導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫好一篇金融行業(yè)分析報(bào)告，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

兩年以上工作經(jīng)驗(yàn)|男|29歲（1987年4月14日）

居住地：上海

電　話：155******（手機(jī)）

E-mail：

最近工作[11個(gè)月]

公　司：XX有限公司

行　業(yè)：金融/投資/證券

職　位：金融投資分析師

最高學(xué)歷

學(xué)　歷：本科

專　業(yè)：投資學(xué)

學(xué)　校：上海財(cái)經(jīng)大學(xué)

自我評(píng)價(jià)

本人誠(chéng)實(shí)守信，工作嚴(yán)謹(jǐn)踏實(shí)，認(rèn)真負(fù)責(zé)，處事機(jī)靈。擁有積極向上的生活態(tài)度和廣泛的興趣愛(ài)好，具有良好的心理素質(zhì)和吃苦耐勞精神，對(duì)事有自己的見(jiàn)解，并有較強(qiáng)的共事協(xié)作能力。我有著年輕人特有的朝氣和魄力，富有開(kāi)創(chuàng)事業(yè)的頭腦和激情，有較好的文字功底，口頭表達(dá)能力以及交際能力，注重團(tuán)隊(duì)合作。在校期間長(zhǎng)期任電子詞典等電子產(chǎn)品的校園銷售代表，曾舉辦過(guò)多次產(chǎn)品展銷。

求職意向

到崗時(shí)間：一個(gè)月之內(nèi)

工作性質(zhì)：全職

希望行業(yè)：金融/投資/證券

目標(biāo)地點(diǎn)：上海

期望月薪：面議/月

目標(biāo)職能：金融投資分析師

工作經(jīng)驗(yàn)

2014/6 — 2015/5：XX有限公司[11個(gè)月]

所屬行業(yè)：金融/投資/證券

業(yè)務(wù)部 金融投資分析師

1.對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)狀況和政策、經(jīng)濟(jì)信息和數(shù)據(jù)提供深入完整的定性定量分析；

2.撰寫關(guān)聯(lián)行業(yè)和公司的財(cái)務(wù)分析報(bào)告、投資可行性報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)浮動(dòng)報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)控制報(bào)告；

3.對(duì)潛在投資項(xiàng)目提供評(píng)估估價(jià)報(bào)告和投資可行性分析報(bào)告；

4.解讀相關(guān)公司的金融數(shù)據(jù)，財(cái)務(wù)報(bào)表和重大事項(xiàng)說(shuō)明；

2012/3 — 2014/4：XX有限公司[1年1個(gè)月]

所屬行業(yè)：金融/投資/證券

客服部 金融投資分析師

1.對(duì)相關(guān)上市公司的市值和走勢(shì)做出評(píng)估估價(jià)和預(yù)測(cè)；

2.建立各種宏觀經(jīng)濟(jì)分析和預(yù)測(cè)模型，管理和更新各種金融財(cái)務(wù)模型；

3.參與關(guān)聯(lián)項(xiàng)目的資產(chǎn)整合及資產(chǎn)運(yùn)作的投資咨詢工作，提供完備的金融和財(cái)務(wù)、管理和運(yùn)營(yíng)等分析報(bào)告。

教育經(jīng)歷

2006/9— 2011/6 上海財(cái)經(jīng)大學(xué) 投資學(xué) 本科

證書

2007/12 大學(xué)英語(yǔ)四級(jí)

篇2

關(guān)鍵詞：財(cái)務(wù)分析 人民銀行 財(cái)務(wù)管理

財(cái)務(wù)分析是人民銀行一項(xiàng)非常重要的工作，它關(guān)系到為國(guó)家提供宏觀調(diào)控信息的準(zhǔn)確性。財(cái)務(wù)分析是對(duì)資金活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行反映，是財(cái)務(wù)管理的重要組成部分。雖然人民銀行的財(cái)務(wù)分析通常是在客觀基礎(chǔ)上的正確分析，但是由于多方面復(fù)雜的因素影響，人們銀行的財(cái)務(wù)分析在一定程度上也存在這很大的問(wèn)題。本文結(jié)合人民銀行會(huì)計(jì)基本制度，來(lái)談?wù)劶訌?qiáng)人民銀行財(cái)務(wù)分析是非常必要的。

一、人民銀行財(cái)務(wù)分析的概念

相關(guān)的財(cái)務(wù)報(bào)表和會(huì)計(jì)報(bào)表是人民銀行的財(cái)務(wù)分析的基礎(chǔ)，人民銀行的財(cái)務(wù)分析大部分都是來(lái)自商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)分析，它是商業(yè)銀行以及我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，人民銀行的財(cái)務(wù)分析是一個(gè)很綜合很系統(tǒng)的分析，它一般主要對(duì)商業(yè)銀行的營(yíng)運(yùn)能力和投資活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)管，是國(guó)家宏觀調(diào)控的依據(jù)。

人民銀行的財(cái)務(wù)分析有完整的理論體系，財(cái)務(wù)分析的內(nèi)容與形式都在不斷的成熟與完善。人民銀行通常利用水平分析法、垂直分析法、趨勢(shì)分析法、比率分析法等財(cái)務(wù)分析的專門和有效的分析方法進(jìn)行財(cái)務(wù)分析。它基本的資料就是財(cái)務(wù)報(bào)表，從財(cái)務(wù)分析的服務(wù)對(duì)象看，財(cái)務(wù)分析不僅對(duì)銀行內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理有著重要的作用，而且對(duì)外部商業(yè)銀行的投資決策、貸款決策、賒銷決策等有著重要作用。所以財(cái)務(wù)分析工作對(duì)于銀行業(yè)的預(yù)測(cè)、決策、考核、計(jì)劃、控制、評(píng)價(jià)都具有極其重要的意義。

二、人民銀行財(cái)務(wù)分析工作的內(nèi)容

（一）人民銀行監(jiān)督商業(yè)銀行的運(yùn)作

人民銀行的主要職能就是監(jiān)督商業(yè)銀行，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我國(guó)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)在不斷擴(kuò)大，許多增值性的業(yè)務(wù)雖然表面上有利于商業(yè)銀行的發(fā)展，但是在一定程度上也給商業(yè)銀行的運(yùn)作帶來(lái)了風(fēng)險(xiǎn)。像美國(guó)的次貸危機(jī)引發(fā)的金融危機(jī)就是一個(gè)很好的例子，金融危機(jī)經(jīng)常會(huì)導(dǎo)致社會(huì)的不穩(wěn)定。

（二）為國(guó)家的貨幣政策提供分析

人民銀行的貨幣政策基本上就是國(guó)家的貨幣政策，根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的狀況適時(shí)制定經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貨幣政策。當(dāng)經(jīng)濟(jì)過(guò)熱時(shí)，人民銀行就會(huì)實(shí)行緊縮的貨幣政策，提高銀行的存款利率，有利于回收社會(huì)上的資金，在一定程度上抑制了通貨膨脹，穩(wěn)定了物價(jià)。當(dāng)經(jīng)濟(jì)疲軟時(shí)，人民銀行就會(huì)實(shí)行擴(kuò)大的貨幣政策，降低法定存款準(zhǔn)備金率，促進(jìn)投資，進(jìn)而促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

（三）投融資管理分析

人民銀行參與商業(yè)銀行的投資和融資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)測(cè)算、成本分析、敏感性分析等活動(dòng)，配合上級(jí)制定投資和融資方案，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，增加人們投資的信心。

（四）制定財(cái)務(wù)分析報(bào)告

人民銀行根據(jù)財(cái)務(wù)管理政策，撰寫財(cái)務(wù)分析報(bào)告、投資財(cái)務(wù)調(diào)研報(bào)告、可行性研究報(bào)告等，為國(guó)家宏觀調(diào)控決策提供分析支持。

三、人民銀行財(cái)務(wù)分析的現(xiàn)狀

（一）人民銀行對(duì)國(guó)家宏觀政策把握不準(zhǔn)

人民銀行的貨幣政策是國(guó)家宏觀調(diào)控的重要手段，財(cái)務(wù)分析在一定程度上反映著國(guó)家政策和宏觀經(jīng)濟(jì)的變化，但是有的時(shí)候人民銀行不能指定有效的財(cái)務(wù)分析報(bào)表，不能給國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策以正確的指導(dǎo)。

（二）人民銀行財(cái)務(wù)分析往往過(guò)于強(qiáng)調(diào)客觀因素，對(duì)財(cái)務(wù)的分析不夠透徹

人民銀行的財(cái)務(wù)分析往往過(guò)于強(qiáng)調(diào)客觀因素，注重外部經(jīng)濟(jì)的影響，對(duì)內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理認(rèn)識(shí)不清。財(cái)務(wù)分析大多以數(shù)字論數(shù)字，未能突出財(cái)務(wù)分析的重點(diǎn)。

（三）財(cái)務(wù)報(bào)表的可靠性不高

現(xiàn)行的財(cái)務(wù)報(bào)表一般只能提供過(guò)去的某個(gè)時(shí)期的貨幣變化，而且商業(yè)銀行提供到人民銀行的財(cái)務(wù)分析報(bào)表不具有可靠性，人民銀行疏于查實(shí)，往往造成制定出來(lái)的財(cái)務(wù)報(bào)表可靠性不高。

（四）人民銀行財(cái)務(wù)分析存在以偏概全的現(xiàn)象

財(cái)務(wù)分析的報(bào)告往往很多，特別是會(huì)計(jì)報(bào)表，這就要求財(cái)務(wù)分析人員要有耐心，細(xì)心的去審核和總結(jié)。抓住重點(diǎn)，正確的分析和評(píng)價(jià)人民銀行的財(cái)務(wù)狀況。但是人民銀行的工作監(jiān)督有時(shí)候不嚴(yán)，可能會(huì)造成財(cái)務(wù)分析不痛不癢，不能反映銀行真實(shí)的財(cái)務(wù)狀況，給以后銀行的決策帶來(lái)很大的困難。

四、人民銀行財(cái)務(wù)分析需要改進(jìn)的措施

（一）財(cái)務(wù)分析要能反映人民銀行的貨幣政策和金融政策

財(cái)務(wù)分析是人民銀行財(cái)務(wù)管理的依據(jù)，所以要用科學(xué)的方法進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，正確的反映人民銀行的貨幣政策和金融政策，對(duì)不同時(shí)期的財(cái)務(wù)政策進(jìn)行歸類整理。重點(diǎn)的內(nèi)容重點(diǎn)突出，把每一個(gè)時(shí)期重點(diǎn)的內(nèi)容都整理在一起，方便財(cái)務(wù)的決策。再者財(cái)務(wù)分析的報(bào)表往往都是數(shù)字，這就要求財(cái)務(wù)分析人員要對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的數(shù)字非常敏感，不能以數(shù)字論數(shù)字，要著重掌握這個(gè)時(shí)期財(cái)務(wù)分析報(bào)表的特色，增強(qiáng)財(cái)務(wù)分析的準(zhǔn)確度，真實(shí)的反映人民銀行的貨幣政策和金融政策。這樣的銀行財(cái)務(wù)分析報(bào)告才能為經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供正確的指導(dǎo)。

（二）財(cái)務(wù)分析要透過(guò)現(xiàn)象看本質(zhì)，對(duì)金融活動(dòng)通過(guò)財(cái)務(wù)分析進(jìn)行監(jiān)督和管理

財(cái)務(wù)分析是人民銀行工作的重點(diǎn)，它會(huì)反映某個(gè)時(shí)期的金融活動(dòng)的趨向，及時(shí)的發(fā)現(xiàn)一些金融方面的違法犯罪的問(wèn)題，找出金融活動(dòng)背后隱藏的問(wèn)題，所以，要加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)分析的管理，這樣才能保證社會(huì)有一個(gè)良好的金融環(huán)境，給經(jīng)濟(jì)的發(fā)展注入動(dòng)力，人民銀行全面的，客觀、公正的財(cái)務(wù)分析報(bào)告對(duì)現(xiàn)代社會(huì)金融業(yè)的發(fā)展是必須的。

（三）人民銀行的財(cái)務(wù)分析要具有透明性

人民銀行作為國(guó)家機(jī)關(guān)，是政府部門的組成部分，現(xiàn)代社會(huì)倡導(dǎo)政務(wù)公開(kāi)，因此，人民銀行的財(cái)務(wù)工作也不要太脫離人民大眾，要制定可行的財(cái)務(wù)分析報(bào)告，及時(shí)的予以公開(kāi)，便于社會(huì)公眾了解國(guó)家的財(cái)政貨幣政策。

（四）加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)分析的監(jiān)督

商業(yè)銀行是我國(guó)存貸款的主要機(jī)構(gòu)，關(guān)系到社會(huì)的穩(wěn)定大局，因此，人民銀行要加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的管理。從某種程度上說(shuō)，商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)分析會(huì)直接影響到人民銀行財(cái)務(wù)分析的正確性和可靠性，因?yàn)樯虡I(yè)銀行資金不充裕是要向人民銀行進(jìn)行貸款，這就會(huì)反映在人民銀行的財(cái)務(wù)分析報(bào)告中。如果從源頭上不能保證真實(shí)性，那人民銀行的財(cái)務(wù)分析也就沒(méi)有意義，只是一些虛假的財(cái)務(wù)信息而已，并不能為經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供宏觀的指導(dǎo)。

（五）加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)，提高他們財(cái)務(wù)分析的水平

人民銀行應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)，讓他們掌握現(xiàn)代科學(xué)的財(cái)務(wù)分析制度，對(duì)于優(yōu)秀的人員，及時(shí)的給予鼓勵(lì)和獎(jiǎng)勵(lì)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)分析人員之間的經(jīng)驗(yàn)的交流，提高他們財(cái)務(wù)分析的水平。

（六）加強(qiáng)人民銀行財(cái)務(wù)分析的信息系統(tǒng)的建設(shè)

現(xiàn)代社會(huì)是信息社會(huì)，信息系統(tǒng)有利于對(duì)財(cái)務(wù)分析的信息進(jìn)行方便快捷的處理。東部地區(qū)的經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)，但是在西北部很多地區(qū)人民銀行的分行財(cái)務(wù)分析不能及時(shí)的反映到總行，這就需要加強(qiáng)這些地區(qū)的財(cái)務(wù)分析的信息系統(tǒng)建設(shè)。往往一個(gè)財(cái)務(wù)分析報(bào)告已經(jīng)做出了很久了才能反映到總部，很大程度上滯后于當(dāng)時(shí)的情況，給總行的財(cái)務(wù)分析帶來(lái)很大的困擾性。因此，要加強(qiáng)人民銀行的信息系統(tǒng)建設(shè)，財(cái)務(wù)分析實(shí)現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)操作，這樣便于監(jiān)督，也便于及時(shí)的做出可靠的財(cái)務(wù)分析，為經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供指導(dǎo)。

五、結(jié)束語(yǔ)

通過(guò)對(duì)人民銀行財(cái)務(wù)分析現(xiàn)狀的了解，以及提出進(jìn)行財(cái)務(wù)分析的有效措施，來(lái)說(shuō)明進(jìn)行財(cái)務(wù)分析的必要性，人民銀行作為國(guó)家貨幣政策的調(diào)控部門，對(duì)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具有重要的意義。

參考文獻(xiàn)：

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[2]張玉琴.試論中央銀行會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)分析[J].生產(chǎn)力研究，2006

[3]張淑彩.金融財(cái)務(wù)分析評(píng)述[J].新疆金融，2007

篇3

第一條為加強(qiáng)農(nóng)村信用社持續(xù)、審慎、有效監(jiān)管，促進(jìn)農(nóng)村信用社完善內(nèi)控制度，提高資產(chǎn)質(zhì)量，防范風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和有關(guān)法律、行政法規(guī)，結(jié)合農(nóng)村信用社監(jiān)管實(shí)際，制定本辦法。

第二條本辦法適用于中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱銀監(jiān)會(huì)）及其各級(jí)派出機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)的監(jiān)測(cè)和考核。

第三條農(nóng)村信用社和各級(jí)聯(lián)社要按照本辦法要求，制定符合本地實(shí)際的農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)考核辦法。

第四條本辦法所稱不良資產(chǎn)是指按照《農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類指引》、《農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類指引》等確定的標(biāo)準(zhǔn)和程序劃分的不良信貸資產(chǎn)和非信貸資產(chǎn)。

第五條不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)考核報(bào)告的數(shù)據(jù)和資料主要來(lái)源于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管信息系統(tǒng)、銀監(jiān)會(huì)要求的其他統(tǒng)計(jì)報(bào)表、農(nóng)村信用社報(bào)送的不良資產(chǎn)分析報(bào)告及現(xiàn)場(chǎng)檢查和日常監(jiān)管所掌握的情況。

第二章不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)和考核

第六條各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)按月對(duì)農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)，按季進(jìn)行考核。

第七條各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)建立不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)工作制度和操作規(guī)程，明確對(duì)農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)的工作部門和崗位人員，并報(bào)上級(jí)監(jiān)管部門備案。

第八條出現(xiàn)下列情形之一的，各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要實(shí)施直接重點(diǎn)監(jiān)測(cè)：

（一）不良貸款比例和不良非信貸資產(chǎn)比例排前三名的地區(qū)或機(jī)構(gòu)。

（二）連續(xù)三個(gè)月不良貸款余額和不良非信貸資產(chǎn)余額不減反增，以及不良貸款比例和不良非信貸資產(chǎn)比例不降反升的地區(qū)或機(jī)構(gòu)。

（三）當(dāng)年新增不良貸款和新增不良非信貸資產(chǎn)居前三名的地區(qū)或機(jī)構(gòu)。

第九條各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)采取以下有效措施對(duì)農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)及管理情況進(jìn)行考核：

（一）建立不良資產(chǎn)考核的工作制度和考核評(píng)價(jià)體系，明確不良資產(chǎn)考核的工作部門和崗位人員。

（二）從縱比、橫比兩方面對(duì)被考核農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)及管理的進(jìn)步度作出考核評(píng)價(jià)。

（三）建立不良資產(chǎn)考核指標(biāo)體系，按風(fēng)險(xiǎn)分類對(duì)不良資產(chǎn)進(jìn)行考核。

（四）將不良資產(chǎn)考核結(jié)果作為重要事項(xiàng)納入法人機(jī)構(gòu)綜合考評(píng)體系，并作為對(duì)高級(jí)管理人員進(jìn)行考核的重要依據(jù)。

（五）將不良資產(chǎn)考核結(jié)果及時(shí)向被考核單位通報(bào)，并提出相應(yīng)的內(nèi)控管理和風(fēng)險(xiǎn)化解的工作目標(biāo)和措施要求。

第十條不良資產(chǎn)考核指標(biāo)體系包括資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)和貸款遷徙率指標(biāo)（具體計(jì)算公式見(jiàn)附件）。資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)主要包括不良貸款比例、不良貸款比例變化、不良貸款變化額、新發(fā)放貸款形成的不良貸款余額、新發(fā)放貸款不良率、不良貸款收現(xiàn)率、不良非信貸資產(chǎn)比例、不良非信貸資產(chǎn)比例變化、不良非信貸資產(chǎn)變化額。貸款遷徙率指標(biāo)主要包括正常貸款遷徙率、次級(jí)類貸款遷徙率和可疑類貸款遷徙率。

新發(fā)放貸款余額為2007年1月1日以后發(fā)放的貸款余額。

第三章不良資產(chǎn)分析

第十一條各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)情況要持續(xù)關(guān)注，按月對(duì)不良貸款、按季對(duì)不良資產(chǎn)進(jìn)行全面分析，及時(shí)對(duì)農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)狀況和變化趨勢(shì)作出總體判斷和評(píng)價(jià)，并形成分析報(bào)告，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況嚴(yán)重和變化明顯的要重點(diǎn)說(shuō)明。不良資產(chǎn)分析包括不良貸款分析和非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分析及相應(yīng)的工作措施和建議等。

第十二條不良貸款分析。主要包括以下內(nèi)容：

（一）基本情況。本期貸款余額、不良貸款余額及比例、與上期和年初比較的變化情況及原因。對(duì)重大變動(dòng)和異常情況應(yīng)進(jìn)行重點(diǎn)分析。

（二）地區(qū)分布情況。不良貸款余額及比例的地區(qū)分布情況分析。

（三）行業(yè)分布情況。各行業(yè)貸款余額、不良貸款余額、不良貸款比例情況分析。對(duì)國(guó)家宏觀調(diào)控產(chǎn)業(yè)進(jìn)行適當(dāng)關(guān)注。

（四）投向情況。主要是對(duì)企事業(yè)單位（包括企事業(yè)法人、合伙企業(yè)、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)及集體合作組織）、自然人一般農(nóng)戶（包括農(nóng)戶小額信用貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款、助學(xué)貸款）、銀行卡、住房按揭、汽車、自然人其他戶、貼現(xiàn)及承兌匯票墊款等貸款投向形成的不良貸款情況作出必要的分析。

（五）直接監(jiān)測(cè)對(duì)象情況。確定為轄內(nèi)重點(diǎn)直接監(jiān)測(cè)對(duì)象情況分析。

（六）遷徙和清收轉(zhuǎn)化情況。分析各類貸款形態(tài)之間的遷徙轉(zhuǎn)化情況，重點(diǎn)分析向下遷徙的原因以及現(xiàn)金清收、貸款核銷、以物抵債等清收處置情況。

對(duì)中央銀行專項(xiàng)票據(jù)置換的不良貸款的清收情況作出專門說(shuō)明，包括清收進(jìn)度、清收費(fèi)用、債務(wù)人資料、臺(tái)賬管理等。

（七）新增不良貸款情況。主要是2007年1月1日以后新發(fā)放貸款的質(zhì)量情況和形成的不良貸款情況，重點(diǎn)對(duì)不良貸款形成的內(nèi)外部原因進(jìn)行分析，對(duì)當(dāng)年新形成的不良貸款情況要作專門說(shuō)明。

（八）對(duì)不良貸款變化趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)，提出加強(qiáng)不良貸款管理或監(jiān)管的措施和意見(jiàn)。

第十三條非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分析。主要包括以下內(nèi)容：

（一）基本情況。本期非信貸資產(chǎn)余額，不良非信貸資產(chǎn)余額和比例、預(yù)計(jì)損失余額及比例，與上期及年初比較變化情況。特別是投資、待處理抵債資產(chǎn)、應(yīng)收款等的變化情況。本期不良非信貸資產(chǎn)及預(yù)計(jì)損失變動(dòng)較大的，應(yīng)進(jìn)行重點(diǎn)分析。

（二）結(jié)構(gòu)分析。不良非信貸資產(chǎn)的地區(qū)分布、主要非信貸不良資產(chǎn)項(xiàng)目余額前10名地區(qū)情況。

（三）清收、處置不良非信貸資產(chǎn)分析。

（四）新發(fā)生不良非信貸資產(chǎn)原因分析，特別是內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制方面存在的問(wèn)題及典型案例。

（五）不良非信貸資產(chǎn)及預(yù)計(jì)損失變化趨勢(shì)的預(yù)測(cè)，繼續(xù)抓好非信貸資產(chǎn)管理或監(jiān)管工作的措施和意見(jiàn)。

第四章監(jiān)管措施與責(zé)任

第十四條各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)狀況定期或不定期聽(tīng)取轄內(nèi)不良資產(chǎn)變化情況的匯報(bào)，同時(shí)向被考核對(duì)象通報(bào)不良貸款考核結(jié)果，并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示。

第十五條各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要在監(jiān)測(cè)、分析的基礎(chǔ)上，通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查或?qū)嵉卣{(diào)查，對(duì)確定的轄內(nèi)重點(diǎn)直接監(jiān)測(cè)對(duì)象有關(guān)情況進(jìn)行核實(shí)，對(duì)不良資產(chǎn)總體情況及變動(dòng)趨勢(shì)進(jìn)行深入研究，提出加強(qiáng)監(jiān)管的意見(jiàn)和措施。

第十六條監(jiān)管機(jī)構(gòu)要督促農(nóng)村信用社及各級(jí)聯(lián)社制定和完善不良資產(chǎn)管理制度辦法，包括明確不良資產(chǎn)管理部門及工作制度、不良資產(chǎn)清收、盤活辦法和不良資產(chǎn)管理責(zé)任制等，并報(bào)當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。

第十七條監(jiān)管機(jī)構(gòu)要督促農(nóng)村信用社及各級(jí)聯(lián)社制定明確的不良資產(chǎn)控制目標(biāo)，包括年度、季度和當(dāng)年新增控制目標(biāo)以及分機(jī)構(gòu)控制目標(biāo)，并將控制目標(biāo)報(bào)送當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)，經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)可后作為雙方考核的依據(jù)。

第十八條監(jiān)管機(jī)構(gòu)要督促農(nóng)村信用社及各級(jí)聯(lián)社將轄內(nèi)不良資產(chǎn)年度、季度及當(dāng)年新增控制目標(biāo)落實(shí)到部門和人員，并作為重要內(nèi)容納入綜合考核體系。

第十九條監(jiān)管機(jī)構(gòu)要督促農(nóng)村信用社及各級(jí)聯(lián)社按期對(duì)不良資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)、考核和分析，及時(shí)報(bào)送監(jiān)測(cè)、考核和分析報(bào)告及有關(guān)數(shù)據(jù)，并確保數(shù)據(jù)真實(shí)準(zhǔn)確、原因分析全面深入、趨勢(shì)判斷合理科學(xué)、措施切實(shí)有效。

第二十條各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要督促農(nóng)村信用社及各級(jí)聯(lián)社在不良資產(chǎn)情況出現(xiàn)重大變動(dòng)時(shí)，及時(shí)報(bào)告當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門。

第二十一條對(duì)轄內(nèi)不良資產(chǎn)或不良貸款居高不下的機(jī)構(gòu)和地區(qū)，各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。

（一）凡轄內(nèi)不良貸款比例在25%或不良資產(chǎn)20％以上（含）且余額上升、年內(nèi)新增貸款（不含貼現(xiàn)）不良率超過(guò)2%以上（含）以及被監(jiān)管機(jī)構(gòu)列為重點(diǎn)直接監(jiān)測(cè)的地區(qū)或機(jī)構(gòu)，所在地監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人須定期約見(jiàn)該地區(qū)行業(yè)管理機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人或被監(jiān)測(cè)機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人，進(jìn)行監(jiān)管質(zhì)詢談話，要求其采取有效措施降低不良資產(chǎn)余額和比例，明確管理責(zé)任。

（二）凡轄內(nèi)農(nóng)村信用社不良貸款比例在25%或不良資產(chǎn)20％以內(nèi)，但不良貸款余額或不良資產(chǎn)余額上升，不良貸款的結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)向下遷徙的或年內(nèi)新增貸款（不含貼現(xiàn)）不良率在1%－2％的，所在地監(jiān)管機(jī)構(gòu)必須定期聽(tīng)取地區(qū)行業(yè)管理機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人或被監(jiān)測(cè)機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人關(guān)于不良資產(chǎn)狀況及風(fēng)險(xiǎn)化解情況的匯報(bào)，落實(shí)降低不良資產(chǎn)余額和比例的措施和責(zé)任。必要時(shí)，由監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人約見(jiàn)其主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行監(jiān)管質(zhì)詢談話，要求其采取有效措施清收盤活不良資產(chǎn)，并明確管理責(zé)任。

（三）凡轄內(nèi)農(nóng)村信用社不良貸款比例在25%或不良資產(chǎn)20％以內(nèi)，不良貸款余額或不良資產(chǎn)余額下降，但不良貸款的結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)向下遷徙的，所在地監(jiān)管部門必須定期聽(tīng)取地區(qū)行業(yè)管理機(jī)構(gòu)或被監(jiān)測(cè)機(jī)構(gòu)分管負(fù)責(zé)人關(guān)于不良資產(chǎn)狀況及風(fēng)險(xiǎn)化解情況的匯報(bào)，督促其采取多種有效措施清收盤活不良資產(chǎn)。

第二十二條監(jiān)管質(zhì)詢談話要做好記錄，整理成談話紀(jì)要，印發(fā)被監(jiān)測(cè)機(jī)構(gòu)，并抄送其上級(jí)管理部門督促落實(shí)。

第二十三條對(duì)新增不良貸款，特別是當(dāng)年形成的不良貸款，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)直接或責(zé)成被監(jiān)測(cè)機(jī)構(gòu)逐筆查明原因，落實(shí)責(zé)任，被監(jiān)測(cè)機(jī)構(gòu)要予以整改并追究相關(guān)人員責(zé)任，將結(jié)果報(bào)當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)。

第二十四條各省會(huì)城市所在地銀監(jiān)局要認(rèn)真審閱省級(jí)聯(lián)社報(bào)送的不良資產(chǎn)分析報(bào)告，并結(jié)合日常掌握的情況，形成獨(dú)立、審慎的轄內(nèi)農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)分析報(bào)告，分別于季后20日內(nèi)、年后30日內(nèi)報(bào)送銀監(jiān)會(huì)。

第二十五條凡不按本辦法要求及時(shí)監(jiān)測(cè)、考核分析不良資產(chǎn)和上報(bào)不良資產(chǎn)分析和考核報(bào)告的監(jiān)管部門，上級(jí)機(jī)構(gòu)將對(duì)其通報(bào)批評(píng)；對(duì)重大問(wèn)題隱瞞不報(bào)的，或由于監(jiān)管不力造成轄內(nèi)農(nóng)村信用社資產(chǎn)質(zhì)量惡化的，由上級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人約見(jiàn)下級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人談話，落實(shí)監(jiān)管問(wèn)責(zé)。

第二十六條農(nóng)村信用社和各級(jí)聯(lián)社要根據(jù)監(jiān)管部門關(guān)于不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)、考核和分析的要求，健全和完善本機(jī)構(gòu)或本地區(qū)農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)、考核和分析的工作制度，明確工作部門和崗位人員，報(bào)當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門備案。按照監(jiān)管部門的要求定期報(bào)送資料、報(bào)告和作專題匯報(bào)，接受監(jiān)管咨詢并落實(shí)各項(xiàng)監(jiān)管要求和措施。

第二十七條凡不按監(jiān)管部門要求對(duì)不良資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)、考核，不及時(shí)準(zhǔn)確報(bào)送有關(guān)數(shù)據(jù)及報(bào)告的農(nóng)村信用社和各級(jí)管理部門，監(jiān)管機(jī)構(gòu)按照《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《金融違法行為處罰辦法》等法律、法規(guī)及相關(guān)規(guī)定予以處罰。

第五章附則

第二十八條各銀監(jiān)局可根據(jù)本辦法制定相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則。

篇4

近日，中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司與大連市人民政府簽署《戰(zhàn)略合作協(xié)議》，根據(jù)協(xié)議，中國(guó)信保將積極配合大連市人民政府外貿(mào)發(fā)展戰(zhàn)略和相關(guān)政策的實(shí)施，采取積極的承保政策，提高企業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，支持大連市企業(yè)擴(kuò)大貨物貿(mào)易出口和服務(wù)貿(mào)易出口；積極配合大連市人民政府自主品牌建設(shè)、高新技術(shù)發(fā)展政策、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化政策等，最大限度地支持重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)、高科技產(chǎn)品和服務(wù)出口、農(nóng)產(chǎn)品出口和勞務(wù)輸出，積極支持大連市企業(yè)在出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下與銀行的合作，拓寬企業(yè)融資渠道，指導(dǎo)企業(yè)選擇優(yōu)質(zhì)的融資服務(wù)，在擴(kuò)大與國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行和政策性銀行合作的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步協(xié)助企業(yè)擴(kuò)大與外資銀行的合作。

此外，中國(guó)信保還將積極配合大連市人民政府支持企業(yè)“走出去”戰(zhàn)略和相關(guān)政策的實(shí)施，全面支持大連市企業(yè)“走出去”。通過(guò)提前介入、積極跟進(jìn)、加強(qiáng)指導(dǎo)，全面支持大型機(jī)電設(shè)備等資本性貨物出口、對(duì)外工程承包項(xiàng)目和對(duì)外投資項(xiàng)目，全面提供中長(zhǎng)期出口信用保險(xiǎn)(包括買方信貸保險(xiǎn)、賣方信貸保險(xiǎn)和再融資保險(xiǎn)等)、投資保險(xiǎn)(包括海外投資保險(xiǎn)、來(lái)華投資保險(xiǎn)和租賃保險(xiǎn)等)、融資擔(dān)保和非融資擔(dān)保等各類產(chǎn)品。

協(xié)議還明確了中國(guó)信保要積極支持大連市企業(yè)國(guó)內(nèi)貿(mào)易的發(fā)展，采取積極的承保政策，不斷創(chuàng)新承保模式，完善國(guó)有企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值；推進(jìn)完善企業(yè)信用等級(jí)評(píng)價(jià)，推進(jìn)企業(yè)信用體系的建設(shè)；積極支持大連市企業(yè)在國(guó)內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)項(xiàng)下與銀行的合作，拓寬企業(yè)融資渠道，指導(dǎo)企業(yè)選擇優(yōu)質(zhì)的融資服務(wù)。

根據(jù)協(xié)議約定，中國(guó)信保還將對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)，提供靈活優(yōu)惠的保險(xiǎn)費(fèi)率政策，優(yōu)先滿足出口信用限額和國(guó)內(nèi)貿(mào)易信用限額需求，安排理賠綠色通道，實(shí)施快速理賠或預(yù)賠，免費(fèi)提供買家資信報(bào)告，以及試用新產(chǎn)品等；建立保險(xiǎn)費(fèi)率浮動(dòng)機(jī)制，對(duì)長(zhǎng)期運(yùn)用信用保險(xiǎn)的企業(yè)，根據(jù)投保、賠付、貿(mào)易增長(zhǎng)情況，給予適當(dāng)保險(xiǎn)費(fèi)率下浮；積極開(kāi)展中小企業(yè)集體保險(xiǎn)，支持中小企業(yè)發(fā)展；積極支持新產(chǎn)品在大連市的開(kāi)發(fā)，以及新產(chǎn)品在大連市優(yōu)先試點(diǎn)運(yùn)用；為企業(yè)提供國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告、行業(yè)分析報(bào)告、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)管理建議書等增值服務(wù)；免費(fèi)開(kāi)通“信保通”網(wǎng)上業(yè)務(wù)；通過(guò)情況通報(bào)、典型案例、賠案分析、專題培訓(xùn)等多種方式，定期和不定期開(kāi)展出口信用保險(xiǎn)宣傳和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，幫助企業(yè)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。

大連市人民政府副市長(zhǎng)戴玉林表示，大連市對(duì)外開(kāi)放和外經(jīng)貿(mào)事業(yè)的發(fā)展，離不開(kāi)中國(guó)信保這樣的政策性保險(xiǎn)公司的支持，大連市人民政府將積極為中國(guó)信保在大連的發(fā)展創(chuàng)造最優(yōu)的環(huán)境，提供最好的服務(wù)，嚴(yán)格履行全面戰(zhàn)略合作協(xié)議約定的各項(xiàng)義務(wù)。一是要大力支持出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在大連地區(qū)的發(fā)展，支持中國(guó)信保遼寧分公司在大連地區(qū)開(kāi)展業(yè)務(wù)；二是目前大連地區(qū)參保企業(yè)數(shù)量還不足100家，這與大連市的實(shí)際情況不相符合，政府將采取多項(xiàng)措施，進(jìn)一步加大對(duì)出口信用保險(xiǎn)的宣傳力度，讓更多的企業(yè)了解、利用；三是要支持中國(guó)信保遼寧分公司與大連地區(qū)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展更加深入的合作，真正實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)、銀行、企業(yè)三方聯(lián)動(dòng)，為企業(yè)解決資金困難；四是政府相關(guān)部門要認(rèn)真研究下一步如何支持信用保險(xiǎn)，市財(cái)政將拿出一部分資金，來(lái)支持企業(yè)利用出口信用保險(xiǎn)。

篇5

當(dāng)今世界經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)金融經(jīng)濟(jì)特征明顯，金融引導(dǎo)資源配置、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行已成為經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)增長(zhǎng)與社會(huì)和諧發(fā)展的有力支撐。如今金融行業(yè)間競(jìng)爭(zhēng)很大程度上體現(xiàn)出應(yīng)用型金融人才的競(jìng)爭(zhēng)。新建本科高校訓(xùn)導(dǎo)具有行業(yè)應(yīng)會(huì)能力的應(yīng)用型金融人才是市場(chǎng)所需、行業(yè)所求，而探索并施行行之有效的教學(xué)模式在訓(xùn)導(dǎo)過(guò)程中不可或缺。

一、新建本科高校應(yīng)用型金融人才應(yīng)會(huì)能力架構(gòu)

應(yīng)用型金融人才應(yīng)會(huì)能力主要包括具有從事金融業(yè)的用得上專業(yè)知識(shí)、上手快的實(shí)踐能力和跟得緊的拓展技能。就其架構(gòu)而言，內(nèi)部結(jié)構(gòu)包含行業(yè)認(rèn)知能力系統(tǒng)、職場(chǎng)適應(yīng)能力系統(tǒng)和學(xué)習(xí)創(chuàng)新能力系統(tǒng)等。

1.行業(yè)認(rèn)知能力系統(tǒng)。①行業(yè)靜態(tài)認(rèn)知能力：了解金融歷史、掌握金融規(guī)律、懂得金融規(guī)則；②行業(yè)動(dòng)態(tài)認(rèn)知能力：了解金融發(fā)展動(dòng)態(tài)、關(guān)注金融風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)向。

2.職場(chǎng)適應(yīng)能力系統(tǒng)。①就業(yè)創(chuàng)業(yè)能力：就業(yè)創(chuàng)業(yè)意識(shí)、就業(yè)能力提升與創(chuàng)業(yè)流程把握；②崗位調(diào)適能力：金融市場(chǎng)變化應(yīng)對(duì)、語(yǔ)言表達(dá)及公關(guān)禮儀；③挫折應(yīng)對(duì)能力：冷靜處置職業(yè)挫折、意志堅(jiān)定堅(jiān)毅；④團(tuán)隊(duì)協(xié)作能力：團(tuán)隊(duì)成員間交流思想、協(xié)調(diào)互動(dòng)。⑤業(yè)務(wù)技術(shù)能力：運(yùn)用金融工具資源開(kāi)展相關(guān)金融服務(wù)。

3.學(xué)習(xí)創(chuàng)新能力系統(tǒng)。①繼續(xù)學(xué)習(xí)能力：自學(xué)新知識(shí)、接受新觀念、運(yùn)用新方法；②業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力：具備創(chuàng)造思維、具有業(yè)務(wù)拓展能力。

二、新建本科高校應(yīng)用型金融人才應(yīng)會(huì)能力訓(xùn)導(dǎo)的教學(xué)模式選擇

1.金融業(yè)務(wù)項(xiàng)目拓展教學(xué)模式。當(dāng)前應(yīng)用型金融人才培養(yǎng)同質(zhì)化趨勢(shì)明顯，背離行業(yè)要求，脫離崗位實(shí)際，學(xué)生實(shí)踐能力和創(chuàng)新能力較差。金融業(yè)務(wù)項(xiàng)目拓展教學(xué)有別于傳統(tǒng)教學(xué)模式，其環(huán)節(jié)包括根據(jù)業(yè)務(wù)范圍和崗位調(diào)研制定項(xiàng)目列表，將項(xiàng)目?jī)?nèi)容轉(zhuǎn)化為教學(xué)內(nèi)容，確定業(yè)務(wù)項(xiàng)目課程，制定專業(yè)課程體系等四個(gè)方面。業(yè)務(wù)項(xiàng)目拓展教學(xué)以工作崗位技能為基礎(chǔ)，注重金融理論和行業(yè)實(shí)踐的有機(jī)結(jié)合，激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣和創(chuàng)新能力，培養(yǎng)學(xué)生獨(dú)立與合作完成業(yè)務(wù)工作的能力，便于有效評(píng)價(jià)教學(xué)目標(biāo)的達(dá)到，突破了傳統(tǒng)教學(xué)模式的局限，為應(yīng)用型金融人才培養(yǎng)提供了一條新的途徑。金融業(yè)務(wù)項(xiàng)目拓展教學(xué)廣泛運(yùn)用于金融實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)過(guò)程之中。學(xué)生到銀行實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)之前，要對(duì)實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)崗位和業(yè)務(wù)范圍有充分的調(diào)研和了解，對(duì)崗位工作流程和具體要求有初步的認(rèn)識(shí)和掌握。如學(xué)生到某銀行大堂經(jīng)理崗位進(jìn)行實(shí)習(xí)，那么大堂經(jīng)理業(yè)務(wù)可列為項(xiàng)目教學(xué)課程，基本禮儀、銀行用語(yǔ)、業(yè)務(wù)講解、流程導(dǎo)引、理財(cái)咨詢等納入了項(xiàng)目拓展教學(xué)的重要內(nèi)容。學(xué)生能把課本理論內(nèi)容和銀行業(yè)務(wù)實(shí)踐有機(jī)結(jié)合，達(dá)到項(xiàng)目拓展教學(xué)目的，學(xué)生接受金融知識(shí)、訓(xùn)導(dǎo)金融業(yè)務(wù)更直接、更直觀、更管用。

2.金融案例分析教學(xué)模式。金融案例分析教學(xué)是金融學(xué)專業(yè)課程講授的重要手段，通過(guò)對(duì)各類典型金融案例的講解與分析，促使學(xué)生加深對(duì)金融基礎(chǔ)知識(shí)、專業(yè)理論的理解，切身體會(huì)金融理論與金融實(shí)踐的契合，有利于培養(yǎng)學(xué)生獨(dú)立分析、應(yīng)對(duì)、解決各種錯(cuò)綜復(fù)雜金融問(wèn)題的能力。在金融案例分析教學(xué)中，教師首先要選擇合適的案例，使之適應(yīng)于金融專業(yè)教學(xué)的內(nèi)容和目的，案例既要具有典型性，又要具有時(shí)代性。其次要組織統(tǒng)籌好案例教學(xué)實(shí)際過(guò)程。在展示案例的同時(shí)，要向?qū)W生提供基本案例分析方法指引，引導(dǎo)學(xué)生進(jìn)行討論、比較、分析和決策。要將學(xué)生分成若干小組，讓各小組了解金融案例相關(guān)信息，開(kāi)展談?wù)摵徒粨Q，提出看法和觀點(diǎn)，形成案例分析報(bào)告。鼓勵(lì)小組間開(kāi)展互相提問(wèn)、答疑討論，進(jìn)一步修改和完善案例分析報(bào)告。最后要對(duì)各小組的案例分析報(bào)告進(jìn)行合理評(píng)價(jià)，既要肯定其長(zhǎng)處，又要指出其不足，要引導(dǎo)學(xué)生全面客觀認(rèn)識(shí)、剖析金融案例。金融案例分析教學(xué)是動(dòng)態(tài)開(kāi)放式教學(xué)方式，它不僅能提高學(xué)生對(duì)金融實(shí)例的分析判斷和邏輯推理能力，還能增強(qiáng)學(xué)生開(kāi)展集體活動(dòng)的團(tuán)隊(duì)協(xié)作和協(xié)調(diào)互動(dòng)能力。

3.金融實(shí)務(wù)模擬教學(xué)模式。金融實(shí)務(wù)模擬教學(xué)模式是在教師指導(dǎo)下，學(xué)生在模擬的工作崗位上扮演特定的職業(yè)角色，運(yùn)用真實(shí)或模擬的資料、數(shù)據(jù)，實(shí)際操作相關(guān)業(yè)務(wù)的教學(xué)方式方法。這一教學(xué)模式核心思想是強(qiáng)調(diào)理論與實(shí)踐的銜接，從學(xué)生的應(yīng)會(huì)能力本位出發(fā)，強(qiáng)化學(xué)生實(shí)際操作能力，整個(gè)教學(xué)過(guò)程固化為學(xué)校“小課堂”與社會(huì)“大課堂”相貫通的橋梁。運(yùn)用模擬教學(xué)場(chǎng)景、確定模擬職業(yè)角色、編制模擬教學(xué)內(nèi)容、演示模擬教學(xué)軟件，達(dá)到訓(xùn)練提高學(xué)生應(yīng)會(huì)能力是金融實(shí)務(wù)模擬教學(xué)模式的重要組成部分。實(shí)驗(yàn)銀行、實(shí)驗(yàn)證券公司、實(shí)驗(yàn)保險(xiǎn)公司、證券投資分析室、模擬典當(dāng)行、理財(cái)中心等是重要的模擬教學(xué)場(chǎng)所，模擬職業(yè)角色必須依托模擬教學(xué)場(chǎng)所及工作崗位來(lái)確定，切忌過(guò)多過(guò)濫；模擬教學(xué)內(nèi)容必須以模擬教學(xué)場(chǎng)所為場(chǎng)景、以模擬職業(yè)角色為載體、以金融專業(yè)核心課程教學(xué)為依據(jù)、以模擬教學(xué)軟件為平臺(tái)，實(shí)施全過(guò)程的教師模擬演示和學(xué)生專項(xiàng)探究，使學(xué)生親自動(dòng)手操作、動(dòng)腦思考，參加全過(guò)程仿真訓(xùn)練，達(dá)到模擬操作金融實(shí)務(wù)的能力和水平，實(shí)現(xiàn)課堂教學(xué)與業(yè)務(wù)仿真的對(duì)接。金融實(shí)務(wù)模擬教學(xué)模式克服了銀行業(yè)有限接受學(xué)生實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)的局限，讓學(xué)生以多種特定的職業(yè)角色在全方位仿真的工作崗位上開(kāi)展金融實(shí)務(wù)訓(xùn)練，熟悉了金融業(yè)務(wù)相關(guān)流程，增強(qiáng)了職場(chǎng)適應(yīng)能力。

4.金融問(wèn)題探究教學(xué)模式。金融問(wèn)題探究教學(xué)模式是教師遵循學(xué)生的認(rèn)知規(guī)律，結(jié)合現(xiàn)實(shí)金融熱點(diǎn)和難點(diǎn)問(wèn)題創(chuàng)設(shè)問(wèn)題情境，是將教學(xué)內(nèi)容與現(xiàn)實(shí)問(wèn)題相滲透，引導(dǎo)學(xué)生發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、分析問(wèn)題和解決問(wèn)題，從而掌握知識(shí)、形成能力和養(yǎng)成心理品質(zhì)的教學(xué)方式方法。這一教學(xué)模式能有效幫助學(xué)生克服被動(dòng)學(xué)習(xí)、死記硬背、機(jī)械訓(xùn)練的不良狀況，著力提高學(xué)生學(xué)習(xí)的自主性、能動(dòng)性和創(chuàng)造性。在開(kāi)展金融問(wèn)題探究教學(xué)過(guò)程中，教師首先要根據(jù)現(xiàn)實(shí)金融熱點(diǎn)和難點(diǎn)科學(xué)合理地設(shè)計(jì)金融專題及問(wèn)題，從普眾性金融現(xiàn)象到專業(yè)性金融問(wèn)題，設(shè)計(jì)要從易到難、層次分明，符合學(xué)生認(rèn)知規(guī)律。金融問(wèn)題設(shè)計(jì)既要具有實(shí)用性、針對(duì)性和綜合性，又要具有開(kāi)放性、擴(kuò)展性和啟發(fā)性。要利用視頻、文字、圖片等資料創(chuàng)設(shè)出良好的問(wèn)題情境，水到渠成地提出問(wèn)題。通過(guò)引導(dǎo)，讓學(xué)生獨(dú)立思考和分析問(wèn)題，采取小組討論、課堂辯論等形式，解除疑惑、明辨是非。

國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)建立溫州市金融綜合改革實(shí)驗(yàn)區(qū)，是一個(gè)典型的金融問(wèn)題探究教學(xué)實(shí)例。該區(qū)的設(shè)立 主旨是開(kāi)展金融綜合改革，切實(shí)解決溫州經(jīng)濟(jì)發(fā)展存在的突出問(wèn)題，引導(dǎo)民間融資規(guī)范發(fā)展，提升金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的能力。就此開(kāi)展金融問(wèn)題探究教學(xué)時(shí)，可在地方金融組織體系、金融服務(wù)體系、民間資本市場(chǎng)體系、金融風(fēng)險(xiǎn)防范體系等方面開(kāi)展問(wèn)題探究式教學(xué)。通過(guò)金融問(wèn)題探究教學(xué)，讓學(xué)生認(rèn)識(shí)到溫州市金融綜合改革實(shí)驗(yàn)不僅對(duì)溫州的健康發(fā)展至關(guān)重要，而且對(duì)全國(guó)的金融改革和經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要的探索意義。這在一定程度上培養(yǎng)了學(xué)生的學(xué)習(xí)探索能力和創(chuàng)新思維能力。

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篇6

關(guān)鍵詞：小微文化企業(yè)；金融支持；河南

本文系2016年河南省社科聯(lián)課題：“河南省小微文化企業(yè)金融支持體系優(yōu)化研究”階段性研究成果（SKL-2016-851）

中圖分類號(hào)：F83 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

收錄日期：2016年6月20日

一、河南省小微文化企業(yè)融資需求分析

（一）基于文化及相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展視角下小微文化企業(yè)融資需求分析。近年來(lái)，河南文化產(chǎn)業(yè)較快發(fā)展，但全省資本總額100萬(wàn)元以下的文化創(chuàng)意企業(yè)占文化創(chuàng)意企業(yè)總量的近7成，文化產(chǎn)業(yè)整體規(guī)模普遍偏小，處于初級(jí)階段。一方面文化產(chǎn)業(yè)在規(guī)模、資本總額等方面發(fā)展較快。從文化及其相關(guān)產(chǎn)業(yè)中企業(yè)增長(zhǎng)數(shù)量看，2013年文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)企業(yè)數(shù)為50，051戶，同比增長(zhǎng)了15.6%；2014年文化產(chǎn)業(yè)的子行業(yè)文化藝術(shù)業(yè)1，539戶，同比增長(zhǎng)了69.30%；2015年為2，718戶，同比增長(zhǎng)了79.50%。從資本總額增長(zhǎng)看，2013年全省實(shí)有文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)資本總額1084.03億元，同比增長(zhǎng)18.8%；2014年文化產(chǎn)業(yè)的子行業(yè)文化藝術(shù)業(yè)資本總額68.26億元，同比增長(zhǎng)150.90%；2015年文化藝術(shù)業(yè)資本總額122.66億元，同比增長(zhǎng)了69.70%；另一方面小微文化企業(yè)的發(fā)展后勁不足，在一定程度上制約了文化產(chǎn)業(yè)的發(fā)展規(guī)模和增長(zhǎng)潛力。截至2015年6月底，河南省實(shí)有小微企業(yè)共有68.5萬(wàn)戶，占全省企業(yè)實(shí)有數(shù)量的90.6%，但由于受到河南省文化產(chǎn)業(yè)初級(jí)階段及河南省在文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策支持力度的約束，2014～2015年新增小微企業(yè)中，文化、體育和娛樂(lè)業(yè)中小微企業(yè)數(shù)量?jī)H占到河南省商事改革后小微企業(yè)總數(shù)的1%。文化、娛樂(lè)業(yè)中的小微企業(yè)在各行業(yè)中的相對(duì)優(yōu)勢(shì)系數(shù)低于0.5，處于發(fā)展弱勢(shì)。因此，無(wú)論是從文化及相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的資本需求角度，還是提高文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展后勁和促進(jìn)小微文化企業(yè)的成長(zhǎng)角度，未來(lái)較長(zhǎng)一段時(shí)期擴(kuò)大文化產(chǎn)業(yè)的融資規(guī)模，特別是滿足小微文化企業(yè)成長(zhǎng)中較大規(guī)模的融資需求將是河南省文化金融供給的主題。

（二）基于小微文化企業(yè)生命周期階段視角下小微文化企業(yè)融資需求分析。根據(jù)企業(yè)生命周期理論結(jié)合河南省2014～2015年工商統(tǒng)計(jì)實(shí)際分析，河南省小微企業(yè)超過(guò)60%年齡在5年以下，近20%的小微企業(yè)年齡在6～10年，河南大多數(shù)小微企業(yè)處于生命周期階段的初創(chuàng)期或成長(zhǎng)期的前期階段，這一時(shí)期正好是企業(yè)生存發(fā)展的瓶頸期。通過(guò)企業(yè)生存時(shí)間分析，河南省小微企業(yè)平均年齡4.3年，而文體娛樂(lè)業(yè)小微企業(yè)平均年齡僅3.9年，據(jù)此看出小微文化企業(yè)平均年齡低于小微企業(yè)平均年齡，處于弱勢(shì)。初創(chuàng)危險(xiǎn)期的小微文化企業(yè)初始投資少，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流不穩(wěn)定，很難從銀行得到信用貸款，資金來(lái)源主要來(lái)自自籌資金，較其他行業(yè)小微企融資難、融資貴問(wèn)題更為突出。從金融需求角度看，初創(chuàng)危險(xiǎn)期的小微文化企業(yè)難以負(fù)擔(dān)高額成本的負(fù)債籌資，資金需求以短、平、快的流動(dòng)資金補(bǔ)充為主，渴望金融咨詢服務(wù)；站在小微文化企業(yè)成長(zhǎng)角度，關(guān)鍵是如何獲得融資成本低、時(shí)間短、速度快、金額小的貸款來(lái)滿足流動(dòng)資金需求，順利度過(guò)危險(xiǎn)期；站在政府角度，對(duì)于如何幫助這一時(shí)期小微文化企業(yè)度過(guò)難關(guān)，需針對(duì)小微文化企業(yè)提供政府主導(dǎo)下的信用擔(dān)保服務(wù)、建立風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，為小微文化企業(yè)提供多渠道、多層次的金融支持。

二、河南省金融支持小微文化企業(yè)存在的主要問(wèn)題

（一）金融供給規(guī)模和渠道難以滿足小微文化企業(yè)融資需求。當(dāng)前，河南省小微文化企業(yè)的資金以自有資金和經(jīng)營(yíng)積累的內(nèi)源性融資為主。從直接融資渠道看：首先，在VC/PE等風(fēng)險(xiǎn)投資方面，2015年全省創(chuàng)業(yè)企業(yè)中，超九成為小微企業(yè)，引入VC/PE等風(fēng)險(xiǎn)投資的企業(yè)主要集中在制造業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、科學(xué)研究和技術(shù)服務(wù)業(yè)，而文化業(yè)由于自身經(jīng)營(yíng)的不確定性、高風(fēng)險(xiǎn)等原因難以獲得VC/PE等風(fēng)險(xiǎn)投資青睞；其次，資本市場(chǎng)方面，截至2015年河南省在新三板上市的文化、體育和娛樂(lè)業(yè)中的中小企業(yè)僅有一家，且文化企業(yè)債券的發(fā)行尚處于探索試行階段；最后，文化產(chǎn)業(yè)股權(quán)基金方面，起步晚、發(fā)展緩，2015年9月才成立了第一只文化股權(quán)基金“河南中原文化股權(quán)投資基金”。從間接融資渠道看：河南省商業(yè)銀行對(duì)小微文化企業(yè)的支持以傳統(tǒng)信貸為主，總體貸款規(guī)模小。2013～2015年銀行業(yè)貸向小微企業(yè)的貸款總額占河南省全部貸款總額的比例為26.65%、28.12%、29.30%，平均不足三成，總體規(guī)模較小。小微文化企業(yè)由于無(wú)形資產(chǎn)評(píng)估難，可抵押、擔(dān)保實(shí)物資產(chǎn)少，信息不對(duì)稱，信用信息不完整等原因難以獲得銀行貸款。但在當(dāng)前我國(guó)以銀行為主的間接融資體系下，小微文化企業(yè)對(duì)從銀行等主要金融機(jī)構(gòu)獲取貸款的期望仍然較高。從民間借貸融資渠道看：省內(nèi)文化企業(yè)類的小額貸款公司尚未建立，小額貸款惠及小微文化企業(yè)面窄，且源自小額貸款公司的融資成本高。河南省2015年小額貸款公司在中部六省中以316家位居第三位，但貸款余額卻只有228.49億元，在中部六省中位居第四位，處于劣勢(shì)。近年來(lái)互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展也成為大多數(shù)小微文化企業(yè)在流動(dòng)資金短缺時(shí)的一種主要融資渠道。根據(jù)上述分析，總體看河南小微文化企業(yè)的直接和間接融資渠道不暢，金融供給規(guī)模小，難以滿足小微文化企業(yè)融資需求，需大力拓寬融資渠道和擴(kuò)大金融供給規(guī)模。

（二）金融產(chǎn)品及服務(wù)難以適應(yīng)小微文化企業(yè)特點(diǎn)。首先，河南省各大商業(yè)銀行在省級(jí)政策引導(dǎo)下，紛紛面向小微企業(yè)推出了適合小微企業(yè)的金融產(chǎn)品及服務(wù)，在一定程度上滿足了小微企業(yè)的融資需求，但適合小微文化企業(yè)特點(diǎn)的金融產(chǎn)品仍有待創(chuàng)新；其次，很多金融產(chǎn)品與服務(wù)的實(shí)施效果有待檢驗(yàn)。如：租金貸、“政銀擔(dān)”風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、小企業(yè)賬戶卡循環(huán)貸款、“債、貨、物、股、智”五權(quán)擔(dān)保等金融產(chǎn)品及服務(wù)新模式，小微文化企業(yè)惠及效果尚難明確；再次，中原銀行、鄭州銀行、工行河南分行、中行河南分行、建行河南省分行均推出了“循環(huán)貸”、“續(xù)貸寶”、“接著貸”、小企業(yè)賬戶卡循環(huán)貸款等相同及近似金融產(chǎn)品，但是這些相同或近似的金融產(chǎn)品卻缺乏統(tǒng)一的行業(yè)監(jiān)管質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，小微文化企業(yè)受益有限；最后，針對(duì)小微文化企業(yè)圈層的金融服務(wù)缺乏，難以滿足文化企業(yè)行業(yè)跨度大，“小、弱、低、散”的特點(diǎn)，難以適應(yīng)小微文化企業(yè)初創(chuàng)危險(xiǎn)期的金融需求，金融支持效果不明顯。

（三）契合小微文化企業(yè)的金融支持政策體系不健全。近年來(lái)，國(guó)務(wù)院各部委相繼了《關(guān)于深入推進(jìn)文化金融合作的意見(jiàn)》、《關(guān)于支持小微文化企業(yè)發(fā)展的實(shí)施意見(jiàn)》、《2015年扶持成長(zhǎng)型小微文化企業(yè)工作方案》等一系列支持小微文化企業(yè)發(fā)展的政策文件，河南省內(nèi)金融支持的政策文件主要針對(duì)小微企業(yè)。但總體來(lái)講針對(duì)小微文化企業(yè)的金融支持政策體系不健全，主要存在以下問(wèn)題：第一，小微文化企業(yè)的信用信息庫(kù)尚未建立，信息不對(duì)稱制約融資來(lái)源；第二，文化金融中介服務(wù)體系尚未建立，風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制缺失；第三，針對(duì)小微文化企業(yè)的評(píng)估機(jī)構(gòu)、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范缺乏。小微文化企業(yè)的資產(chǎn)多以專利權(quán)、專有技術(shù)、特許權(quán)、版權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)為主，在評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)中各種不確定因素的權(quán)重難以準(zhǔn)確劃定，文化企業(yè)的資產(chǎn)評(píng)估問(wèn)題已成為公認(rèn)的難題。

三、解決河南省小微文化企業(yè)金融支持問(wèn)題的對(duì)策

（一）建立統(tǒng)一的小微文化企業(yè)信用信息服務(wù)平臺(tái)。解決銀企間信息不對(duì)稱這一難題的重要路徑就是在政府主導(dǎo)下搭建小微文化企業(yè)信用信息平臺(tái)，改善信用環(huán)境，與銀行征信體系對(duì)接。信用信息平臺(tái)的搭建應(yīng)圍繞“三臺(tái)一庫(kù)”去構(gòu)建。“三臺(tái)”是指信用信息平臺(tái)所屬的三個(gè)子平臺(tái)，主要包括征信服務(wù)子平臺(tái)、價(jià)值評(píng)估服務(wù)子平臺(tái)、統(tǒng)借統(tǒng)貸子平臺(tái)；一庫(kù)是指小微文化企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)。由于當(dāng)前小微文化企業(yè)的信息分布在工商、稅務(wù)、水電、社保、行業(yè)協(xié)會(huì)等多頭機(jī)構(gòu)，信息的分散降低了信息的可用性和價(jià)值性，建立征信服務(wù)子平臺(tái)，有利于集合小微企業(yè)信息，提高信息價(jià)值。征信服務(wù)子平臺(tái)是價(jià)值評(píng)估服務(wù)子平臺(tái)、統(tǒng)借統(tǒng)貸子平臺(tái)兩個(gè)子平臺(tái)的基礎(chǔ)。價(jià)值評(píng)估服務(wù)子平臺(tái)主要解決小微文化企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值難以評(píng)估的難題，通過(guò)政府聯(lián)合資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)、商業(yè)銀行、小微文化企業(yè)建立價(jià)值評(píng)估服務(wù)平臺(tái)，通過(guò)線上和線下服務(wù)相結(jié)合，為小微文化企業(yè)提供價(jià)值評(píng)估服務(wù)的同時(shí)，也有利于融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)降低風(fēng)險(xiǎn)，助力小微文化企業(yè)融資；統(tǒng)借統(tǒng)貸平臺(tái)是建立在前兩個(gè)平臺(tái)基礎(chǔ)上的，由信用信息平臺(tái)運(yùn)作方與相關(guān)國(guó)家政策性銀行合作，平臺(tái)從政策銀行統(tǒng)一借入貸款，分散貸給平臺(tái)上符合授信條件的小微文化企業(yè)，最后再由平臺(tái)公司按期統(tǒng)一還貸。小微文化企業(yè)信用信息服務(wù)平臺(tái)集信用、價(jià)值評(píng)估、融資、數(shù)據(jù)庫(kù)等于一體，有利于進(jìn)一步拓寬小微文化企業(yè)融資渠道。

（二）優(yōu)化投融資主體，引導(dǎo)民間資本進(jìn)行直投。由于初創(chuàng)期小微文化企業(yè)信用信息不健全，小微文化企業(yè)很難從傳統(tǒng)商業(yè)銀行獲取貸款，因此優(yōu)化投融資主體，對(duì)于擴(kuò)大小微文化企業(yè)的金融供給規(guī)模或渠道有著重要作用。第一，建設(shè)小微文化企業(yè)投資銀行，通過(guò)直接投資拓寬小微文化企業(yè)融資渠道。較大型商業(yè)銀行可以設(shè)立專門的小微文化企業(yè)直投基金，對(duì)小微文化企業(yè)進(jìn)行項(xiàng)目直投；第二，成立專門小額文化類貸款公司，引導(dǎo)小額貸款公司認(rèn)識(shí)文化企業(yè)特點(diǎn)，鼓勵(lì)資金貸向小微文化企業(yè)；第三，加大金融機(jī)構(gòu)開(kāi)放力度，降低準(zhǔn)入門檻，成立民間資本參與的社區(qū)銀行、小型股份制城鎮(zhèn)銀行等中小型民營(yíng)銀行，拓寬小微文化企業(yè)的融資渠道；第四，引導(dǎo)民間資本、VC＼PE等風(fēng)險(xiǎn)投資基金對(duì)小微文化企業(yè)直接進(jìn)行股權(quán)投資或成立小微文化股權(quán)投資基金。當(dāng)然，擴(kuò)大金融供給規(guī)模的同時(shí)仍需強(qiáng)化監(jiān)管，賦予地方政府對(duì)上述金融機(jī)構(gòu)的一定監(jiān)管權(quán)限，明確監(jiān)管職責(zé)，使對(duì)小微文化企業(yè)的金融支持形成合力。

（三）建立小微文化金融風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。在傳統(tǒng)的小微企業(yè)銀行信貸模式中主要涉及銀行、信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)、企業(yè)三方。按照傳統(tǒng)的信貸模式，在信用擔(dān)保環(huán)節(jié)小微文化企業(yè)由于信用信息的缺失即會(huì)受阻，而這一環(huán)節(jié)政府的介入有助于企業(yè)獲得貸款。因此，政府在吸收民間資本的基礎(chǔ)上可以以政府信用為基礎(chǔ)設(shè)立小微文化企業(yè)擔(dān)保公司，為小微文化企業(yè)進(jìn)行信用擔(dān)保；之后，政府借助于保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)小微文化企業(yè)的大額擔(dān)保款項(xiàng)進(jìn)行再保險(xiǎn)。如果部分小微文化企業(yè)到期無(wú)法還款，那么擔(dān)保公司就可以從政府的保險(xiǎn)庫(kù)里獲得小微文化企業(yè)貸款金額的大部分貸款損失補(bǔ)償。因此，創(chuàng)新小微文化金融擔(dān)保服務(wù)模式本質(zhì)上就是要為小微文化企業(yè)擔(dān)保設(shè)計(jì)一種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制，最終的風(fēng)險(xiǎn)損失由政府承擔(dān)，以此促進(jìn)小微文化企業(yè)的發(fā)展。

（四）完善小微文化企業(yè)金融支持政策細(xì)則。當(dāng)前，國(guó)家層面已經(jīng)相繼出臺(tái)了一系列的支持小微文化企業(yè)發(fā)展的政策文件，其中不乏金融措施和手段。但小微文化企業(yè)的金融支持效果仍然不夠理想，究其原因是政策文件的針對(duì)性不強(qiáng)，特別是省級(jí)政府及相關(guān)部門針對(duì)小微文化企業(yè)金融支持政策仍然不夠完善。因此，政府應(yīng)積極聯(lián)合銀行、工商、文化、稅務(wù)、行業(yè)協(xié)會(huì)、評(píng)估、擔(dān)保等中介機(jī)構(gòu)制定適合本省小微文化企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀的金融支持細(xì)則，有針對(duì)性地豐富金融支持的措施和手段，形成完善的政策環(huán)境，促進(jìn)小微文化企業(yè)迅速成長(zhǎng)。

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篇7

論文摘要：開(kāi)展業(yè)繢考評(píng)對(duì)于中央銀行充分發(fā)揮激勵(lì)機(jī)．更好地履行職責(zé)具有重要意義。由于機(jī)構(gòu)性質(zhì)特與考評(píng)工作的復(fù)雜性。當(dāng)首人民銀行分支機(jī)構(gòu)業(yè)繢考評(píng)制度在考評(píng)項(xiàng)目、評(píng)分規(guī)則及具體考評(píng)指標(biāo)等方面存在不足。有待進(jìn)一步完善。

論文關(guān)鍵詞：人民銀行業(yè)繢考評(píng)考評(píng)項(xiàng)目考評(píng)指標(biāo)

業(yè)績(jī)考評(píng)(也稱“績(jī)效考核)是組織對(duì)其下屬部門或員工工作效果考核與評(píng)價(jià)的過(guò)程。近年來(lái)。為了科學(xué)地評(píng)價(jià)各分支機(jī)構(gòu)工作業(yè)績(jī)．充分調(diào)動(dòng)廣大干部職工的積極性和創(chuàng)造性．人民銀行系統(tǒng)借鑒現(xiàn)代人力資源管理中關(guān)于業(yè)績(jī)考評(píng)理論與實(shí)踐的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)。努力探索建立適應(yīng)人民銀行特點(diǎn)的公平、公正、公開(kāi)的業(yè)績(jī)考評(píng)體系。特別是在2004年。人民銀行總行制定了<中國(guó)人民銀行分支行業(yè)績(jī)工資總額管理暫行辦法>(以下簡(jiǎn)稱‘暫行辦法>)。以收入分配為突破口．建立了與分支行工作業(yè)績(jī)相聯(lián)系的工資總額分配制度。但是。由于機(jī)構(gòu)性質(zhì)和業(yè)績(jī)考評(píng)工作的復(fù)雜性。目前的業(yè)績(jī)考評(píng)工作還存在著許多問(wèn)題，需要不斷改進(jìn)和完善。

一、人民銀行業(yè)績(jī)考評(píng)工作的主要特點(diǎn)

(一)考評(píng)指標(biāo)的復(fù)雜性。與企業(yè)特別是商業(yè)銀行相比。人民銀行系統(tǒng)內(nèi)衡量工作成效的業(yè)績(jī)指標(biāo)更為復(fù)雜由于企業(yè)所追求的目標(biāo)往往是利潤(rùn)最大化。其考核體系中多為銷售收入、市場(chǎng)占有率等可量化的指標(biāo)。而人民銀行作為國(guó)家機(jī)關(guān)之一。其產(chǎn)出是復(fù)雜的。要達(dá)到的目標(biāo)也是多重的，因此考核體系中只有部分可以進(jìn)行量化。更多的指標(biāo)則較難進(jìn)行定量分析，因此對(duì)于人民銀行而言。如何在定性的基礎(chǔ)上對(duì)業(yè)績(jī)指標(biāo)進(jìn)行更多的量化是開(kāi)展業(yè)績(jī)考評(píng)工作的重點(diǎn)與難點(diǎn)。

(二)考評(píng)體系的多級(jí)性。根據(jù)<暫行辦法>規(guī)定，人民銀行實(shí)行的是總行一分行『省會(huì)(首府)城市中心支行、副省級(jí)城市中心支行1一地市中心支行一縣支行的四級(jí)考評(píng)體系。即總行人事司根據(jù)總行各司局的專業(yè)考核結(jié)果．確定各分行、省會(huì)(首府)城市中心支行、副省級(jí)城市中心支行)的年度綜合考核結(jié)果和等級(jí)。并確定各等級(jí)的業(yè)績(jī)工資分值。其中。分行的業(yè)績(jī)工資分值僅作為核定其所在省分支機(jī)構(gòu)(不含副省級(jí)城市中心支行)業(yè)績(jī)工資總額的依據(jù)；非分行所在省(區(qū))的中心支行(不含副省級(jí)城市中心支行)和縣支行業(yè)績(jī)工資總額要根據(jù)省會(huì)(首府)城市中心支行的業(yè)績(jī)工資分值來(lái)核定；副省級(jí)城市中心支行的業(yè)績(jī)工資總額要根據(jù)其自身的業(yè)績(jī)工資分值來(lái)核定。同時(shí)。各級(jí)分支行可視轄區(qū)情況參照此辦法制定對(duì)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)的業(yè)績(jī)工資管理辦法。

因此。省會(huì)(首府)城市中心支行是整個(gè)考評(píng)體系中的重要一環(huán)。其不僅要充分調(diào)動(dòng)省內(nèi)各地市中心支行的積極性。努力爭(zhēng)取在總行業(yè)績(jī)考評(píng)中取得好成績(jī)。確保本省獲得較好的業(yè)績(jī)工資總量。還要積極探索總行劃撥的業(yè)績(jī)工資在地市中心支行的分配辦法．將總行進(jìn)行業(yè)績(jī)工資總額管理的精神貫徹落實(shí)到各基層行。為發(fā)揮承上啟下的作用，根據(jù)現(xiàn)行體制，省會(huì)(首府)城市中心支行負(fù)責(zé)對(duì)全省地市中心支行各項(xiàng)金融業(yè)務(wù)工作進(jìn)行考評(píng)。以人民銀行福州中心支行為例。總行文件明確授權(quán)的管理全省的業(yè)務(wù)包括貨幣政策、信貸政策和金融市場(chǎng)、調(diào)查統(tǒng)計(jì)、征信管理、安全保衛(wèi)、貨幣金銀、金融穩(wěn)定、辦公室、支付結(jié)算、國(guó)庫(kù)、反洗錢、科技、金融研究、會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)等14項(xiàng)。

二、存在的主要問(wèn)題

由于人民銀行實(shí)行業(yè)績(jī)考評(píng)的復(fù)雜性以及現(xiàn)行體制等原因。基層行在貫徹執(zhí)行總行有關(guān)業(yè)績(jī)考評(píng)規(guī)定時(shí)主要面臨著以下問(wèn)題：

(一)外匯管理工作未納入考評(píng)范圍，難以準(zhǔn)確衡量分支行的工作業(yè)績(jī)。根據(jù)<暫行辦法>第二章的有關(guān)規(guī)定。人民銀行在評(píng)定各分支機(jī)構(gòu)考評(píng)等級(jí)進(jìn)而確定業(yè)績(jī)工資分配額度時(shí)并未考量各分支機(jī)構(gòu)的外匯管理工作．而在基層行，國(guó)際收支、外匯檢查、資本項(xiàng)目管理、經(jīng)常項(xiàng)目管理等外匯管理業(yè)務(wù)是人民銀行業(yè)務(wù)的重要組成部分。因此。單純依靠人民銀行總行各司局的專業(yè)考評(píng)不能準(zhǔn)確衡量被考評(píng)單位的工作業(yè)績(jī)，也不能充分發(fā)揮業(yè)績(jī)工資獎(jiǎng)勤罰懶的激勵(lì)作用。

(二)各考評(píng)項(xiàng)目在總體考評(píng)結(jié)構(gòu)中的比例不明確。根據(jù)<暫行辦法>規(guī)定，人總行人事司根據(jù)總行各司局的專業(yè)考核結(jié)果，確定各分支行的年度綜合考核結(jié)果和等級(jí)。但是。對(duì)人事司如何運(yùn)用各司局的考核結(jié)果進(jìn)行評(píng)定。該辦法并未提及。在人民銀行職能調(diào)整后。貨幣政策的執(zhí)行、調(diào)查統(tǒng)計(jì)分析、金融穩(wěn)定以及金融研究等業(yè)務(wù)的地位日益突出，在綜合考評(píng)時(shí)。它們是與其他業(yè)務(wù)同分值考量還是要占據(jù)更大的比例，這些都是基層行(特別是省會(huì)城市中心支行)在接受考評(píng)與制定對(duì)其他單位考評(píng)辦法時(shí)必須考慮的問(wèn)題。由于總行相關(guān)文件對(duì)考評(píng)規(guī)則未予以公布，基層行在準(zhǔn)確把握業(yè)績(jī)考評(píng)工作標(biāo)準(zhǔn)和貫徹執(zhí)行時(shí)存在著較大的難度。

(三)一些具體考評(píng)指標(biāo)在實(shí)踐中操作性不強(qiáng)。總的來(lái)看。人總行各司局制定的業(yè)績(jī)考核辦法內(nèi)容較全面，考核指標(biāo)剛性較強(qiáng)，考核依據(jù)與評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)較客觀公正，能夠較全面地反映分支行的業(yè)務(wù)工作狀況，具有較強(qiáng)的操作性和適用性，基本能公平、合理地反映分支行之間的工作業(yè)績(jī)差異。但從具體操作層面看，一些條款過(guò)于原則或表達(dá)不清，還有一些指標(biāo)則未充分考慮到基層行的業(yè)務(wù)工作實(shí)際，在考評(píng)過(guò)程中難以貫徹執(zhí)行。

三、完善對(duì)分支機(jī)構(gòu)業(yè)績(jī)考評(píng)工作的建議。

(一)進(jìn)一步明確考評(píng)項(xiàng)目

1．外匯管理工作應(yīng)納入人總行對(duì)各分支機(jī)構(gòu)的業(yè)績(jī)考評(píng)項(xiàng)目。建議將外匯管理工作納入人總行對(duì)各分支機(jī)構(gòu)的業(yè)績(jī)考評(píng)項(xiàng)目，并由總行與國(guó)家外匯管理局建立考評(píng)結(jié)果聯(lián)系機(jī)制。即外管總局對(duì)各分行、省會(huì)城市中心支行外匯管理工作進(jìn)行考評(píng)，考評(píng)結(jié)果送交人總行人事司，與其他專業(yè)考核的結(jié)果一道作為確定各分支行年度綜合考核結(jié)果和等級(jí)的依據(jù)。

2．做好溝通與協(xié)調(diào)工作，進(jìn)一步明確省會(huì)中心支行對(duì)地市中心支行的考評(píng)項(xiàng)目。對(duì)于地市中心支行而言，年度考評(píng)應(yīng)由所屬分行與省會(huì)中心支行分項(xiàng)進(jìn)行考評(píng)，分行根據(jù)各項(xiàng)考評(píng)結(jié)果確定最終考核等次。因此，分行與省會(huì)中心支行對(duì)考評(píng)項(xiàng)目的合理分配對(duì)于客觀準(zhǔn)確評(píng)價(jià)地市中心支行工作業(yè)績(jī)至關(guān)重要。分行與省會(huì)中心支行就此方面應(yīng)進(jìn)行充分的溝通與協(xié)調(diào)。

(二)評(píng)分規(guī)則應(yīng)凸顯人民銀行工作特點(diǎn)，增強(qiáng)透明度人民銀行職能轉(zhuǎn)變后。宏觀調(diào)控與提供經(jīng)濟(jì)決策信息的作用越來(lái)越突出。在此背景下，筆者認(rèn)為，綜合評(píng)價(jià)人民銀行各分支機(jī)構(gòu)的考評(píng)得分和排序情況應(yīng)根據(jù)以下指導(dǎo)思想制定，并將評(píng)分規(guī)則予以公開(kāi)，增強(qiáng)工作透明度：一是業(yè)務(wù)工作與工會(huì)、宣傳等非業(yè)務(wù)工作在總分值中所占的權(quán)重應(yīng)有不同。前者應(yīng)占主要部分。二是各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作所占總分的權(quán)重也應(yīng)有所差別，如凸顯中央銀行核心業(yè)務(wù)特色的貨幣信貸管理工作與會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)管理工作在總分?jǐn)?shù)中的權(quán)重不能等量齊觀，對(duì)于某分支機(jī)構(gòu)而言，當(dāng)兩者在各自業(yè)務(wù)評(píng)比中所得的分值與名次都相同時(shí)，貨幣信貸管理工作對(duì)提高該分支機(jī)構(gòu)總體得分與排名所作的貢獻(xiàn)應(yīng)大于后者。

同樣。業(yè)績(jī)考評(píng)須充分關(guān)注人民銀行業(yè)務(wù)工作特點(diǎn)的思路也應(yīng)運(yùn)用于對(duì)縣(市)支行的考評(píng)中。目前，人民銀行縣(市)支行之間存在著業(yè)務(wù)規(guī)模、人員數(shù)量的不平衡，而由于其上級(jí)行分工較細(xì)，機(jī)構(gòu)的設(shè)立比較完整，縣級(jí)行股室對(duì)應(yīng)上級(jí)行多個(gè)處(科)室的情況比較普遍。如縣支行辦公室，要對(duì)應(yīng)上級(jí)行辦公室、內(nèi)審、宣傳群工、保衛(wèi)、科技、人事等6個(gè)部門，一定程度上疲于應(yīng)付上級(jí)行和行領(lǐng)導(dǎo)部署的工作任務(wù)，影響了工作質(zhì)量。人總行黨委<關(guān)于加強(qiáng)地(市)中心支行和縣(市)支行建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)>中明確指出，縣(市)支行要穩(wěn)定隊(duì)伍，準(zhǔn)確定位，充分發(fā)揮在宏觀調(diào)控中政策宣傳、情況分析、反映問(wèn)題的作用，及時(shí)反饋貨幣政策執(zhí)行情況和存在的問(wèn)題，為上級(jí)行提供決策依據(jù)。同時(shí)，積極調(diào)整，逐步使縣(市)支行的業(yè)務(wù)量、人員配置和機(jī)構(gòu)布局適應(yīng)縣市域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際需要。因此，我們認(rèn)為，地市中心支行對(duì)縣(市)支行制定考評(píng)辦法應(yīng)體現(xiàn)以下原則：一是要切合基層實(shí)際，考評(píng)方法盡量從簡(jiǎn)。二是要有利于維護(hù)縣(市)支行穩(wěn)定，重點(diǎn)突出社會(huì)治安綜合治理、各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作的規(guī)范與服務(wù)質(zhì)量、內(nèi)部管理的有效性與水平、領(lǐng)導(dǎo)班子及員工隊(duì)伍建設(shè)等方面。三是要兼顧各縣(市)特色，充分調(diào)動(dòng)各縣(市)的積極性。

(三)進(jìn)一步增強(qiáng)總行各司局制定的考核內(nèi)容和指標(biāo)的可操作性

1．明確或量化部分考核指標(biāo)。人總行相關(guān)司局制定的一些考核指標(biāo)過(guò)于原則，建議應(yīng)進(jìn)一步明確或細(xì)化。

一是明確部分考核指標(biāo)內(nèi)涵。(1)貨幣信貸管理業(yè)務(wù)。如總行金融市場(chǎng)司制定的(2005年分支行信貸政策和金融市場(chǎng)業(yè)績(jī)考核指標(biāo)和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)>中，第8項(xiàng)“黃金市場(chǎng)專題研究”要求“對(duì)轄內(nèi)黃金市場(chǎng)有關(guān)情況和數(shù)據(jù)及時(shí)進(jìn)行分析并上報(bào)”，同時(shí)還明確“遲報(bào)、漏報(bào)一次扣0．5分，扣完3分為止”。從現(xiàn)有情況看．人總行先前并未對(duì)黃金市場(chǎng)相關(guān)工作提出明確要求，因此報(bào)表報(bào)告具體內(nèi)容、時(shí)間要求不詳，基層貨幣信貸部門難以操作。(2)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)管理。<中國(guó)人民銀行會(huì)計(jì)專業(yè)業(yè)績(jī)考核辦法>在“會(huì)計(jì)管理”的“辦理與金融機(jī)構(gòu)有關(guān)的會(huì)計(jì)事項(xiàng)”中規(guī)定，各分支機(jī)構(gòu)“未對(duì)商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行分析的，此項(xiàng)不得分。”由于機(jī)構(gòu)改革后，人民銀行會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部門對(duì)各家商業(yè)銀行的監(jiān)管職能減弱，若要得到具體、準(zhǔn)確的分析資料，面臨著人員、時(shí)間上的困難，而且缺乏對(duì)各商業(yè)銀行會(huì)計(jì)報(bào)表和年終決算的資料進(jìn)行分析的統(tǒng)一口徑。為此，建議總行能在這一問(wèn)題上給予指導(dǎo)。明確報(bào)表分析的口徑與要求。

二是細(xì)化部分考核指標(biāo)。(1)金融穩(wěn)定工作。維護(hù)金融穩(wěn)定是人民銀行的一項(xiàng)重要職責(zé)。金融穩(wěn)定工作中關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、金融穩(wěn)定資產(chǎn)管理等部分指標(biāo)．在實(shí)施考評(píng)時(shí)較為原則，基層行不易掌握，建議進(jìn)一步細(xì)化該類考核指標(biāo)，并根據(jù)金融穩(wěn)定工作情況及時(shí)調(diào)整。(2)貨幣金銀業(yè)務(wù)。建議能明確“業(yè)務(wù)量大小”的考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)。

2．考核內(nèi)容和指標(biāo)進(jìn)一步考慮各分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)實(shí)際。

(1)考核指標(biāo)中應(yīng)體現(xiàn)有關(guān)分支行的試點(diǎn)工作成績(jī)，即根據(jù)分支行完成試點(diǎn)工作任務(wù)的情況給予酌情加分。近年來(lái)，人總行相繼推出了多個(gè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)項(xiàng)目，如企業(yè)征信系統(tǒng)、小額支付系統(tǒng)等，業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)的試點(diǎn)行在建設(shè)、推廣過(guò)程中付出了大量的人力、物力和財(cái)力，在實(shí)踐中對(duì)系統(tǒng)建設(shè)提出了許多積極、有效的建議，為人總行在全國(guó)推廣系統(tǒng)積累寶貴經(jīng)驗(yàn)。因此，在有關(guān)業(yè)務(wù)的考核指標(biāo)中應(yīng)增設(shè)試點(diǎn)行完成試點(diǎn)工作的獎(jiǎng)勵(lì)部分。

篇8

關(guān)鍵詞:金融經(jīng)濟(jì);金融統(tǒng)計(jì);數(shù)據(jù)采集;運(yùn)用

一、基層央行對(duì)外統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)采集與運(yùn)用中存在的問(wèn)題

(一)對(duì)外采集統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)困難,數(shù)據(jù)質(zhì)量不高

1.采集數(shù)據(jù)困難。具體表現(xiàn)在兩個(gè)方面,一是人民銀行部分統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)采集部門與調(diào)查企業(yè)沒(méi)有任何服務(wù)職能和約束力,調(diào)查企業(yè)參與調(diào)查的積極性不高,配合程度下降,數(shù)據(jù)采集困難。如基層央行的調(diào)查統(tǒng)計(jì)部門與貨幣信貸部門和企業(yè)沒(méi)有業(yè)務(wù)往來(lái),這2個(gè)部門的統(tǒng)計(jì)員向企業(yè)單方面采集數(shù)據(jù)時(shí),如果對(duì)方不愿意配合,統(tǒng)計(jì)員沒(méi)有有效的制約手段要求對(duì)方協(xié)助工作,數(shù)據(jù)采集工作很被動(dòng)。另一方面,采集數(shù)據(jù)包含企業(yè)產(chǎn)值、利潤(rùn)、成本、借貸、匯率等核心經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù),涉及商業(yè)秘密,企業(yè)不愿意透露。甚至有的企業(yè)明確規(guī)定,凡是對(duì)外材料涉及經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)的,一律需經(jīng)總經(jīng)理審閱簽字。企業(yè)調(diào)查員對(duì)外發(fā)出調(diào)查表需要經(jīng)過(guò)層層審核,直接影響了數(shù)據(jù)采集工作的順利開(kāi)展。

2.數(shù)據(jù)真實(shí)性、完整性難以保障。國(guó)家統(tǒng)計(jì)部門可以依據(jù)《中華人民共和國(guó)統(tǒng)計(jì)法》向被調(diào)查對(duì)象采取數(shù)據(jù),并依法確保統(tǒng)計(jì)資料的真實(shí)性和完整性。而央行對(duì)外采集統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)屬于部門統(tǒng)計(jì)調(diào)查項(xiàng)目,被調(diào)查單位沒(méi)有法定義務(wù)向基層央行提供經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù),即使提供了數(shù)據(jù),其真實(shí)性、完整性也難以保證。

3.調(diào)查樣本數(shù)量較少,代表性不強(qiáng),增擴(kuò)或調(diào)整調(diào)查樣本困難。企業(yè)景氣調(diào)查24個(gè)樣本單位、物價(jià)調(diào)查13個(gè)樣本單位、匯率波動(dòng)承受力監(jiān)測(cè)4個(gè)樣本單位與某市約4.9個(gè)工商企業(yè)相比,樣本比例偏低,代表性不強(qiáng)。為提高樣本代表性,就必須增加或調(diào)整樣本。但增加或調(diào)整樣本的工作難度大,主要原因是基層央行與企業(yè)沒(méi)有任何行政或經(jīng)濟(jì)的約束力,人行調(diào)查部門只有依靠企業(yè)的開(kāi)戶銀行,通過(guò)開(kāi)戶銀行出面協(xié)調(diào),企業(yè)才會(huì)勉強(qiáng)答應(yīng)成為調(diào)查對(duì)象。

4.各類調(diào)查樣本重復(fù)現(xiàn)象較普遍。5個(gè)由基層央行業(yè)務(wù)部門直接實(shí)施的統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目涉及44個(gè)樣本,其中有8個(gè)樣本重復(fù)。有2個(gè)企業(yè)需要向基層央行3個(gè)部門提供4個(gè)項(xiàng)目數(shù)據(jù),有2個(gè)企業(yè)需要向基層央行2個(gè)部門提供2個(gè)項(xiàng)目數(shù)據(jù)。由于不同時(shí)間、不同部門、不同調(diào)查員向企業(yè)采集相同或不同的數(shù)據(jù),重復(fù)的調(diào)查,使監(jiān)測(cè)企業(yè)調(diào)查員意見(jiàn)較大,直接影響其配合采集數(shù)據(jù)的積極性,甚至出現(xiàn)拒絕配合采集數(shù)據(jù)的現(xiàn)象。

5.采集數(shù)據(jù)的部門較多,項(xiàng)目較雜。目前,基層央行主要有3個(gè)部門6個(gè)項(xiàng)目向外采集統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。其中,除民間借貸利率監(jiān)測(cè)委托國(guó)家統(tǒng)計(jì)局某調(diào)查隊(duì)調(diào)查外,其它5個(gè)項(xiàng)目分別由調(diào)查統(tǒng)計(jì)、貨幣信貸和外匯管理3個(gè)部門直接實(shí)施。

6.采集數(shù)據(jù)報(bào)酬不一致。基層央行6個(gè)對(duì)外采集數(shù)據(jù)項(xiàng)目中有4個(gè)是付費(fèi)項(xiàng)目,分別是:調(diào)查統(tǒng)計(jì)部門的企業(yè)景氣調(diào)查、企業(yè)商品價(jià)格調(diào)查;貨幣信貸管理部門的民間借貸利率監(jiān)測(cè);外匯管理部門的出口換匯成本監(jiān)測(cè)。而其它2個(gè)項(xiàng)目則是無(wú)償?shù)摹?/p>

(二)對(duì)外采集統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)運(yùn)用效果欠佳,分析質(zhì)量不高

目前,通過(guò)對(duì)對(duì)外采集數(shù)據(jù)的整理、分析,基層央行形成的材料分別為:進(jìn)出口企業(yè)家問(wèn)卷、工業(yè)景氣企業(yè)家問(wèn)卷、企業(yè)商品價(jià)格等3個(gè)調(diào)查分析報(bào)告,以及企業(yè)對(duì)匯率波動(dòng)的承受力、利率、重點(diǎn)進(jìn)出口企業(yè)等3個(gè)監(jiān)測(cè)報(bào)告。由于對(duì)外統(tǒng)計(jì)調(diào)查樣本小,代表性差,數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性有限的現(xiàn)狀,基層央行調(diào)查員處于“巧婦難為無(wú)米之炊”的尷尬境地。一方面每月每季需要頻繁撰寫調(diào)查分析報(bào)告,但缺乏數(shù)據(jù)和材料,另一方面,時(shí)間緊,任務(wù)重,專業(yè)分析能力欠缺,導(dǎo)致現(xiàn)有的調(diào)查報(bào)告質(zhì)量普遍不高。

為提高經(jīng)濟(jì)調(diào)查分析報(bào)告質(zhì)量,減輕基層央行調(diào)查員的工作量,充分發(fā)揮各市中支為全省分析報(bào)告提供素材的作用,提高全省分析報(bào)告的廣度和深度,從2008年起,一些省會(huì)中支采取了“減量提質(zhì)”的措施。各市中支報(bào)送制度性分析除工業(yè)企業(yè)景氣調(diào)查月度指標(biāo)變動(dòng)說(shuō)明外,其它各項(xiàng)調(diào)查分析材料只需按照指定安排,在相應(yīng)的月份上報(bào)即可,其它月份只需按時(shí)上服數(shù)據(jù)。該措施實(shí)施以來(lái),取得了一定的效果,但從檢查情況來(lái)看,仍存在一些不足,主要反映在:一是調(diào)查員數(shù)據(jù)審核不嚴(yán)、分析不透。二是個(gè)別基層央行統(tǒng)計(jì)調(diào)查人員配備不足、設(shè)備更新不及時(shí)、經(jīng)費(fèi)沒(méi)有足額落實(shí)。

(三)部分對(duì)外經(jīng)濟(jì)監(jiān)測(cè)項(xiàng)目與國(guó)家統(tǒng)計(jì)部門調(diào)查項(xiàng)目重復(fù),項(xiàng)目質(zhì)量存在一定差距。在上述6個(gè)對(duì)外采集數(shù)據(jù)的項(xiàng)目中,我們將某中支實(shí)施的企業(yè)景氣調(diào)查和企業(yè)商品價(jià)格調(diào)查與國(guó)家統(tǒng)計(jì)局某調(diào)查隊(duì)實(shí)施的企業(yè)景氣狀況調(diào)查和工業(yè)品品出廠價(jià)格調(diào)查進(jìn)行了綜合比較,從中發(fā)現(xiàn)比較大的差距:

1.調(diào)查項(xiàng)目與國(guó)家統(tǒng)計(jì)調(diào)查項(xiàng)目重復(fù)。基層央行實(shí)施的企業(yè)景氣調(diào)查和企業(yè)商品價(jià)格調(diào)查,屬于部門統(tǒng)計(jì)調(diào)查項(xiàng)目,與國(guó)家統(tǒng)計(jì)調(diào)查項(xiàng)目??企業(yè)景氣狀況調(diào)查和工業(yè)品品出廠價(jià)格調(diào)復(fù)。

2.調(diào)查樣本重復(fù)。某市中支企業(yè)景氣調(diào)查樣本24戶工業(yè)企業(yè)中有12戶與國(guó)家統(tǒng)計(jì)局某調(diào)查隊(duì)企業(yè)景氣狀況調(diào)查樣本相同,樣本重復(fù)率達(dá)50%;企業(yè)商品價(jià)格調(diào)查樣本13戶企業(yè)中有7戶企業(yè)與國(guó)家統(tǒng)計(jì)局某調(diào)查隊(duì)工業(yè)品出廠價(jià)格調(diào)查樣本相同,樣本重復(fù)率達(dá)54%。

3.調(diào)查樣本量偏小,調(diào)查樣本的代表性不足,導(dǎo)致統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)分析失真。某市中支企業(yè)景氣調(diào)查樣本24戶工業(yè)企業(yè)與國(guó)家統(tǒng)計(jì)局某調(diào)查隊(duì)2009年企業(yè)景氣狀況調(diào)查樣本50戶企業(yè)相比,僅占48%;物價(jià)調(diào)查對(duì)象13戶企業(yè)的35種產(chǎn)品與國(guó)家統(tǒng)計(jì)局某調(diào)查隊(duì)2009年工業(yè)品出廠價(jià)格調(diào)查樣本76戶企業(yè)相比,僅占17%。

4.收集數(shù)據(jù)困難。人民銀行統(tǒng)計(jì)部門與調(diào)查企業(yè)沒(méi)有任何服務(wù)職能和約束力,監(jiān)測(cè)企業(yè)參與調(diào)查的積極性不高,增加了經(jīng)濟(jì)調(diào)查工作的難度和經(jīng)濟(jì)調(diào)查員的工作量,影響了監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。而國(guó)家統(tǒng)計(jì)部門能依法確保統(tǒng)計(jì)工作的正常開(kāi)展。

5.收集數(shù)據(jù)成本高。依據(jù)《中國(guó)人民銀行調(diào)查統(tǒng)計(jì)司關(guān)于人民銀行制度性經(jīng)濟(jì)調(diào)查費(fèi)用調(diào)整的通知》(銀調(diào)發(fā)[2008]6號(hào)),按照月度企業(yè)財(cái)務(wù)調(diào)查費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)每月每個(gè)調(diào)查企業(yè)200元,企業(yè)商品價(jià)格調(diào)查費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)每月每個(gè)調(diào)查企業(yè)200元計(jì)算,為完成上述2項(xiàng)制度性經(jīng)濟(jì)調(diào)查任務(wù),人行某市中支直接支付給調(diào)查對(duì)象的費(fèi)用為88800元/年。相比之下,如果能利用國(guó)家統(tǒng)計(jì)部門已有的渠道,委托其開(kāi)展有償調(diào)查(雖然其中也存在一些困難,但終究可以通過(guò)協(xié)調(diào)溝通得到解決),資金利用效率則高得多。例如,人行某市中支委托國(guó)家統(tǒng)計(jì)部門開(kāi)展的民間借貸利率監(jiān)測(cè),調(diào)查樣本為10戶企業(yè)和100戶農(nóng)戶,每年委托費(fèi)用達(dá)12000元。

6.數(shù)據(jù)利用率低。因是部門統(tǒng)計(jì)調(diào)查項(xiàng)目,通過(guò)統(tǒng)計(jì)調(diào)查取得的統(tǒng)計(jì)資料只限于人民銀行系統(tǒng)內(nèi)使用,不得對(duì)外公布,利用范圍和利用率偏低。

二、改進(jìn)基層央行對(duì)外統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)采集與運(yùn)用工作的建議

(一)調(diào)整對(duì)外統(tǒng)計(jì)調(diào)查項(xiàng)目,變劣勢(shì)為優(yōu)勢(shì),減少對(duì)外統(tǒng)計(jì)調(diào)查項(xiàng)目,增加并完善金融統(tǒng)計(jì)調(diào)查項(xiàng)目,強(qiáng)化基層央行金融統(tǒng)計(jì)調(diào)查和分析工作。

1.建議取消企業(yè)景氣調(diào)查和企業(yè)商品價(jià)格調(diào)查或調(diào)整統(tǒng)計(jì)口徑。主要理由有二條。一是調(diào)查項(xiàng)目與國(guó)家統(tǒng)計(jì)調(diào)查項(xiàng)目部分?jǐn)?shù)據(jù)重復(fù)。央行實(shí)施的上述2個(gè)統(tǒng)計(jì)調(diào)查屬于部門統(tǒng)計(jì)調(diào)查項(xiàng)目,與國(guó)家統(tǒng)計(jì)調(diào)查項(xiàng)目??企業(yè)景氣狀況調(diào)查和工業(yè)品品出廠價(jià)格調(diào)復(fù),不符合《中華人民共和國(guó)統(tǒng)計(jì)法》的相關(guān)規(guī)定。二是從項(xiàng)目質(zhì)量來(lái)看,基層央行實(shí)施的上述2個(gè)經(jīng)濟(jì)調(diào)查項(xiàng)目由于各種客觀原因,從某種意義上來(lái)說(shuō)調(diào)查數(shù)據(jù)質(zhì)量可能低于國(guó)家統(tǒng)計(jì)部門。

2.建議加強(qiáng)與國(guó)家統(tǒng)計(jì)部門的統(tǒng)計(jì)信息共享機(jī)制建設(shè),從該部門獲取企業(yè)景氣和企業(yè)商品價(jià)格數(shù)據(jù)和分析資料。主要理由也有三條。一是有法律支持。新的統(tǒng)計(jì)法第二十條明確規(guī)定:“縣級(jí)以上人民銀行政府統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)和有關(guān)部門以及鄉(xiāng)、鎮(zhèn)人民政府,應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定建立統(tǒng)計(jì)資料的保存、管理制度,建立健全統(tǒng)計(jì)信息共享機(jī)制。”二是基層央行與地方國(guó)家統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)一直有業(yè)務(wù)聯(lián)系,例如民間借貸利率監(jiān)測(cè)就是委托其進(jìn)行調(diào)查。現(xiàn)在與其洽談共享企業(yè)景氣調(diào)查和企業(yè)商品價(jià)格調(diào)查數(shù)據(jù)和分析材料事宜,也應(yīng)是水到渠成。三是地方統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)愿意增加委托項(xiàng)目,擴(kuò)大統(tǒng)計(jì)信息的利用效率。

3.建議弘揚(yáng)中央銀行在金融系統(tǒng)開(kāi)展統(tǒng)計(jì)調(diào)查工作的優(yōu)勢(shì),擴(kuò)大基層央行金融統(tǒng)計(jì)調(diào)查項(xiàng)目數(shù)量和樣本規(guī)模,切實(shí)抓好微觀金融分析和預(yù)測(cè)工作。目前,可考慮從2 個(gè)調(diào)查項(xiàng)目入手。

(1)普及城鎮(zhèn)儲(chǔ)戶問(wèn)卷調(diào)查。城鎮(zhèn)儲(chǔ)戶問(wèn)卷調(diào)查制度從1993年實(shí)施以來(lái),為人民銀行及時(shí)了解我國(guó)居民的投資、儲(chǔ)蓄和消費(fèi)意向,制定貨幣政策提供了大量參考信息。但該調(diào)查制度的調(diào)查范圍不廣,目前人民銀行總行僅要求50個(gè)城市開(kāi)展此項(xiàng)調(diào)查,其中江西省有宜春和吉安2個(gè)城市被納入調(diào)查范圍。基層央行需要通過(guò)城鎮(zhèn)儲(chǔ)戶問(wèn)卷調(diào)查了解當(dāng)?shù)鼐用竦耐顿Y、儲(chǔ)蓄和消費(fèi)意向,從而做好轄區(qū)內(nèi)微觀金融分析和預(yù)測(cè)工作。建議在人民銀行地市中支推廣城鎮(zhèn)儲(chǔ)戶問(wèn)卷調(diào)查,提高樣本的代表性。

(2)增加銀行家問(wèn)卷調(diào)查樣本數(shù)量,切實(shí)提高問(wèn)卷調(diào)查質(zhì)量。目前,某市銀行家問(wèn)卷調(diào)查樣本為5位銀行家,即轄內(nèi)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和4大國(guó)有商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)行長(zhǎng)。截止2009得6月底,上述5 家機(jī)構(gòu)人民幣存款和貸款余額占同期某市各項(xiàng)存款和貸款余額的比重分別為68%、76%。尚有農(nóng)村信用社、郵政儲(chǔ)蓄等3家銀行金融機(jī)構(gòu)未納入銀行家問(wèn)卷調(diào)查范圍。其中,某市農(nóng)村信用社存款余額和貸款余額分別占同期某市存款余額和貸款余額的17%、19%。農(nóng)村信用社是某市金融體系的重要組成部分,應(yīng)當(dāng)將農(nóng)村信用社納入銀行家問(wèn)卷調(diào)查樣本。在增加調(diào)查樣本的同時(shí),還應(yīng)提高調(diào)查的質(zhì)量。

(二)整合對(duì)外統(tǒng)計(jì)調(diào)查資源,變多個(gè)職能部門向外調(diào)查為一個(gè)單位向外調(diào)查,鞏固基層央行對(duì)外統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)采集與運(yùn)用工作基礎(chǔ)。

建議將對(duì)外統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)采集的工作均劃歸一個(gè)職能部門進(jìn)行操作,實(shí)行“事權(quán)和物權(quán)”統(tǒng)一,一個(gè)窗口對(duì)外。這樣做有幾大好處:一是強(qiáng)化調(diào)查分析力量。3個(gè)涉及對(duì)外調(diào)查的部門的6名工作人員,可進(jìn)行統(tǒng)一分工,強(qiáng)化“AB”角工作制,提高數(shù)據(jù)采集和運(yùn)用效率。二是集中物力和財(cái)力。現(xiàn)存的4個(gè)付費(fèi)調(diào)查項(xiàng)目可以實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)統(tǒng)一,集中對(duì)外支付,提高資金使用效率;6個(gè)對(duì)外調(diào)查項(xiàng)目的辦公設(shè)備可統(tǒng)一調(diào)配,集中使用,提高設(shè)備使用效率。三是對(duì)外采集統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)由3個(gè)部門操作變?yōu)?個(gè)部門操作,該部門能夠更好地代表基層央行開(kāi)展對(duì)外統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)采集工作,避免調(diào)查統(tǒng)計(jì)部門和貨幣信貸部門因與企業(yè)沒(méi)有業(yè)務(wù)往來(lái)而采集數(shù)據(jù)困難的現(xiàn)象。四是便于調(diào)整調(diào)查樣本,有效避免調(diào)查樣本重復(fù),提高樣本普及率。五是減少企業(yè)負(fù)擔(dān),避免因不同時(shí)間、不同部門、不同調(diào)查員向企業(yè)采集數(shù)據(jù)從而導(dǎo)致企業(yè)財(cái)務(wù)人員抵觸的現(xiàn)象。

(三)設(shè)計(jì)對(duì)外統(tǒng)計(jì)指標(biāo)和指標(biāo)體系,變多份統(tǒng)計(jì)報(bào)表為一份統(tǒng)計(jì)報(bào)表,增強(qiáng)基層央行對(duì)外統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)采集與運(yùn)用工作的實(shí)效性。

按照“企業(yè)一套表”的思路規(guī)范統(tǒng)計(jì)報(bào)表,將基層央行調(diào)查統(tǒng)計(jì)、貨幣信貸、外匯管理等3個(gè)職能部門的對(duì)外常規(guī)性統(tǒng)計(jì)報(bào)表合并為一份統(tǒng)計(jì)報(bào)表。按照從實(shí)際出發(fā),精簡(jiǎn)適用的原則設(shè)計(jì)統(tǒng)計(jì)報(bào)表指標(biāo)體系,該體系應(yīng)注意與會(huì)計(jì)核算、業(yè)務(wù)核算的指標(biāo)體系銜接,相互使用,避免重復(fù)。同時(shí),加強(qiáng)報(bào)表管理工作,切實(shí)提高報(bào)表質(zhì)量。在堅(jiān)持有償采集統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)原則的同時(shí),應(yīng)采取獎(jiǎng)優(yōu)罰劣的措施,督促企業(yè)調(diào)查員按時(shí)按質(zhì)報(bào)送報(bào)表。

(四)改變對(duì)外統(tǒng)計(jì)調(diào)查方式,變單方面向經(jīng)濟(jì)監(jiān)測(cè)企業(yè)索取數(shù)據(jù)為雙向互惠互利的新型銀企合作關(guān)系,構(gòu)建良好的對(duì)外統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)采集渠道。

在為監(jiān)測(cè)企業(yè)提供個(gè)性化金融服務(wù)過(guò)程中,可以采取多種方式。一是搭建服務(wù)平臺(tái),為企業(yè)融資牽線搭撟。二是整合內(nèi)部資源,為企業(yè)提供便捷服務(wù)。可充分挖掘人民銀行的內(nèi)部資源,從征信管理和外匯管理等方面為監(jiān)測(cè)企業(yè)提供情報(bào)優(yōu)質(zhì)服務(wù)。三是舉辦專題講座,為企業(yè)增強(qiáng)避險(xiǎn)能力。四是反饋專業(yè)信息,為企業(yè)提供決策參考。可向監(jiān)測(cè)企業(yè)提供人民銀行的內(nèi)部調(diào)研成果,反饋當(dāng)前經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì),收集和整理相關(guān)區(qū)域、行業(yè)的動(dòng)態(tài)信息,幫助企業(yè)及時(shí)掌握本企業(yè)所在地區(qū)、所在行業(yè)的發(fā)民動(dòng)態(tài),調(diào)整企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng),支持企業(yè)加快又快又好發(fā)展。

參考文獻(xiàn):

[1]《應(yīng)用統(tǒng)計(jì)》賈懷勤 主編 對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)出版社 2001年

[2]《市場(chǎng)調(diào)查與分析》柯惠新 等主編中國(guó)統(tǒng)計(jì)出版社 2000年

篇9

互聯(lián)網(wǎng)第二次浪潮的到來(lái)，成就了新浪、搜狐等眾多門戶網(wǎng)站，它們?cè)谶@次浪潮中淘到了屬于自己的那桶金。與此同時(shí)，企業(yè)也在“大興土木”，搭建自己的企業(yè)網(wǎng)站，試圖從中挖掘更多的商業(yè)價(jià)值。然而，淘金并非易事。

筆者曾不止一次地聽(tīng)到國(guó)內(nèi)某個(gè)小有名氣的企業(yè)網(wǎng)站負(fù)責(zé)人抱怨，老板總是把PV（訪問(wèn)量）作為績(jī)效考核為惟一的參數(shù)。的確，大多數(shù)網(wǎng)站仍停留在大家所關(guān)心的“來(lái)了多少人？”上面，而忽略了更進(jìn)一步的了解，諸如：“這些人對(duì)我們網(wǎng)站目標(biāo)來(lái)講是否是高質(zhì)量的？”、“他們有怎樣的后續(xù)行為？”等等。還有，我們只關(guān)心搜索引擎帶來(lái)了多少訪問(wèn)，但并不在意這些細(xì)節(jié)：訪問(wèn)的時(shí)間長(zhǎng)度是多少(訪客興趣高低)？瀏覽了多少頁(yè)面(網(wǎng)站粘性)？是否去注冊(cè)了(由訪客轉(zhuǎn)化為注冊(cè)用戶)？是否瀏覽了產(chǎn)品頁(yè)甚至購(gòu)買(由訪客轉(zhuǎn)化為消費(fèi)者)……

上述問(wèn)題對(duì)于網(wǎng)站的運(yùn)營(yíng)，改善網(wǎng)站業(yè)務(wù)流程，從而贏得更多用戶，促進(jìn)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)都是至關(guān)重要的。因此，如何盤活現(xiàn)有的靜態(tài)網(wǎng)站，使之“動(dòng)”起來(lái)，才是“淘金”的基礎(chǔ)。

我們先看看以下的幾個(gè)例子。

網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷已成為眼下炙手可熱的行業(yè)之一。e龍旅行網(wǎng)（）作為國(guó)內(nèi)最大的旅游產(chǎn)品分銷商之一及領(lǐng)先的在線旅行服務(wù)公司，自然更不會(huì)放過(guò)這樣一個(gè)手段。為了能夠及時(shí)獲悉訪客行蹤、確認(rèn)營(yíng)銷計(jì)劃是否可行、檢測(cè)執(zhí)行效果，e龍決定對(duì)其網(wǎng)站進(jìn)行分析以獲取精確數(shù)據(jù)進(jìn)而改善其營(yíng)銷活動(dòng)，并在頁(yè)面跟蹤、路徑跟蹤、廣告效果分析、搜索引擎等方面進(jìn)行深層挖掘，根據(jù)要求定期出具分析報(bào)告，確保e龍能夠第一時(shí)間掌握網(wǎng)站運(yùn)行狀況，了解訪客行為，從而據(jù)此進(jìn)行商業(yè)決策。

中國(guó)平安保險(xiǎn)(集團(tuán))股份有限公司今年七月推出了新改版的PA18網(wǎng)站，實(shí)現(xiàn)了真正的金融服務(wù)平臺(tái)，以全新的形象為用戶提供一站式綜合金融理財(cái)服務(wù)，包括：保險(xiǎn)、證券、信托等多種網(wǎng)上增值業(yè)務(wù)，進(jìn)而為用戶提供更具個(gè)性化和差異化的服務(wù)。

眾所周知，北京移動(dòng)通信有限責(zé)任公司已經(jīng)把越來(lái)越多的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)移植到其企業(yè)網(wǎng)站（）上，除公司和業(yè)務(wù)宣傳推廣、在線資費(fèi)查詢、業(yè)務(wù)在線受理等業(yè)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)外還提供豐富的增值業(yè)務(wù)如：彩信、彩鈴、WAP、手機(jī)游戲等。

……

這樣的例子還有很多，不再贅述。

讓網(wǎng)站能夠“動(dòng)”起來(lái)，需要通過(guò)軟件來(lái)幫忙。上述三個(gè)網(wǎng)站的一個(gè)共同特點(diǎn)，就是使用了代三代網(wǎng)站智能分析軟件WebTrends(7.5版)來(lái)對(duì)其網(wǎng)站進(jìn)行深入的訪客行為分析。

中國(guó)平安通過(guò)WebTrends過(guò)濾技術(shù)對(duì)日志中大量冗余的請(qǐng)求記錄進(jìn)行屏蔽和篩選，從而使WebTrends面對(duì)的是完整而又最精確的訪問(wèn)行為數(shù)據(jù)，即便是復(fù)雜無(wú)序的數(shù)據(jù)WebTrends也能輕松應(yīng)對(duì)。同時(shí)，基于WebTrends7.5全面的市場(chǎng)活動(dòng)分析跟蹤能力，中國(guó)平安能夠獲得從來(lái)源渠道(門戶、搜索、合作伙伴等)到銷售計(jì)劃，從創(chuàng)意形態(tài)到訪客數(shù)量、后續(xù)行為直至注冊(cè)購(gòu)買和成本/收入的完整ROI視圖。

此外，WebTrends強(qiáng)大的場(chǎng)景分析功能是本次實(shí)施的一大亮點(diǎn)。借助WebTrends7.5場(chǎng)景分析功能，中國(guó)平安能夠?qū)ζ渚W(wǎng)站的核心業(yè)務(wù)流程進(jìn)行優(yōu)化和改進(jìn)，降低由于設(shè)計(jì)原因?qū)е碌脑L客流失，提高訪客轉(zhuǎn)換率及購(gòu)買成功率，從而提高網(wǎng)站的經(jīng)濟(jì)效益。

篇10

【關(guān)鍵詞】投資 可行性分析 作用

現(xiàn)階段全世界都向著全球化和一體化方向不斷邁進(jìn)，尤其是在世界經(jīng)濟(jì)貿(mào)易方面，各國(guó)之間的聯(lián)系越來(lái)越緊密，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)也更加復(fù)雜更為激烈。在這種經(jīng)濟(jì)大環(huán)境之下，投資者的每一次的經(jīng)濟(jì)投資都面臨著巨大的風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)，甚至有血本無(wú)歸的可能。投資者在進(jìn)行經(jīng)濟(jì)投資的決策之前一定要做出完整的可行性分析報(bào)告，這對(duì)于提高決策者的決策效率，降低決策者因?yàn)閭€(gè)人感情因素以及對(duì)國(guó)家及地方政策不了解或是了解不全面而造成的決策失誤，錯(cuò)失最佳的投資良機(jī)情況出現(xiàn)的可能，還可以起到優(yōu)化市場(chǎng)資源配置，使自然資源得到最充分的分配和利用，提高產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力等作用。因此，本文就對(duì)在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)實(shí)際投資過(guò)程中，投資可行性分析所起到的重要作用進(jìn)行深入分析和研究。

一、經(jīng)濟(jì)投資可行性分析的原則

（一）前瞻性

可行性分析最為基本的原則就是前瞻性，這也是投資可行性分析存在的最大意義。前瞻性，顧名思義就是在事件發(fā)生之前對(duì)其發(fā)展趨勢(shì)及最終結(jié)果進(jìn)行預(yù)判。從經(jīng)濟(jì)管理方向來(lái)說(shuō)，可行性分析是預(yù)控行為的一部分，經(jīng)濟(jì)投資前對(duì)于要投資的對(duì)象是否具有升值空間運(yùn)用已有資料進(jìn)行合理分析，對(duì)投資的收益性做出預(yù)判，所以這一分析本身就是一項(xiàng)有預(yù)測(cè)性質(zhì)的活動(dòng)。在進(jìn)行投資目標(biāo)的實(shí)際可行性分析的時(shí)候，要時(shí)刻謹(jǐn)記這一重要原則，對(duì)于可能對(duì)投資活動(dòng)產(chǎn)生影響的因素都要充分了解并分析，每一個(gè)細(xì)小的因素都有可能對(duì)投資結(jié)果帶來(lái)巨大的影響，從而提高可行性分析的準(zhǔn)確程度，為投資者做出明智的投資選擇提供有效的數(shù)據(jù)支持。

（二）公平性

在進(jìn)行經(jīng)濟(jì)投資可行性分析時(shí)候，想要獲得更為準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)、得到更加精準(zhǔn)的判斷，就必須要遵循可行性分析的公平性原則，這在分析過(guò)程中起著十分重要的作用。相關(guān)金融數(shù)據(jù)分析師必須要堅(jiān)持這一原則，不帶任何感彩地進(jìn)行數(shù)據(jù)分析和綜合判斷，明確自身肩負(fù)的重要職責(zé)，對(duì)于外界的影響因素要盡最大的力量進(jìn)行屏蔽，科學(xué)客觀地對(duì)待收集的數(shù)據(jù)和資料，并據(jù)此進(jìn)行公正客觀的分析和計(jì)算，還要按照經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的價(jià)值波動(dòng)規(guī)律進(jìn)行檢測(cè)，確保分析結(jié)果的科學(xué)性和可行性。

（三）真實(shí)性

可行性分析中想要確保分析報(bào)告科學(xué)且合理就要堅(jiān)持真實(shí)性的原則。相關(guān)金融數(shù)據(jù)分析師要在實(shí)際數(shù)據(jù)分析的時(shí)候保持謹(jǐn)慎認(rèn)真，確保所有工作流程都是按照相關(guān)規(guī)定及標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行的，收集的資料要翔實(shí)可靠、廣泛真實(shí)，這是做好投資可行性分析的基礎(chǔ)和依據(jù)，數(shù)據(jù)分析階段結(jié)束之后就到了考驗(yàn)數(shù)據(jù)分析師真正實(shí)力的時(shí)候了，特別要注意的就是工作中要貫穿真實(shí)性的原則，開(kāi)展好數(shù)據(jù)分析工作，保證數(shù)據(jù)分析工作的有效性。

二、可行性分析在經(jīng)濟(jì)投資中的作用分析

就目前我國(guó)實(shí)際情況來(lái)說(shuō)，在經(jīng)濟(jì)投資過(guò)程中可行性分析起著非常重要的作用，甚至對(duì)最終的經(jīng)濟(jì)效益起著決定性的影響作用。因此，必須充分利用好可行性分析，以便能夠使其在實(shí)際經(jīng)濟(jì)投資中發(fā)揮出更加重要的作用。

（一）為投資者摸清投資市場(chǎng)真實(shí)需求及情況做出參考

投資決策是否明智，就要看這個(gè)決策是否符合市場(chǎng)需求以及和市場(chǎng)需求符合的程度，如果投資者的投資項(xiàng)目沒(méi)有符合市場(chǎng)需求或者與市場(chǎng)消費(fèi)主流方向有所偏離的話，就會(huì)給投資者帶來(lái)嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失，甚至讓投資者因?yàn)橐粋€(gè)決定而血本無(wú)歸，因此做出決策之前必須對(duì)市場(chǎng)需求進(jìn)行全面而深入的調(diào)查，并綜合其他數(shù)據(jù)做出可行性分析報(bào)告，只有這樣才可以最大程度地降低決策對(duì)投資者帶來(lái)的負(fù)面影響，為投資者帶來(lái)更多的經(jīng)濟(jì)收入。相關(guān)金融風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)師要對(duì)國(guó)內(nèi)外相關(guān)市場(chǎng)的規(guī)模、競(jìng)爭(zhēng)力以及價(jià)格等進(jìn)行深入的調(diào)查及了解，預(yù)判潛在市場(chǎng)的大小，對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行估計(jì)并擬出對(duì)應(yīng)的應(yīng)急方案，做出最為合適的經(jīng)濟(jì)投資項(xiàng)目分析報(bào)告，為投資者自行做出決策提供科學(xué)可靠的數(shù)據(jù)支持，并在一定程度上減小了投資者進(jìn)行經(jīng)濟(jì)投資項(xiàng)目選擇的壓力，減輕了工作負(fù)擔(dān)，并提高了決策效率。

（二）科學(xué)合理地對(duì)投資對(duì)象各方面條件進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)

進(jìn)行投資的可行性分析能夠?qū)ν顿Y項(xiàng)目進(jìn)行充分的了解和認(rèn)知，避免因?yàn)椴涣私馔顿Y項(xiàng)目而造成的盲目決策。一方面，能夠提高投資項(xiàng)目在同類產(chǎn)品中的競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)各類自然資源及經(jīng)濟(jì)資源的合理分配及利用，使得資源利用效率實(shí)現(xiàn)最大化。由于各類生產(chǎn)資源在地域上分配不均衡，并且各地?fù)碛械馁Y源也有一定的數(shù)量限制，不同地區(qū)的同類資源在數(shù)量、質(zhì)量等方面都是不同的，因此各地的生產(chǎn)成本也就不盡相同。可行性分析對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行的全面分析包括了項(xiàng)目開(kāi)發(fā)的地區(qū)、項(xiàng)目的規(guī)模大小、項(xiàng)目所具有的潛在價(jià)值等等，這些都是在進(jìn)行實(shí)際決策時(shí)需要參考的對(duì)象，具有優(yōu)勢(shì)因素的投資項(xiàng)目自然會(huì)獲得更多投資者的青睞，這樣就使得優(yōu)勢(shì)因素得到更多的利用，進(jìn)而加強(qiáng)了項(xiàng)目的競(jìng)爭(zhēng)能力；另一方面，進(jìn)行可行性分析時(shí)，對(duì)投資項(xiàng)目的全面考察、完整的數(shù)據(jù)分析方式以及科學(xué)的數(shù)學(xué)模型應(yīng)用、從宏觀角度對(duì)投資項(xiàng)目所處的環(huán)境等方面進(jìn)行統(tǒng)一整合及分析等都使投資方案的合理性得到充分保證，為決策的順利執(zhí)行提供必要的備選方案，還從一定程度上維持了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的平衡性。

（三）避免由于決策者缺乏對(duì)國(guó)家政策等外部環(huán)境的了解導(dǎo)致的決策失誤

經(jīng)濟(jì)投資項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)及上市都必須要遵守國(guó)家相關(guān)政策做出的相關(guān)規(guī)定，還必須要獲得國(guó)家相關(guān)審批部門的認(rèn)證和允許才可以在金融市場(chǎng)進(jìn)行上市。國(guó)家政策則是國(guó)家根據(jù)實(shí)時(shí)市場(chǎng)情況做出宏觀調(diào)控的一種重要手段和方法，國(guó)家政策包括很多方面，比如投資政策、出口政策，還有在某些特殊地區(qū)實(shí)行的特別經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃，還有國(guó)家為了扶持某種新興行業(yè)而提供的特殊優(yōu)待條件等等，如果投資者不能及時(shí)了解國(guó)家政策改動(dòng)及增添的動(dòng)向，不能對(duì)國(guó)家相關(guān)政策及地區(qū)政策做出詳盡而透徹的了解，就很容易出現(xiàn)投資項(xiàng)目超過(guò)審批時(shí)間或者是錯(cuò)過(guò)優(yōu)惠條件實(shí)施事件等等而帶來(lái)的很多不必要的經(jīng)濟(jì)損失。因此，投資者在進(jìn)行實(shí)際投資的之前一定要做可行性分析，對(duì)國(guó)家及地區(qū)的相關(guān)政策及優(yōu)惠條例進(jìn)行完全的掌握，并聘請(qǐng)專業(yè)的金融風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)師對(duì)市場(chǎng)可能出現(xiàn)的變化及風(fēng)險(xiǎn)做出預(yù)判，做出相對(duì)應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施及方案，才能夠最大程度的避免因?yàn)樾畔⒘私獠患皶r(shí)而造成的決策失誤或是錯(cuò)失投資的最佳時(shí)機(jī)，甚至帶來(lái)嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。

（四）使得投資者的決策更具穩(wěn)定性

投資者想要保證經(jīng)濟(jì)投資能夠持續(xù)平穩(wěn)不斷地運(yùn)行下去，就必須要保證自身投資具有穩(wěn)定性、漸進(jìn)性和一定的系統(tǒng)性。投資者再進(jìn)行一些比較大型的經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目投資的時(shí)候，因?yàn)槠浔旧砭哂械耐顿Y規(guī)模大、投資風(fēng)險(xiǎn)高、資金回收期較長(zhǎng)等特點(diǎn)，很容易出現(xiàn)投資的不連續(xù)，產(chǎn)生一定的投資混亂，這就需要投資者在進(jìn)行投資之前做好可行性分析工作，為之后投資項(xiàng)目的決策提供紅宏觀上的方向引導(dǎo)，維持投資的穩(wěn)定性和有序性，才能夠使得市場(chǎng)資源得到有效充分利用，才能減少在投資中的決策混亂，進(jìn)而減少?zèng)Q策失誤，獲取更多更長(zhǎng)遠(yuǎn)的經(jīng)濟(jì)利益。

三、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，投資者在進(jìn)行經(jīng)濟(jì)投資的決策之前一定要做出完整的可行性分析報(bào)告，這對(duì)于提高決策者的決策效率，降低決策者因?yàn)閭€(gè)人感情因素以及對(duì)國(guó)家及地方政策不了解或是了解不全面而造成的決策失誤，錯(cuò)失最佳的投資良機(jī)情況出現(xiàn)的可能，還可以起到優(yōu)化市場(chǎng)資源配置，使自然資源得到最充分的分配和利用，提高產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力等作用。本文介紹了經(jīng)濟(jì)投資可行性分析的基本原則以及可行性分析在經(jīng)濟(jì)投資中的重要作用，希望可以為投資者在進(jìn)行投資決策之前對(duì)可行性分析充分重視起來(lái)，認(rèn)識(shí)到只有做好可行性分析報(bào)告才能夠盡量減少市場(chǎng)決策的風(fēng)險(xiǎn)，做出最為合理的投資決策分析，希望可以為相關(guān)經(jīng)濟(jì)投資者提供一點(diǎn)參考和借鑒。

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