上要遵循兩個基本原則，一是要立足國情，提高我國失業(yè)保險的社會化程度，二是要向國際通行做法靠攏，借鑒世界上多數(shù)國家的經(jīng)驗。為此，我們認為，我國的失業(yè)保險制度的進一步改革和完善應(yīng)包括以下方面的內(nèi)容：

1.擴大失業(yè)保險的覆蓋面，加大保障力度。按照國際勞工組織公布的《國際勞工條約》的約定，失業(yè)救濟保險適用于所有工薪人員。社會保險制度比較成熟的國家，失業(yè)保險的覆蓋面很廣，幾乎覆蓋了全社會所有企業(yè)的職工。目前從我國企業(yè)改革的目標看，凡是有可能失業(yè)的勞動者，無論是國有企業(yè)的職工，還是集體企業(yè)的職工、外資企業(yè)的中方職工、私營企業(yè)的雇員、事業(yè)單位中訂立了勞動合同的職工，都應(yīng)納入失業(yè)保險制度的保障范圍，符合條件的應(yīng)享受失業(yè)救濟金。這既符合社會保障的發(fā)展方向，也有利于改革的不斷深化和勞動力的合理流動。必須盡快建立覆蓋全社會的失業(yè)保險制度。在此過程中我們還必須注意以下兩個方面的問題：

（1）必須打破覆蓋壁壘。從我國失業(yè)保險的覆蓋面來看，存在兩個壁壘：一是所有制界限，二是城鄉(xiāng)界限。目前我國的農(nóng)村剩余勞動力轉(zhuǎn)移選擇了鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)為就業(yè)主渠道，在鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)就業(yè)的人數(shù)已達到1.13億，要將這么大一塊勞動力排除在失業(yè)保險的范圍之外顯然是不合理的，因此，失業(yè)保險必須跨越這些界限。

（2）享受失業(yè)保障的資格條件。失業(yè)者必須是勞動者，并且收入中止；必須達到規(guī)定的資格期限，包括就業(yè)期和受保期；必須有勞動能力，又有勞動愿望。

2.擴大個人承擔份額，建立失業(yè)保險社。失業(yè)保險基金采用何種負擔方式往往取決于多種因素，如一國社會生產(chǎn)力的發(fā)展水平，歷史傳統(tǒng)和相關(guān)政策，政府、企業(yè)和勞動者個人對失業(yè)應(yīng)負責任的認識以及承受能力，等等。當今世界各國對失業(yè)保險金的籌集采用多種不同方式，根據(jù)我國國情，借鑒世界上大多數(shù)大家的經(jīng)驗，由政府、企業(yè)和勞動者個人三方面作為承受失業(yè)主體，按一定比例，共同出資籌集失業(yè)保險基金較為適宜。擴大失業(yè)保險中個人承擔的份額，是失業(yè)保險制度改革的方向，可以借鑒發(fā)達國家的做法，嘗試建立“失業(yè)保險社”。失業(yè)保險社的資金由員工和企業(yè)或雇主根據(jù)行業(yè)風險的大小繳納，國家給予適當補助，資金以基金制運作。

3.提高失業(yè)保險的統(tǒng)籌層次。失業(yè)保險具有集中資金，分散風險的功能。為了充分發(fā)揮出這個功能，同時結(jié)合我國在不同地區(qū)失業(yè)的不平衡，應(yīng)當最大限度地提高統(tǒng)籌的層次，建立并盡快完善“省級統(tǒng)籌，中央調(diào)劑”的目標運行模式，這樣不僅可以保證資金的集中程度，又能減少管理環(huán)節(jié)。 

4.強化失業(yè)者的再就業(yè)。根據(jù)目前我國的實際情況，要從根本上完善失業(yè)保險制度，必須和再就業(yè)工程密切結(jié)合起來。因為建立失業(yè)保險制度的目的，一方面是為了確保失業(yè)者在失業(yè)期間的基本生活，另一方面，更為重要的是為了促進失業(yè)者更快的重新就業(yè)。失業(yè)保險的立足點就是再就業(yè)。在構(gòu)建失業(yè)保險的同時，必須致力于創(chuàng)造再就業(yè)機會，包括就業(yè)咨詢、指導，為求職者和用人單位的信息溝通提供便利，舉辦各種專業(yè)、技能、上崗培訓，舉辦各種以工代賑工程和“受庇護工程”，以收容長期失業(yè)、技藝差、低能或殘疾人。為了使失業(yè)保險制度和再就業(yè)工程緊密結(jié)合，在失業(yè)保險金的支付上，應(yīng)當實行遞減制。因為失業(yè)保險支付水平過高，不僅帶來資金的壓力，也會在一定程度上助長失業(yè)者的依賴行為，遞減制可以激勵失業(yè)者更加努力地尋找新工作。

5.完善有關(guān)失業(yè)保險制度有效運行的配套條件。失業(yè)保險制度是一項復(fù)雜的系統(tǒng)工程，因此，必須以系統(tǒng)工程的觀念和方法對失業(yè)保險制度進行統(tǒng)籌設(shè)計，努力為其創(chuàng)造一個有效的運行條件。

（1）體制上的銜接。在宏觀上必須建立和健全對失業(yè)的宏觀調(diào)控體系，轉(zhuǎn)變政府職能，強化社會服務(wù)；在微觀上要加大深化企業(yè)改革的力度，增強企業(yè)活力，提高企業(yè)效益，增加就業(yè)崗位，以控制失業(yè)隊伍的擴大，推動和促進再就業(yè)。

篇4

(一)失業(yè)保險政策作為我國通過立法強制執(zhí)行的主要社會保險，失業(yè)保險具備保障生活與促進就業(yè)的雙重功能。雖然，失業(yè)保險是國家為失業(yè)者提供的基本社會保障，但并非所有失業(yè)人員均具獲得失業(yè)保險金的權(quán)利。事實上，失業(yè)保險金的申請需要滿足以下條件：①申請人員以及所在單位已按照規(guī)定，履行失業(yè)保險繳費義務(wù)1年及以上；②非申請人自愿終止任職，也就是申請人本身不愿與用人單位解除勞動關(guān)系，但因申請人無法控制的原因而被迫解除雙方勞動關(guān)系；③申請人已辦理失業(yè)登記，并明確表明求職意向。

(二)隱性就業(yè)隱性就業(yè)是指未經(jīng)規(guī)范就業(yè)渠道獲取固定職位的一種工作狀態(tài)。近年來，隨著就業(yè)競爭日益激烈，隱性就業(yè)的規(guī)模逐年遞增。選擇隱性就業(yè)的人員，并沒有與任何一家企業(yè)或機構(gòu)建立長期的聘用關(guān)系，沒有簽署勞動合同，只是通過合理的配置時間，做幾份兼職工作，以此來獲取酬勞。根據(jù)第三方調(diào)查機構(gòu)麥可思的一項調(diào)查顯示，2014年我國高校畢業(yè)生就業(yè)簽約率達到37%以上，剩余未簽約的63%的大學畢業(yè)生中，保守估計，至少有20%的大學生選擇了隱性就業(yè)。雖然，隱性就業(yè)行為很大程度上緩解了就業(yè)的嚴峻形勢，但是隱性就業(yè)者的權(quán)益保障、社會保障機制始終處于模棱兩可的情況，社會定位也是十分尷尬。

(三)社會產(chǎn)出社會產(chǎn)出指的是，社會各生產(chǎn)部門的勞動者，在一定期限內(nèi)通過勞動行為產(chǎn)出產(chǎn)品的綜合。社會產(chǎn)出是社會的總商品成本，也可被稱為社會總產(chǎn)值。社會產(chǎn)出值是反映一個國家或某個地區(qū)在一定時間內(nèi)，物質(zhì)生產(chǎn)能力的主要憑證，也是衡量一個國家勞動生產(chǎn)能力的主要指標。

(四)三者間的聯(lián)系近年來，有研究人員對我國隱性結(jié)業(yè)規(guī)模進行了初步的統(tǒng)計，最終發(fā)現(xiàn)，在所有勞動者中，隱性就業(yè)者超過4成以上。政府部門只有掌握失業(yè)者真實的就業(yè)情況，才能有效避免隱性就業(yè)者給失業(yè)保險制度造成的額外負擔，也只有政府部門出臺相應(yīng)政策對隱性就業(yè)規(guī)模加以調(diào)整，才能提升失業(yè)保險基金利用的績效水平。真正發(fā)揮出保障生活與促進就業(yè)的目的，縮減隱性就業(yè)規(guī)模，提高社會產(chǎn)出。

二、失業(yè)保險政策對隱性就業(yè)規(guī)模與社會產(chǎn)出的影響

篇5

對于人口眾多、勞動資源豐富的中國來說，隨著經(jīng)濟體制改革的進行、國有企業(yè)改革的深入和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，解決大量失業(yè)人員及下崗職工的再就業(yè)問題不僅是當務(wù)之急，更是長期任務(wù)。失業(yè)是全球各國面臨的共同難題，許多國家經(jīng)過長期實踐，建立了失業(yè)保險制度，并在解決失業(yè)人員再就業(yè)方面采取了有效措施，取得了一些成功經(jīng)驗。本文重點對日、美兩國失業(yè)保險制度的有關(guān)內(nèi)容進行一些比較分析，以期對我國建立和完善失業(yè)保障制度提供一些有益的借鑒。

一、日、美失業(yè)保險制度比較

1、失業(yè)保險制度的建立和發(fā)展歷程

日本于1947年以后，根據(jù)失業(yè)保險法實施了失業(yè)保險制度，在受保者失業(yè)后，向其支付失業(yè)補助金，以保障受保者的生活安定，該制度作為雇用對策的重要一環(huán)，發(fā)揮了積極的作用。1974年12月，日本雇用保險法出臺，失業(yè)保險法隨之被廢止，并從1975年4月起，開始實施新的雇用保險制度。雇用保險繼承了失業(yè)保險制度的“失業(yè)補助”的功能，又在充實強化這一功能的基礎(chǔ)上，不僅作為失業(yè)的對策，而且進一步積極預(yù)防失業(yè)、調(diào)整雇用狀態(tài)，擴大雇用機會，促進勞動者能力的開發(fā)及提高，進而謀求增進改善勞動者的福利狀況。1984年，日本失業(yè)保險法律又進行了調(diào)整，具體內(nèi)容是：（1）在失業(yè)保險金支付天數(shù)確定方面，將過去僅依據(jù)年齡大小改成依據(jù)年齡及被保險人參加保險時間長短確定，支付天數(shù)改為90——100天之間。（2）65歲以上老年人原則上被排除在了失業(yè)保險適用范圍，因為日本規(guī)定的退休年齡線多數(shù)在60——65歲之間，有些部門還可以工作到70歲。所以，已達到退休年齡的人，應(yīng)該從失業(yè)保險適用范圍中排除。（3）創(chuàng)設(shè)了對提早重新就業(yè)的失業(yè)人員支付補助金的制度，這種補助稱為“重新就業(yè)補貼”。1998年，日本失業(yè)保險法律再度調(diào)整，具體調(diào)整內(nèi)容有兩項：其一是創(chuàng)設(shè)了“教育訓練補助”制度，即對參加了勞動大臣指定的教育訓練講座的工人，不分在職與失業(yè)，均可支付經(jīng)費的80％；另外，對因護理家人而中止工作的人，也可支付“連續(xù)就業(yè)補助”，標準相當于本人工資的25％。

美國失業(yè)保障制度建立于20世紀30年代。經(jīng)歷數(shù)十年的曲折歷程發(fā)展至今，它從主要依靠政府、群眾組織及慈善機構(gòu)發(fā)放救濟金到逐步建立失業(yè)保險體系，從單純進行失業(yè)保險到以適應(yīng)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)和勞動力市場不斷變化為目標，采取對勞動力實行培訓與繼續(xù)教育、促進人口流動、將就業(yè)納入城鎮(zhèn)建設(shè)計劃、提供就業(yè)者的特殊服務(wù)等措施，積極擴大了就業(yè)門路。美國是一個聯(lián)邦制國家，其失業(yè)保險制度既有聯(lián)邦項目，又有州項目。從立法上看，聯(lián)邦失業(yè)保險的最初立法是1935年制定的《社會保障法》，雖歷經(jīng)多年修訂，這部法律維持其中的失業(yè)保險部分的有關(guān)條款，至今仍然生效。從制度類型上看，美國的失業(yè)保險制度屬于強制性社會保險制度。完整的美國失業(yè)保險法律制度是由聯(lián)邦和州失業(yè)保險法律制度兩部分組成的。美國聯(lián)邦有關(guān)失業(yè)保險的法律有《社會保障法》、《聯(lián)邦保險稅法》。這兩部法律主要規(guī)定：各州政府必須建立失業(yè)保險制度；失業(yè)保險稅由雇主繳納，每個企業(yè)開業(yè)，雇主必須辦理失業(yè)保險登記，并在企業(yè)內(nèi)公開張貼參加失業(yè)保險書；失業(yè)保險津貼的領(lǐng)取人必須符合一定的條件；失業(yè)保險由聯(lián)邦政府勞工部和各州政府勞工局主管；失業(yè)保險辦法全國不統(tǒng)一，由各州政府自行制定；聯(lián)邦勞工負責監(jiān)督州政府執(zhí)行失業(yè)保險的情況，并決定和撥付各州管理失業(yè)保險機構(gòu)的行政費用等。1994年1月克林頓政府勞工部長里奇向國會提交的《勞動保障法案》，是對美國30年代以來的失業(yè)保險制度所作的全面修訂。其宗旨正如里奇所言：“我們需要的是一個重新就業(yè)的制度，而不是一種失業(yè)（救濟）制度。”這表明，美國的勞工市場機制正處在半個世紀以來的歷史性大調(diào)整過程中。

2、失業(yè)保險的適用范圍

日本雇用保險制度的基本方針是強制適用者加入。考慮到勞動者的勞動方式的不同，對難以適應(yīng)劃一制度的勞動者，設(shè)置了特別被保險者種類，并設(shè)計了細致的保險金支付方法。雇用保險的適用范圍包括適用單位和適用勞動者。（1）適用單位：只要雇用一名屬于雇用保險制度的勞動者的單位，就屬于雇用保險的適用單位。但是，對于不滿5人的個體經(jīng)營的農(nóng)林水產(chǎn)業(yè)的企事業(yè)，可例外地根據(jù)雇主的申請與否來決定其是否是雇用保險制度的適用單位。（2）適用勞動者：被適用單位雇用的勞動者，原則上皆是受保對象，屬于適用勞動者。但是，下述不適用于失業(yè)補助制度的勞動者，不可隨意加人雇用保險：①從事四個月的季節(jié)性工作者。②船員保險的受保者（船員保險的受保者失業(yè)后，根據(jù)船員保險制度可得到失業(yè)補助金）。③公務(wù)員（根據(jù)國家公務(wù)員的退職津貼法或地方公共團體的退職津貼條例，公務(wù)員退職后可得到相當于失業(yè)補助的退職津貼）。④65歲以上者（65歲前一直受雇于同一雇主者除外）。⑤短期季節(jié)勞動者。

在美工作的絕大多數(shù)勞動者都能受到失業(yè)保險法的保障。聯(lián)邦立法規(guī)定，所有工商企業(yè)的雇員，1年有20周雇用人數(shù)在4人或4人以上的非盈利機構(gòu)的雇員，州和地方政府的工人，家庭傭人以及部分農(nóng)場工人有資格參加失業(yè)保險。州立法規(guī)定的保險范圍包括：凡1年中連續(xù)20周雇用1人以上，或任何1個季度支付1500美元或更多的工資、繳納聯(lián)邦失業(yè)稅的私人企業(yè)；每個季度支出工資2萬美元，或者1年內(nèi)有20周每周至少有1天雇用10人或10人以上的農(nóng)業(yè)企業(yè)；在1個季度中支付傭人工資1000美元或1000美元以上的家庭所雇用的勞動者；l年內(nèi)有20周每周至少有1天雇用4人或4人以上的福利、教育和宗教等非盈利組織。小農(nóng)場的工人和大部分家庭用工被排除在保險之外。失業(yè)保險的范圍最初限于私人企業(yè)部門的雇員，1970年擴大到非贏利部門，1976年擴大到州地方政府雇員，1978年將失業(yè)保險幾乎擴大到所有工薪工作者。

3、失業(yè)保險的運作主體

日本失業(yè)保險工作，統(tǒng)一由勞動省職業(yè)安定局及其在全國主要地區(qū)設(shè)置的600多個公共職業(yè)安定所負責辦理參加和支付有關(guān)待遇的手續(xù)。也就是說，雇傭保險制度的運作主體是政府。勞動省職業(yè)安定局失業(yè)保險處通過都道府縣設(shè)置的失業(yè)保險處對公共職業(yè)安定所的制度運作進行指導。對于雇用保險費的征收，中央政府設(shè)有勞動大臣官房勞動保險征收課，地方政府則設(shè)立勞動基準局及勞動基準監(jiān)督署。公共職業(yè)安定所采用的電腦網(wǎng)絡(luò)（失業(yè)保險綜合系統(tǒng)）相互聯(lián)網(wǎng)，各參加單位、被保險人（工人）分類建立的數(shù)據(jù)，通過設(shè)在東京的中央計算機中心統(tǒng)一管理，隨時處理各種手續(xù)及有關(guān)問題。

美國早期的失業(yè)保險行政管理部門處于經(jīng)常的變動之中。從1949年勞工部重新管理失業(yè)保險到現(xiàn)在，美國的失業(yè)保險工作一直由聯(lián)邦和州勞工部門的就業(yè)與培訓機構(gòu)承擔。聯(lián)邦立法由勞工部的就業(yè)與訓練署監(jiān)督實施。該署下設(shè)聯(lián)邦失業(yè)保險服務(wù)機構(gòu)，具體負責聯(lián)邦失業(yè)保險工作，其職能主要是：就聯(lián)邦——州失業(yè)保險計劃及其他相關(guān)計劃的發(fā)展、改進和運作向各州就業(yè)保障機構(gòu)提供領(lǐng)導和政策指導；檢查各州的失業(yè)保險法律及其管理；監(jiān)督計劃的發(fā)展、津貼支付方式、裁決、申訴、稅收和基金管理；幫助各州提高工作效率和服務(wù)質(zhì)量等。各州的就業(yè)培訓機構(gòu)由州政府勞工局直接領(lǐng)導，并接受勞工部派駐各區(qū)專家的業(yè)務(wù)指導和監(jiān)督。各州就業(yè)培訓局下設(shè)執(zhí)行機構(gòu)，負責各轄區(qū)失業(yè)保險金的發(fā)放與職業(yè)介紹等工作。地方一般通過公共就業(yè)辦公室接受申請，提供就業(yè)服務(wù)。聯(lián)邦財政部負責征集聯(lián)邦失業(yè)保險稅，投資失業(yè)保險信托基金。

4、失業(yè)保險的待遇標準及給付期限

日本雇用保險制度規(guī)定，失業(yè)人員享受失業(yè)保險各項待遇，一般應(yīng)具備以下條件：失業(yè)情況得到公共職業(yè)安定所確認；日前處于無工作狀態(tài)；失業(yè)之前的1年內(nèi)，累計參保時間須在6個月以上。基本補助的日標準是，失業(yè)前6個月的平均日工資（6個月的工資總額，不包括獎金）的80％－50％左右。在確定具體給付標準時，既要考慮失業(yè)人員年齡因素，也要考慮日工資標準因素。基本補助的給付期限是：參加保險時間在1年以下的，無論年齡大小，一律是90天；最長的情況為300天。除此之外，由于特殊情況，可以適當延長基本補助給付期限，包括四種類型：（1）個別延長支付。對就業(yè)困難又符合有關(guān)條件的求職者，可延長支付30——90天。（2）訓練延長支付。根據(jù)職業(yè)安定所所長的指示，在公共職業(yè)訓練所待命、聽講超過所規(guī)定的支付天數(shù)時，其超過部分可以延長。（3）廣域延長支付。被認定為可以在勞動大臣指定地區(qū)接受由廣域職業(yè)介紹所提供的職業(yè)介紹，且有權(quán)享受這類補助的，可延長支付90天。（4）全國延長支付。當全國范圍的就業(yè)狀況嚴重惡化時，支付可延長90天。

美國在規(guī)定失業(yè)津貼方面遵從國際勞工組織的下列建議：（1）津貼根據(jù)失業(yè)者原工資或投保記錄規(guī)定。（2）津貼標準界定在原工資60%以上。（3）津貼標準可規(guī)定上限——原工資的2/3.但是，這些建議在美國是經(jīng)過各州有關(guān)失業(yè)保險的立法體現(xiàn)的，因為聯(lián)邦政府授權(quán)地方自行規(guī)定失業(yè)津貼標準。所以，美國有50個州，就有50種失業(yè)津貼標準。各州制定失業(yè)津貼標準，主要有以下幾種情況：（1）每周津貼額是由過去的工資收入決定的，且有一定的高低限規(guī)定。大多數(shù)州的津貼計發(fā)是以失業(yè)前一年本人最大季收入為基數(shù)的。這個收入被看作是失業(yè)者在業(yè)時充分就業(yè)的工資收入。（2）失業(yè)待遇有最高最低限額，最低限度為5－73美元（因各州而異），最高限度為133－347美元（1995年的數(shù)字）。（3）對于部分失業(yè)的工人，所有州都有減額津貼的規(guī)定。減額津貼一般是完全失業(yè)津貼與部分就業(yè)（失業(yè)）的工資收入差，再加上一點補貼。美國70年代規(guī)定，失業(yè)津貼給付期上限為26周，也就是156個工作日，上限最短的是20周，波多黎各州實行；最長的是34周，哥倫比亞、威斯康星州實行。進入80年代，幾乎90％的州把失業(yè)津貼給付期上限延長到36周。

5、失業(yè)保險資金的籌集

日本失業(yè)保險費主要由單位和被保險人雙方共同負擔，按年工資的一定比例繳納，國庫予以適當補助。現(xiàn)行的具體負擔比例是：（1）一般行業(yè)，總負擔比例是11.5‰。其中業(yè)主負擔7.5‰，工人負擔4‰，用于失業(yè)補助部分。（2）建筑業(yè)，總負擔比例是14.5‰，其中業(yè)主負擔9.5‰，5‰由工人負擔，用于失業(yè)補助部分。（3）農(nóng)村水產(chǎn)清酒制造業(yè)，總負擔比例是13.5‰，其中業(yè)主負擔8.5‰，5‰由工人負擔，用于失業(yè)補助部分。國庫對以下幾項補助所需資金給予一定的支持，具體支持的待遇項目及比例是：求職者補助（不包括高齡求職者補助、日工求職者補助）為1/4；求職者補助（主要指日工求職者補助費）為1/3；連續(xù)雇用補助為1/8.

依據(jù)1935年國會通過的《社會保障法》和《聯(lián)邦保險稅法》的規(guī)定，美國失業(yè)保險金由國家稅務(wù)局通過國家稅收方式，強制收繳。所有雇主從開業(yè)伊始，均有義務(wù)為雇員繳納失業(yè)保險稅。但征收辦法和征收比例由各州自行確定。按聯(lián)邦、州失業(yè)保險法律規(guī)定，雇主需分別向聯(lián)邦和州繳納失業(yè)保險稅，其中向聯(lián)邦繳納的部分占雇員年收入的0.8%；雇主向州繳納的失業(yè)保險稅率由各州確定，平均為雇員年收入的2%.（1）聯(lián)邦失業(yè)保險稅：①稅基。1936年，雇主繳納失業(yè)保險稅的基數(shù)是雇員工資總額；1939年改為每個受保雇員工資收入的頭3000美元；1983年增加到每個受保雇員工資的頭7000美元，直至今日。②稅率。1936年為1%，1937年為2%，1938年為3%；1983年為3.5%，1995年為6.2%.③減免稅。如果某州的失業(yè)保險辦法符合聯(lián)邦的基本要求，那么聯(lián)邦對該州雇主的失業(yè)保險稅可以適當減免或由本州自行征收使用，一般是減免90%.（2）各州失業(yè)保險稅：①稅基。有10多個州的雇主納稅是以聯(lián)邦稅為基數(shù)的，其余各州雇主納稅基數(shù)都比聯(lián)邦標準高。其中，15個州的征收基數(shù)有自動調(diào)整規(guī)定，稅基一般相當于州平均工資收入的60%——100%.②稅率。雖然聯(lián)邦不要求各州采取浮動稅率，但現(xiàn)在各州都采取浮動稅率。③雇員個人繳稅。只有3個州實行個人繳稅，稅率在0.l%——l%之間。

二、日、美失業(yè)保險制度評價與借鑒

日本雇用保險制度最顯著的特色是其詳盡、周密的雇用促進事業(yè)，通過有效的經(jīng)濟手段從勞動者與雇主兩方面分別刺激勞動力的供給與需求，達到促進就業(yè)的根本目的。盡管幾十年來日本失業(yè)率也存在某種上升趨勢，領(lǐng)取失業(yè)保險金的人數(shù)逐年有增，但失業(yè)保險基金仍然有結(jié)余，表明該制度始終處于運轉(zhuǎn)常態(tài)之中，顯示了強大的屏障功能。日本雇用保險制度這張安全網(wǎng)的網(wǎng)上紐結(jié)主要由企業(yè)構(gòu)成，它有三道梯次分明的防線：第一道，由企業(yè)構(gòu)成，防止失業(yè)。由政府資助企業(yè)內(nèi)部消化富余人員，并且提供更多的崗位，增加雇用。第二道，由失業(yè)保險金承擔，保障失業(yè)者的基本生活。第三道，促進再就業(yè)，由社會就業(yè)服務(wù)機構(gòu)完成，并和第一道防線相銜接。這是日本雇用保險制度的顯著特色，究其原因有以下兩點：1、日本鮮有把企業(yè)富余人員看成包袱的觀念，而是把人視為財富加以充分利用。2、日本的內(nèi)部勞動力市場比外部勞動力市場發(fā)達得多。日本企業(yè)極為注重針對本企業(yè)內(nèi)部的崗位要求對員工進行專業(yè)技能培訓，并且這種培訓能得到政府資助。因此，對企業(yè)而言，人力資本投資的收益率較高。

美國的失業(yè)保險制度在以下幾個方面尤其值得我們關(guān)注：1、70年代以來，美國改變了不向失業(yè)者征稅的傳統(tǒng)，改而采取征稅的辦法。費改稅有利于減少失業(yè)保險金開支，也有助于激勵失業(yè)人員積極尋找新工作。2、美國失業(yè)保險法律制度由聯(lián)邦和州共同制定和執(zhí)行。這種既統(tǒng)一又分立的失業(yè)保險法律制度具有很高的靈活性和可操作性，值得我們認真研究和借鑒。3、美國對失業(yè)救濟金的發(fā)放有極其嚴格的要求，失業(yè)救濟金申請人要符合一定的條件，經(jīng)過嚴格審查才能領(lǐng)取，同時還要履行一定的義務(wù)。4、美國無論國有企業(yè)還是私營企業(yè)，無論是雇主還是雇員，都享有充分的雙向選擇自。對企業(yè)用人、工資制度、保險福利等，國家沒有統(tǒng)一規(guī)定，完全由企業(yè)根據(jù)經(jīng)營狀況和市場變化決定。政府職能部門側(cè)重于立法、監(jiān)督檢查和咨詢服務(wù)。

通過以上對日、美失業(yè)保險制度的對比分析，并結(jié)合我國的實際情況，我們認為，我國失業(yè)保險制度的建立和完善，應(yīng)借鑒日、美等發(fā)達國家的經(jīng)驗，著重采取以下幾個方面的措施：

1、開征社會保障稅。在社會保障稅稅制的設(shè)計上應(yīng)注意以下幾個問題：（1）課稅范圍。針對我國現(xiàn)行的社會保障制度覆蓋面小，實施范圍窄，占人口80%的農(nóng)村人員的社會保障以家庭保障為主及二元經(jīng)濟結(jié)構(gòu)將在相當長歷史時期存在的現(xiàn)狀，社會保障稅的征收范圍可先限定在城鎮(zhèn)，以城鎮(zhèn)各類企業(yè)、機關(guān)、單位及其職工作為納稅人，并在時機成熟時把征稅范圍逐步擴大到農(nóng)村。（2）課稅對象。參照各國經(jīng)驗，我國社會保障稅可以企業(yè)單位發(fā)放的職工工資總額、職工取得的工資薪金收入和個體及私營企業(yè)主交納個人所得稅的所得額作為課稅對象。（3）稅目。按照與現(xiàn)行社會保險制度相銜接的原則和大多數(shù)國家的做法，社會保障稅的稅目可確定為職工基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險和基本失業(yè)保險三個稅目。（4）稅率。多數(shù)國家社會保障稅實行比例稅率，即針對退休、失業(yè)、傷殘、醫(yī)療、生育等項目需要的社會保障支出量規(guī)定高低不一的差別比例稅率，我國也可以分項目制定比例稅率，并根據(jù)我國處于社會主義初級階段，社會生產(chǎn)力發(fā)展水平不高的現(xiàn)狀，開始時實行低稅率，并注意同現(xiàn)行的社會保險繳費制度相銜接。（5）征收辦法。社會保障稅的納稅人為機關(guān)、企事業(yè)單位及其干部職工，因此，宜按屬地原則由稅務(wù)部門按月計征。

2、理順失業(yè)保險的管理體制。與市場經(jīng)濟體制相適應(yīng)的失業(yè)保險制度要求其管理體制應(yīng)具有統(tǒng)一性和高效性的特點。發(fā)達市場經(jīng)濟國家失業(yè)保險制度的經(jīng)驗告訴我們：高效、統(tǒng)一的失業(yè)保險管理體制可以是多種形式，如美國、英國、日本等的政府直接管理形式；德國、法國、意大利等的自治機構(gòu)管理形式；以及瑞典、丹麥、芬蘭等的工會管理形式等。但具體到中國，采用在政府的監(jiān)督或間接管理下由自治機構(gòu)進行直接管理的形式，與中國的國情更相符。采用自治機構(gòu)管理的形式，就是要求由勞動者、企業(yè)、政府三方共同組成有關(guān)機構(gòu)，進行合作式的管理。實質(zhì)上就是要建立適應(yīng)市場經(jīng)濟要求的具體經(jīng)辦失業(yè)保險業(yè)務(wù)的、非營利性的、相對獨立的單位。目前，全國各地按照國務(wù)院《規(guī)定》要求建立起來的失業(yè)保險機構(gòu)，就是這樣一種管理方式的嘗試。盡管現(xiàn)有的失業(yè)保險機構(gòu)是非營利性的具體經(jīng)辦失業(yè)保險業(yè)務(wù)的單位，但其在職責、權(quán)限、業(yè)務(wù)等方面還很難相對獨立，在實際操作中還存在體制不順、政出多門、扯皮內(nèi)耗等現(xiàn)象。顯然，理順失業(yè)保險的管理體制、強化失業(yè)保險機構(gòu)具體經(jīng)辦失業(yè)保險業(yè)務(wù)的權(quán)力及相對獨立性，成為向市場經(jīng)濟失業(yè)保險制度過渡的一個突破口。

3、完善失業(yè)保險金支付制度。失業(yè)保險金的支付不能單獨依靠是否失業(yè)來作為衡量標準，而應(yīng)從就業(yè)機構(gòu)的審查和個人的隱性收入調(diào)查來考慮。當然，失業(yè)保險金領(lǐng)取者的資格審查就更嚴格。在失業(yè)保險金的支付上，應(yīng)體現(xiàn)權(quán)利義務(wù)對等的原則，把促進就業(yè)納入失業(yè)保險的責任范圍，使失業(yè)者享受的權(quán)利形式更多樣化，同時對履行義務(wù)不同的失業(yè)者給予不同的待遇。另外，應(yīng)改變目前按固定數(shù)額支付失業(yè)保險金的做法，建立與繳費的數(shù)量、時間適當掛鉤，多檔次的失業(yè)保險金支付制度。個人繳費時間越長、數(shù)量越多，可享受的失業(yè)保險待遇越高。同時，根據(jù)目前我國社會的實際，在實行多檔次形式的同時，還應(yīng)確立一個最低基準，以保證勞動力市場的正常展開。另外，對自謀職業(yè)的失業(yè)人員，可一次性發(fā)放一定數(shù)量的失業(yè)保險金，作為再就業(yè)啟動資金。

4、加強失業(yè)保險的法制建設(shè)。到目前為止，國務(wù)院頒布的兩部法規(guī)是行政性法規(guī)，這也只是中國失業(yè)保險法制建設(shè)的一個雛形。不可否認，兩部法規(guī)實施以來，對于建立中國的失業(yè)保險制度和促進市場經(jīng)濟的發(fā)展起到了一定的作用。但其表現(xiàn)出來的缺陷和各地在執(zhí)行過程中暴露出來的失業(yè)保險費收繳難、資金挪用嚴重、管理費用過高、救濟金發(fā)放不合理等問題，要求加強失業(yè)保險的法制建設(shè)刻不容緩。應(yīng)該說，中國失業(yè)保險的法制建設(shè)目前已進入了一個關(guān)鍵時期，加強與市場經(jīng)濟體制相適應(yīng)的中國失業(yè)保險法制建設(shè)要特別注意這樣幾點：一是要在憲法中增補失業(yè)保險方面的條款，以增強失業(yè)保險法制建設(shè)的權(quán)威性；二是國家權(quán)力機關(guān)要盡快制定和通過《失業(yè)保險法》及其配套法律，以維護失業(yè)保險法律的真正效力；三是要明確和制定有關(guān)法律責任和處罰條款，以發(fā)揮失業(yè)保險法律的震懾力。

參考資料：

⑴袁志剛，《失業(yè)經(jīng)濟學》，上海三聯(lián)書店、上海人民出版社，1997

⑵胡鞍鋼，《就業(yè)與發(fā)展——中國失業(yè)問題與就業(yè)戰(zhàn)略》，遼寧人民出版社，1998

⑶楊偉明主編，《失業(yè)保險》，中國人民大學出版社，2000

⑷鄧大松，《美國社會保障制度研究》，武漢大學出版社，1999

篇6

關(guān)鍵詞：城市貧困；失業(yè)保險；促進就業(yè)

貧困問題是全球關(guān)注的長期性、綜合性的問題。在科技高度發(fā)達的今天，貧困仍幾乎在所有國家都存在。我國的城市貧困問題是相當嚴重的，這不僅會影響人們的生活質(zhì)量，還會引發(fā)一些社會問題，解決貧困問題是我們迫在眉睫的任務(wù)。

一、我國城市貧困的概況

1.1城市貧困的界定

貧困是一個復(fù)雜的社會問題，其內(nèi)涵十分廣泛。從不同角度和不同發(fā)展時期對貧困可以做出多種定義。傳統(tǒng)的貧困定義主要是收入貧困，即收入水平低下，不能維持基本生活。國際廣泛采用的貧困定義是世界銀行在以“貧困問題”為主題的《1990年世界發(fā)展報告》中給出的參照定義:即“缺乏達到最低生活標準的能力”。通過收入和支出的最低生活標準來表示，貧困不僅是物質(zhì)上的匱乏，而且還包含低水平的教育和健康。世界銀行《2000/2001年世界發(fā)展報告》則將貧困的概念進一步擴大，不僅包含以上內(nèi)容，還包括風險和面臨風險的脆弱性，以及不能表達自身的要求和缺乏影響力。在國內(nèi)學者中比較一致的定義認為，中國城市貧困是在特定的社會背景下城市部分社會成員由于缺乏必要的資源而在一定程度上被剝奪了正常獲得生活資料和參與經(jīng)濟和社會活動的權(quán)利，并使他們的生活持續(xù)性地低于社會的常規(guī)生活標準。

1.2我國城市貧困的現(xiàn)狀

近年來我國的貧困人口不降反升，貧困面繼續(xù)擴大。據(jù)民政部統(tǒng)計，20世紀80年代初期，每年由政府定期定量救濟的城市貧困人員一般在60一80萬之間，20世紀90年代初，全國城鎮(zhèn)集體企業(yè)職工(包括在職、下崗和離退休人員)家庭人均收人低于最低生活保障標準的共329萬人。而截至2007年8月全國城市居民最低生活保障人數(shù)為2236.1萬人。

總之，城市的貧困問題已經(jīng)成為影響很多居民生活、影響社會和諧的一大難題。

二、失業(yè)是導致城市貧困的重要因素

城市貧困的產(chǎn)生是有著多方面原因的。有經(jīng)濟的，社會的，當然還有家庭和個人自身的原因，并且這些原因都是相互聯(lián)系，相互作用的。但綜觀國際國內(nèi)，城市貧困往往源于失業(yè)。我國也不例外。

由表可以看出，現(xiàn)在城市貧困居民的主體，已經(jīng)由傳統(tǒng)的“老四類人(孤、老、殘、幼)”，轉(zhuǎn)變?yōu)椤靶滤念惾?下崗、失業(yè)、在崗、退休)”。大量人群失去工作或不能就業(yè)，進而陷入貧困。顯然，失業(yè)是引發(fā)城市貧困的重大原因。

而城市貧困又會帶來很大的社會影響：城市人口，一旦失去就業(yè)崗位，沒有社會保障的扶助，或者扶助力度不夠，再加上他們的密集程度、文化水平及敏感程度都高，也就容易引發(fā)一系列的社會問題，甚至形成一種貧困的惡性循環(huán)圈。因此，城市貧困是擺在政府和人民面前的重大難題，需要各方面共同努力，逐步減少城市貧困，妥善解決這個問題。

三、失業(yè)保險在減少城市貧困中的重要作用

社會保險中的養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等各項保險，都是在預(yù)防貧困的產(chǎn)生，或者在貧困產(chǎn)生后，對貧困者脫貧有重要作用。但其中多數(shù)是對陷入貧困的居民暫時的補助，受之以魚，為其“輸血”，但沒有受之以漁，幫助恢復(fù)其自身的“造血”功能，不能從根本上幫助其擺脫貧困。要解決城市貧困問題，從根本上說，還必須落實到個人或家庭的就業(yè)問題上來。

3.1發(fā)揮失業(yè)保險金的經(jīng)濟杠桿作用，促進就業(yè)

從某種意義上來說，失業(yè)保險金是促進再就業(yè)的重要經(jīng)濟杠桿，用活用好這種經(jīng)濟杠桿，形成了杠桿的整體效應(yīng)，對推動再就業(yè)工作是有促進作用的，具體有以下幾種方式：

（1）實行差別性的失業(yè)保險金給付期限和標準。按失業(yè)期限長短確定失業(yè)保險待遇給付標準。失業(yè)時間越短，給付標準就越高。例如法國規(guī)定，最初的失業(yè)金待遇為日基準工資的57.4%，其后則每4個月調(diào)低一次。這樣有利于促使失業(yè)者積極尋找新的就業(yè)崗位。另外，為了使有限的失業(yè)保險基金發(fā)揮更有效的保障能力，可以對不同年齡的失業(yè)人員實行不同期限的失業(yè)救濟。對于逾期仍未能就業(yè)者，可以納入最低生活保障系統(tǒng)給予救助。對工齡長短不同，工作業(yè)績不一，繳納社會失業(yè)保險費用數(shù)量不等的失業(yè)者，發(fā)放的失業(yè)保障金也應(yīng)有適當差別。這樣一方面可以刺激失業(yè)者盡快就業(yè)，節(jié)約基金開支，另一方面考慮到了大齡失業(yè)者的實際情況，體現(xiàn)了社會公平。（2）實行浮動性的失業(yè)保險稅征收制度。這種做法的目的在于抑制雇主大批解雇員工。美國實施的“浮動失業(yè)保險稅征收制度”在這方面具有一定的代表性。其做法是，按聯(lián)邦政府規(guī)定，企業(yè)為員工交納失業(yè)保險稅的基本比率一般為企業(yè)工資總額的5.4%，但同時還規(guī)定企業(yè)可按員工就業(yè)穩(wěn)定性記錄的實際情況實行浮動性繳納辦法，有些州最高提高到企業(yè)職工工資總額的10.5%。另外，對按時足額繳納失業(yè)保險金且失業(yè)人數(shù)少的單位，可以研究制定相應(yīng)的返還政策，按一定比例給予一定數(shù)額返還。反之，則適當提高企業(yè)繳納失業(yè)保險金比例。（3）對自行組織起來的就業(yè)者以及有能力創(chuàng)業(yè)者，可將其應(yīng)享受的失業(yè)救濟金一次性地發(fā)給其作為啟動資金，并可視情況給予創(chuàng)業(yè)補貼，同時在多方面給予幫助，在其事業(yè)起始階段給予跟蹤服務(wù)。比如：在稅收方面給予優(yōu)惠，提供一些無償?shù)募夹g(shù)支持和咨詢服務(wù)等。

另外還可以發(fā)揮失業(yè)保險金中的專業(yè)訓練費、生產(chǎn)自救費、職業(yè)介紹費等的作用來促進就業(yè)。

3.2積極開拓失業(yè)保險的外延服務(wù)，促進就業(yè)

在現(xiàn)代意義上，失業(yè)保險還應(yīng)該拓寬其服務(wù)內(nèi)容，積極開展一些外延服務(wù)，把服務(wù)拓展到與以構(gòu)成因果關(guān)系的領(lǐng)域、環(huán)節(jié)。根據(jù)我國的實際情況，結(jié)合國外的經(jīng)驗，下面著重介紹以下當前我國可以采取的措施：（1）完善國家就業(yè)服務(wù)制度。就業(yè)服務(wù)體系應(yīng)包含以下功能：一是提供全國各地的職業(yè)培訓計劃及實施機構(gòu)情況，再就業(yè)服務(wù)項目情況，以及勞動力市場信息；二是對求職者進行評估和測試，以幫助其選擇適合的職業(yè)培訓計劃；三是開展職業(yè)介紹，進行工作匹配；四是宣傳、介紹失業(yè)保險規(guī)定，幫助失業(yè)者領(lǐng)取失業(yè)保險金；五是接待與就業(yè)有關(guān)的一切咨詢，并協(xié)助解決問題。這類中心有效的提高了再就業(yè)培訓的針對性以及培訓后的就業(yè)率。（2）加強對失業(yè)人員的職業(yè)培訓和再教育職業(yè)培訓。把職業(yè)培訓作為預(yù)防失業(yè)和促進就業(yè)的重要內(nèi)容，進一步加大培訓力度。加強在職培訓，推行職業(yè)資格認證制度，提高職工隊伍的工作能力和創(chuàng)新能力以適應(yīng)技術(shù)進步的要求。強化再就業(yè)培訓，根據(jù)就業(yè)需求的變化，增強培訓的針對性、實用性和有效性，幫助下崗失業(yè)人員掌握再就業(yè)的技能和本領(lǐng)。搞好創(chuàng)業(yè)培訓，開展創(chuàng)業(yè)咨詢，提供開業(yè)指導，提高創(chuàng)業(yè)者的經(jīng)營管理能力，創(chuàng)造更多的就業(yè)機會等等。

總之，解決城市貧困是需要政府和社會團體以及個人的積極投入，并且需要相當長一段時間才能實現(xiàn)的。在解決城市貧困這條道路上，還需要更多的群策群力，想出更多更好的辦法，并且更好的實施，才能讓貧困的城市居民越來越少，直至基本消除城市貧困。

參考文獻

［1］錢林.當前中國城市貧困問題研究［J］.經(jīng)濟與社會發(fā)展，2007，（1）.

［2］李軍.中國城市反貧困論綱［M］.北京:經(jīng)濟科學出版社，2004.

篇7

關(guān)鍵詞：石化企業(yè)；員工福利；社會保險

如今，社會保險和員工福利制度得到了不斷的完善，它們有利于保障勞動者的基本利益以及可以提高勞動者的生活水平，因此受到了石化企業(yè)的高度重視，關(guān)于企業(yè)的員工福利制度以及社會保險是我國重要的制度內(nèi)容之一，它們是社會和諧發(fā)展必不可少的因素和經(jīng)濟發(fā)展的必然要求。

一、石化企業(yè)社會保險與員工福利的概述

（一）社會保險的概述

石化企I中的社會保險關(guān)系到員工的切身利益，國家高度重視保險制度的完善。社會保險是一種制度目的是為了確保勞動者在生老病死等困難的時候能夠得到及時的幫助，而這種幫助主要是物質(zhì)方面。社會保障包括了社會保險、社會福利以及社會救濟，而社會保險又細分為五個方面的內(nèi)容，即養(yǎng)老保險、疾病保險、失業(yè)保險、工傷保險以及生育保險。

（二）員工福利的概述

一直以來，我國經(jīng)濟發(fā)展不平衡，每一個地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展有著明顯的差異的，面對這樣的國情，我國采用了員工福利的制度，員工福利充分的體現(xiàn)了中國特色。員工的福利情況我國石化企業(yè)的經(jīng)濟效益有著緊密的聯(lián)系，石化企業(yè)的經(jīng)濟效益是高是低都可以通過員工的福利反映出來。

二、石化企業(yè)社會保險現(xiàn)有問題

石化企業(yè)的社會保險屬于社會保障的內(nèi)容之一，它可以解決勞動者的后顧之憂，因此，社會保險在我國具有十分重要的地位。但是，在實際的應(yīng)用中，不是全部的人夠可以享受到社會保險所帶來的益處。這是因為，社會保險具有一定的積極作用，但是目前，我國的社會保險在某些方面依然存在著一定的問題。案例1：余某是某石化企業(yè)1998年5月聘用的員工，2001年6月份，余某與該企業(yè)簽訂了5年勞動合同，時間是2000年6月1日到2006年31日。余某多次向老板提出參加社會保險，但是老板一拖再拖，拒絕了余某的要求，經(jīng)多次協(xié)商未果，5005年2月28，余某辭職離開了該企業(yè)。后來，老板多次要求余某回來上班，但是余某不同意，最后總老板申請了仲裁并要求余某回公司履行合同，否則繳納違約金和賠償經(jīng)濟損失。該案例最終的仲裁結(jié)果是駁回申訴人的申訴請求，申訴人要為被申訴人補交社保費用。通過本案可以看出，社會保險對于我們有著非常重要的作用，如果用人單位不參加社會保險，勞動者有權(quán)維護自己的權(quán)利，申請仲裁。

總之，我國是一個經(jīng)濟快速發(fā)展的大國，為了適應(yīng)社會的發(fā)展，確保人民的福利，我們必須對社會保險加以調(diào)整和完善，提高人民的生活水平，構(gòu)建更加和諧的社會。

三、對石化企業(yè)社會保險問題的解決措施

社會保險存在的種種問題急需我們采取相關(guān)措施來加以解決，這關(guān)系到石化企業(yè)的長遠發(fā)展問題。具體來說，石化企業(yè)要堅持實事求是的原則，從當前國情出發(fā)，跟進時代的步伐從而推動社會保險的改進和完善工作。制度的制定一定要與我國發(fā)展戰(zhàn)略相適應(yīng)，同時相關(guān)工作人員要以開放的心態(tài)學習國外優(yōu)秀的、成功的經(jīng)驗，取其精華，創(chuàng)造性獲取和處理所獲得的經(jīng)驗，走一條我國特色社會保險之路。

四、石化企業(yè)員工福利目前的問題現(xiàn)狀

員工福利具有多種類型，其靈活性較強，在傳遞企業(yè)文化理念、招賢納士方面發(fā)揮較大的作用。然而根據(jù)調(diào)查我們發(fā)現(xiàn)，當前石化企業(yè)的員工福利存在一些問題，有的企業(yè)未能真正了解員工的需求，也沒有將員工的職業(yè)生涯和企業(yè)的發(fā)展緊密聯(lián)系在一起，盲目追求企業(yè)的經(jīng)濟效益，員工積極性大大降低。

五、石化企業(yè)員工福利的解決措施

為了石化企業(yè)員工福利問題得到更好的解決，相關(guān)人員展開了一系列的探索并取得可喜的成果。石化企業(yè)可以給予員工充分的自主選擇權(quán)，讓員工在某階段內(nèi)自主選擇福利，借此維護員工利益和建設(shè)企業(yè)文化。在制定福利措施的時候，企業(yè)要統(tǒng)籌全局，結(jié)合企業(yè)效益、成本等實際情況，有計劃有組織地落實福利措施。最后，在新的時代下，更新企業(yè)管理人員的觀念，在企業(yè)中普及員工福利的相關(guān)知識，培養(yǎng)員工福利意識是每個企業(yè)需要進一步落實的工作。中石油的員工福利制度有了很大改進，對很多企業(yè)都具有重要的參考意義。這里，我們以中石油石化企業(yè)為例。對于中石油石化企業(yè)這樣的國企而言，政策性負擔與員工福利產(chǎn)生了一定的矛盾，大量冗員的存在使得一些員工享受福利卻未能力給企業(yè)創(chuàng)造效益，企業(yè)成本壓力巨大。另外，由于國企的福利較優(yōu)厚，員工之間的競爭有所減弱，企業(yè)效益無法有大的提升。

六、啟示和意義

市場經(jīng)濟下，各企業(yè)的競爭越來越激烈，企業(yè)要從各方面提升自身的競爭力，而員工福利和社會保險就是其中的一個重要建設(shè)項目。這關(guān)系到勞動者權(quán)益的保障問題，同時有利于和諧社會構(gòu)建，大大方便了員工生活，員工的積極性也大大提高。

七、結(jié)束語

一個國家要想獲得經(jīng)濟的繁榮發(fā)展和社會的和諧穩(wěn)定必須做好各方面制度的完善工作，將社會保險和員工福利真真落實。在未來的工作中，我國石化企業(yè)社會保險和員工福利制度的完善還需要充分發(fā)揮各方面的積極作用，共同為市場秩序建設(shè)貢獻一份力量。

參考文獻：

篇8

[關(guān)鍵詞]社會保險商業(yè)保險

一、從社會經(jīng)濟的角度看社會保險與商業(yè)保險的關(guān)系

1.共性

(1)兩者都是分攤損失的一種財務(wù)安排，同以概率論與大數(shù)法則作為制定費率的數(shù)理基礎(chǔ)，同以建立保險基金作為提供經(jīng)濟保障的物質(zhì)基礎(chǔ)。(2)兩者同屬于社會保障機制，具有穩(wěn)定器的作用。(3)兩者都是處理風險的方法，能起到分散風險、消化損失的作用。

2.區(qū)別

(1)保障水平不同。社會保險僅滿足人們的基本需要；商業(yè)保險則根據(jù)投保人的能力，以更高層次的保障來實現(xiàn)他們的需求。(2)經(jīng)營機制不同。社會保險由政府或指定的機構(gòu)經(jīng)營，具有行政性和壟斷性，不以盈利為目的;商業(yè)保險是在市場條件下自主經(jīng)營、自負盈虧的企業(yè)行為，以追求利潤最大化為目的。(3)繳費方式不同。社會保險的保費由個人、企業(yè)和政府共同負擔，由國家負總責；商業(yè)保險的保費由投保人負擔，保費中包括公司的營業(yè)和管理費用;(4)業(yè)務(wù)范圍不同。社會保險僅是對人的保障;商業(yè)保險不僅保障人而且還保障財產(chǎn)與相關(guān)利益的損失，就是對人的保障也具有選擇性，只保障符合投保條件的人。

3.互補

從雙方的關(guān)系看，兩者具備了互補的基礎(chǔ)。

(1)社會保險對商業(yè)保險的補充。商業(yè)保險保障具備投保能力且符合投保條件的企業(yè)或個人，而社會保險對保險標的不具有選擇性。被商業(yè)保險排除在外的人群可以通過社會保險保障最基本的生活需要，通過社會保險使更多的人得到了保障。

(2)商業(yè)保險對社會保險的補充。有些勞動者收入較高，而社會保險的保障水平又十分有限，他們只有通過參加商業(yè)保險保障其養(yǎng)老、疾病、意外、財產(chǎn)等方面的需要。

二、深化社會保險制度改革對商業(yè)保險的影響

由于兩者存在聯(lián)系，社會保險的改革就會對商業(yè)保險的發(fā)展產(chǎn)生影響。

1.有利影響

(1)社會保險理論方面。我國的社會保險改革堅持“效率優(yōu)先、兼顧公平”的原則，個人也要繳費，強調(diào)權(quán)利義務(wù)對等，使受益與個人繳費相關(guān)。在效率優(yōu)先原則的指導下，鼓勵勞動者通過合法途徑增加收入，提高生活的質(zhì)量，這樣人們將不滿足于較低水平的保障，而更多地轉(zhuǎn)向保障更高的商業(yè)保險品種。

(2)社會保險體系方面。我國實行三支柱的保障體系。第一支柱是政府主導的強制性社會保險；第二支柱是政府指導，企業(yè)實行的企業(yè)補充保險;第三支柱是自愿性投保的個人儲蓄保險。其中企業(yè)補充（養(yǎng)老、醫(yī)療）保險的基金，可以委托社會保險部門管理，也可向商業(yè)保險公司投保，這就給商業(yè)保險的發(fā)展注入了大量資金，而個人儲蓄保險更是商業(yè)保險的一塊大市場。

2.不利影響

(1)社會保險拓展方面。社會保險的覆蓋面由國企向集體企業(yè)、民營企業(yè)和外資企業(yè)拓展，在既定的保障需求條件下，由于社會保險滿足了一部分保障需求，對商業(yè)保險的需求也就減少了，而且保障水平越高，對商業(yè)保險的替代作用就越大。兩者客觀上形成了“基本”和“補充”的競爭關(guān)系。

(2)企業(yè)效益方面。我國企業(yè)普遍效益較差，許多企業(yè)無力為員工繳納社會保險，更無力舉辦企業(yè)補充保險，也就談不上將保險基金投保商業(yè)保險，并提供發(fā)展資金了。即使效益好的企業(yè)開辦了補充保險，也由于政府和勞動部門關(guān)系密切等原因，將這部分保險基金交給社會保險部門經(jīng)營，保險公司在競爭中還處于劣勢。

三、商業(yè)保險的發(fā)展方向

1.企業(yè)補充保險領(lǐng)域

商業(yè)保險要積極參與這一領(lǐng)域。各企業(yè)購買保險公司的團體年金或醫(yī)療保險后，保險公司要為企業(yè)提供方案設(shè)計、賬戶管理、投資管理、待遇發(fā)放等全方位的金融服務(wù)。

2.個人儲蓄保險領(lǐng)域

在傳統(tǒng)的生存、死亡、兩全、意外傷害保險的基礎(chǔ)上，從規(guī)避通貨膨脹的風險和適應(yīng)人們理財多元化的需要出發(fā)，積極開拓分紅保險、投資連接保險、萬能壽險等新型保險產(chǎn)品或家庭綜合保障計劃。另外，發(fā)展分紅、儲蓄、返還相結(jié)合的家庭財產(chǎn)保險，讓財產(chǎn)保險更多地融入社會保障體系。

3.健康保險領(lǐng)域

國務(wù)院規(guī)定，超過基本醫(yī)療保險最高支付額的費用，可以通過商業(yè)醫(yī)療保險等途徑解決，這就為商業(yè)保險提供了機會，公司應(yīng)根據(jù)不同的需求，開辦形式多樣、方便客戶選擇的新型健康保險，如手術(shù)保險、住院保險、大病保險、意外醫(yī)療保險等，滿足不同層次群眾的需要。

篇9

本文作者：宋艷茹工作單位：中國人壽保險股份有限公司撫順分公司

在依法監(jiān)督方面存在著依據(jù)問題；行政監(jiān)督中存在同級監(jiān)督“太軟”的困境，因為勞動保障行政主管部門都是行政監(jiān)督的主要負責人，而監(jiān)督人員與經(jīng)辦人員同在一個系統(tǒng)，無法在權(quán)力制衡上形成真正的有效監(jiān)督；社會監(jiān)督因信息失靈和地位不對稱，基本處于缺位狀態(tài)。基金籌集渠道不暢，整體運營效率低下。當前養(yǎng)老保險籌資方面存在著近四成用人單位故意隱瞞工資總額的問題，而個人也因?qū)︷B(yǎng)老保險政策認識不足或道德風險而隱瞞少繳，職工拒繳、欠繳社會保障費的情況屢見不鮮，這些問題都是造成養(yǎng)老保險基金來源不足，基金收繳率呈現(xiàn)下降趨勢的主要原因。

首先，要堅持和完善現(xiàn)有的辦法，解決當前的應(yīng)急問題，同時，借鑒西方發(fā)達國家先進經(jīng)驗和成功做法積極創(chuàng)造條件，向健全的社會保障體系過渡，逐步形成獨立于企事業(yè)之外、資金來源多渠道、管理服務(wù)社會化的社會保障體系，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。加強專項法律法規(guī)建設(shè)，實現(xiàn)有法可依。盡快從立法層面使歷經(jīng)十年修改完善的《社會保險法》盡快出臺，實現(xiàn)依法強化基金征繳。此前需要按照各級政府和有關(guān)部門已先后出臺多項加強社保基金征收的行政規(guī)章加強執(zhí)行落實，建議有關(guān)部門可將欠繳保費追繳與單位領(lǐng)導評先選優(yōu)、晉職漲薪等掛鉤。同時，在司法層面給予充分支持，各級人民法院設(shè)立社會保障專項法庭來受理違保險有關(guān)法律法規(guī)的案件，并允許從參保單位在銀行開設(shè)的賬戶中強行劃轉(zhuǎn)社會保險費。向新領(lǐng)域拓展，有效擴大參保覆蓋面。撫順市目前尚有14．7萬人未參保，要想將這些人群納入覆蓋范圍就必須從實際出發(fā)，同時，在繳費問題上要改革創(chuàng)新，可以允許個人繳費由所在企業(yè)從本人工資中直接扣除；允許勞動人事關(guān)系與社會保險關(guān)系分離，社會保險關(guān)系隨人走，而勞動人事關(guān)系可以保留在原單位；對于接近或超過退休年齡未參加養(yǎng)老保險的人員，可以取消距法定年齡不足15年不能參保的限制，補足15年即可以享受養(yǎng)老保險待遇，以及可以適當降低繳費基數(shù)和繳費比例等等。加強養(yǎng)老保險基金管理，為改革創(chuàng)造有利條件。一是把社會保障資金列入財政預(yù)算。參照國際經(jīng)驗，同時，結(jié)合東北區(qū)的實際情況，采取因地而異的方法。二是對提前退休人員的繳費應(yīng)延續(xù)到法定年齡，對提前退休人員應(yīng)由所在單位或者其本人繼續(xù)繳費至法定退休年齡的政策，將提前退休人員個人繳費仍記入個人賬戶，待到法定退休年齡時，根據(jù)個人賬戶存儲額，重新計算退休待遇。三是對參加工作的退休人員開征社會保險費。參考日本經(jīng)驗，對單位返聘的退休人員采取單位只繳統(tǒng)籌部分，個人不繳費的政策；對于個體經(jīng)營的退休人員采取按照個體人員繳費標準，只繳統(tǒng)籌部分的政策。積極推進保險制度改革，實現(xiàn)撫順市養(yǎng)老保險體系的可持續(xù)發(fā)展。

一是扎實推進撫順市企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度和醫(yī)療保險制度改革。首先要扎實穩(wěn)妥地做好養(yǎng)老金的社會化發(fā)放和社會化服務(wù)工作，實現(xiàn)養(yǎng)老金比例全額繳撥及社會化發(fā)放落實到位。其次推進醫(yī)療保險制度的改革，機制健全和方式成熟后在市直機關(guān)、非國有企業(yè)、保險、郵政等領(lǐng)域推廣，逐步實現(xiàn)養(yǎng)老保險的全覆蓋。二是通過做好企業(yè)轉(zhuǎn)制與社會保險制度的銜接工作，實現(xiàn)撫順市養(yǎng)老保險體系的可持續(xù)發(fā)展。首先要做好被出售企業(yè)職工的養(yǎng)老保險工作，采取由收購企業(yè)、政府財政和個人三者出資的方式，將出售企業(yè)在職職工和離退休職工納入養(yǎng)老保險體系。其次，要本著不論勞動者的身份如何變化，其基本養(yǎng)老金的計發(fā)辦法和標準應(yīng)保持不變的原則對養(yǎng)老保險制度開展完善和修訂。三是探索新的籌資渠道，將養(yǎng)老基金做大做強。針對撫順市保險基金入不敷出缺口巨大的現(xiàn)狀，必須首先考慮加大財政支持力度。其次，對于缺口彌補可以考慮通過舉債方式籌集。

篇10

目前，保險業(yè)在部分農(nóng)村地區(qū)已經(jīng)得到了廣泛開展。煙臺作為全國首批沿海開放城市之一，近年來隨著經(jīng)濟、金融的快速增長，農(nóng)村保險市場也得到較快的發(fā)展。2006年，煙臺市保險費收入411570萬元，其中所調(diào)查的9個縣市合計保費收入接近煙臺市總量的一半。全市人均交納保費633.Z元，同比增加71.2元，保險密度居全省第一，但在保險總量快速增長的同時，農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢。

(一)機構(gòu)網(wǎng)點快速增加，營銷隊伍不斷壯大

近年來，隨著區(qū)域經(jīng)濟優(yōu)勢的凸現(xiàn)，眾多的保險公司落戶煙臺，并在縣域大量增設(shè)分支機構(gòu)，直接向廣大農(nóng)村地區(qū)輻射，帶動農(nóng)村保險市場快速發(fā)展。目前，煙臺市有28家市級保險機構(gòu)，其中財產(chǎn)保險13家、人壽保險9家，共轄設(shè)320個分支機構(gòu)，其中在9個縣市共有縣級保險機構(gòu)94家，均設(shè)在縣城所在地。有的保險機構(gòu)如中國人壽還在縣以下鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)有保險代辦處，據(jù)初步統(tǒng)計，9個縣市共有保險網(wǎng)點120多個。隨著機構(gòu)的擴展，全市保險從業(yè)人員已達到2.3萬人，其中，營銷人員達2萬多人，形成了一支龐大的營銷隊伍。

(二)保險產(chǎn)品種類較多，市場份額相對集中

各保險公司在業(yè)務(wù)發(fā)展中，堅持以市場為導向，適時推出了多樣化、個性化的保險新產(chǎn)品，不斷滿足城鄉(xiāng)居民全方位、多層次的保險需求。據(jù)統(tǒng)計，目前，縣域保險機構(gòu)累計開辦保險產(chǎn)品110個，其中財產(chǎn)險60個，人身險50個，城鄉(xiāng)之間在產(chǎn)品種類上相差無幾。從保險產(chǎn)品的市場份額看，人身保險占據(jù)絕對多數(shù)，人身保險保費收入一般是財產(chǎn)保險的3—4倍，農(nóng)村市場份額差距略低o-人身保險市場以壽險和分紅險占比較大，2006年，煙臺市該兩類保險保費收入分別為100736萬元和107373萬元，占比為31.81%和33.9%；財產(chǎn)保險中機動車險占有較大的比重，2006年，該險種保費收入占財產(chǎn)險保費收入的80.46%。

(三)縣域人身保險發(fā)展較快，財產(chǎn)保險發(fā)展相對遲緩，農(nóng)業(yè)保險幾乎空白

近年來，隨著保險知識普及和保險營銷力度的加大，農(nóng)村保險市場得到廣泛拓展。據(jù)對煙臺9個縣市區(qū)的180戶農(nóng)民問卷調(diào)查，有127戶辦理過保險業(yè)務(wù)，另有35戶有辦理保險的愿望，分別占調(diào)查樣本的70.6%和19.4%；所辦理的保險種類以人身(壽)保險和農(nóng)村社會養(yǎng)老保險居多，辦有該兩種保險的分別占全部調(diào)查農(nóng)戶的45.7%和43.3%，而財產(chǎn)保險則不足15%。由此可見，在現(xiàn)有的保險品種中，農(nóng)民對人身健康、養(yǎng)老保險情有獨鐘。從煙臺市保費收入的區(qū)域結(jié)構(gòu)，也可以看出縣域人壽險業(yè)務(wù)呈較快的增長趨勢。2006年，9個縣市全部保險費收入占煙臺市的比重為51.8%，同比提高4.6個百分點，其中人身保險占比提高4.7個百分點，財產(chǎn)險占比下降7.1個百分點。在財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)中，農(nóng)業(yè)保險占比微乎其微，全轄只有1個縣(市)辦理了農(nóng)作物火災(zāi)險，其他各縣市均未辦理農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)。

二、制約農(nóng)村商業(yè)保險發(fā)展的障礙因素

(一)農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)萎縮，難以滿足農(nóng)業(yè)發(fā)展的有效需

上世紀90年代中前期，人民保險公司的各分支機構(gòu)專門設(shè)有農(nóng)業(yè)保險科，開辦的保險品種涉及麥收、特色養(yǎng)殖、水果蔬菜等，但隨著保險公司的商業(yè)化改革，已不再單設(shè)農(nóng)業(yè)保險科，并相繼取消了麥收、特色養(yǎng)殖、水果蔬菜等險種，目前煙臺開辦的僅有農(nóng)作物火災(zāi)、冰雹保險和家庭財產(chǎn)責任保險等幾個險種，在眾多的近60個財險種類中，涉農(nóng)險種占比不足10%，品種少、份額低。農(nóng)業(yè)保險萎縮的主要原因是，農(nóng)業(yè)災(zāi)害多、風險大，出險后勘查難、賠付率高，與保險公司的商業(yè)化經(jīng)營目標明顯沖突，基于此，諸多保險機構(gòu)都紛紛退出了農(nóng)業(yè)保險市場。

(二)保險產(chǎn)品設(shè)計上的缺陷，與農(nóng)民的支付能力形成較大的差距

目前大部分保險公司將產(chǎn)品定位于城鎮(zhèn)市場，產(chǎn)品設(shè)計趨同性較強，普遍缺乏對農(nóng)村保險市場的研究和開發(fā)，少有推出適合農(nóng)民和農(nóng)村特點的保險新品種。而農(nóng)民與城市居民在收入水平上存在明顯的差異，據(jù)調(diào)查，2005年，煙臺市各縣市區(qū)農(nóng)民人均收入較城鎮(zhèn)居民普遍要低一半以上，平均收入額要少5000-6000元，將適用城市的保險產(chǎn)品向農(nóng)村延伸，必然超出農(nóng)民的消費能力。在所調(diào)查的180個農(nóng)戶中，有53人未辦理過保險，占調(diào)查農(nóng)戶的29%，其中因保險價格偏高而缺乏一定經(jīng)濟能力的有31人，占比為58.5%。產(chǎn)品設(shè)計上的偏差，降低了農(nóng)民的投保意愿。

摘要：我國農(nóng)村地區(qū)保險市場需求旺盛。近年來，盡管農(nóng)村商業(yè)保險得到一定程度的發(fā)展，但仍存在一些梗阻，影響到新農(nóng)村建設(shè)的進展。本文建設(shè)通過建立適合農(nóng)村特點的農(nóng)業(yè)保險體系，規(guī)范營銷服務(wù)機制，健全監(jiān)管機制等措施，進一步完善農(nóng)村保險市場。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村，保險，發(fā)展

保險具有風險疏散、經(jīng)濟補償和社會保障的功能。長期以來，我國農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村一直處于弱勢地位，如何有效發(fā)揮保險的救濟和保障作用，加快推動社會主義新農(nóng)村建設(shè)，應(yīng)成為當前深入研究的重要課題。為此，筆者以保險業(yè)相對發(fā)達的煙臺市為例，深入剖析農(nóng)村保險市場發(fā)展的現(xiàn)狀、存在的問題和障礙，并就農(nóng)村保險體系再造問題探討對策思路。

一、目前農(nóng)村商業(yè)保險市場發(fā)展的主要特點

目前，保險業(yè)在部分農(nóng)村地區(qū)已經(jīng)得到了廣泛開展。煙臺作為全國首批沿海開放城市之一，近年來隨著經(jīng)濟、金融的快速增長，農(nóng)村保險市場也得到較快的發(fā)展。2006年，煙臺市保險費收入411570萬元，其中所調(diào)查的9個縣市合計保費收入接近煙臺市總量的一半。全市人均交納保費633.Z元，同比增加71.2元，保險密度居全省第一，但在保險總量快速增長的同時，農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢。

(一)機構(gòu)網(wǎng)點快速增加，營銷隊伍不斷壯大

近年來，隨著區(qū)域經(jīng)濟優(yōu)勢的凸現(xiàn)，眾多的保險公司落戶煙臺，并在縣域大量增設(shè)分支機構(gòu)，直接向廣大農(nóng)村地區(qū)輻射，帶動農(nóng)村保險市場快速發(fā)展。目前，煙臺市有28家市級保險機構(gòu)，其中財產(chǎn)保險13家、人壽保險9家，共轄設(shè)320個分支機構(gòu)，其中在9個縣市共有縣級保險機構(gòu)94家，均設(shè)在縣城所在地。有的保險機構(gòu)如中國人壽還在縣以下鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)有保險代辦處，據(jù)初步統(tǒng)計，9個縣市共有保險網(wǎng)點120多個。隨著機構(gòu)的擴展，全市保險從業(yè)人員已達到2.3萬人，其中，營銷人員達2萬多人，形成了一支龐大的營銷隊伍。

(二)保險產(chǎn)品種類較多，市場份額相對集中

各保險公司在業(yè)務(wù)發(fā)展中，堅持以市場為導向，適時推出了多樣化、個性化的保險新產(chǎn)品，不斷滿足城鄉(xiāng)居民全方位、多層次的保險需求。據(jù)統(tǒng)計，目前，縣域保險機構(gòu)累計開辦保險產(chǎn)品110個，其中財產(chǎn)險60個，人身險50個，城鄉(xiāng)之間在產(chǎn)品種類上相差無幾。從保險產(chǎn)品的市場份額看，人身保險占據(jù)絕對多數(shù)，人身保險保費收入一般是財產(chǎn)保險的3—4倍，農(nóng)村市場份額差距略低o-人身保險市場以壽險和分紅險占比較大，2006年，煙臺市該兩類保險保費收入分別為100736萬元和107373萬元，占比為31.81%和33.9%；財產(chǎn)保險中機動車險占有較大的比重，2006年，該險種保費收入占財產(chǎn)險保費收入的80.46%。

(三)縣域人身保險發(fā)展較快，財產(chǎn)保險發(fā)展相對遲緩，農(nóng)業(yè)保險幾乎空白

近年來，隨著保險知識普及和保險營銷力度的加大，農(nóng)村保險市場得到廣泛拓展。據(jù)對煙臺9個縣市區(qū)的180戶農(nóng)民問卷調(diào)查，有127戶辦理過保險業(yè)務(wù)，另有35戶有辦理保險的愿望，分別占調(diào)查樣本的70.6%和19.4%；所辦理的保險種類以人身(壽)保險和農(nóng)村社會養(yǎng)老保險居多，辦有該兩種保險的分別占全部調(diào)查農(nóng)戶的45.7%和43.3%，而財產(chǎn)保險則不足15%。由此可見，在現(xiàn)有的保險品種中，農(nóng)民對人身健康、養(yǎng)老保險情有獨鐘。從煙臺市保費收入的區(qū)域結(jié)構(gòu)，也可以看出縣域人壽險業(yè)務(wù)呈較快的增長趨勢。2006年，9個縣市全部保險費收入占煙臺市的比重為51.8%，同比提高4.6個百分點，其中人身保險占比提高4.7個百分點，財產(chǎn)險占比下降7.1個百分點。在財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)中，農(nóng)業(yè)保險占比微乎其微，全轄只有1個縣(市)辦理了農(nóng)作物火災(zāi)險，其他各縣市均未辦理農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)。

二、制約農(nóng)村商業(yè)保險發(fā)展的障礙因素

(一)農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)萎縮，難以滿足農(nóng)業(yè)發(fā)展的有效需

上世紀90年代中前期，人民保險公司的各分支機構(gòu)專門設(shè)有農(nóng)業(yè)保險科，開辦的保險品種涉及麥收、特色養(yǎng)殖、水果蔬菜等，但隨著保險公司的商業(yè)化改革，已不再單設(shè)農(nóng)業(yè)保險科，并相繼取消了麥收、特色養(yǎng)殖、水果蔬菜等險種，目前煙臺開辦的僅有農(nóng)作物火災(zāi)、冰雹保險和家庭財產(chǎn)責任保險等幾個險種，在眾多的近60個財險種類中，涉農(nóng)險種占比不足10%，品種少、份額低。農(nóng)業(yè)保險萎縮的主要原因是，農(nóng)業(yè)災(zāi)害多、風險大，出險后勘查難、賠付率高，與保險公司的商業(yè)化經(jīng)營目標明顯沖突，基于此，諸多保險機構(gòu)都紛紛退出了農(nóng)業(yè)保險市場。

(二)保險產(chǎn)品設(shè)計上的缺陷，與農(nóng)民的支付能力形成較大的差距

目前大部分保險公司將產(chǎn)品定位于城鎮(zhèn)市場，產(chǎn)品設(shè)計趨同性較強，普遍缺乏對農(nóng)村保險市場的研究和開發(fā)，少有推出適合農(nóng)民和農(nóng)村特點的保險新品種。而農(nóng)民與城市居民在收入水平上存在明顯的差異，據(jù)調(diào)查，2005年，煙臺市各縣市區(qū)農(nóng)民人均收入較城鎮(zhèn)居民普遍要低一半以上，平均收入額要少5000-6000元，將適用城市的保險產(chǎn)品向農(nóng)村延伸，必然超出農(nóng)民的消費能力。在所調(diào)查的180個農(nóng)戶中，有53人未辦理過保險，占調(diào)查農(nóng)戶的29%，其中因保險價格偏高而缺乏一定經(jīng)濟能力的有31人，占比為58.5%。產(chǎn)品設(shè)計上的偏差，降低了農(nóng)民的投保意愿。

(三)業(yè)務(wù)發(fā)展不夠平衡，市場監(jiān)管存在盲區(qū)

目前，商業(yè)保險公司在業(yè)務(wù)發(fā)展中存在三個方面的不平衡：一是地區(qū)間機構(gòu)設(shè)置存有偏差。煙臺市全轄共有保險分支機構(gòu)超過300家，其中占全市人口總數(shù)80%以上的9個縣市卻僅擁有三分之一的保險機構(gòu)。同時，縣域間的機構(gòu)分布也不平衡，經(jīng)濟發(fā)達的龍口市現(xiàn)有保險機構(gòu)17家，另外還有多家保險公司擬在此設(shè)立營銷服務(wù)部；而人口相當、經(jīng)濟發(fā)展相對落后的另一縣(市)只有保險公司6家，該市2005年人均保費收入僅為38元，較煙臺市平均水平低524元。保險業(yè)務(wù)發(fā)展狀況雖然取決于多方面因素，但機構(gòu)布局上的不合理，進一步加劇了發(fā)展狀況的失衡。二是展業(yè)、理賠質(zhì)量態(tài)度相差迥異。調(diào)查反映，保險公司普遍存在重展業(yè)、輕理賠的問題，對客戶投保和繳費服務(wù)熱情、不厭其煩，而出險后理賠時則手續(xù)繁瑣、條件苛刻，個別甚至存在故意刁難的問題。在對保險公司服務(wù)滿意度調(diào)查中，對保險理賠存有意見的占有較大的比重。三是保險業(yè)務(wù)發(fā)展與市場監(jiān)管不相對稱。當前，部分地區(qū)保險業(yè)務(wù)發(fā)展勢頭已接近于銀行業(yè)，但在市場秩序管理上則與銀行業(yè)差距較遠。目前，保險監(jiān)管機構(gòu)設(shè)至省級或較大城市，地級以下只有保險業(yè)協(xié)會，市場監(jiān)管力量明顯不足。而諸多保險公司都實行營銷機制，營銷人員良莠不齊，為了提高業(yè)績而進行不實宣傳甚至相互詆毀的現(xiàn)象時有發(fā)生，不同程度地破壞了正常的競爭秩序，導致出現(xiàn)大面積的退保問題。2006年，煙臺市人身保險退保率為10.81%，同比提高1.94個百分點。

三、完善農(nóng)村保險市場的政策建議

當前，我國農(nóng)村的自然、地理和經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境，決定了其在農(nóng)業(yè)、醫(yī)療、養(yǎng)老等方面潛在巨大的保險需求，迫切需要政策的、商業(yè)的保險產(chǎn)品為“三農(nóng)”發(fā)展提供服務(wù)和保障。為此，就完善農(nóng)村保險市場、推進農(nóng)村保險業(yè)務(wù)發(fā)展提出如下對策建議：

(一)建立適合農(nóng)村特點的農(nóng)業(yè)保險體系。

鑒于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的風險性和商業(yè)保險公司的盈利性特點，建議盡快成立政策性農(nóng)業(yè)保險公司，推出農(nóng)、林、牧、漁業(yè)各具特色的保險品種。在目前情況下，為提高農(nóng)民和保險公司辦理農(nóng)業(yè)保險的積極性，增強農(nóng)業(yè)的保障功能，可采取政府扶持與商業(yè)運作相結(jié)合的農(nóng)業(yè)保險模式，在兩個環(huán)節(jié)發(fā)揮政府的扶持作用：人保環(huán)節(jié)，按照保費的一定比例對農(nóng)戶予以補貼；出險后的理賠環(huán)節(jié)，按照賠付額的一定比例對保險公司直接補貼。通過適度扶持，降低保險公司虧損，提高農(nóng)業(yè)防災(zāi)、減災(zāi)和救助保障能力。

(二)規(guī)范商業(yè)保險公司對農(nóng)村市場的營銷服務(wù)機制

加強社會主義新農(nóng)村建設(shè)，為保險業(yè)提供了新的機遇，開辟了廣闊的市場空間。針對目前農(nóng)村保險市場的現(xiàn)狀，各保險公司應(yīng)從三個方面轉(zhuǎn)換經(jīng)營理念，規(guī)范和完善保險營銷服務(wù)。一是加快農(nóng)村保險產(chǎn)品研發(fā)。結(jié)合農(nóng)村實際，有重點地改造現(xiàn)有保險產(chǎn)品，開發(fā)推廣新產(chǎn)品，滿足農(nóng)民低保費、低保障、廣覆蓋的保險需求。二是加強農(nóng)村保險機構(gòu)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。合理調(diào)整農(nóng)村保險機構(gòu)的布局，在網(wǎng)點設(shè)置上應(yīng)適度向偏遠農(nóng)村地區(qū)傾斜，增強對農(nóng)村保險市場的輻射和帶動作用。三是強化營銷隊伍培訓和管理。營銷人員是體現(xiàn)保險公司形象、開展對外宣傳的窗口，對其培訓，既要具備精良的展業(yè)技巧，更要具備過硬的職業(yè)操守；對其考核，既要注重保費收入增量，還要考慮保戶資源的穩(wěn)定性。通過把好營銷關(guān)口，提高保險經(jīng)營績效，消除社會各界對保險行業(yè)的偏見。

(三)健全農(nóng)村保險市場監(jiān)管機制

首先，引入同業(yè)競爭監(jiān)督機制。在目前的監(jiān)管體制下，監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)加大引導力度，鼓勵各保險公司逐步向農(nóng)村延伸觸角，增加農(nóng)村保險市場主體，通過適度的同業(yè)競爭，達到相互監(jiān)督、相互規(guī)范的目的。其次，健全保險協(xié)會網(wǎng)絡(luò)體系，重視發(fā)揮保險業(yè)協(xié)會的監(jiān)督作用，督促各保險機構(gòu)嚴格遵守保險同業(yè)自律公約，對違法違紀行為按職能范圍及時做出處理，切實維護公平的市場競爭秩序。再次，加強行業(yè)監(jiān)管力度，建議在地市級城市設(shè)立保險監(jiān)管分支機構(gòu)，加強對縣域保險市場的監(jiān)督管理，促進保險業(yè)的健康穩(wěn)定發(fā)展。