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關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)合同糾紛；司法外；解決機(jī)制

中圖分類號：F840 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1008-4428（2013）10-111 -03

保險(xiǎn)合同是保險(xiǎn)關(guān)系雙方之間訂立的一種具有法律約束力的協(xié)議，而保險(xiǎn)合同糾紛就是保險(xiǎn)雙方在保險(xiǎn)合同的簽訂和履行過程中發(fā)生的權(quán)利義務(wù)爭議及利益沖突。如何妥善處理保險(xiǎn)合同雙方的糾紛，也成為保險(xiǎn)業(yè)不得不認(rèn)真面對的問題之一。

一、保險(xiǎn)合同糾紛的主要特征

除了具備合同糾紛的一般特點(diǎn)外，因?yàn)楸ｋU(xiǎn)的特殊性和專業(yè)性，保險(xiǎn)合同也具備獨(dú)有的特征。

（一）保險(xiǎn)合同糾紛較為復(fù)雜性

由于保險(xiǎn)合同自身的特殊性，保險(xiǎn)合同一般涉及到多方的關(guān)系人，同時(shí)在保險(xiǎn)的不同階段以及保險(xiǎn)合同的各部分內(nèi)容上都可能出現(xiàn)糾紛，因此保險(xiǎn)合同糾紛的復(fù)雜性主要體現(xiàn)在糾紛主體和糾紛內(nèi)容上。在糾紛主體上，由于與其他合同關(guān)系不同，保險(xiǎn)合同關(guān)系涉及到保險(xiǎn)人、投保人、被保險(xiǎn)人以及受益人等，因此不同關(guān)系人之間都有可能產(chǎn)生合同糾紛，都有可能成為糾紛主體。在糾紛內(nèi)容上，不同保險(xiǎn)人之間有可能在承保、理賠、退保、投保資格、保費(fèi)及支付等許多問題上產(chǎn)生矛盾，其中以理賠糾紛最為常見。由此可見，與一般合同糾紛相比，保險(xiǎn)合同糾紛具有復(fù)雜性特征。

（二）保險(xiǎn)合同糾紛專業(yè)性較強(qiáng)

就單個(gè)保險(xiǎn)合同而言，保險(xiǎn)合同是一種射幸合同，保險(xiǎn)人履行合同與否取決于事件是否發(fā)生，這一特點(diǎn)決定了保險(xiǎn)合同雙方權(quán)利義務(wù)的不確定性，從而有別于一般的基于等價(jià)有償原則的合同。另外保險(xiǎn)合同上的條款大多由專業(yè)性的詞匯和語句組成，有著專業(yè)性的解釋。在保險(xiǎn)合同的解讀上出現(xiàn)分歧時(shí)，就很可能導(dǎo)致保險(xiǎn)合同糾紛。再者，保險(xiǎn)合同也具有較強(qiáng)的跨學(xué)科專業(yè)性，涉及保險(xiǎn)學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、人口學(xué)、法學(xué)等若干專業(yè)學(xué)科。保險(xiǎn)合同中的費(fèi)率釐定是基于專業(yè)的保險(xiǎn)精算基礎(chǔ)之上，因此在費(fèi)率方面產(chǎn)生的保險(xiǎn)合同糾紛頗具專業(yè)性。

二、保險(xiǎn)合同糾紛司法解決機(jī)制缺陷分析

由于保險(xiǎn)消費(fèi)者對保險(xiǎn)合同糾紛的解決途徑了解不多，通常要么最后不了了之，要么就通過訴訟的途徑來解決。司法解決機(jī)制固然是解決糾紛的一種可行途徑，具有權(quán)威性、強(qiáng)制性和徹底性等優(yōu)勢，是目前最常用的保險(xiǎn)合同糾紛解決方式。但在解決保險(xiǎn)合同糾紛的應(yīng)用中，司法解決機(jī)制也顯現(xiàn)出自身的一些缺陷。

（一）消費(fèi)者角度

對消費(fèi)者而言，訴訟程序過于繁瑣，需要很高的綜合成本投入，這也是許多消費(fèi)者對維權(quán)望而卻步的原因之一。一方面，訴訟具有嚴(yán)格的規(guī)范性，這使消費(fèi)者面臨著巨大的舉證壓力。另一方面，訴訟費(fèi)用高昂，這使得消費(fèi)者經(jīng)濟(jì)狀況受到較大壓力。另外訴訟還存在延遲問題，整個(gè)訴訟過程耗費(fèi)時(shí)間長，無法解決消費(fèi)者對賠償金的燃眉之急。

（二）保險(xiǎn)人角度

對保險(xiǎn)人而言，訴訟也并非是解決糾紛的完美途徑。一方面訴訟對保險(xiǎn)公司帶來較大的負(fù)面輿論影響，無論訴訟結(jié)果如何，保險(xiǎn)公司都將面臨著公司形象上的損失。另一方面，基于對消費(fèi)者的保護(hù)，法院在審理保險(xiǎn)糾紛案件時(shí)通常具有傾向性，這就使保險(xiǎn)公司在訴訟中處于不利地位，很可能受敗訴而遭受經(jīng)濟(jì)損失，同時(shí)應(yīng)對訴訟的過程也將增加保險(xiǎn)公司的運(yùn)營成本。另外，保險(xiǎn)合同糾紛訴訟對保險(xiǎn)業(yè)而言也是一個(gè)不利的影響，行業(yè)形象和消費(fèi)者信任都很可能因?yàn)樵V訟導(dǎo)致的社會(huì)輿論而受損。

（三）社會(huì)角度

由于保險(xiǎn)合同本身具有高度專業(yè)性，法院在處理保險(xiǎn)訴訟案件時(shí)會(huì)有許多問題難以認(rèn)定。一方面這增大了法院處理這一類訴訟時(shí)的壓力，導(dǎo)致法院司法效率低下。另一方面受限于專業(yè)能力，法院也可能給出不合理的處理結(jié)果。大量的保險(xiǎn)合同糾紛訴訟增加了法院的司法成本，另一方面可能出現(xiàn)的處理失當(dāng)也可能加劇訴訟雙方的矛盾，引發(fā)更大的社會(huì)負(fù)面影響。

三、保險(xiǎn)合同糾紛司法外解決機(jī)制優(yōu)勢分析

司法外解決機(jī)制主要是區(qū)別于司法程序之外的各種解決糾紛的方式，主要包括談判、調(diào)解、仲裁等多種形式，出現(xiàn)于雇主與雇員的勞資談判中，之后漸漸在各種糾紛處理中得到很好地應(yīng)用和發(fā)展。司法外解決機(jī)制具有自愿性、靈活性、高效性和經(jīng)濟(jì)性的特點(diǎn)，這使得它在解決保險(xiǎn)合同糾紛的應(yīng)用上存在著許多優(yōu)勢。

（一）快速化解矛盾，盡早解決糾紛

和司法解決機(jī)制相比，司法外解決機(jī)制具有靈活、高效的特點(diǎn)。通過司法外解決機(jī)制，可以給出當(dāng)事人雙方都較能接受的解決方案，迅速解決糾紛，讓被保險(xiǎn)人盡快挽回?fù)p失。另一方面，司法外解決機(jī)制一般是非公開的，相對而言不會(huì)產(chǎn)生負(fù)面的社會(huì)輿論，也便于保險(xiǎn)人樹立起良好形象。

（二）重塑保險(xiǎn)人與投保人之間的良好關(guān)系

司法外解決機(jī)制是一種非對抗性的解決方式，通過當(dāng)事人雙方的積極溝通和解來達(dá)成糾紛的解決，從而可以避免因訴訟而導(dǎo)致雙方的關(guān)系惡化。糾紛的司法外解決有助于維持保險(xiǎn)人與投保人之間的良好關(guān)系，也有助于保險(xiǎn)公司的形象維護(hù)和客戶關(guān)系維持。

（三）有利于未來保險(xiǎn)行業(yè)的健康發(fā)展

保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展和良好的行業(yè)形象是密切相關(guān)的，司法外解決機(jī)制的靈活高效可以迅速有效地解決保險(xiǎn)合同糾紛，避免過多訴訟案件對保險(xiǎn)業(yè)造成不利影響。

四、保險(xiǎn)合同糾紛司法外解決機(jī)制國際借鑒

（一）德國保險(xiǎn)合同糾紛司法外解決機(jī)制

為了提高保險(xiǎn)糾紛的解決效率，德國設(shè)立了保險(xiǎn)投訴局。保險(xiǎn)投訴局是一個(gè)具有法人資格的民間組織，其運(yùn)營資金由加入組織的保險(xiǎn)公司提供。保險(xiǎn)投訴局有自己的程序規(guī)則，由保險(xiǎn)投訴官負(fù)責(zé)解決糾紛，對于低于一定金額的糾紛保險(xiǎn)投訴官的決定具有最終效力，雙方必須遵守。德國民事訴訟法還規(guī)定了某類糾紛須先由其他調(diào)解機(jī)關(guān)進(jìn)行處理，調(diào)解未成功的才可以。保險(xiǎn)投訴局被認(rèn)可為“其他調(diào)解機(jī)關(guān)”，說明其在司法外解決機(jī)制中有著重要地位。

（二）瑞典保險(xiǎn)合同糾紛司法外解決機(jī)制

瑞典十分注重司法外解決機(jī)制在解決民事糾紛中的應(yīng)用，一些行業(yè)性組織在其中起到了很大作用。在保險(xiǎn)合同糾紛方面，其司法外解決機(jī)制主要有個(gè)人保險(xiǎn)委員會(huì)和患者保險(xiǎn)協(xié)會(huì)兩種。個(gè)人保險(xiǎn)委員會(huì)是由瑞典保險(xiǎn)聯(lián)合會(huì)設(shè)立的專門負(fù)責(zé)涉及保險(xiǎn)賠償糾紛的行業(yè)組織，其運(yùn)營費(fèi)用由各個(gè)保險(xiǎn)公司承擔(dān)。保險(xiǎn)消費(fèi)者在跟保險(xiǎn)公司交涉遭拒絕后可選擇由個(gè)人保險(xiǎn)委員會(huì)處理。其處理意見沒有法律約束力，僅具有參考價(jià)值，但實(shí)踐中大部分保險(xiǎn)公司都能遵守。患者保險(xiǎn)協(xié)會(huì)則主要負(fù)責(zé)醫(yī)療事故發(fā)生后的糾紛處理，其裁定同樣沒有法律約束力。以上兩個(gè)協(xié)會(huì)都能迅速高效地處理糾紛，且對消費(fèi)者的投訴都不收取任何費(fèi)用。盡管都不具備法律約束力，但大部分保險(xiǎn)公司都能遵守裁定結(jié)果。

（三）英國保險(xiǎn)合同糾紛司法外解決機(jī)制

英國的保險(xiǎn)合同糾紛司法外解決，主要由金融服務(wù)局負(fù)責(zé)?！督鹑诜?wù)與市場法》的制定將原先承擔(dān)這一職能的保險(xiǎn)投訴局納入金融服務(wù)局之下，由其統(tǒng)一對金融業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行管理監(jiān)督，法律規(guī)定所有保險(xiǎn)公司都必須成為今日服務(wù)局的會(huì)員并承擔(dān)其運(yùn)營費(fèi)用。保險(xiǎn)消費(fèi)者與保險(xiǎn)公司發(fā)生糾紛并交涉未果后，可以向金融服務(wù)局提起投訴而無需支付任何費(fèi)用。金融服務(wù)局一般按照和解、裁定、仲裁等步驟來解決糾紛，其對10萬英鎊以下的保險(xiǎn)糾紛的裁定具有法律約束力。

五、我國目前保險(xiǎn)合同糾紛司法外解決機(jī)制現(xiàn)狀概述

目前，我國保險(xiǎn)合同糾紛司法外解決機(jī)制主要有以下幾類：

（一）消費(fèi)者協(xié)會(huì)調(diào)解

消費(fèi)者協(xié)會(huì)在糾紛解決中能起到較大的作用，其具備經(jīng)濟(jì)性和效率性的特點(diǎn)。但由于保險(xiǎn)的專業(yè)性，而消費(fèi)者協(xié)會(huì)中缺乏保險(xiǎn)領(lǐng)域的專家，同時(shí)缺乏透明嚴(yán)謹(jǐn)?shù)某绦?，因此消費(fèi)者協(xié)會(huì)在保險(xiǎn)合同糾紛的解決上具有很大的局限性，難以達(dá)到理想的效果。

（二）仲裁機(jī)構(gòu)仲裁

我國的仲裁機(jī)關(guān)主要解決民商法上的合同糾紛，保險(xiǎn)合同糾紛也在其處理范圍之內(nèi)。雖然仲裁具有專業(yè)性和高效性，但由于保險(xiǎn)合同中對仲裁的規(guī)定大多落于形式，且仲裁機(jī)構(gòu)又僅設(shè)置在地級城市，因此鮮少有通過仲裁途徑解決保險(xiǎn)合同糾紛。

（三）保險(xiǎn)監(jiān)管部門的行政解決

保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)具有處理保險(xiǎn)消費(fèi)者投訴的職能，雖然存在保險(xiǎn)監(jiān)管部門對有關(guān)保險(xiǎn)合同糾紛的投訴不予以受理的規(guī)定，但實(shí)踐中仍有對這一類投訴的處理。作為行政機(jī)關(guān)，保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)還是難以直接對保險(xiǎn)合同糾紛在實(shí)體上進(jìn)行調(diào)節(jié)，只能通過對保險(xiǎn)公司的違法違規(guī)行為進(jìn)行行政處理，因此其糾紛處理能力十分有限。

（四）保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)的仲裁或調(diào)節(jié)

為了提高保險(xiǎn)合同糾紛處理的效率，減少糾紛解決的成本，我國開始在各地的保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)建立保險(xiǎn)合同糾紛處理機(jī)制試點(diǎn)。然而目前各個(gè)試點(diǎn)的糾紛解決機(jī)制缺乏統(tǒng)一性，特別在人員組成、運(yùn)營費(fèi)用、糾紛解決程序、審理方式、裁定效力等方面都沒有統(tǒng)一的規(guī)定。若要保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)在保險(xiǎn)合同糾紛的處理中發(fā)揮更大作用，則應(yīng)該對這一司法外解決機(jī)制加以改革，使其早日趨于成熟。

六、對完善我國保險(xiǎn)合同司法外解決機(jī)制的建議

從國際上保險(xiǎn)合同糾紛司法外解決機(jī)制經(jīng)驗(yàn)看，我國可以對目前保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)的仲裁調(diào)解機(jī)構(gòu)加以改革，建立一個(gè)具有高效性、經(jīng)濟(jì)性、公正性、及時(shí)性的司法外解決機(jī)制。

（一）建立獨(dú)立、統(tǒng)一的保險(xiǎn)合同糾紛司法外解決機(jī)構(gòu)

為規(guī)范保險(xiǎn)合同糾紛司法外解決機(jī)制，我國應(yīng)當(dāng)由保險(xiǎn)協(xié)會(huì)牽頭組織、保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管，建立一個(gè)在運(yùn)行上完全獨(dú)立、規(guī)則統(tǒng)一的保險(xiǎn)合同糾紛解決機(jī)構(gòu)。對機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員組成、運(yùn)營費(fèi)用、解決程序、裁定效力等方面進(jìn)行規(guī)定。以此推動(dòng)保險(xiǎn)合同糾紛司法外解決機(jī)制的快速發(fā)展，提高機(jī)構(gòu)的權(quán)威性和消費(fèi)者的信賴度。同時(shí)，為了保證機(jī)構(gòu)運(yùn)營的獨(dú)立性，鼓勵(lì)更多非政府組織介入，逐步削弱政府機(jī)關(guān)參與調(diào)解工作。

（二）方便保險(xiǎn)消費(fèi)者通過司法外解決機(jī)制解決合同糾紛

借鑒國際上的保險(xiǎn)合同糾紛司法外解決機(jī)制，應(yīng)當(dāng)為消費(fèi)者通過這一機(jī)制解決糾紛提供便利。在發(fā)生糾紛并與保險(xiǎn)公司交涉未果后，就可以通過各種途徑提出投訴。同時(shí)，應(yīng)當(dāng)對消費(fèi)者的投訴免收費(fèi)用，由保險(xiǎn)公司來提供糾紛解決機(jī)構(gòu)的運(yùn)營費(fèi)用。

（三）優(yōu)化司法外解決機(jī)構(gòu)的人員設(shè)置

在解決保險(xiǎn)合同糾紛時(shí)，需要更多律師、保險(xiǎn)領(lǐng)域的調(diào)解員、仲裁員及專家參與其中，并盡量弱化調(diào)解機(jī)構(gòu)與保險(xiǎn)公司之家的關(guān)聯(lián)關(guān)系。另外，糾紛解決人員中應(yīng)當(dāng)有消費(fèi)者利益的代表，這一人員可由消費(fèi)者協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)推薦。

可見，司法外解決機(jī)制對保險(xiǎn)合同糾紛的解決起著舉足輕重的作用，也和保險(xiǎn)消費(fèi)者、保險(xiǎn)公司以及保險(xiǎn)業(yè)切身利益密切相關(guān)。因此，建立有效、獨(dú)立的保險(xiǎn)合同糾紛司法外解決機(jī)構(gòu)是解決我國目前保險(xiǎn)合同糾紛訴訟困擾的當(dāng)務(wù)之急，也是我國保險(xiǎn)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的一項(xiàng)重要舉措。

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篇2

關(guān)鍵詞：我國民間金融 發(fā)展策略 選擇

一、我國民間金融發(fā)展中存在的問題

1.民間金融未得到法律的保護(hù)

當(dāng)前我國銀行業(yè)發(fā)展的一個(gè)重要問題是缺乏一個(gè)合理的體系，中國金融業(yè)形成了高度的壟斷局面和對民間金融的壓制，國有金融機(jī)構(gòu)處于絕對主導(dǎo)地位，雖然對金融業(yè)進(jìn)行了股權(quán)結(jié)構(gòu)多元化、投資主體多樣化的改革，一些中小金融機(jī)構(gòu)如城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社等實(shí)際上還是準(zhǔn)國有金融機(jī)構(gòu)，更多還是官商，而不是金融商人。可以說，在我國，能夠得到法律認(rèn)可、納入了政府監(jiān)管體系的金融機(jī)構(gòu)，包括農(nóng)村信用社和城市信用社都成了官辦金融的性質(zhì)，而民營金融機(jī)構(gòu)不能得到法律的認(rèn)可。農(nóng)村合作基金會(huì)雖然得到了地方致府的認(rèn)可，甚至被鄉(xiāng)政府直接控制，但同樣因?yàn)闆]有獲得監(jiān)管部門的金融業(yè)務(wù)許可證而處于不合法地位，最后被作為非法金融組織取締。目前雖已引起重視，但由于缺乏法律保障，民間借貸市場還處于半地下狀態(tài)。由于對農(nóng)村有益、對農(nóng)民有利，我國民間金融始終客觀存在并頑強(qiáng)發(fā)展。又由于完全處于非法的狀態(tài)，為高利貸的滋生創(chuàng)造了廣闊的空間和肥沃的土壤，其結(jié)果是不利于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。

2.民間金融潛伏著金融風(fēng)險(xiǎn)，容易滋生個(gè)人非法金融問題

民間金融組織盡管逐步形成了與運(yùn)行特點(diǎn)相適應(yīng)的內(nèi)部管理體系，但由于資金來源和運(yùn)用的巨大局限性，使資金鏈斷裂的可能性非常高。脫離法規(guī)和政府部門的保護(hù)，其合法的風(fēng)險(xiǎn)控制手段也比較有限。一旦風(fēng)險(xiǎn)失控，少數(shù)實(shí)際控制人會(huì)為其小團(tuán)體或個(gè)人的利益鋌而走險(xiǎn)，進(jìn)一步擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)或直接從事犯罪活動(dòng)，從而嚴(yán)重傷害其他參與人的利益。民間金融機(jī)構(gòu)的“地下性”，決定了其處于白色和黑色之間的灰色地帶。其所處的特殊地帶，決定了民間金融機(jī)構(gòu)很容易與“黑色”產(chǎn)生某種聯(lián)系。有一些人利用民間金融機(jī)構(gòu)的不透明性從事詐騙活動(dòng);還有一些民間金融機(jī)構(gòu)與地下經(jīng)濟(jì)關(guān)系密切，甚至被犯罪分子用于洗錢，刺激了地下經(jīng)濟(jì)和犯罪活動(dòng);更有一些民間金融機(jī)構(gòu)與黑社會(huì)勾結(jié)，干擾了正常的社會(huì)秩序。

3.民間金融容易產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)糾紛

民間金融雖然一直比較活躍，但不具備合法地位，無法實(shí)現(xiàn)規(guī)范發(fā)展，是一種建立在“哥倆好”的非制度信任上的，且相當(dāng)部分的民間借貸仍然采取了口頭約定等簡單形式，利率普遍較高，其粗陋的形式與較高的利率，既制約了資金需求，也成為眾多法律糾紛的根源。由于民間金融特別是民間借貸，大多是一種關(guān)系型的借貸方式，還款的激勵(lì)約束機(jī)制沒有得到硬化，當(dāng)債務(wù)人預(yù)計(jì)到其違約收益遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其社會(huì)信用喪失的成本時(shí)，道德風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)產(chǎn)生。許多無序的民間融資導(dǎo)致大量糾紛(如合同糾紛、利率糾紛、擔(dān)保糾紛和借據(jù)糾紛等)。民間借貸大多以借款人的信譽(yù)為基礎(chǔ)，借貸關(guān)系的締結(jié)少有抵押擔(dān)保，債權(quán)入對借款人的償債行為缺乏足夠的把握和制約能力。

4.民間金融對政府的宏觀調(diào)控活動(dòng)產(chǎn)生影響

民間金融一定程度上會(huì)干擾政府的貨幣政策，擾亂正常金融秩序，政府的宏觀調(diào)控目標(biāo)由于民間金融的影響可能難以實(shí)現(xiàn)。例如人民銀行正減少貨幣供給量，提高了再貼現(xiàn)率。正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的利率也相應(yīng)提高，而民間金融并未提高利率，于是正規(guī)金融提供的資金減少了，而民間金融提供的資金卻增加了。一些民間金融機(jī)構(gòu)從一開始就有先天的痼疾，脫離了中央銀行的監(jiān)管，業(yè)務(wù)經(jīng)營存在不規(guī)范，如高息攬存，盲目貸款。正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的資金價(jià)格由國家確定，而民間借貸的利率是雙方自發(fā)商定，兩種定價(jià)方法存在天然矛盾。且民間借貸大都是在資金需求迫切，銀行無法解決的情況下發(fā)生，基本上是一個(gè)賣方市場，利率水平通?；?，民間借貸形成的貨幣流量也難以預(yù)測和控制。

二、規(guī)范民間金融發(fā)展

1.盡快建立健全與民間金融相關(guān)的法律法規(guī)

應(yīng)按照當(dāng)前社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r適當(dāng)修改1998年6月30國務(wù)院頒布施行的《非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》，建議國家各級立法和規(guī)章制度的制定部門，要按照職責(zé)權(quán)限，在深入調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，完善有關(guān)法律和規(guī)章制度，進(jìn)一步細(xì)化和明確界定合法與違法的界限，賦予民間融資合法的法律地位，并通過法律保護(hù)合約雙方的合法權(quán)益，以保證民間金融有合理的生存和發(fā)展空間。

2.規(guī)范民間金融，將民間金融納入金融監(jiān)管范圍

加強(qiáng)民間金融監(jiān)管，是在金融市場運(yùn)作中保證民間金融機(jī)構(gòu)安全和提高資產(chǎn)質(zhì)量的內(nèi)在要求。要使民間金融活而不亂，實(shí)現(xiàn)發(fā)展、效率、穩(wěn)定三者的最優(yōu)結(jié)合，監(jiān)管方式的科學(xué)化和調(diào)控方式的靈活有效是最為關(guān)鍵的一環(huán)。政府在對民間金融監(jiān)管中應(yīng)該擺正自身的位置，以引導(dǎo)、監(jiān)控為己任，而不是對其進(jìn)行過多的干預(yù)。曾經(jīng)在廣大農(nóng)村興盛的農(nóng)村合作基金會(huì)衰敗的一個(gè)主要原因就是政府進(jìn)行了過多的行政干預(yù)。前車之鑒應(yīng)引以為戒。作為政府，要從完善法律、制度、政策人手，在嚴(yán)格市場準(zhǔn)入條件、提高準(zhǔn)備金率和資金充足率及實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任自負(fù)的情況下，引導(dǎo)和鼓勵(lì)民營的小額信貸銀行、合作銀行、私人銀行等多種形式的民間金融健康發(fā)展，達(dá)到合法、公開、規(guī)范，并納入到金融體系中加以監(jiān)管，以增加金融服務(wù)供給。

篇3

【關(guān)鍵詞】科技型企業(yè) 融資 金融 現(xiàn)狀 對策

一、引言

在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)階段，我國經(jīng)濟(jì)增長的動(dòng)力將從要素驅(qū)動(dòng)、投資驅(qū)動(dòng)轉(zhuǎn)向創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)。理論和實(shí)踐均表明，金融對社會(huì)資源配置具有先導(dǎo)作用，是實(shí)現(xiàn)由要素驅(qū)動(dòng)轉(zhuǎn)型創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)的關(guān)鍵。因此近幾年來依靠自主創(chuàng)新和科技技術(shù)創(chuàng)建起來的科技型中小企業(yè)發(fā)展非常迅速，科技型中小企業(yè)以其自身技術(shù)先進(jìn)性、創(chuàng)新性和高成長性，逐步發(fā)展成為推動(dòng)我國經(jīng)濟(jì)可持續(xù)高速增長的主力軍，成為國民經(jīng)濟(jì)中的重要組成部分。

蘇州市科技局的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2015年初蘇州市科技型中小企業(yè)總數(shù)超過20000戶，數(shù)量居江蘇省第一，蘇州的科技型中小企業(yè)已經(jīng)在蘇州市經(jīng)濟(jì)“轉(zhuǎn)型升級”浪潮中扮演著重要角色，年產(chǎn)值、納稅收入均居全省前列。與此同時(shí)，科技型企業(yè)融資問題也逐漸凸現(xiàn)出來，如何針對科技型企業(yè)特性，有效支持蘇州科技型企業(yè)發(fā)展也面臨眾多難點(diǎn)和挑戰(zhàn)。

二、金融支持蘇州市科技型企業(yè)發(fā)展成效

（一）蘇州銀行“科貸通”搭建銀企綠色通道

“科貸通”是蘇州在全國地級市率先建立科技型中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償專項(xiàng)資金后，推出的一款金融創(chuàng)新產(chǎn)品。2014年以來，蘇州銀行通過“科貸通”產(chǎn)品對全市名單內(nèi)科技型企業(yè)貸款規(guī)模、支持客戶數(shù)均位列全市同業(yè)第一。根據(jù)蘇州市科技金融服務(wù)中心在2015年7月15日的數(shù)據(jù)顯示，“科貸通”累計(jì)為1560家科技型中小企業(yè)提供貸款129億元，入庫科技企業(yè)7383家，新增興業(yè)銀行為“科貸通”合作銀行，累計(jì)達(dá)19家。上半年有521家入庫企業(yè)提出貸款需求，進(jìn)入“科貸通”流程貸款的有357家，對接率達(dá)68.5%；合作銀行已為241家企業(yè)提供貸款，貸款金額16.83億元，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金16521萬元，撬動(dòng)比率達(dá)10.2倍；241家科貸通貸款企業(yè)中貸款金額在500萬元以下的企業(yè)共174家，占比72.2%。

（二）新三板“蘇州板塊”拓展融資渠道

與主板市場和創(chuàng)業(yè)板市場相比，新三板具有審核周期短、準(zhǔn)入門檻低、掛牌數(shù)量大、審批程序簡便等特點(diǎn)，滿足了科技型中小企業(yè)的融資需求。截至2015年底，蘇州新三板掛牌公司達(dá)到117家，數(shù)量列北京、上海之后，居全國第三位，占全省的39%。117家掛牌企業(yè)中，蘇州工業(yè)園區(qū)以25家位居榜首。掛牌公司中高新技術(shù)企業(yè)占比達(dá)80%，其中，制造業(yè)企業(yè)總數(shù)87家，占掛牌企業(yè)的74%。涉及專用設(shè)備制造業(yè)和電氣機(jī)械、器材制造業(yè)，計(jì)算機(jī)、通信和電子設(shè)備制造業(yè)，儀器儀表制造業(yè)，醫(yī)藥制造業(yè)等不同類型。

（三）初步形成“一庫一池一平臺(tái)”蘇州服務(wù)模式

一庫，即全市中小科技企業(yè)數(shù)據(jù)庫。截至2014年底，已經(jīng)遴選了6642家科技含量高、市場潛力大、信譽(yù)良好的科技型中小企業(yè)入庫企業(yè)；整合了120家各類科技金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，422位專家資源，342項(xiàng)科技金融創(chuàng)新產(chǎn)品，有效改善了企業(yè)融資環(huán)境。

一池，即省、市共建的蘇州科技信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金池，首期規(guī)模達(dá)到3億元。

一平臺(tái)，即科技保險(xiǎn)、創(chuàng)投、擔(dān)保等蓬勃發(fā)展。2014年，科技保險(xiǎn)為81家企業(yè)補(bǔ)貼193.62萬元，提供風(fēng)險(xiǎn)保障37.05億元；累計(jì)幫助我市創(chuàng)投機(jī)構(gòu)向上爭取各類創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)資金支持達(dá)5.4億元，投資總額125億元；累計(jì)為684家科技型中小企業(yè)補(bǔ)貼科技貸款利息支出4822.5萬元，平均為每家企業(yè)減少利息支出約20%。

三、金融支持蘇州科技型企業(yè)融資難點(diǎn)

（一）銀行信貸支持面臨宏觀環(huán)境、企業(yè)與銀行三方面的制約因素

從外部環(huán)境來看，當(dāng)前宏觀經(jīng)濟(jì)形勢下行、行業(yè)不良貸款風(fēng)險(xiǎn)加大和區(qū)域信用評級顯著降低使整個(gè)社會(huì)的金融文化都偏于謹(jǐn)慎，并且在制度層面上，我國的征信體系尚不健全，相關(guān)的約束機(jī)制還不成熟。在外部眾多不利因素的影響下，近年來，蘇州市吳江區(qū)部分企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營困難等情況，導(dǎo)致商事金融案件高發(fā)，區(qū)域信用評級再次堪憂。2015年上半年，蘇州法院共新收一審金融商事糾紛案件6654件，同比上升17.60%；涉案標(biāo)的總金額為187.74億元，同比上升18.68%。新收二審金融商事糾紛案件236件，同比上升151.06%。其中，金融借款合同糾紛、擔(dān)保追償權(quán)糾紛、信用卡糾紛是金融商事案件的主要類型，占整個(gè)金融商事案件的九成以上。這些案件涉及轄區(qū)內(nèi)絕大部分的銀行、小額貸款公司和投資擔(dān)保公司。

從企業(yè)層面來看，影響銀行信貸支持的原因依次為科技型企業(yè)財(cái)務(wù)制度不健全、信息不對稱風(fēng)險(xiǎn)、有效擔(dān)保抵押物品不足、企業(yè)治理結(jié)構(gòu)不完善、財(cái)務(wù)狀況無法滿足貸款條件、經(jīng)營狀況欠佳無法滿足貸款條件、申請貸款項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)較大、缺乏可靠信譽(yù)記錄、不符合銀行要求的其他貸款條件。

最后，從銀行層面來看，主要是銀行管理制度和對新技術(shù)新產(chǎn)業(yè)特點(diǎn)認(rèn)識與經(jīng)驗(yàn)不足。首先，銀行內(nèi)部考核激勵(lì)制度落實(shí)存在一定難度。其次，對科技型企業(yè)及其創(chuàng)新活動(dòng)的認(rèn)識把握不足，信貸經(jīng)驗(yàn)不足，也一定程度影響了放貸的風(fēng)險(xiǎn)控制模式創(chuàng)新。

篇4

對此，一些企業(yè)曾利用銀行承匯票進(jìn)行融資。不過，隨著一些企業(yè)將套現(xiàn)融資作為申辦的唯一目的，以偽造購銷合同等方式騙取銀行承兌匯票，導(dǎo)致非經(jīng)營匯票貼現(xiàn)、協(xié)助騙取匯票、違規(guī)出具匯票等犯罪的發(fā)生，這一融資通道不幸被堵。在這種情況下，應(yīng)收賬款質(zhì)押融資成了解決中小企業(yè)“三角債”問題的重要工具。

據(jù)融道網(wǎng)中小企業(yè)融資研究中心研究總監(jiān)鄭海陽介紹，除了“應(yīng)收賬款質(zhì)押融資”外，許多城市商業(yè)銀行，還推出了五花八門的產(chǎn)品，如富滇銀行推出的“富滇成長”收費(fèi)權(quán)賬戶質(zhì)押、出口退稅賬戶質(zhì)押；金華市商業(yè)銀行推出的“出口退稅賬戶質(zhì)押貸款”、“經(jīng)營性物業(yè)貸款”；烏魯木齊商業(yè)銀行的“應(yīng)收利息質(zhì)押貸款”等等，都是針對特定的應(yīng)收賬款，如收費(fèi)權(quán)、出口退稅賬戶、物業(yè)租金、應(yīng)收利息而推出的。當(dāng)然，對于大部分沒有出口、沒有特殊的收費(fèi)權(quán)的中小企業(yè)來說，最可能采用的，還是應(yīng)收賬款質(zhì)押融資。下面，我們就來盤點(diǎn)一些有特色的應(yīng)收賬款質(zhì)押融資產(chǎn)品供大家參考。

中國銀行：應(yīng)收賬款質(zhì)押

債權(quán)人以其合法擁有的普通應(yīng)收賬款設(shè)定質(zhì)押，為其在銀行申請辦理短期授信業(yè)務(wù)提供擔(dān)保的行為，授信品種包括流動(dòng)資金貸款、開立銀行承兌匯票、貿(mào)易融資等。

適用企業(yè)： 成立時(shí)間2年以上、企業(yè)主或法人代表從業(yè)經(jīng)驗(yàn)4年以上、無不良信用紀(jì)錄；債務(wù)人資金實(shí)力雄厚，具有一定資產(chǎn)規(guī)模、現(xiàn)金流量充足，具有較強(qiáng)的付款能力，與債權(quán)人有長期合作，過去一年中無因產(chǎn)品/服務(wù)質(zhì)量或履約期限等問題而與債權(quán)人發(fā)生商業(yè)糾紛

應(yīng)收賬款條件：

（1）僅接受現(xiàn)存的應(yīng)收賬款質(zhì)押，不得以將來的應(yīng)收帳款出質(zhì)，即債權(quán)人在產(chǎn)生應(yīng)收賬款的基礎(chǔ)合同的義務(wù)已經(jīng)完全充分履行完畢；

（2）僅接受全額質(zhì)押，原則上不接受部分質(zhì)押；

（3）債權(quán)人應(yīng)對應(yīng)收賬款擁有完整、合法、有效的債權(quán)，無其他抵質(zhì)押行為。不存在合同糾紛或其他法律糾紛，產(chǎn)生應(yīng)收賬款的基礎(chǔ)合同合法有效；

（4）用于設(shè)定質(zhì)押的應(yīng)收賬款必須是依照法律和當(dāng)事人約定允許轉(zhuǎn)讓的。出質(zhì)的應(yīng)收賬款基礎(chǔ)合同中無禁止或限制轉(zhuǎn)讓、限制披露、設(shè)定抵銷權(quán)、可延期付款、賬戶控制等特殊限制約定；

（5）應(yīng)收賬款到期日應(yīng)不晚于所擔(dān)保債務(wù)的到期日。

辦理流程：

（1）授信申請人向銀行提供申請資料、欲質(zhì)押的商務(wù)合同、應(yīng)收賬款債務(wù)人的情況介紹等；

（2）銀行進(jìn)行貸前調(diào)查，審核授信申請人和應(yīng)收賬款債務(wù)人的資質(zhì)，商務(wù)合同的合法合規(guī)性，取得應(yīng)收賬款債務(wù)人出具的應(yīng)收賬款確認(rèn)函等；

（3）銀行根據(jù)相關(guān)材料進(jìn)行業(yè)務(wù)審批；

（4）審批通過，簽署相關(guān)法律文本，辦理應(yīng)收賬款的質(zhì)押登記手續(xù)，發(fā)放貸款。

交通銀行：網(wǎng)上應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款

網(wǎng)上應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款是指客戶可以通過交行企業(yè)網(wǎng)銀自助申請應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款，并實(shí)現(xiàn)貸款流程全程電子化，銀行自動(dòng)審批通過后客戶即可自助申請放款，隨借隨還。

適用企業(yè)：大中型企業(yè)上游供應(yīng)商

額度、期限和利費(fèi)率：網(wǎng)上應(yīng)收賬款質(zhì)押業(yè)務(wù)授信額度單戶最高不超過2000萬元，期限原則上不超過一年。利率按照人民銀行人民幣貸款基準(zhǔn)利率上浮一定比例。

產(chǎn)品優(yōu)勢：拓寬了小企業(yè)的融資渠道，只要是符合要求的應(yīng)收賬款都可以質(zhì)押貸款；客戶可以通過企業(yè)網(wǎng)銀自助申請貸款，為企業(yè)融資節(jié)約了成本，提高了效率；貸款流程實(shí)現(xiàn)全程電子流，大大提高了貸款審批和放款效率。

申請材料：除了常規(guī)的材料，如“經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照、經(jīng)年檢的組織機(jī)構(gòu)代碼證、驗(yàn)資報(bào)告、企業(yè)章程、法人代表身份證、貸款卡、近兩年的財(cái)務(wù)報(bào)表”，還要求“應(yīng)收賬款所對應(yīng)的貿(mào)易合同原件及復(fù)印件、應(yīng)收賬款所對應(yīng)的發(fā)票原件及復(fù)印件”等。

招商銀行：應(yīng)收賬款質(zhì)押融資

指企業(yè)將所持有的應(yīng)收賬款債權(quán)質(zhì)押給銀行，作為還款擔(dān)保從銀行獲得授信。

適用企業(yè)：核心實(shí)力企業(yè)和信用程度較高的企事業(yè)單位的中小供應(yīng)商。

期限和額度：應(yīng)收賬款質(zhì)押授信額度期限最長一年，單筆業(yè)務(wù)期限原則上不超過6個(gè)月。根據(jù)是否可以用新的應(yīng)收賬款置換原質(zhì)押的應(yīng)收賬款，應(yīng)收賬款質(zhì)押融資可分為靜態(tài)和動(dòng)態(tài)兩種模式，動(dòng)態(tài)質(zhì)押模式允許在保證不高于批準(zhǔn)的質(zhì)押率的前提下，可以用新的應(yīng)收賬款置換原質(zhì)押的應(yīng)收賬款或回款專戶內(nèi)的資金。

產(chǎn)品優(yōu)勢：

（1）無需額外的抵押或擔(dān)保條件即可獲得融資；

（2）盤活企業(yè)資產(chǎn)，加快企業(yè)資金回籠，提高資金周轉(zhuǎn)速度；

（3）企業(yè)利用遠(yuǎn)期付款條件，增加銷售；

（4）應(yīng)收賬款質(zhì)押率最高可以達(dá)到有效質(zhì)押金額的80%。

平安、民生：出口應(yīng)收賬款池融資

企業(yè)將連續(xù)、多筆應(yīng)收賬款匯聚成“池”，整體轉(zhuǎn)讓給銀行，只要應(yīng)收賬款持續(xù)保持在一定余額之上，無需提供其他擔(dān)保，即可在銀行核定的授信額度內(nèi)，批量或分次提款。提款方式多樣，可以本外幣多幣種提款，還可采用貸款、銀票承兌、票據(jù)貼現(xiàn)、進(jìn)口開證、押匯和保函等形式。

適用企業(yè)：適用于長期向國外多個(gè)固定的買家出口貨物，出口收匯記錄良好，保有相對穩(wěn)定的應(yīng)收賬款余額的中小企業(yè)。

產(chǎn)品優(yōu)勢：

（1）零散、小額的應(yīng)收賬款也可匯聚成“池”申請融資，無需其他擔(dān)保；

（2）盤活應(yīng)收賬款，加速資金周轉(zhuǎn)，把握更多商機(jī)；

（3）享受專業(yè)的應(yīng)收賬款管理服務(wù)，準(zhǔn)確把握收款情況，節(jié)約管理成本；

（4）一站式融資，手續(xù)簡便。

華夏銀行：有追索權(quán)的國內(nèi)保理業(yè)務(wù)

是指企業(yè)將在國內(nèi)外采用賒銷方式進(jìn)行商品交易所形成的應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押給銀行，銀行向其提供包括資金融通、應(yīng)收賬款管理、應(yīng)收賬款催收等綜合性的金融服務(wù)。

適用企業(yè)：在華夏銀行信用等級評定為A級及以上，有完善的應(yīng)收賬款管理體系，已經(jīng)與債務(wù)人建立了長期、穩(wěn)定的貿(mào)易合作關(guān)系，且與債務(wù)人不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。

幣種及期限：應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)幣種為人民幣，貸款的期限根據(jù)借款人的借款用途、生產(chǎn)經(jīng)營周期和還款能力綜合、合理確定，最長不超過一年。

產(chǎn)品優(yōu)勢：

（1）融資快捷：在提供資料完備的情況下較短時(shí)間內(nèi)可出審批結(jié)果；

（2）手續(xù)簡便：一般情況下無需企業(yè)提供其他的擔(dān)保；

篇5

《中華人民共和國保險(xiǎn)法》第二條規(guī)定：“保險(xiǎn)是指投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保證金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡，期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為?！蓖侗Ｈ藶榱祟A(yù)防危險(xiǎn)，將一定的保險(xiǎn)費(fèi)支付給保險(xiǎn)人，如果危險(xiǎn)事故發(fā)生或出現(xiàn)合同約定的條件，保險(xiǎn)人則須按合同約定向被保險(xiǎn)人或者保險(xiǎn)受益人支付賠償金或保險(xiǎn)金；作為保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)公司則通過建立保險(xiǎn)基金來分散危險(xiǎn)，消化損失。由此可見，保險(xiǎn)是為了分散危險(xiǎn)、消化損失的一種商業(yè)活動(dòng)，其目的是通過合同法律行為來實(shí)現(xiàn)的。保險(xiǎn)合同具有“最大善意”、“雙務(wù)、有償”、“射幸”等特征。

我國自1980年恢復(fù)國內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以來，保險(xiǎn)立法經(jīng)歷了以無到有，由粗到細(xì)的過程，逐步完善了相關(guān)法規(guī)：1983年實(shí)施《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同條例》，1985年《保險(xiǎn)企業(yè)管理暫行條例》，1992年通過《海商法》，1995年通過了《保險(xiǎn)法》。為了更好地貫徹實(shí)施《保險(xiǎn)法》，中國人民銀行于1996年、1997年、1998年分別了《保險(xiǎn)管理暫行規(guī)定》、《保險(xiǎn)人管理規(guī)定（試行）》、《保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人暫行規(guī)定（試行）》。這些法律法規(guī)對保護(hù)當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)保險(xiǎn)事業(yè)的發(fā)生，解決保險(xiǎn)爭議，完善商事法制建設(shè)，都具有重要意義。但也還有許多不成熟和不規(guī)范的地方，對比世界其他國家特別是發(fā)達(dá)國家完善的保險(xiǎn)體系還存在著相當(dāng)?shù)牟罹唷Ｖ饕憩F(xiàn)為保險(xiǎn)活動(dòng)的基本原則不夠全面，規(guī)范保險(xiǎn)新業(yè)務(wù)的立法相對滯后等方面，以下筆者試從“近因”原則缺失、條款文字歧義等方面分析我國保險(xiǎn)法律體系中存在的缺陷和不足，以求拋磚引玉：

一、“近因”原則的缺失

《保險(xiǎn)法》規(guī)定保險(xiǎn)活動(dòng)的基本原則有：自愿原則、試實(shí)信用原則和遵守法律和行政法規(guī)的原則。而“近因原則”這一被國際保險(xiǎn)業(yè)普遍運(yùn)用的原則在我國缺乏運(yùn)用的法律依據(jù)。所謂“近因原則”是指保險(xiǎn)人按照約定的保險(xiǎn)責(zé)任范圍承擔(dān)責(zé)任時(shí)，其所承保危險(xiǎn)的發(fā)生與保險(xiǎn)標(biāo)的的損害之間必須存在因果關(guān)系。在近因原則中造成保險(xiǎn)標(biāo)的損害的主要的，起決定作用的原因，即屬近因。只有近因?qū)儆诒ｋU(xiǎn)責(zé)任，保險(xiǎn)人才承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任。而近因原則的缺失正是導(dǎo)致保險(xiǎn)合同當(dāng)事人，尤其是投保人產(chǎn)生凡是投保的利益遭到損失時(shí)皆可獲得賠償?shù)南敕ǖ母?，從而?dǎo)致一些不必要的糾爭。近因原則作為常用的確定保險(xiǎn)人對保險(xiǎn)標(biāo)的的損失是否負(fù)保險(xiǎn)責(zé)任以及負(fù)何種保險(xiǎn)責(zé)任的一條重要原則，在我國《保險(xiǎn)法》、《海商法》竟未作出明文規(guī)定，不得不說是我國保險(xiǎn)立法的一重大缺憾。

二、不利解釋原則適用上的模糊

投保人和保險(xiǎn)人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系是通過保險(xiǎn)合同來確立的，而作為附合合同的保險(xiǎn)合同，不論是投保單、保險(xiǎn)單還是特約條款，大部分都由保險(xiǎn)人制定，在制定時(shí)，必然經(jīng)過深思熟慮，反復(fù)推敲，內(nèi)容多對自己有利，且已經(jīng)基本實(shí)現(xiàn)了格式化。格式保險(xiǎn)合同由保險(xiǎn)人備制，極少反映投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人的意思，投保人在訂立保險(xiǎn)合同時(shí)，一般只能表示接受或者不接受保險(xiǎn)人擬就的條款。再者，保險(xiǎn)合同的格式化也實(shí)現(xiàn)了合同術(shù)語的專業(yè)化，保險(xiǎn)合同所用術(shù)語非普通人所能理解，這在客觀上有利于保險(xiǎn)人的利益。因此，一旦合同成立而雙方發(fā)生糾紛，投保人將處于不利的地位。為了保護(hù)被保險(xiǎn)人或者受益人的利益，各國在長期的保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中積累發(fā)展了不利解釋原則，以示對被保險(xiǎn)人或者受益人給予救濟(jì)。在格式保險(xiǎn)合同的條款發(fā)生文義不清或者有多種解釋時(shí)，應(yīng)當(dāng)作不利于保險(xiǎn)人的解釋，實(shí)際上是作有利于被保險(xiǎn)人的解釋。我國合同法第四十一條規(guī)定“對格式條款有兩種以上解釋的，應(yīng)當(dāng)作不利于提供格式條款一方的解釋。”保險(xiǎn)法第三十條也規(guī)定：“對于保險(xiǎn)合同的條款，保險(xiǎn)人與投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人有爭議時(shí)，人民法院或者仲裁機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)作有利于被保險(xiǎn)人和受益人的解釋?！蔽覈P(guān)于保險(xiǎn)合同條款解釋的規(guī)定，已經(jīng)實(shí)際上確立了不利解釋原則，與國際慣例是相一致的。這對于被保險(xiǎn)人和受益人（經(jīng)濟(jì)上的弱者）的利益維護(hù)具有十分重大的意義。

但在司法實(shí)踐中，由于缺乏統(tǒng)一明確的標(biāo)準(zhǔn)，以及不承認(rèn)判例的拘束力，不同種類的保險(xiǎn)合同用語經(jīng)不同的法院解釋，關(guān)于該用語的正確含義，所表達(dá)的當(dāng)事人意圖，以及由此產(chǎn)生的效果，可能會(huì)存在相互沖突甚至截然相反的結(jié)論。而由于不利解釋原則在適用上缺乏統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，究竟何種條款能適用

該原則，特別是不利原則能否適用于國家保險(xiǎn)管理機(jī)關(guān)核定的基本保險(xiǎn)條款，將直接影響保險(xiǎn)合同雙方當(dāng)事人的爭議結(jié)果。而我國保險(xiǎn)法律法規(guī)中對此既沒有相應(yīng)規(guī)定，關(guān)于這方面的案例和研究也鮮見于眾。

依照我國保險(xiǎn)法第一百零六條規(guī)定。商業(yè)保險(xiǎn)的主要險(xiǎn)種的基本保險(xiǎn)條款，如保險(xiǎn)法第十八條規(guī)定的保險(xiǎn)人、投保人、被保險(xiǎn)人名稱和住所；保險(xiǎn)標(biāo)的；保險(xiǎn)責(zé)任和責(zé)任免除；保險(xiǎn)價(jià)值；保險(xiǎn)金額等條款，由金融監(jiān)督管理部門制訂?；颈ｋU(xiǎn)條款是運(yùn)用于主要商業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種的保險(xiǎn)條款；商業(yè)保險(xiǎn)的主要險(xiǎn)種，由金融監(jiān)督管理部門核定；凡金融監(jiān)督管理部門核定為商業(yè)保險(xiǎn)的主要險(xiǎn)種的，金融監(jiān)督管理部門應(yīng)當(dāng)制訂基本保險(xiǎn)條款。國家的基本保險(xiǎn)條款，各保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)執(zhí)行。此類條款所使用的語言被保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)依法規(guī)定核準(zhǔn)，理應(yīng)不存在歧義，但實(shí)際生活中，保險(xiǎn)人根據(jù)其自己的認(rèn)識水平和為了謀取最大化的利益，在備制保險(xiǎn)合同時(shí)依自己需要將基本條款插入其中，而投保人對保險(xiǎn)合同的備制不能做任何事情，而且往往在訂約時(shí)也難以全面知曉保險(xiǎn)合同的性質(zhì)和內(nèi)容，根本就無從知曉哪些條款屬于基本條款，就更別提理解了，例如對“現(xiàn)金價(jià)值”一詞，有的保險(xiǎn)合同中將其定義為：“本合同的保證現(xiàn)金價(jià)值、所有繳清增值保險(xiǎn)的現(xiàn)金價(jià)值以及累計(jì)紅利之和。”有的保險(xiǎn)公司則干脆對其未作任何解釋，投保人對該詞只有靠自己理解，但實(shí)際上“現(xiàn)金價(jià)值”一詞的定義應(yīng)該是責(zé)任準(zhǔn)備金扣除退保費(fèi)用后的金額，而責(zé)任保證金指的是保險(xiǎn)公司從保戶累積的保險(xiǎn)費(fèi)中扣除被保險(xiǎn)人的死亡成本以及分?jǐn)偙ｋU(xiǎn)公司所發(fā)生的費(fèi)用再加上利息計(jì)算后所得金額。所以被保險(xiǎn)人在訂立保險(xiǎn)合同中的弱勢地位是顯而易見的。一旦當(dāng)事人對基本條款發(fā)生歧義或者文義不清的爭議時(shí)，法院對是否應(yīng)當(dāng)適用不利解釋原則就會(huì)因缺乏統(tǒng)一的認(rèn)知標(biāo)準(zhǔn)而感到無所適從，不僅會(huì)影響被保險(xiǎn)人的利益和保險(xiǎn)人的商業(yè)信譽(yù)，也會(huì)給國家法制的統(tǒng)一和法院裁判的權(quán)威性帶來不利的影響。

三、合同陷阱的隱藏

根據(jù)《保險(xiǎn)法》的規(guī)定，保險(xiǎn)人與投保人應(yīng)各自依約履行義務(wù)，承擔(dān)責(zé)任，其中投保人的主要義務(wù)和責(zé)任有：告知義務(wù)、維護(hù)義務(wù)（包括維護(hù)保險(xiǎn)合同標(biāo)的安全及其危險(xiǎn)程度增加的通知義務(wù)）、繳納保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù)；保險(xiǎn)人的主要義務(wù)和責(zé)任則是：說明義務(wù)、及時(shí)賠償、解約限制和承擔(dān)費(fèi)用等?？梢钥闯?，在交付保險(xiǎn)費(fèi)與賠償方面，投保人的交付保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù)與責(zé)任，與保險(xiǎn)人承擔(dān)賠償?shù)牧x務(wù)與責(zé)任，兩者是相互獨(dú)立的。誰違反自己的該項(xiàng)義務(wù)，便要承擔(dān)與該項(xiàng)義務(wù)相應(yīng)的責(zé)任。但雙方的義務(wù)與責(zé)任之間不具有此消彼長的對應(yīng)性，投保人交付保險(xiǎn)費(fèi)義務(wù)的違反，并不必然導(dǎo)致保險(xiǎn)人賠償責(zé)任的減輕或免除。但有些保險(xiǎn)公司（主要指財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司）在使用格式合同與投保人協(xié)商財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)的交付與賠償方式時(shí)，作出了如下約定：經(jīng)雙方同意，投保人未按約定繳付首期保險(xiǎn)費(fèi)的，保險(xiǎn)合同不生效，發(fā)生保險(xiǎn)事故保險(xiǎn)人不予賠償；投保人未按約定繳付第二期保險(xiǎn)費(fèi)的，發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)保險(xiǎn)事故，保險(xiǎn)人按下列一種方法賠償或承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任：1、按實(shí)交保費(fèi)與應(yīng)交保費(fèi)比例折扣支付賠償金額；2、按實(shí)交保費(fèi)計(jì)算保險(xiǎn)期限，過期不負(fù)賠償責(zé)任。上述賠償方法是按實(shí)交保險(xiǎn)費(fèi)與應(yīng)交保險(xiǎn)費(fèi)的比例，來確定保險(xiǎn)人承擔(dān)的賠償責(zé)任。實(shí)際上將投保人違反交費(fèi)義務(wù)的責(zé)任，規(guī)定為減輕或免除保險(xiǎn)人賠償義務(wù)的依據(jù)。通過保險(xiǎn)人制定解釋格式條款的優(yōu)勢，全部或部分地剝奪了投保人獲取賠償?shù)闹饕獧?quán)利，加重了投保人的責(zé)任，這與《合同法》的公平原則和《保險(xiǎn)法》的立法宗旨是明顯相悖的。而且該賠償方法還隱藏著非經(jīng)留意難以發(fā)現(xiàn)的合同陷阱。如按第1種方法，當(dāng)投保人交付了第一期保險(xiǎn)費(fèi)后，在第二期交費(fèi)義務(wù)履行期限未至?xí)r，如發(fā)生保險(xiǎn)事故，盡管投保人無任何違約行為，也只能獲得部分賠償。按第2種方法，實(shí)際上賦予了保險(xiǎn)人根據(jù)投保人交費(fèi)情況而單方變更保險(xiǎn)期限的權(quán)利，甚至免責(zé)，對保險(xiǎn)事故不負(fù)擔(dān)任何責(zé)任。保險(xiǎn)人巧妙地利用格式合同設(shè)置了能使自己規(guī)避應(yīng)盡的部分或全部義務(wù)而使被保險(xiǎn)人或者受益人喪失利益的陷阱，充分說明保險(xiǎn)人在擬制這種格式合同時(shí)，已經(jīng)嚴(yán)重地違背了誠信原則。此類條款的適用，違背了現(xiàn)代社會(huì)民事法律關(guān)系中最基本的公平與誠信原則，損害了許多被保險(xiǎn)人的利益，應(yīng)受到保險(xiǎn)監(jiān)管部門依職權(quán)的主動(dòng)干涉。

四、不易把握的明確說明義務(wù)

《保險(xiǎn)法》第十六條詳細(xì)規(guī)定了投保人對保險(xiǎn)標(biāo)的或者被保險(xiǎn)人情況的說明義務(wù)以及保險(xiǎn)人對保險(xiǎn)條款的說明義務(wù)，第十七條則規(guī)定了保險(xiǎn)人對免責(zé)條款的明確說明義務(wù)。上述兩款雖對投保人履行“如實(shí)告知”義務(wù)和違背義務(wù)的責(zé)任，作了詳細(xì)明確的描述和規(guī)定，但對保險(xiǎn)人的“明確說明”義務(wù)的履行卻沒有規(guī)定相應(yīng)的形式，使其在實(shí)踐具有極大的彈性和不確定性。僅從以上述條款的字面上來看，第十六條針對投保人故意隱瞞事實(shí)，不履行或因過失未履行如實(shí)告知義務(wù)的情形分別賦予保險(xiǎn)人有解除保險(xiǎn)合同、不承擔(dān)賠償或給付保險(xiǎn)的責(zé)任、不退還保險(xiǎn)費(fèi)或視情況退還保險(xiǎn)費(fèi)的權(quán)力。而對保險(xiǎn)人未盡明確說明保險(xiǎn)條款的責(zé)任則未作任何規(guī)定，而保險(xiǎn)人對其責(zé)任免除條款未作明確說明的后果也僅是導(dǎo)致該有關(guān)條款不產(chǎn)生效力而已。通過對比，不難看出《保險(xiǎn)法》在這一問題上對投保人明顯科以了較保險(xiǎn)人為重的責(zé)任，有違民事主體雙方權(quán)利義務(wù)平等原則之嫌。作為素有“最大善意和最大誠信合同”之稱的保險(xiǎn)合同，在現(xiàn)實(shí)生活中，卻因保險(xiǎn)合同雙方當(dāng)事人在履約過程中對合同中使用的語言文字理解不同從而產(chǎn)生爭議的例子屢見不鮮，恐怕與《保險(xiǎn)法》對保險(xiǎn)人上述義務(wù)的規(guī)定太過寵統(tǒng)有著一定的關(guān)系。此外，因《保險(xiǎn)法》對有關(guān)保險(xiǎn)中介組織規(guī)定不完善，以及國內(nèi)保險(xiǎn)行業(yè)體系的不成熟，目前國內(nèi)還沒有一家專業(yè)化的保險(xiǎn)公司或經(jīng)紀(jì)公司，一些保險(xiǎn)公司大量聘用（嚴(yán)格意義上來說，只能算是使用，因保險(xiǎn)公司與個(gè)人人員之間并未建立勞動(dòng)關(guān)系）個(gè)人從業(yè)人員，此類人員數(shù)量雖多，素質(zhì)卻差次不齊，而且流動(dòng)性極大，他們?yōu)榱双@取傭金，在對一些可能影響投保人決定的合同條款進(jìn)行說明時(shí)，也難免會(huì)為了一己之利而有意作出含混甚至違背條款本義的解釋，所以導(dǎo)致爭議的發(fā)生也就無足為奇了。

五、滯后的保證保險(xiǎn)立法

隨著社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的日趨活躍，在商品流通過程中出現(xiàn)了許多新的交易方式，建立在信用基礎(chǔ)上的交易方式日漸增多，特別是隨著分期付款這一現(xiàn)代消費(fèi)方式的出現(xiàn)，涉及到保證保險(xiǎn)的問題越來越多，不少保險(xiǎn)公司均開辦了此類業(yè)務(wù)，但《保險(xiǎn)法》除在第九十一條確定財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)范圍時(shí)提到信用保險(xiǎn)外，根本沒涉及到保證保險(xiǎn)。作為一種特殊的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同，保證保險(xiǎn)合同是保險(xiǎn)人為被保證人（債務(wù)人）向被保險(xiǎn)人（債權(quán)人）提供擔(dān)保而成立的保險(xiǎn)合同。投保人向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，在被保險(xiǎn)人因債務(wù)人不履行債務(wù)等原因遭受損失時(shí)，由保險(xiǎn)人承擔(dān)賠償責(zé)任。保險(xiǎn)人的地位相當(dāng)于保證合同中的保證人，所以也可以說保證保險(xiǎn)合同實(shí)際上屬于保證合同的范疇，只不過采用了保險(xiǎn)的形式。在保證保險(xiǎn)合同中，保險(xiǎn)利益是債權(quán)人的債權(quán)，而債權(quán)屬于財(cái)產(chǎn)權(quán)，因此，保證保險(xiǎn)在性質(zhì)上仍屬于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，原則上法律對于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的規(guī)定也可適用于保證保險(xiǎn)，但其與一般的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)又存在著顯著區(qū)別，保證保險(xiǎn)承保的危險(xiǎn)是針對被保證人信用不良造成的主觀性損害，具有明顯的信用性。由于保證保險(xiǎn)是從擔(dān)保法中的保證制度演變而來，同時(shí)兼具二者的特征，是保證制度同保險(xiǎn)制度的融合，其當(dāng)事人（關(guān)系人）在法律上具有多重身份，使之難以同保證合同截然分開。

由于《保險(xiǎn)法》未對保證保險(xiǎn)合同作出明確的規(guī)定，對保證保險(xiǎn)的性質(zhì)及保證保險(xiǎn)和保證的關(guān)系也存在爭議，所以就導(dǎo)致當(dāng)事人在訂立合同時(shí)往往只考慮自己的利益，保險(xiǎn)人除考慮收取保險(xiǎn)費(fèi)外，常常在保證保險(xiǎn)合同中訂立很多的免責(zé)條款，而被保險(xiǎn)人卻以為一經(jīng)投保即可萬事大吉，糾紛的產(chǎn)生也就不足為奇了。由于保證保險(xiǎn)既涉及保證又

涉及保險(xiǎn)，對此類糾紛是適用但保法還是保險(xiǎn)法？由于保證保險(xiǎn)合同往往與另一合同相關(guān)，如汽車買賣合同、借款合同等，而且保險(xiǎn)合同一般是買賣合同或借款合同的附屬合同，因而發(fā)生糾紛時(shí)，涉及兩個(gè)合同、三方當(dāng)事人，債權(quán)人或被保險(xiǎn)人如何就存在著爭議。在司法實(shí)踐中也極易將保證保險(xiǎn)合同糾紛定性為保證合同糾紛，從而導(dǎo)致適用法律的混亂和失誤。

綜上所述，由于我國在保險(xiǎn)立法上存在的一些法律空白和缺陷，現(xiàn)行的帶有明顯計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制烙印的《保險(xiǎn)法》無論在內(nèi)容上，還是在范圍上，都已越來越不適應(yīng)保險(xiǎn)業(yè)自身發(fā)展和保險(xiǎn)經(jīng)營環(huán)境的變化，不能滿足社會(huì)發(fā)展的實(shí)際需要。特別是在我國加入wto后，中國的保險(xiǎn)市場必將逐步同國際接軌。1997年底，占全球金融服務(wù)貿(mào)易95%以上的70個(gè)wto成員國在《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》基礎(chǔ)上又達(dá)成《金融服務(wù)協(xié)議》。其中，有六個(gè)基本準(zhǔn)則適用于發(fā)展中國家保險(xiǎn)業(yè)的開放問題：1、最惠國待遇準(zhǔn)則；2、透明度準(zhǔn)則；3、發(fā)展中國家更多參與準(zhǔn)則；4、國民待遇準(zhǔn)則；5、市場準(zhǔn)入準(zhǔn)則；6、逐步自由化準(zhǔn)則。這些基本準(zhǔn)則中任何一項(xiàng)準(zhǔn)則都會(huì)對我國現(xiàn)行的計(jì)劃保險(xiǎn)制度提出明確的挑戰(zhàn)，任何一項(xiàng)準(zhǔn)則的實(shí)施都將沖擊我國現(xiàn)行的保險(xiǎn)制度。如何抓住保險(xiǎn)業(yè)面臨的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，加強(qiáng)保險(xiǎn)立法建設(shè)，盡快調(diào)整、修改、制定出符合wto要求的保險(xiǎn)法律法規(guī)，優(yōu)化保險(xiǎn)市場的法制環(huán)境，以引導(dǎo)并保障我國還處于初步階段的保險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展，使其在規(guī)范軌道上運(yùn)行，就顯得尤為迫切。在此，筆者僅就如何完善我國保險(xiǎn)法律法規(guī)發(fā)表一下個(gè)人的淺見。

一是完善保險(xiǎn)活動(dòng)的基本原則。要在進(jìn)一步完善自愿、最大誠信和遵守法律和行政法規(guī)原則的基礎(chǔ)上，在保險(xiǎn)立法中將公平原則、近因原則等符合民法基本原則和國際保險(xiǎn)行業(yè)普遍運(yùn)用的原則作明文規(guī)定，以充分發(fā)揮保險(xiǎn)合同“最大善意”、“最大誠信”的作用。此外，還應(yīng)根據(jù)wto成員國約定的協(xié)議與保險(xiǎn)市場發(fā)展的趨勢，將考慮市場準(zhǔn)入政策、取消外資優(yōu)待、實(shí)行國民待遇，逐步自由化等問題的規(guī)范化納入立法的視界，盡快建立起與國際慣例接軌的保險(xiǎn)基本法律制度，促進(jìn)國內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)的規(guī)范化發(fā)展，以更好地參與競爭，迎接挑戰(zhàn)。

二是規(guī)范保險(xiǎn)人義務(wù)，加大對投保人合法權(quán)益的保護(hù)。主要是要強(qiáng)化保險(xiǎn)人在訂立保險(xiǎn)合同時(shí)應(yīng)履行的解釋、告知等義務(wù)和責(zé)任，對超額保險(xiǎn)、重復(fù)保險(xiǎn)等規(guī)定應(yīng)載入保險(xiǎn)合同的專項(xiàng)備注條款，并盡善意提配和說明的義務(wù)，當(dāng)保險(xiǎn)人未盡上述義務(wù)時(shí)，賦予投保人變更或者解除合同的權(quán)力，使保險(xiǎn)合同雙方當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)平等，以保護(hù)弱勢地位的投保人合法權(quán)益。此外，還可推行《確認(rèn)書》制度，對于雙方應(yīng)履行的告知和說明義務(wù)，由雙方逐項(xiàng)簽署一式兩份確認(rèn)書來作為雙方已盡各自義務(wù)的證明，以把保險(xiǎn)合同的最大誠信原則落到實(shí)處。既可維護(hù)保險(xiǎn)合同的穩(wěn)定性，又可避免雙方在發(fā)生糾紛時(shí)各執(zhí)一詞卻又無法提供證據(jù)。

篇6

關(guān)鍵詞：國際保理;商業(yè)銀行;現(xiàn)狀;建議

中圖分類號：F830 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號：1673-291X（2014）31-0099-03

一、國際保理概況

（一）國際保理的含義

國際保理是國際保付的簡稱。又稱為承購應(yīng)收賬款。指在以商業(yè)信用出口貨物時(shí)，出口商交貨后把應(yīng)收賬款的發(fā)票和裝運(yùn)單據(jù)轉(zhuǎn)讓給保理商，即可取得應(yīng)收取的大部分貸款，日后一旦發(fā)生進(jìn)口商不付或逾期付款，則由保理商承擔(dān)付款責(zé)任，在保理業(yè)務(wù)中，保理商承擔(dān)第一付款責(zé)任。商業(yè)信用出口方與保理商間簽訂契約后，根據(jù)該契約，出口方將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c進(jìn)口方（債務(wù)人）訂立的貨物銷售（服務(wù)）合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商為其提供貿(mào)易融資、銷售賬務(wù)處理、收取應(yīng)收賬款，及買方信用擔(dān)保等金融服務(wù)。

國際保理通常采用雙保理制，它是一種涉及雙方保理商的保理方式，即有出口保理商和進(jìn)口保理商，這是區(qū)別于國內(nèi)保理的特征。出口保理商根據(jù)出口商的申請從進(jìn)口國選擇進(jìn)口保理商，將需要核定信用額度的進(jìn)口商名單提交進(jìn)口保理商，在進(jìn)口保理商確定的信用額度內(nèi)負(fù)責(zé)催收賬款管理，并于到期日在扣除相關(guān)費(fèi)用后付款給出口商。進(jìn)口保理商對進(jìn)口商進(jìn)行信用調(diào)查后確定進(jìn)口商信用額度并承擔(dān)信用額度內(nèi)100%的收取貨款風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保，于到期日付款給出口保理商。事實(shí)上進(jìn)口保理商是出口保理商的保理商。

（二）國際保理的產(chǎn)生和發(fā)展

現(xiàn)代保理業(yè)務(wù)的發(fā)展始于20世紀(jì)30年代的美國，20世紀(jì)60年代保理服務(wù)傳遍英國及歐洲大陸各國，70年代在亞太地區(qū)陸續(xù)被采用，目前已遍及歐美日本及東南亞諸國。隨著保理業(yè)務(wù)的發(fā)展，世界上先后建立了幾個(gè)國際性的保理組織機(jī)構(gòu)，其中最大的是1968年成立的國際保理商聯(lián)合會(huì)，它是在荷蘭成立的國際性保理組織，它的建立以及1988年正式的國際保理公約標(biāo)志著保理業(yè)務(wù)在國際貿(mào)易和金融活動(dòng)中的重要地位得以確立。目前，國際保理商聯(lián)合會(huì)已經(jīng)有150家會(huì)員，這些會(huì)員分布在全球50多個(gè)國家和地區(qū)。目前國際上的保理業(yè)務(wù)大多由專業(yè)保理公司從事，他們中90%以上是國際保理商聯(lián)合會(huì)的會(huì)員，有著相同的行業(yè)準(zhǔn)則和標(biāo)準(zhǔn)化的業(yè)務(wù)平臺(tái)。專業(yè)保理公司具備良好的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，能夠清晰地識別不同客戶的償還能力和財(cái)務(wù)狀況，并且相應(yīng)核定信用額度和需要提供的金融服務(wù)，給予相對優(yōu)惠的定價(jià)。專業(yè)保理公司通常與保險(xiǎn)公司合作，在保理業(yè)務(wù)方面有豐富的經(jīng)驗(yàn)，可以滿足企業(yè)多種需求，服務(wù)較為周到。他們遵守統(tǒng)一的國際保理業(yè)務(wù)規(guī)則，形成一個(gè)完整的國際保理商體系，互相為對方的出口商提供資信調(diào)查服務(wù)。

二、國際保理業(yè)務(wù)在中國商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀

國際保理業(yè)務(wù)在中國起步較遲，中國銀行于1988年中國率先推出國際保理業(yè)務(wù)，1993年成為中國首家國際保理商聯(lián)合會(huì)會(huì)員，隨后國內(nèi)一些商業(yè)銀行也紛紛開展國際保理業(yè)務(wù)，并先后成為會(huì)員。國際保理業(yè)務(wù)作為一項(xiàng)重要的金融創(chuàng)新產(chǎn)品被各家商業(yè)銀行引入，在經(jīng)歷二十多年的市場培育，逐漸進(jìn)入快速發(fā)展時(shí)期，中國加入國際保理商聯(lián)合會(huì)的成員從2000年前的兩家猛增至二十多家，其中業(yè)務(wù)量較大的主要是中國銀行和交通銀行。

（一）保理業(yè)務(wù)尚處于起步階段但前景廣闊

國際保理業(yè)務(wù)在發(fā)達(dá)國家已是一項(xiàng)非常成熟的業(yè)務(wù)，在國際結(jié)算中占有的比重大大地超過了其他的結(jié)算方式，但在中國還是一項(xiàng)新業(yè)務(wù)雖然近幾年中國的保理業(yè)務(wù)增長速度較快，但是無論是從總量上還是質(zhì)量上，與西方發(fā)達(dá)國家相比，都存在著較大的差異，經(jīng)營范圍狹窄、品種較少、規(guī)模很小，阻礙了中國商業(yè)銀行的發(fā)展。

中國對外貿(mào)易量的不斷增加，特別是賒銷記賬和承兌交單交易量的增加，但是出口企業(yè)從交易觀念只滿足于用傳統(tǒng)結(jié)算方式進(jìn)行交易，忽視保理業(yè)務(wù)的應(yīng)用，這從交易觀念上阻礙了國際保理業(yè)務(wù)在中國的發(fā)展。另一個(gè)重要原因是中國的國際貿(mào)易目前主要仍以服裝、手工藝品等勞動(dòng)密集型產(chǎn)品為主。這些產(chǎn)品主觀檢測性強(qiáng)，易引起合同糾紛。而在保理業(yè)務(wù)中，買賣雙方對產(chǎn)品有爭議或買方挑剔產(chǎn)品質(zhì)量時(shí)，保理商又不承擔(dān)付款責(zé)任，這使出口商惟恐會(huì)錢財(cái)兩空，而寧愿選擇傳統(tǒng)的貿(mào)易結(jié)算方式。

如果中國商業(yè)銀行不盡快發(fā)展保理業(yè)務(wù)，從長遠(yuǎn)來看不僅會(huì)對中國出口數(shù)量、收匯質(zhì)量造成較大的負(fù)面影響，也會(huì)使銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展受到限制，直接會(huì)導(dǎo)致一些黃優(yōu)質(zhì)客戶轉(zhuǎn)向外資銀行。

從國際保理商聯(lián)合會(huì)公布數(shù)據(jù)來看，中國保理業(yè)務(wù)每年都以倍增方式發(fā)展。1999―2004年，中國商業(yè)銀行的保理業(yè)務(wù)由最初3 100萬歐元的市場規(guī)模，發(fā)展到40億歐元，增長了12倍;2004―2008年，中國商業(yè)銀行保理業(yè)規(guī)模由40億歐元增長到550億歐元，增長了近10倍。據(jù)國際保理商聯(lián)合會(huì)2010年度統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，2010年度中國保理業(yè)務(wù)額為 1 545.5億歐元，相比2009年度的637億歐元，增加了142.6%。其中，國內(nèi)保理總金額為1 199.6億歐元，國際保理總金額為345.9億歐元，全球保理總額為16 482.29億歐元，中國保理業(yè)務(wù)量已占全球的 9.38%。2010年6月，國際保理商聯(lián)合會(huì)第四十二屆年會(huì)在維也納隆重舉行，中國民生銀行從眾多會(huì)員中脫穎而出，榮獲全球“最佳出口保理商服務(wù)質(zhì)量進(jìn)步獎(jiǎng)”第二名。這既對民生銀行以“新起點(diǎn)新模式新保理”為口號全面樹立保理專業(yè)品牌形象的充分肯定，更是對中國本土打造一流的貿(mào)易融資銀行的充分肯定。保理業(yè)務(wù)，尤其是中國商業(yè)銀行國際保理業(yè)務(wù)保持快速增長勢頭，其發(fā)展?jié)摿σ训玫接辛ψC明。

（二）缺乏相關(guān)法律法規(guī)

目前，中國已經(jīng)形成了以《中國人民銀行法》為核心、《商業(yè)銀行法》為基礎(chǔ)、各種銀行監(jiān)管規(guī)章相配套的銀行業(yè)監(jiān)管法律體系。銀行業(yè)監(jiān)管法律制度的建立和完善對加強(qiáng)銀行監(jiān)管，防范和化解銀行風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行發(fā)揮了重要的作用。但是，國際保理業(yè)務(wù)方面的法律法規(guī)還很滯后，中國早在1988年就開展了國際保理業(yè)務(wù)，并接受了《國際保理公約》和《國際保理業(yè)務(wù)慣例規(guī)則》，但由于這個(gè)公約和規(guī)則是依據(jù)西方發(fā)達(dá)國家的法律、習(xí)慣和風(fēng)俗等制定的，不能直接指導(dǎo)和監(jiān)督中國保理業(yè)務(wù)的具體實(shí)施但到目前為止，國內(nèi)尚未建立一套完整規(guī)范、符合國情且操作性較強(qiáng)的保理業(yè)務(wù)規(guī)章制度和法律體系，類似信用證結(jié)算方式的完整法律體系也沒有形成，極大地阻礙了商業(yè)銀行國際保理業(yè)務(wù)的發(fā)展。這樣會(huì)出現(xiàn)一旦發(fā)生保理業(yè)務(wù)下合同糾紛時(shí)，監(jiān)管和司法部門則較難區(qū)分作為保理商的銀行和客戶的責(zé)任并維護(hù)他們的利益，這種狀況明顯不利于中國保理業(yè)務(wù)的發(fā)展。因此，中國當(dāng)前急需建立指導(dǎo)保理業(yè)務(wù)順利發(fā)展，并符合中國國情的法律法規(guī)，改變目前中國開展該項(xiàng)業(yè)務(wù)無法可依的現(xiàn)狀，以此引導(dǎo)更多的企業(yè)開展保理業(yè)務(wù)，推進(jìn)這項(xiàng)業(yè)務(wù)在中國的發(fā)展。

（三）缺乏綜合型人才

國際保理業(yè)務(wù)是銀行為企業(yè)提供的一項(xiàng)綜合性的金融服務(wù)，具有國際結(jié)算、融資、信用擔(dān)保、現(xiàn)金流量管理等多種功能，且涉及到國際貿(mào)易、銀行、法律、計(jì)算機(jī)等多個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域，因此要求從事國際保理業(yè)務(wù)的人員不僅具備熟練的英語、計(jì)算機(jī)操作能力，還要有較豐富的國際金融、法律知識，熟悉相關(guān)國際慣例、國際貿(mào)易交易規(guī)則和習(xí)慣等目前，中國較大的商業(yè)銀行基本上都開辦了國際保理業(yè)務(wù)，但缺乏高水平專業(yè)人才，保理業(yè)務(wù)工作人員少部分進(jìn)行過專業(yè)國際保理業(yè)務(wù)培訓(xùn)，取得專業(yè)資格的人員非常有限。在實(shí)踐中，從業(yè)人員也缺乏實(shí)務(wù)方面鍛煉，其對國際協(xié)定的不了解、業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)不足、國際交流的缺乏、實(shí)務(wù)操作較少以及人才儲(chǔ)備不足等因素也制約了中資商業(yè)銀行的競爭力，從而影響國際保理業(yè)務(wù)在中國的迅速發(fā)展，從而影響中國商業(yè)銀行國際保理業(yè)務(wù)的拓展。

（四）基礎(chǔ)設(shè)施相對落后

現(xiàn)代國際保理業(yè)務(wù)是現(xiàn)代通信與信息發(fā)展的產(chǎn)物。然而，中國保理公司與各國保理商和民間資信公司等機(jī)構(gòu)尚未建立起完善的信息交互網(wǎng)絡(luò)。同時(shí)，中國開展保理業(yè)務(wù)的公司有的還仍然使用非EDI信息傳遞技術(shù)，這些都在很大程度上影響了中國保理公司與國外保理商之間的相互交流以及信息傳遞。

（五）面臨的風(fēng)險(xiǎn)較大

國際保理業(yè)務(wù)是建立在買賣雙方賒銷或承兌交單方式基礎(chǔ)上的結(jié)算和融資相結(jié)合的一種業(yè)務(wù)，所以雖然作為保理商的銀行事先已對進(jìn)口商的資信進(jìn)行了調(diào)查與評估，并規(guī)定了信用額度，但銀行保理商所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)大于信用證開證行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)樵贠/A、D/A支付方式下，進(jìn)口商先收貨后付款，一旦進(jìn)口商到期拒付或因破產(chǎn)倒閉無力付款，作為進(jìn)口保理商的銀行就必須自己負(fù)責(zé)償付而信用證的開證行對外憑單付款后，如遇到進(jìn)口商拒絕付款贖單的情況，則可扣留進(jìn)口商所交的開證押金，而且由于貨運(yùn)單據(jù)在開證行手中，開證行可憑單據(jù)提貨并轉(zhuǎn)售貨物，用所得的貨款來彌補(bǔ)其所遭受的損失。而保理商則沒有這種權(quán)利，因此作為保理商的銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)較大，再加上中國銀行的國外行較少，在世界各國分布也不均勻，所以銀行在開展保理業(yè)務(wù)時(shí)不能很好地掌握國外客戶的情況，致使在辦理保理業(yè)務(wù)時(shí)面臨的風(fēng)險(xiǎn)更大。

三、中國商業(yè)銀行加快拓展國際保理業(yè)務(wù)的建議

（一）完善法律規(guī)章制度

中國應(yīng)參照國際現(xiàn)有的保理業(yè)務(wù)慣例和公約，如《國際保理公約》和《國際保理業(yè)務(wù)慣例規(guī)則》，結(jié)合自身實(shí)際，制定出一部既符合現(xiàn)代國際保理業(yè)務(wù)的特征，又能夠滿足中國現(xiàn)階段保理業(yè)務(wù)發(fā)展需要的保理法律規(guī)定及實(shí)施細(xì)則，并與國際立法規(guī)定接軌，從而營造一個(gè)有利于中國國際保理業(yè)務(wù)開展的法制環(huán)境。

中國銀行于1998年制定了《中國銀行國際保理業(yè)務(wù)管理辦法》和《中國銀行國際保理業(yè)務(wù)操作規(guī)程》、中國農(nóng)業(yè)銀行2001年制定了《中國農(nóng)業(yè)銀行出口保理業(yè)務(wù)操作規(guī)程》等等。但這些都是各家銀行根據(jù)開展業(yè)務(wù)的需要自己制定的，缺乏統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，這樣一旦發(fā)生貿(mào)易糾紛就難以很好地處理因此，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)應(yīng)該盡快制定統(tǒng)一的法律法規(guī)，規(guī)范保理業(yè)務(wù)的運(yùn)作，形成公平競爭的機(jī)制，推動(dòng)中國保理業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展。同時(shí)，中國人民銀行或銀監(jiān)會(huì)應(yīng)加強(qiáng)對保理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，保障商業(yè)銀行在保理慣例、公約及國家法規(guī)框架內(nèi)開展國際保理業(yè)務(wù)，以確保其合理有序發(fā)展。

政府也應(yīng)積極引導(dǎo)商業(yè)銀行及非金融機(jī)構(gòu)大力開展國際保理業(yè)務(wù)，必須出臺(tái)相應(yīng)扶持政策，提高出口商和保理商開展國際保理業(yè)務(wù)的積極性，從而變被動(dòng)發(fā)展為主動(dòng)引導(dǎo)示范。同時(shí)，政府應(yīng)激勵(lì)出口企業(yè)應(yīng)用國際保理業(yè)務(wù)以擴(kuò)大對外貿(mào)易，鼓勵(lì)商業(yè)銀行拓展經(jīng)營范圍，大膽開展國際保理業(yè)務(wù)。

此外，中國商業(yè)銀行要想在全球國際保理業(yè)務(wù)競爭中取得優(yōu)勢地位，就應(yīng)加快與國際保理商聯(lián)合會(huì)其他成員國和各大銀行以及各種咨詢機(jī)構(gòu)開展交流合作，以確保國際保理活動(dòng)中的所有文件都力求標(biāo)準(zhǔn)化。建立具有全球國際保理業(yè)務(wù)水準(zhǔn)的技術(shù)、產(chǎn)品、業(yè)務(wù)、管理和服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，提升中國商業(yè)銀行國際保理業(yè)務(wù)綜合競爭力和整體實(shí)力。只有建立科學(xué)規(guī)范的國際保理業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)體系，才能提升中國商業(yè)銀行國際保理業(yè)務(wù)前瞻性和主動(dòng)性，也才能對國際保理業(yè)務(wù)更好地規(guī)范運(yùn)作，提高應(yīng)變能力和運(yùn)營效率。

（二）建立專門的國際保理公司

中國商業(yè)銀行應(yīng)該將國際保理業(yè)務(wù)從銀行業(yè)務(wù)中獨(dú)立出來，發(fā)展專業(yè)保理商，并給予不同的政策待遇。中國人民銀行或銀監(jiān)會(huì)作為監(jiān)管機(jī)構(gòu)，應(yīng)鼓勵(lì)有能力的商業(yè)銀行開辦國際保理業(yè)務(wù);允許設(shè)立專門的保理機(jī)構(gòu)，并給予不同的政策待遇。借鑒國外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，引進(jìn)國際知名保理公司，以獨(dú)資或合資公司形式進(jìn)入中國的國際保理市場，加速中國國際保理機(jī)構(gòu)的建設(shè)。

（三）加大保理業(yè)務(wù)人才培養(yǎng)力度

充分利用現(xiàn)在已有的職業(yè)培訓(xùn)設(shè)施及大專院校的師資力量，舉辦各種類型的國際保理專業(yè)培訓(xùn)班，可以從開展國際保理業(yè)務(wù)較早的發(fā)達(dá)國家專門高薪聘請一些國際保理業(yè)內(nèi)的專家來講課，及時(shí)傳授世界最先進(jìn)的保理技術(shù)及業(yè)務(wù)程序。商業(yè)銀行應(yīng)創(chuàng)造良好的條件，選派人員到國外學(xué)習(xí)，盡快提高業(yè)務(wù)經(jīng)營水平，邀請國外大保理公司業(yè)務(wù)人員或?qū)＜襾斫涣鳎e辦培訓(xùn)，利用國外成熟的管理模式培養(yǎng)專業(yè)化的人才，加強(qiáng)商業(yè)銀行從業(yè)人員間交流，同時(shí)，國家相關(guān)部門應(yīng)根據(jù)國際保理業(yè)務(wù)開展的實(shí)際需要從規(guī)范化管理要求出發(fā)，建立從業(yè)人員資格認(rèn)定考試制度，可實(shí)施在崗培訓(xùn)工程，大力培養(yǎng)專門從事國際保理業(yè)務(wù)的專業(yè)人才。

（四）積極開發(fā)國際保理業(yè)務(wù)新品種

錯(cuò)綜復(fù)雜的市場環(huán)境使中國商業(yè)銀行面臨著與外資銀行爭奪優(yōu)質(zhì)客戶的壓力。中國商業(yè)銀行若想把國際保理業(yè)務(wù)做強(qiáng)做大，應(yīng)在結(jié)合中國實(shí)際的基礎(chǔ)上，認(rèn)識到發(fā)展中小企業(yè)金融服務(wù)的巨大盈利空間，抓住數(shù)量眾多、資質(zhì)優(yōu)良中小企業(yè)推動(dòng)國際保理業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展。

同時(shí)要分析客戶需求多樣性，不斷拓展國際保理業(yè)務(wù)范圍，重視創(chuàng)新求異，探索國際保理與信用保險(xiǎn)結(jié)合的新思路，開發(fā)新的國際保理業(yè)務(wù)種類，增強(qiáng)自身競爭力。

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篇7

一、銀行卡常見安全問題

（一）不法分子利用硬件方式犯罪。利用在正常的銀行支付設(shè)備上附加的裝置，盜竊儲(chǔ)戶的銀行賬號和密碼。從破獲的犯罪案件可以發(fā)現(xiàn)，犯罪分子將攜帶的讀卡器安裝在自助銀行門禁系統(tǒng)上，并在自動(dòng)柜員機(jī)上安裝有攝像功能的MP4，竊取客戶銀行卡的磁條信息及密碼，利用竊取的這些信息資料偽造銀行卡到銀行提款。

（二）不法分子利用銀行軟件漏洞犯罪。據(jù)報(bào)道許多不法分子利用自己的電腦技術(shù)，侵入某銀行的網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)，掌握了大量的使用“123456”、“666666”等簡單支付密碼的銀行賬戶的賬號和密碼信息，據(jù)此偽造銀行卡，大量提款用于揮霍，給客戶造成數(shù)百萬的經(jīng)濟(jì)損失。他們還研制了一算法，可以很快破解客戶的復(fù)雜密碼。一旦犯罪分子大規(guī)模作案，后果不堪設(shè)想。

（三）不法分子利用銀行管理漏洞，內(nèi)外勾結(jié)犯罪。銀行內(nèi)部人員往往對管理漏洞了如指掌，這就容易被別有用心的人利用來犯罪。如，銀行內(nèi)部人員與外部人員勾結(jié)，利用虛假客戶資料辦理信用卡，大肆透支不還款。還有的銀行內(nèi)部工作人員把持卡人的信息和存款數(shù)額等資料賣給不法分子，不法分子利用電腦等工具克隆持卡人的卡，從而盜取銀行卡內(nèi)的金錢。還有某銀行在客戶向銀行專門的咨詢電話要求開通銀行卡電話查詢時(shí)，銀行咨詢?nèi)藛T要求客戶在電話中提供支付密碼，方給予開通。如果銀行咨詢?nèi)藛T惡意利用這一信息，是有可能偽造假卡到該客戶的賬戶提款的。

（四）利用在餐廳等服務(wù)場所工作之便盜取持卡人的信息和密碼，通過“克隆卡”的方式克隆持卡人銀行卡，竊取卡內(nèi)的金錢。

二、產(chǎn)生法律問題

據(jù)VISA統(tǒng)計(jì)，偽卡欺詐帶來的銀行卡業(yè)務(wù)損失占所有犯罪損失的46%。目前，我國偽卡欺詐風(fēng)險(xiǎn)損失金額約在1.5億元左右，而且呈逐年上升趨勢。近期，媒體相繼報(bào)道了系列“銀行卡被偽造，銀行被判全賠”案件，顯示司法部門在此類案件審判中有加大銀行責(zé)任，保護(hù)持卡人的利益的傾向，由此產(chǎn)生的示范效應(yīng)將對銀行和持卡人產(chǎn)生重要影響。自從2005年7月最高人民法院《關(guān)于銀行儲(chǔ)蓄卡密碼被泄漏導(dǎo)致存款被他人騙取引起的儲(chǔ)蓄合同糾紛應(yīng)否作為民事案件受理問題的批復(fù)》，明確此類案件屬于民事案件后，多數(shù)法院采取“誰主張誰舉證”的舉證責(zé)任認(rèn)定方式，即銀行承擔(dān)責(zé)任須由儲(chǔ)戶舉證銀行存在過錯(cuò)。但是從2008年以來，一些法院開始采用“嚴(yán)格責(zé)任”原則，即銀行作為被告，須舉證儲(chǔ)戶存在過錯(cuò)，否則必須承擔(dān)損失。法院認(rèn)為，卡或折持有人將錢存入銀行，銀行與持卡或折人訂立合同關(guān)系，錢的所有權(quán)即歸屬于銀行，卡被盜刷，銀行仍應(yīng)承擔(dān)付款給持卡或折人的義務(wù)，除非銀行能舉證證明持卡或折人存在過錯(cuò)，否則銀行須承擔(dān)全部或部分責(zé)任。基于以上的法律判斷，法院認(rèn)為，1.對于自助銀行門禁處或ATM等機(jī)具上安裝讀碼器或MP4等竊密裝置的，銀行應(yīng)承擔(dān)全部或至少主要責(zé)任。2.對于未能有效識別偽造或變造的銀行卡/折、身份證的，銀行應(yīng)承擔(dān)全部責(zé)任。3.有證據(jù)證明儲(chǔ)戶銀行卡/折密碼保管不善，儲(chǔ)戶應(yīng)就此過失承擔(dān)責(zé)任，銀行因此可免責(zé)。在雙方都無法舉證對方在密碼泄露方面存在過錯(cuò)時(shí)，法院傾向于銀行負(fù)全部或部分責(zé)任。

法院在近期存款被盜取案件的判決中加大銀行責(zé)任，是對社會(huì)公眾“保護(hù)弱勢群體”吁求的呼應(yīng)，必將形成示范效應(yīng)，應(yīng)引起銀行業(yè)的高度重視。

三、銀行業(yè)的應(yīng)對措施

篇8

[關(guān)鍵詞]國際保理；中小外貿(mào)企業(yè)；困境；對策

[中圖分類號]F830.73 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼]A [文章編號]1006―5024（2014）03―0090―04

一、引言

后金融危機(jī)時(shí)代，中東政局的飄搖動(dòng)蕩，國際市場需求萎縮，世界經(jīng)濟(jì)增速放緩，實(shí)體經(jīng)濟(jì)受到嚴(yán)重而深遠(yuǎn)的影響。同時(shí)，貿(mào)易保護(hù)主義的加劇，再加上人民幣升值壓力，國內(nèi)融資難度增加，對我國中小外貿(mào)企業(yè)而言，更是雪上加霜。而實(shí)際上，中國在外貿(mào)方面作為一個(gè)大國，中小外貿(mào)企業(yè)卻占了出口總額很大比例。但是，中小企業(yè)普遍實(shí)力小，抗風(fēng)險(xiǎn)能弱，在國際貿(mào)易方面缺乏經(jīng)驗(yàn)。我國保理業(yè)務(wù)起步較晚，如何將國際保理業(yè)務(wù)在中小外貿(mào)企業(yè)迅速推廣、普及和發(fā)展，是值得探討和研究的問題。因?yàn)?，國際保理作為一種綜合性的跨國金融服務(wù)，對中小外貿(mào)企業(yè)融資、控制信用風(fēng)險(xiǎn)、降低管理成本和擴(kuò)大產(chǎn)品出口具有重要的作用。

二、國際保理的起源、發(fā)展和內(nèi)涵

國際保理業(yè)務(wù)萌芽于古代巴比倫，興起于19世紀(jì)初美國商的商業(yè)業(yè)務(wù)和20世紀(jì)50年代的歐洲大陸貼現(xiàn)商的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，80年代進(jìn)入亞洲。1987年，中國銀行（BOC）與德國貼現(xiàn)和貸款公司簽署了國際保理總協(xié)議；1993年中國銀行加入FCI；2001年南京愛立信倒戈事件促進(jìn)商業(yè)銀行對保理的研究和拓展；截至2011年底，全國銀行保理商約30家，注冊的商業(yè)保理機(jī)構(gòu)25家，中國銀行業(yè)的國際和國內(nèi)量折合人民幣達(dá)2.24萬億元，約合3560億美元。但國際保理業(yè)務(wù)量在我國國際貿(mào)易結(jié)算中占比很小，與國外銀行相比，無論在業(yè)務(wù)規(guī)模、服務(wù)水平和經(jīng)驗(yàn)方面都存在著差距。

對于國際保理（International Factoring）的特定內(nèi)涵，國內(nèi)外主要有三種界定。一是《國際保理業(yè)務(wù)通用規(guī)則》對保理的界定。該《規(guī)則》認(rèn)為：“保理協(xié)議意指供應(yīng)商與保理商間存在的一種契約關(guān)系，根據(jù)該契約，供應(yīng)商可能或?qū)⒁獙?yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，其目的可能為獲取融資，或?yàn)楂@得保理商提供的下述服務(wù)中的至少一種：分戶賬管理、賬款催收、壞賬擔(dān)保?！倍菄H統(tǒng)一私法協(xié)會(huì)對保理概念的界定。該協(xié)會(huì)的《國際保付公約》第1條第2款對保理功能進(jìn)行了界定。指出：“保理商至少應(yīng)執(zhí)行以下功能中的兩項(xiàng)：①為出口商融資，包括貸款和預(yù)付款；②管理與應(yīng)收賬款有關(guān)的賬戶；③收取應(yīng)收賬款；④保護(hù)供方不受債務(wù)人拖欠的影響?！比菄鴥?nèi)學(xué)術(shù)界對國際保理的界定。國內(nèi)學(xué)者認(rèn)為：國際保理（International Factoring），又稱保付，是指出口商（賣方）以賒銷（O/A）或承兌交單（D/A）等方式銷售貨物時(shí)，保理商買斷出口商的應(yīng)收賬款，并向其提供進(jìn)口商（買方）資信調(diào)查及信用評估、貿(mào)易融資、信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、銷售賬戶管理、賬款催收等一系列的綜合性金融服務(wù)。

通過以上三種定義的比較分析，筆者更傾向于第三種。此定義強(qiáng)調(diào)兩點(diǎn)：一是其服務(wù)對象主要是國際貿(mào)易中以賒銷方式為主的國際結(jié)算，這也是中小外貿(mào)企業(yè)擴(kuò)大出口的國際結(jié)算方式；二是國際保理業(yè)務(wù)所采用的法律根據(jù)是債權(quán)的轉(zhuǎn)讓，而這正是國際保理的核心。

三、國際保理在中小外貿(mào)企業(yè)應(yīng)用中存在的問題

我國傳統(tǒng)的中小企業(yè)以勞動(dòng)密集型為主，其中大部分為家族企業(yè)這一經(jīng)營組織形式，其員工的核心成員大部分為家族成員。在出口貿(mào)易結(jié)算中，中小外貿(mào)企業(yè)更喜歡以預(yù)付30%的TT（電匯，Telegraphic Transfer）方式結(jié)算，這對出口商而言，既安全又快捷；其次是選擇傳統(tǒng)的結(jié)算方式，如信用證、托收等，現(xiàn)實(shí)中存在不少問題。

（一）產(chǎn)業(yè)集群對保理認(rèn)知度不夠

產(chǎn)業(yè)集群化具有高度集聚化和專業(yè)化特征，是我國中小企業(yè)發(fā)展的一個(gè)共同特征，產(chǎn)業(yè)集群是產(chǎn)業(yè)發(fā)展的基本規(guī)律和提升產(chǎn)業(yè)整體水平的重要渠道。由于國際保理業(yè)務(wù)在我國開展較晚，許多中小外貿(mào)企業(yè)從業(yè)人員素質(zhì)參差不齊，缺乏研究新型結(jié)算方式的動(dòng)力，中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)集群也沒有發(fā)揮產(chǎn)業(yè)集群的絕對優(yōu)勢，宣傳和普及國際保理業(yè)務(wù)不力，沒有認(rèn)識到國際保理業(yè)務(wù)的優(yōu)勢，這都影響了保理業(yè)務(wù)在中小外貿(mào)企業(yè)的推廣和應(yīng)用，也不利于產(chǎn)業(yè)集群對產(chǎn)業(yè)提升的作用發(fā)揮，也影響國際保理市場在我國發(fā)展、成熟和壯大。另外，我國中小外貿(mào)企業(yè)產(chǎn)業(yè)集群的出口主要以勞動(dòng)密集型產(chǎn)品為主，這些產(chǎn)品容易引起合同糾紛，在這種情況下，因買賣雙方對產(chǎn)品爭議而保理商不承擔(dān)付款責(zé)任，因此，中小外貿(mào)企業(yè)更愿意選擇打包放款、出口押匯等傳統(tǒng)結(jié)算方式，這些都影響保理業(yè)務(wù)在中小外貿(mào)企業(yè)的發(fā)展壯大。

（二）保理業(yè)務(wù)立法建設(shè)滯后

首先，我國開展國際保理業(yè)務(wù)較晚，并積極加入了（FCI）國際保理聯(lián)合會(huì)，接受了國際保理界公認(rèn)的“兩規(guī)一約”，即《國際保理慣例規(guī)則》、《國際保理仲裁規(guī)則》和《國際保理服務(wù)公約》。由于我國中小外貿(mào)企業(yè)和國際保理市場的特殊性，這些規(guī)則不能直接對我國保理業(yè)務(wù)的實(shí)施進(jìn)行有效指導(dǎo)和監(jiān)督，如“南京愛立信事件”就是很好的例證，國際保理業(yè)務(wù)的一些通行做法與國內(nèi)法律環(huán)境的“不兼容”，使得保理業(yè)務(wù)面臨著很大的法律適用風(fēng)險(xiǎn)，這是由于國內(nèi)立法建設(shè)滯后所致；其次，我國現(xiàn)有的《合同法》、《公司法》、《物權(quán)法》和《民法通則》也未對國際保理業(yè)務(wù)的債權(quán)轉(zhuǎn)讓等相關(guān)法律問題和糾紛解決進(jìn)行明確規(guī)定，這是由于保理法律和法規(guī)建設(shè)嚴(yán)重滯后所致；另外，我國現(xiàn)行金融法律法規(guī)中沒有《保理法》，使保理商、出口商和進(jìn)口商之間的法律關(guān)系模糊，一旦發(fā)生糾紛，使其無法可依。因此，法律的欠缺使我國發(fā)展國際保理業(yè)務(wù)時(shí)受到種種制約。

（三）信用管理體系不完善

我國社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)就是信用經(jīng)濟(jì)，信用管理體系建設(shè)是整個(gè)市場健康運(yùn)行的基石。首先，社會(huì)誠信體系的不完善，會(huì)對國際保理業(yè)務(wù)的推廣和創(chuàng)新帶來種種障礙，如出口產(chǎn)品質(zhì)量問題和經(jīng)濟(jì)詐騙問題，給保理業(yè)務(wù)的發(fā)展蒙上陰影；其次，我國企業(yè)信用體系不健全，使金融機(jī)構(gòu)和保理公司開展國際保理時(shí)憂心忡忡，而以商業(yè)信用為基礎(chǔ)的保理業(yè)務(wù)，保理商基于風(fēng)險(xiǎn)的考量，將保理業(yè)務(wù)需求旺盛的中小企業(yè)拒之門外；另外，中小企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫和評級機(jī)制的缺失，以及保理業(yè)務(wù)保障體系的不完善，使中小企業(yè)融資程序變得更加復(fù)雜。

（四）保理專業(yè)人才隊(duì)伍缺乏

無論是金融機(jī)構(gòu)、專業(yè)保理公司，還是中小企業(yè)，保理專業(yè)人才都嚴(yán)重缺乏。從目前我國保理實(shí)踐來看，保理從業(yè)人員缺乏保理實(shí)踐機(jī)會(huì)，絕大多數(shù)人沒有接受過專業(yè)的國際保理業(yè)務(wù)培訓(xùn)，而擁有FCI資格證書的專業(yè)保理人員更少之又少，因此，保理專業(yè)人才成為我國稀缺人才。從國際保理人才的培養(yǎng)機(jī)制來看，沒有形成一套成熟的人才培養(yǎng)體系，如高校培養(yǎng)的既懂金融、貿(mào)易和法律，又精通專業(yè)英語的復(fù)合型人才稀缺，其原因主要為人才培養(yǎng)目標(biāo)不明確、跨學(xué)科專業(yè)知識融合程度不高、課程設(shè)置不合理等。另外，在人才的后續(xù)培養(yǎng)上缺乏長效機(jī)制，對FCI資格證書、國際保理業(yè)務(wù)人才需求等方面宣傳不到位，沒有形成人才成長的環(huán)境；同時(shí)，從保理理論和立法研究隊(duì)伍來看，這支隊(duì)伍仍需要大力加強(qiáng)宣傳和建設(shè)，這些都制約了我國國際保理業(yè)務(wù)的發(fā)展、推廣、應(yīng)用和創(chuàng)新。

四、國際保理在中小外貿(mào)企業(yè)應(yīng)用中的優(yōu)勢

目前，我國的保理業(yè)務(wù)正處在初級發(fā)展階段，這對擴(kuò)大中小外貿(mào)企業(yè)出口是一個(gè)難得的機(jī)遇，同時(shí)也是一個(gè)嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。因此，中小外貿(mào)企業(yè)應(yīng)勇于接受新理念，敢于嘗試新的結(jié)算方式和融資方式，敢于有效利用國際保理本身的優(yōu)勢，拓展海外市場，發(fā)揮中小外貿(mào)企業(yè)主力軍的作用。

（一）出口貿(mào)易融資優(yōu)勢

目前，中小外貿(mào)企業(yè)融資難已是社會(huì)的普遍共識，而國際保理業(yè)務(wù)卻為出口企業(yè)融資提供了新的模式。具體做法是：在保理商核準(zhǔn)的信用額度內(nèi)，付款方式為承兌交單（D/A）和賒銷（O/A），出口商品品質(zhì)和交貨條件符合合同規(guī)定，通過敘做保理，出口商在貨物裝運(yùn)完畢向保理商轉(zhuǎn)讓發(fā)票后，即可獲得80%的預(yù)付款融資和100%的貼現(xiàn)融資，通常為無追索權(quán)。這種融資的益處首先為手續(xù)簡便，無需擔(dān)心壞賬和海外托收的風(fēng)險(xiǎn)，從而規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)；其次可滿足維持和擴(kuò)大經(jīng)營的需要，適應(yīng)進(jìn)口商苛刻的付款條件，增加交易機(jī)會(huì)。另外，這種融資出口商可作為已收貨款對待，從而提高企業(yè)的資產(chǎn)――負(fù)債比例，改善其財(cái)務(wù)狀況，有利于有價(jià)證券上市和進(jìn)一步融資，有利于其擴(kuò)展融資渠道。

（二）銷售分戶賬管理優(yōu)勢

隨著經(jīng)濟(jì)全球化和社會(huì)分工的不斷細(xì)化，要求中小外貿(mào)企業(yè)集中精力做好產(chǎn)品開發(fā)，提高產(chǎn)品質(zhì)量，管理國際貿(mào)易的應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)則交給專業(yè)公司打理。國際保理業(yè)務(wù)中銷售分戶賬管理服務(wù)滿足了這一要求。1994年FCI啟用EDIFactoring系統(tǒng)后，有助于保理業(yè)務(wù)信息的電子數(shù)據(jù)的交換和信息傳遞，提高了國際保理業(yè)務(wù)的準(zhǔn)確性和時(shí)效性。銷售賬務(wù)處理是保理商配有專業(yè)人員，充分利用IT技術(shù)為出口商設(shè)立管理賬戶，同時(shí)輸入出口商及進(jìn)口商的有關(guān)信息。保理商在收到出口商交來的銷售發(fā)票后，提供賬務(wù)處理服務(wù)，如為出口商提供利息結(jié)算清單，對出口商的應(yīng)收賬款進(jìn)行催收，定期出具賬務(wù)清單。因此，銷售分戶管理為出口商免除了繁雜的賬務(wù)簿記、應(yīng)收款管理與托收等工作，能簡化結(jié)算手續(xù)、降低管理費(fèi)，提高管理效率，減少非生產(chǎn)性支出。

（三）收取應(yīng)收賬款優(yōu)勢

保理商通常是實(shí)力較強(qiáng)、信譽(yù)較好的銀行或銀行附屬公司及專業(yè)的保理公司，具有專業(yè)的收賬知識、專業(yè)的收賬人員和專業(yè)的國際保理律師為其提供服務(wù)，幫助出口型企業(yè)成功辦理應(yīng)收賬款回收業(yè)務(wù)。企業(yè)應(yīng)收賬款的回收涉及國際貿(mào)易、國際司法、各國的不同交易習(xí)慣和信息技術(shù)，因此對出口型企業(yè)難度較大，很耗費(fèi)精力，可能會(huì)使應(yīng)收賬款變?yōu)榇糍~或死賬，不利于企業(yè)資金的及時(shí)周轉(zhuǎn)，影響企業(yè)的正常經(jīng)營，甚至?xí)霈F(xiàn)資金鏈斷裂問題。

保理商提供的應(yīng)收賬款服務(wù)不僅縮短資金占用時(shí)間，且手續(xù)簡便，辦理保理后就可以依照銷售合同發(fā)貨，并及時(shí)獲得80%-90%的貨款融資便利，提高資金周轉(zhuǎn)率，減少資金占用。另外，將銷售與收賬分開，有利于保持與客戶的良好關(guān)系，在買方市場情況下，能向進(jìn)口商提供靈活的付款方式，可獲得更多的貿(mào)易機(jī)會(huì)，有利于拓展海外市場，有助于擴(kuò)大出口業(yè)務(wù)量，增強(qiáng)國際競爭力；更重要的是為出口商的貨款的收取提供強(qiáng)有力的保障。

（四）買方信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保優(yōu)勢

國際保理一般是由商業(yè)銀行、銀行控股公司或?qū)I(yè)保理公司來承做，因此，其分布全球的分支機(jī)構(gòu)承擔(dān)對進(jìn)口商的資信情況調(diào)查，包括進(jìn)口商的債務(wù)額度、平均付款期限、結(jié)算方式等，在此基礎(chǔ)上為出口商核定一個(gè)信用額度，在此額度內(nèi)，只要出口商提供高質(zhì)量的符合合同規(guī)定的商品，保理商就可有效防止因進(jìn)口商信用而造成的壞賬風(fēng)險(xiǎn)，提高風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保質(zhì)量。

對于目前我國中小外貿(mào)企業(yè)來說，企業(yè)規(guī)模本身很小，資金實(shí)力不雄厚、面對激烈競爭的國際買方市場，抗風(fēng)險(xiǎn)能力不足。再加上出口企業(yè)對進(jìn)口商的資信狀況、市場需求變化、償債能力等缺乏足夠的了解，對于交易中的各種不可測風(fēng)險(xiǎn)，一旦發(fā)貨后，貨款的回收就沒有百分之百的安全保障，使企業(yè)陷入被動(dòng)局面，甚至破產(chǎn)。如果做國際保理，根據(jù)國際保理的業(yè)務(wù)性質(zhì)和流程，保理商先對進(jìn)口商進(jìn)行資信調(diào)查，進(jìn)而控制風(fēng)險(xiǎn)，這樣進(jìn)口商的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)就由保理商承擔(dān)了。

五、對策和建議

國際保理業(yè)務(wù)對中小外貿(mào)企業(yè)的適應(yīng)性有種種優(yōu)勢和巨大的誘惑力，在政府、銀行和非銀行保理公司以及中小外貿(mào)企業(yè)的共同努力下，為國際保理業(yè)務(wù)在中小外貿(mào)企業(yè)的順利開展創(chuàng)造條件和環(huán)境。

（一）從政府層面而言，完善信用體系和法律體系

政府對國際保理業(yè)務(wù)的開展提供必要的扶持和適當(dāng)?shù)膬?yōu)惠政策，以便鼓勵(lì)中小外貿(mào)企業(yè)在國際貿(mào)易領(lǐng)域積極采用國際保理結(jié)算方式，引導(dǎo)商業(yè)銀行及非銀行保理公司大力發(fā)展國際保理業(yè)務(wù)。首先，社會(huì)信用體系和法律體系的建構(gòu)和完善是市場經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在要求，也是我國發(fā)展國際保理業(yè)務(wù)的前提和基礎(chǔ)。政府需建立一套宏觀信用管理模式，以確保市場經(jīng)濟(jì)正常運(yùn)行，如政務(wù)公開、依法行政、信息資源共享等，創(chuàng)設(shè)良好的外部環(huán)境。其次，在大數(shù)據(jù)時(shí)代的背景下，加快企業(yè)微觀主體信用信息系統(tǒng)建設(shè)，從企業(yè)內(nèi)部管理上健全信用管理機(jī)制，規(guī)范經(jīng)營，完善管理，特別是信息共享和披露機(jī)制的建設(shè)，為中小企業(yè)的國際保理業(yè)務(wù)提供信息幫助；另外，建立和健全信用評價(jià)體系、信用擔(dān)保體系和信用服務(wù)體系，促進(jìn)企業(yè)信用制度健康有效運(yùn)行。第三，建立健全我國法律體系，盡快制定《保理法》。明確保理業(yè)務(wù)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)、監(jiān)管職責(zé)和監(jiān)管內(nèi)容，明確保理商資格、條件和組織形式以及準(zhǔn)入和退出機(jī)制，明確限制“禁止轉(zhuǎn)讓條款”的效力，承認(rèn)隱蔽性國際保理合同的法律效力，保護(hù)各方當(dāng)事人的權(quán)益，做到有法可依、有法必依，保障保理業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。

（二）從企業(yè)層面而言，提高創(chuàng)新意識和保理意識

創(chuàng)新永遠(yuǎn)是一個(gè)國家和民族的靈魂。對于中小外貿(mào)企業(yè)來說，創(chuàng)新不僅指產(chǎn)品創(chuàng)新和技術(shù)創(chuàng)新，更重要的是一種理念創(chuàng)新和結(jié)算方式創(chuàng)新。從目前創(chuàng)新國際保理業(yè)務(wù)來說，中小外貿(mào)企業(yè)充分利用國際保理業(yè)務(wù)，更好地開展和擴(kuò)大融資服務(wù)、信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、銷售賬戶管理和賬款催收等服務(wù)。中小外貿(mào)企業(yè)應(yīng)改變傳統(tǒng)的結(jié)算方式，諸如信用證、匯兌和托收等方式，而積極尋求和開展國際保理業(yè)務(wù)，拓展國際市場；另外，應(yīng)提高企業(yè)的保理意識，從管理層和業(yè)務(wù)層的重視和推行，選派員工參加FCI資格考試培訓(xùn)，積極參加保理業(yè)務(wù)培訓(xùn)班和研討會(huì)，提高員工的保理業(yè)務(wù)水平和保理意識，為企業(yè)開展保理業(yè)務(wù)奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

（三）從人才層面而言，加強(qiáng)國際保理人才培養(yǎng)

國際保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)涉外綜合性金融服務(wù)業(yè)務(wù)，利用國外成熟的管理模式和豐富的交易經(jīng)驗(yàn)培養(yǎng)專業(yè)人才。一方面，要建立保理從業(yè)人才的形成機(jī)制，如高校與金融機(jī)構(gòu)、非銀行保理公司聯(lián)手，共同制定人才培養(yǎng)方案、共同設(shè)置課程體系，打造符合國際保理業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢的人才體系。同時(shí)，加快我國商業(yè)銀行加入國際保理商聯(lián)合會(huì)（FcI）的步伐，學(xué)習(xí)與借鑒他國的保理經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國保理業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀，形成具有我國特色的保理從業(yè)隊(duì)伍；進(jìn)一步推進(jìn)和宣傳國際保理業(yè)務(wù)，為形成一支強(qiáng)大的保理人才隊(duì)伍奠定基礎(chǔ)。另一方面，聘請國際保理業(yè)務(wù)專家定期舉辦國際保理業(yè)務(wù)培訓(xùn)，組織從業(yè)人員參加FCI組織的保理課程學(xué)習(xí)和考試，以獲得FCI頒發(fā)的從業(yè)資格證書。另外，采用“走出去”的戰(zhàn)略，從企業(yè)層面積極組織從業(yè)人員到保理業(yè)務(wù)發(fā)達(dá)國家培訓(xùn)、交流，為此后的國際保理業(yè)務(wù)合作打下基礎(chǔ)。

（四）從風(fēng)險(xiǎn)層面，增強(qiáng)保理商的風(fēng)險(xiǎn)防范意識

首先、要增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識。保理商應(yīng)強(qiáng)化自身信用風(fēng)險(xiǎn)的管理水平，提高保理商的風(fēng)險(xiǎn)防范意識，有助于保理業(yè)務(wù)在我國的順利開展。出口保理商與出口商應(yīng)建立密切的業(yè)務(wù)伙伴關(guān)系，保理商要密切關(guān)注出口商的產(chǎn)品質(zhì)量、市場銷售、經(jīng)營狀況和資信狀況等，為出口商建立業(yè)務(wù)和信用檔案，隨時(shí)跟蹤企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀和趨勢；對出口商的信息要了如指掌，把保理商面臨的風(fēng)險(xiǎn)降到最低。同時(shí)，進(jìn)口保理商對進(jìn)口商的信用狀況進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查，包括進(jìn)口商的主體資格、資產(chǎn)狀況、股權(quán)分布情況以及經(jīng)營情況、交易歷史等，如果存在大量集中應(yīng)收賬款，其清償能力就可能會(huì)受到一定的影響。

篇9

一、銀保合作的概念

近幾十年來，金融業(yè)的混業(yè)經(jīng)營現(xiàn)象在全球發(fā)展得如火如茶，是世界金融業(yè)發(fā)展過程中最為重要的動(dòng)向之一。而其中銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)的混業(yè)經(jīng)營更是獨(dú)樹一幟。而在我國，近七八年來，銀保合作的發(fā)展勢頭也很迅速。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2001年全國銀保業(yè)務(wù)保費(fèi)收入僅50億元，占壽險(xiǎn)收入的17，1％。而到了2003年此項(xiàng)保費(fèi)收入達(dá)816億元，比上年增長110％。

銀保合作(又稱為“銀行保險(xiǎn))，狹義上是指保險(xiǎn)公司通過銀行出售保險(xiǎn)產(chǎn)品、代收代付保險(xiǎn)費(fèi)，即銀行作為保險(xiǎn)公司的兼業(yè)人實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)分銷。廣義的銀保合作則指銀行和保險(xiǎn)公司采取的一種相互滲透和融合的戰(zhàn)略，將銀行和保險(xiǎn)等多種金融服務(wù)相互聯(lián)系在一起，并通過客戶資源的整合與銷售渠道的共享，提供與保險(xiǎn)有關(guān)的金融產(chǎn)品，以一體化的經(jīng)營形式來滿足客戶多元化的金融服務(wù)需求。所以，就廣義的銀保合作而言，一般可以分為這幾種模式：

1、兼業(yè)型。即所謂的狹義上的銀保合作。機(jī)構(gòu)利用自身便利條件銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品，但不承擔(dān)保險(xiǎn)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)與收益，并且獲得一定的手續(xù)費(fèi)。

2、專業(yè)型。指銀行投資于專業(yè)保險(xiǎn)公司，通過自身銷售網(wǎng)絡(luò)和客戶資源的優(yōu)勢獲得保險(xiǎn)銷售費(fèi)用，也不承擔(dān)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)與收益。

3、戰(zhàn)略合作型。這是一種較高層次的合作，指銀行接受保險(xiǎn)公司及保險(xiǎn)客戶委托收取保險(xiǎn)費(fèi)并支付保險(xiǎn)金；或者是銀行與保險(xiǎn)公司進(jìn)一步合作，在代收代付保費(fèi)、保單質(zhì)押貸款、協(xié)議存款、資金網(wǎng)絡(luò)結(jié)算、融資業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、電子商務(wù)等領(lǐng)域進(jìn)行多項(xiàng)合作。

4、金融控股集團(tuán)下的銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)模式。金融控股集團(tuán)，是指在金融控股公司的統(tǒng)一控制下、通過內(nèi)部組織與股權(quán)合作，形成商業(yè)銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)各自分業(yè)經(jīng)營，但又相互協(xié)作配合的混業(yè)經(jīng)營集團(tuán)。

總體而言，我國的銀保合作出現(xiàn)了上述幾種模式。但是，最普遍存在的是第一種模式，以分銷協(xié)議為主，融合程度并不高。確切地說，我國的銀保合作還處于初級發(fā)展階段。這種層次較低的合作形式的弊端在于，雙方以追求短期收益為目的，銀行要的是費(fèi)，保險(xiǎn)公司追求的是迅速擴(kuò)張，因?yàn)槠錉I業(yè)網(wǎng)點(diǎn)規(guī)模與廣度與銀行龐大的分支機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)相比，顯得十分有限。

二、銀保合作存在的問題

(一)立法后。縱觀我國金融業(yè)的分業(yè)與混業(yè)經(jīng)營發(fā)展歷程，不難看出，這當(dāng)中經(jīng)歷了八十年代的混業(yè)經(jīng)營階段——九十年代相關(guān)法律法規(guī)確立的分業(yè)格局——本世紀(jì)以來的混業(yè)經(jīng)營跡象這三個(gè)發(fā)展階段。

我國于上世紀(jì)九十年代先后頒布了《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國保險(xiǎn)、《中華人民共和國證券法》等一系列金融法律，并于1999年最終確立國內(nèi)銀行業(yè)、證券業(yè)與保險(xiǎn)業(yè)的分離格局。但隨著近年來金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營的如火如荼趨勢，以及為應(yīng)對加入WrO后實(shí)行混業(yè)經(jīng)營的外資金融機(jī)構(gòu)的進(jìn)入將帶來的潛在混業(yè)經(jīng)營沖擊，我國的“分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管”的政策有所松動(dòng)，并做出了相應(yīng)的修改；同時(shí)，也新增添了幾部金融法律，但仍未達(dá)到明晰銀保合作法律地位、填補(bǔ)法律缺失的作用例如，2003年12月27日通過的《商業(yè)銀行法》修正案第43條規(guī)定“商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)，不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外”。和之前的相關(guān)規(guī)定相比，不難看出，這種規(guī)定實(shí)際上是為銀行業(yè)投資其他企業(yè)，包括銀保合作預(yù)留了未來開放的窄間。因此我們認(rèn)為，銀?；鞓I(yè)經(jīng)營已有了明確的法律依據(jù)。“但國家另有規(guī)定的除外”，這條規(guī)定還是顯得有些模糊?！渡虡I(yè)銀行法》僅對保險(xiǎn)業(yè)務(wù)這項(xiàng)業(yè)務(wù)范圍進(jìn)行規(guī)定：而《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》只將保險(xiǎn)業(yè)務(wù)作為普通的中間業(yè)務(wù)并進(jìn)行參與分類及定義，沒有針對性地提出具體管理規(guī)定，缺乏操作性；對保險(xiǎn)手續(xù)費(fèi)的支付、收取缺少規(guī)定，容易造成銀行私設(shè)小金庫、公款私存的現(xiàn)象。

(二)監(jiān)管問題

1、單一監(jiān)管與多重監(jiān)管。根據(jù)2001年中國人民銀行的《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》第4條的規(guī)定，商業(yè)銀行開辦中間業(yè)務(wù)，應(yīng)經(jīng)中國人民銀行審查同意，并接受中國人民銀行的監(jiān)督檢查。然而，根據(jù)2003年12月通過的《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)由國務(wù)院監(jiān)督管理。這樣，就出現(xiàn)了一個(gè)矛盾的現(xiàn)象，商業(yè)銀行開辦同一業(yè)務(wù)，去受到兩個(gè)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，而且兩個(gè)機(jī)構(gòu)的權(quán)限并沒有明確的界定。這樣，難免就產(chǎn)生了監(jiān)管權(quán)沖突的情況。當(dāng)各個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對同一銀保合作有不同的指令時(shí)，銀行、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)就可能無所適從。

2、合業(yè)經(jīng)營與分業(yè)經(jīng)營。在我國保險(xiǎn)業(yè)，合業(yè)經(jīng)營現(xiàn)象越來越普遍，一些合作形式甚至深入到了對方的股權(quán)，并進(jìn)行投資。但我國目前所實(shí)行的仍是分業(yè)監(jiān)管銀保合作，主要是由《保險(xiǎn)法》、《商業(yè)銀行法》、《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》等幾部重要法律進(jìn)行規(guī)制。它們在各自的領(lǐng)域內(nèi)發(fā)揮監(jiān)管作用，無法“越權(quán)行動(dòng)”。這種傳統(tǒng)的分業(yè)對不同領(lǐng)域的業(yè)務(wù)活動(dòng)和相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)完全隔離的分業(yè)管理來說是適合的，但是，它無法應(yīng)對當(dāng)今的這種合業(yè)經(jīng)營趨勢，無疑就出現(xiàn)了監(jiān)管壁壘和監(jiān)管真空。這不僅無助于合業(yè)的發(fā)展，甚至起到了一些直接的掣肘作用。

(三)銀保勾結(jié)．其實(shí)，在公眾眼中，銀保合作并未如業(yè)內(nèi)人士所極力推崇的那樣令人期待。相反，已有越來越多的不滿聲音，甚至出現(xiàn)不少儲(chǔ)戶和銀行、保險(xiǎn)公司對簿公堂的情形。問題出現(xiàn)在當(dāng)銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品的情況下，為了獲得高額的傭金，推銷人員(其中不乏銀行的工作人員)難免會(huì)誤導(dǎo)、甚至欺詐儲(chǔ)戶，而銀行和保險(xiǎn)公司又為其提供保障欺詐的平臺(tái)和資源，并由銀行快速為保險(xiǎn)公司直接劃撥轉(zhuǎn)賬，將儲(chǔ)戶在銀行的存款瞬間變成一張保單，達(dá)到非法占有儲(chǔ)戶存款的目的。

(四)風(fēng)險(xiǎn)問題。在國際上，尤其是美國，金融業(yè)的混業(yè)經(jīng)營大多采取金融控股公司模式。目前，這種模式也已在我國嶄露頭角，但隨之帶來的最棘手的問題是如何防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)在：金融控股公司內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)傳遞、財(cái)務(wù)杠桿風(fēng)險(xiǎn)及大量的關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)。其中，金融集團(tuán)的內(nèi)部交易問題不容忽視。因?yàn)?，?shí)施合業(yè)經(jīng)營的金融集團(tuán)為了實(shí)現(xiàn)協(xié)同效應(yīng)、降低金融成本、增加利潤，必然進(jìn)行一系列的內(nèi)部交易，由此便會(huì)產(chǎn)生一系列的內(nèi)部交易問題，滋生新的金融風(fēng)險(xiǎn)。金融集團(tuán)的內(nèi)部交易問題主要包括：風(fēng)險(xiǎn)傳播、信息不完全、利益沖突等。

三、銀保合作的制度改進(jìn)

(一)立法先行

1、明確銀保合作中的法律關(guān)系。如前所述，在銀保合作的諸多方式中，我國目前最普遍的是協(xié)議合作方式。在這種合作方式中，銀行和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)之間形成的是一般委托關(guān)系，該委托關(guān)系又可以分為、行紀(jì)和居間關(guān)系，這三種不同關(guān)系所涉及的權(quán)利義務(wù)關(guān)系是不同。所以，務(wù)必明確銀行與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)之間形成的是何種關(guān)系，以及何種方式更有利于銀保更加穩(wěn)健地發(fā)展。如果銀行是以保險(xiǎn)公司的名義進(jìn)行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，其行為直接后果歸于保險(xiǎn)公司，這屬于關(guān)系；如果銀行以自己名義僅從事報(bào)告訂約機(jī)會(huì)或?yàn)楸ｋU(xiǎn)公司和客戶訂約充當(dāng)媒介，則屬于居間關(guān)系，銀行對保險(xiǎn)公司與客戶之間的合同糾紛不承擔(dān)責(zé)任。我國當(dāng)前的銀保屬于情形。由于行紀(jì)方式不利于客戶對該保單銷售行為的定性以及保險(xiǎn)責(zé)任的明確與分擔(dān)，且不易與情形進(jìn)行區(qū)分，所以今后我國逐步放寬混業(yè)經(jīng)營的限制時(shí)也不宜采用行紀(jì)方式。至于，銀行以居間人的身份進(jìn)行銀保合作這種靈活經(jīng)營的方式，風(fēng)險(xiǎn)最小，又是金融服務(wù)創(chuàng)新的一種方式，同時(shí)也便利了銀行和客戶。因此，隨著我國銀保合作的進(jìn)一步發(fā)展，這種合作關(guān)系將會(huì)得到很好的發(fā)展。鑒于銀保合作關(guān)系的復(fù)雜性，很有必要事先明晰銀行、保險(xiǎn)公司、客戶之間的法律關(guān)系，并明確銀行和保險(xiǎn)公司之間的責(zé)任承擔(dān)，這能有效地防止銀保合作中糾紛的發(fā)生，并且能促進(jìn)銀保合作的進(jìn)一步發(fā)展。

2、進(jìn)一步規(guī)范銀保合作協(xié)議。除了在宏觀的法律領(lǐng)域中對銀保合作所依賴的環(huán)境進(jìn)行完善，如創(chuàng)造自由競爭的環(huán)境，放寬混業(yè)經(jīng)營的限制，允許銀保合作進(jìn)行資金融合、業(yè)務(wù)融合、信息交流、資源共享等，更有必要規(guī)范銀保合作協(xié)議本身。應(yīng)進(jìn)一步規(guī)范銀保合作的義務(wù)范圍、業(yè)務(wù)操作流程、建業(yè)業(yè)務(wù)宣傳、人員的服務(wù)、業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)和要求、合作方式等，這樣才能從源頭上規(guī)范銀保合作。銀保合作以合法、有序的流程進(jìn)行，一旦其中一方違反相關(guān)規(guī)定，也可以明確追究其責(zé)任，這樣才更有利于增強(qiáng)客戶對銀保合作的信譽(yù)感和信心，有利于銀保合作更快、更好地發(fā)展。

3、加快金融控股公司立法。金融控股公司模式在一些國家已發(fā)展得較為成熟，而在我國尚屬新興之物。但可以預(yù)見的是，這種高度合作模式在未來將會(huì)成為金融混業(yè)經(jīng)營的主流。因?yàn)榧兇獾臓I銷聯(lián)盟不能實(shí)現(xiàn)銀保之間長期有效的合作，雙方深層次的合作應(yīng)當(dāng)以資本聯(lián)合為基礎(chǔ)。當(dāng)前我國尚未有專門的法律來規(guī)制金融控股公司的運(yùn)作，因此有必要進(jìn)行專門的立法，就其市場準(zhǔn)入和退出機(jī)制、內(nèi)部交易處理機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制、信息披露機(jī)制、“防火墻’制度等做出具體明確的規(guī)定。

(二)完善監(jiān)管。我國的金融監(jiān)管模式

應(yīng)逐漸突破現(xiàn)行分業(yè)監(jiān)管的模式，實(shí)行功能型監(jiān)管制度。所謂功能型監(jiān)管模式，是指根據(jù)金融產(chǎn)品的功能即金融業(yè)務(wù)進(jìn)行的監(jiān)管，而不管這個(gè)業(yè)務(wù)由哪個(gè)金融機(jī)構(gòu)從事，即由針對金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管轉(zhuǎn)變?yōu)獒槍鹑诋a(chǎn)品的監(jiān)管。與傳統(tǒng)金融分業(yè)監(jiān)管模式相比，功能型金融監(jiān)管模式的特征主要表現(xiàn)在：(1)功能型金融監(jiān)管關(guān)注的是金融產(chǎn)品所實(shí)現(xiàn)的基本功能，并以此為依據(jù)確定相應(yīng)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)和監(jiān)管規(guī)則，從而能有效地解決混業(yè)經(jīng)營條件下金融創(chuàng)新產(chǎn)品的監(jiān)管歸屬問題，避免監(jiān)管“真空”和多重監(jiān)管現(xiàn)象的出現(xiàn)：(2)功能型金融監(jiān)管針對混業(yè)經(jīng)營下金融業(yè)務(wù)交叉現(xiàn)象層出不窮的趨勢，強(qiáng)調(diào)要實(shí)施跨產(chǎn)品、跨機(jī)構(gòu)、跨市場的監(jiān)管，主張?jiān)O(shè)立一個(gè)統(tǒng)一的監(jiān)管機(jī)構(gòu)來對金融業(yè)實(shí)施整體監(jiān)管，這樣可使監(jiān)管機(jī)構(gòu)對金融風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注視野放大：(3)由于金融產(chǎn)品所實(shí)現(xiàn)的基本功能具有較強(qiáng)的穩(wěn)定性，使得據(jù)此設(shè)計(jì)的監(jiān)管體系和監(jiān)管規(guī)則更具連續(xù)性和統(tǒng)一性，能夠更好地適應(yīng)金融業(yè)在未來發(fā)展過程中可能出現(xiàn)的各種新情況。功能型監(jiān)管提高了金融機(jī)構(gòu)利用市場手段進(jìn)行金融創(chuàng)新產(chǎn)品的能力，避免了監(jiān)管部門由于無法實(shí)施跨產(chǎn)品監(jiān)管而采用行政性手段對金融產(chǎn)品創(chuàng)新造成的影響。

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1引言

如何貫徹落實(shí)黨的十八屆三中全會(huì)精神，正確引導(dǎo)和規(guī)范農(nóng)村土地經(jīng)營長期合理、有序流轉(zhuǎn)，是當(dāng)前中國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的一個(gè)重要問題＼[1～3＼]。為了全面了解全市農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)現(xiàn)狀和存在的問題，為農(nóng)村農(nóng)用土地健康有序流轉(zhuǎn)提供政策建議，筆者多次深入衡陽市有關(guān)縣市實(shí)地走訪，結(jié)合問卷調(diào)查和文獻(xiàn)檢索等方式，對全市農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)情況進(jìn)行了調(diào)研。

2衡陽市農(nóng)村農(nóng)用土地流轉(zhuǎn)現(xiàn)狀及成效

分析 近年來，衡陽市委、市政府十分重視推動(dòng)衡陽市農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)問題，農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)工作，出臺(tái)了《關(guān)于加快推進(jìn)農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)促進(jìn)農(nóng)業(yè)適度規(guī)模經(jīng)營的意見》、《關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)農(nóng)民專業(yè)合作社快速健康發(fā)展的意見》等文件，大力推進(jìn)“一流轉(zhuǎn)五服務(wù)”，促進(jìn)了農(nóng)用土地加速流轉(zhuǎn)、農(nóng)民增收和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級[4]。

2.1農(nóng)用土地流轉(zhuǎn)成效明顯

（1）農(nóng)用土地流轉(zhuǎn)規(guī)模日益擴(kuò)大。據(jù)衡陽市農(nóng)辦統(tǒng)計(jì)，截止2014年3月底，全市農(nóng)村土地農(nóng)用土地流轉(zhuǎn)480.5萬畝，比2013年同期增加60.8萬畝；其中，耕地流轉(zhuǎn)面積為236.84萬畝，占全市耕地總面積的49.02%。

（2）土地流轉(zhuǎn)形式日益多樣化。截止2012年底，以轉(zhuǎn)包、出租、轉(zhuǎn)讓、互換、入股等形式實(shí)現(xiàn)流轉(zhuǎn)的土地面積分別為143.35萬畝、169萬畝、27.76萬畝、11.83萬畝、39.43萬畝，其它方式（代耕、反租倒包）流轉(zhuǎn)的土地面積23.35萬畝，以轉(zhuǎn)包、出租為主要形式，兩者占總流轉(zhuǎn)面積的73.27%。

（3）土地流轉(zhuǎn)形式主要是以農(nóng)戶間的自發(fā)流轉(zhuǎn)為主。根據(jù)調(diào)研數(shù)據(jù)顯示，在衡陽市農(nóng)村，69.7%的土地流轉(zhuǎn)是主要是農(nóng)戶之間自行協(xié)商進(jìn)行的。村集體組織的農(nóng)用土地流轉(zhuǎn)僅占小部分。其中，集體組織參與農(nóng)戶土地之間流轉(zhuǎn)的比重較2011年提高了近6%。

（4）流轉(zhuǎn)程序不斷規(guī)范。衡陽市在土地流轉(zhuǎn)過程中，制定了統(tǒng)一的農(nóng)用土地流轉(zhuǎn)合同規(guī)范樣本，并對土地流轉(zhuǎn)合同的簽訂、管理、備案等作出了具體的規(guī)定。衡陽市市委強(qiáng)調(diào)要不斷完善農(nóng)用土地流轉(zhuǎn)過程，進(jìn)一步推動(dòng)農(nóng)村農(nóng)用土地承包經(jīng)營權(quán)的規(guī)范化流轉(zhuǎn)。截至2012年底，全市參與流轉(zhuǎn)耕地的農(nóng)戶達(dá)71.07萬戶，占全市總農(nóng)戶的47.33%；共簽訂流轉(zhuǎn)合同67.44萬份，其中簽訂規(guī)范的書面流轉(zhuǎn)合同33.45萬份，占流轉(zhuǎn)農(nóng)戶的47.07%。

（5）農(nóng)民對土地流轉(zhuǎn)政策的認(rèn)知度、認(rèn)同感明顯提高。據(jù)問卷調(diào)查，衡陽市87.2%的農(nóng)民對農(nóng)村土地承包政策30年不改變的政策有所耳聞，76.1%的農(nóng)民了解或者知曉《農(nóng)村土地承包法》的若干規(guī)定，81.2%的農(nóng)民知曉農(nóng)用土地可以進(jìn)行流轉(zhuǎn)，42.2%的農(nóng)民還知道在農(nóng)用土地進(jìn)行流轉(zhuǎn)后還可以進(jìn)行經(jīng)營權(quán)的登記。其中，男性對農(nóng)用土地流轉(zhuǎn)認(rèn)同感達(dá)為61.5%，女性為51.8%。

2.2農(nóng)用土地流轉(zhuǎn)有力地促進(jìn)了現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的發(fā)展

（1）促進(jìn)了農(nóng)業(yè)規(guī)?；?jīng)營。隨著土地流轉(zhuǎn)機(jī)制不斷完善，流轉(zhuǎn)市場的日漸形成，一大批專業(yè)大戶、農(nóng)業(yè)企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)業(yè)科技人員把農(nóng)業(yè)作為一個(gè)新投資領(lǐng)域，積極發(fā)展規(guī)模種養(yǎng)殖業(yè)。截止2012年，通過土地流轉(zhuǎn)，全市規(guī)模經(jīng)營50～100畝經(jīng)營主達(dá)3 519個(gè)，規(guī)模經(jīng)營100～500畝經(jīng)營主達(dá)944個(gè)，規(guī)模經(jīng)營500畝以上經(jīng)營主達(dá)318個(gè)，規(guī)模經(jīng)營涉及的土地流轉(zhuǎn)面積超過200萬畝，個(gè)別經(jīng)營大戶流轉(zhuǎn)土地面積高達(dá)5 000畝以上。

（2）緩解了農(nóng)業(yè)投入不足的問題。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2012年底，衡陽市工商資本參與土地流轉(zhuǎn)面積達(dá)43.56萬畝，其中以直接經(jīng)營方式流轉(zhuǎn)的面積為23.97萬畝，占工商資本參與流轉(zhuǎn)面積的53.01%，分片承包經(jīng)營方式流轉(zhuǎn)面積8.35萬畝，占其工商資本參與流轉(zhuǎn)面積的16.16%，流轉(zhuǎn)資金投入達(dá)26.18萬元，緩解了因農(nóng)業(yè)分散經(jīng)營造成的農(nóng)業(yè)投入不足的問題。同時(shí)，土地流轉(zhuǎn)也推動(dòng)了金融支農(nóng)的創(chuàng)新，如截至2014年6月末，常寧市工商銀行累計(jì)發(fā)放新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營貸款245.1萬元，其中土地抵押貸款220萬元；安邦公司為連片在300畝以上種田大戶提供擔(dān)保，農(nóng)信社為給予種田大戶50～100萬元的授信額度，目前已發(fā)貸款17宗計(jì)1 350萬元。

（3）促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。農(nóng)村農(nóng)用土地流轉(zhuǎn)使得農(nóng)村農(nóng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)得到優(yōu)化和調(diào)整，流轉(zhuǎn)土地主要用于油茶、果蔬、畜禽、糧食、烤煙等規(guī)模種植、養(yǎng)殖。農(nóng)用土地流轉(zhuǎn)對衡陽市名、特、優(yōu)農(nóng)業(yè)的形成和壯大起到促進(jìn)作用。又如，土地流轉(zhuǎn)促進(jìn)了休閑農(nóng)業(yè)、觀光農(nóng)業(yè)等農(nóng)業(yè)新業(yè)態(tài)的發(fā)展，全市休閑農(nóng)業(yè)、觀光農(nóng)業(yè)達(dá)1.24萬畝。

（4）促進(jìn)了農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣。隨著土地流轉(zhuǎn)，農(nóng)業(yè)經(jīng)營規(guī)模擴(kuò)大，有力地促進(jìn)了良種及栽培技術(shù)、測土配方施肥、有害生物化專業(yè)防治、各種機(jī)械的推廣，提高了土地的產(chǎn)出效率和勞動(dòng)生產(chǎn)率，推動(dòng)傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)型。如近3年全市新增大中小型拖拉機(jī)2 115臺(tái)、聯(lián)合收割機(jī)3 586臺(tái)、插秧機(jī)1 278臺(tái)，農(nóng)業(yè)機(jī)械化提質(zhì)提速明顯加快。

（5）推進(jìn)了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化。土地流轉(zhuǎn)基礎(chǔ)上的規(guī)?；?jīng)營，為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)創(chuàng)造了條件。全市共創(chuàng)建了73個(gè)標(biāo)準(zhǔn)化示范區(qū)（示范園）、623個(gè)標(biāo)準(zhǔn)化畜禽養(yǎng)殖基地、31個(gè)水產(chǎn)健康養(yǎng)殖基地，擁有“無公害農(nóng)產(chǎn)品、綠色食品、有機(jī)食品、地理標(biāo)志農(nóng)產(chǎn)品”認(rèn)證369個(gè)，總產(chǎn)217萬t，為農(nóng)產(chǎn)品安全工程打下了良好的基礎(chǔ)。

（6）改善了生態(tài)環(huán)境。如常寧市的江山、西施等油茶生產(chǎn)企業(yè)通過土地流轉(zhuǎn)，新建油茶林面積4.7萬畝，一大批宜林荒山、火燒跡地得到墾復(fù)，重新披上綠裝，改善了生態(tài)環(huán)境。

2.3農(nóng)用土地流轉(zhuǎn)有力地促進(jìn)了農(nóng)民增收

（1）直接增加了農(nóng)民的財(cái)產(chǎn)性收入。隨著土地流轉(zhuǎn)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，流轉(zhuǎn)價(jià)格也得到逐步提高，土地流轉(zhuǎn)由原來的多數(shù)無償代種、代耕轉(zhuǎn)變?yōu)橛袃斄鬓D(zhuǎn)，流轉(zhuǎn)價(jià)格一般在100～500元/畝之間，最高的達(dá)到750元/畝，直接增加了農(nóng)民的財(cái)產(chǎn)性收入。

（2）促進(jìn)了剩余勞動(dòng)力向城市轉(zhuǎn)移，增加了農(nóng)民務(wù)工收入。由于農(nóng)村農(nóng)用土地流轉(zhuǎn)有效的維護(hù)了農(nóng)民的利益，為離鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)的廣大農(nóng)民解除了后顧之憂，使得農(nóng)村剩余勞動(dòng)力擺攤了土地的束縛，一部分農(nóng)民洗腳進(jìn)城就業(yè)、創(chuàng)業(yè)，不但推動(dòng)了城鎮(zhèn)化，也增加了農(nóng)民務(wù)工的收入[5]。數(shù)據(jù)顯示，2013年全市常年外出務(wù)工勞動(dòng)力達(dá)到140.94萬人，外出務(wù)工勞動(dòng)力占農(nóng)村勞動(dòng)力總數(shù)的35%，每年帶來的經(jīng)濟(jì)收入近80億元。

（3）增加了農(nóng)民服務(wù)業(yè)收入等其他收入。土地流轉(zhuǎn)推動(dòng)了農(nóng)民分工，促進(jìn)了農(nóng)業(yè)技術(shù)指導(dǎo)、倉儲(chǔ)、機(jī)械耕作等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)產(chǎn)品深加工的發(fā)展，增加了農(nóng)民服務(wù)業(yè)收入等其他收入。據(jù)調(diào)查顯示，78.5%的農(nóng)戶認(rèn)為其經(jīng)營土地所取得的收入占其家庭總收入的比例很小，只有7.6%的農(nóng)戶認(rèn)為土地收入是其家庭收入的主要來源。81.2%的農(nóng)戶認(rèn)為其家庭的主要收入來源于外出務(wù)工、服務(wù)業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)等非土地經(jīng)營收入。

3衡陽市農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)面臨的主要問題

衡陽市農(nóng)村農(nóng)用土地經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)總體上來說是很健康的，對衡陽市農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展起到了積極的推動(dòng)作用，但是在其發(fā)展過程中也面臨著一些亟需解決的問題。

3.1影響土地流轉(zhuǎn)的因素較多

（1）社會(huì)保障制度不完善，部分農(nóng)民不愿意流轉(zhuǎn)。衡陽市雖然已經(jīng)開始了農(nóng)村最低保障制度和新型農(nóng)村醫(yī)療改革試點(diǎn)，部分地區(qū)還開展了農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)，但是由于社會(huì)保障制度不夠完善、保障覆蓋面積小、保障水平低下、農(nóng)民工進(jìn)城務(wù)工等因素，部分農(nóng)民依舊對自己名下土地存在著很強(qiáng)的戀土情節(jié)，部分農(nóng)戶依舊把土地視作自己生活的最后一道安全保障，寧可土地粗放經(jīng)營甚至坐視土地荒棄，也不愿意讓名下土地進(jìn)行流轉(zhuǎn)，在土地流轉(zhuǎn)過程中，加大了土地之間流轉(zhuǎn)的難度。

（2）流轉(zhuǎn)信息不暢通，想流轉(zhuǎn)也不好流轉(zhuǎn)。該市目前許多縣、鄉(xiāng)還沒有設(shè)立土地流轉(zhuǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)，土地流轉(zhuǎn)的中介機(jī)構(gòu)也很缺乏、土地流轉(zhuǎn)信息不流暢，這些問題都使得土地流轉(zhuǎn)的成本增加，致使有需要擴(kuò)大土地經(jīng)營規(guī)模的受讓方找不到合適的土地出讓方，而有意向流轉(zhuǎn)土地的農(nóng)民又找不到合適的受讓方，影響了衡陽市土向更大范圍或更高層次的流轉(zhuǎn)。

（3）土地確權(quán)頒證滯后、流轉(zhuǎn)價(jià)格難統(tǒng)一等因素，也影響到土地流轉(zhuǎn)。土地確權(quán)頒證工作滯后，四至不清，流轉(zhuǎn)面積難以確認(rèn)。在流轉(zhuǎn)實(shí)踐中，還存在農(nóng)戶眾多，流轉(zhuǎn)價(jià)格不能達(dá)成一致，造成成片流轉(zhuǎn)困難。農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施薄弱。水利設(shè)施、機(jī)耕道路建設(shè)滯后，土地形狀、分布不規(guī)則，規(guī)模經(jīng)營需要更多的前期投入，影響土地流轉(zhuǎn)。

3.2土地流轉(zhuǎn)行為不規(guī)范

（1）流轉(zhuǎn)合同簽訂不規(guī)范。在實(shí)際流轉(zhuǎn)過程中，許多農(nóng)戶之間小規(guī)模的流轉(zhuǎn)，往往采取口頭協(xié)議的方式，即使有簽訂書面合同的，也因?yàn)閮?nèi)容不夠規(guī)范，雙方雙方權(quán)利義務(wù)不明確，易引發(fā)糾紛。據(jù)統(tǒng)計(jì)，有50%以上的農(nóng)戶沒有正式的土地流轉(zhuǎn)書面合同。

（2）土地流轉(zhuǎn)中存在“非糧化”、“非農(nóng)化”現(xiàn)象。個(gè)別企業(yè)在與農(nóng)民簽訂土地流轉(zhuǎn)契約時(shí)，打著推進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、產(chǎn)業(yè)化、發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的幌子，實(shí)質(zhì)上利用流轉(zhuǎn)得來的土地進(jìn)行房地產(chǎn)的開發(fā)，從中獲取不正當(dāng)?shù)睦妗?/p>

（3）土地流轉(zhuǎn)政策的有關(guān)政策未能嚴(yán)格執(zhí)行。如按照國家政策，國家糧食直補(bǔ)、綜合補(bǔ)貼待政策性補(bǔ)助資金應(yīng)該補(bǔ)給種糧者，但實(shí)際上一般由原土地承包經(jīng)營戶享受，違背了糧補(bǔ)政策的初衷。有的村集體簽訂虛假土地流轉(zhuǎn)合同，實(shí)際上仍是一家一戶分散經(jīng)營，騙取種糧大戶補(bǔ)助和獎(jiǎng)勵(lì)[6]。

3.3土地流轉(zhuǎn)糾紛多、不穩(wěn)定、期限短

（1）土地流轉(zhuǎn)的不規(guī)范、不穩(wěn)定，土地流轉(zhuǎn)經(jīng)營主體不敢進(jìn)行長期投入。在農(nóng)用土地流轉(zhuǎn)的過程中，地方政府應(yīng)該為農(nóng)用土地的有序流轉(zhuǎn)、合法流轉(zhuǎn)、穩(wěn)定流轉(zhuǎn)提供制度保障和政策支持，但是有的地方政府往往對農(nóng)用土地流轉(zhuǎn)進(jìn)行不正當(dāng)干預(yù)，人為地扭曲農(nóng)用土地流轉(zhuǎn)的市場價(jià)格，損害農(nóng)民利益，致使農(nóng)民對政府行為不信任，影響農(nóng)用土地流轉(zhuǎn)的穩(wěn)定。在簽訂土地流轉(zhuǎn)合同過程中，農(nóng)民由于處于信息弱勢地位，對土地未來的升值空間缺少預(yù)見性，兼之法律意識淡薄，部分農(nóng)民簽約之后，發(fā)現(xiàn)自己名下土地開始升值，農(nóng)民覺得自己受了欺騙，因而強(qiáng)行毀約，造成土地流轉(zhuǎn)糾紛，極大地挫傷了土地經(jīng)營大戶的擴(kuò)大再生產(chǎn)的積極性。如衡南縣某種植大戶流入100畝土地，投入8萬元修好機(jī)耕道后，農(nóng)民強(qiáng)行收回，自己耕種農(nóng)業(yè)合作社員穩(wěn)定性不強(qiáng)，其松散的管理模式對社員約束力不強(qiáng)，收益絕大多數(shù)用于分紅，客觀上使得農(nóng)民合作社的資本和資產(chǎn)運(yùn)營始終牌不穩(wěn)定狀態(tài)，難以保證必要的長期積累的投入用于擴(kuò)大再生產(chǎn)。

（2）土地流轉(zhuǎn)期限短，制約了農(nóng)業(yè)企業(yè)的長期積累的投入，容易出現(xiàn)短期化行為。規(guī)模農(nóng)業(yè)投資大，周期長，需要長期穩(wěn)定的產(chǎn)權(quán)才能保證投入的積極性[7]。但是衡陽市農(nóng)村農(nóng)用土地流轉(zhuǎn)以短期流轉(zhuǎn)為主，制約了農(nóng)業(yè)長期投入和做大做強(qiáng)。據(jù)調(diào)查，目前農(nóng)用土地流轉(zhuǎn)周期在5年以下的比重占全部土地流轉(zhuǎn)的58.7%；6～10年的占26.3%，10年及以上的不到15%。

3.4土地流轉(zhuǎn)服務(wù)機(jī)制不完善

（1）土地流轉(zhuǎn)過程中指導(dǎo)和管理尚不到位。衡陽市在進(jìn)行鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)構(gòu)改革過程中，原來的鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)管理機(jī)構(gòu)被削弱，有的鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)管理機(jī)構(gòu)甚至只有幾名兼職人員。根本不能對衡陽市縣鄉(xiāng)土地的管理起到指導(dǎo)和監(jiān)督作用。直接后果就是衡陽市部分縣鄉(xiāng)土地流轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)過程不規(guī)范，農(nóng)用土地流轉(zhuǎn)產(chǎn)生的糾紛無人受理。

（2）金融部門支持力度不大。目前農(nóng)村基層農(nóng)民可以申請貸款數(shù)額小、利率高、門檻高。而金融機(jī)構(gòu)在貸款抵押上不允許農(nóng)民用自身的土地承包經(jīng)營權(quán)作為抵押物等等。這些約束，也造成了衡陽地區(qū)土地流轉(zhuǎn)經(jīng)營主體的資金供應(yīng)困難，約束了農(nóng)業(yè)項(xiàng)目的發(fā)展。據(jù)調(diào)查，90%以上的種植大戶存在貸款難的問題，貸款難已經(jīng)成為農(nóng)業(yè)擴(kuò)大再生產(chǎn)的一大“瓶頸”。

（3）農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險(xiǎn)服務(wù)缺位。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)不同于其他產(chǎn)業(yè)。農(nóng)業(yè)具有資金回籠慢、產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)高、受市場經(jīng)濟(jì)及自然風(fēng)險(xiǎn)影響大等特點(diǎn)，如果出現(xiàn)旱災(zāi)、水災(zāi)或者其他災(zāi)害，農(nóng)業(yè)將大面積減產(chǎn)甚至絕收。但是農(nóng)戶受到的損失卻難以得到補(bǔ)償。這是限制中國農(nóng)業(yè)發(fā)展的一個(gè)大問題。

（4）財(cái)政扶持力度不大。農(nóng)業(yè)投入特別是水利設(shè)施、機(jī)耕道、道農(nóng)業(yè)技術(shù)等投資大、周期長、收益外溢等特點(diǎn)，具有準(zhǔn)公共產(chǎn)品的特點(diǎn)，需要財(cái)政給予適當(dāng)?shù)呢?cái)政補(bǔ)貼或財(cái)政貼息，才能解決投入不足的問題。但是，衡陽市缺乏對農(nóng)村農(nóng)用土地經(jīng)營主體的農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施投入扶持政策。

4完善衡陽市農(nóng)村農(nóng)用土地流轉(zhuǎn)的建議

衡陽市農(nóng)村農(nóng)用土地經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)是衡陽市經(jīng)濟(jì)發(fā)展、勞動(dòng)力解放的結(jié)果。隨著第二、第三產(chǎn)業(yè)鏈的發(fā)展，衡陽市縣鄉(xiāng)的農(nóng)民越來越多的農(nóng)民將轉(zhuǎn)移到非農(nóng)產(chǎn)業(yè)，農(nóng)村農(nóng)用土地經(jīng)營權(quán)的有序流轉(zhuǎn)，對當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展將有重要作用。因此，農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)一定要堅(jiān)持條件，不能刮風(fēng)，不能下指標(biāo)，不能強(qiáng)制推行。

4.1高度重視農(nóng)村農(nóng)用土地流轉(zhuǎn)

各級黨委和政府及其部門，要高度重視農(nóng)村農(nóng)用土地經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)工作，按照經(jīng)濟(jì)規(guī)律努力解決農(nóng)村農(nóng)用土地流轉(zhuǎn)過程中的新問題、新情況。但是，在推動(dòng)土地流轉(zhuǎn)過程中，農(nóng)用土地的流轉(zhuǎn)不能脫離現(xiàn)實(shí)情況，盲目地追求農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)的速度和規(guī)模，近年來一些地方政府采取人為下指標(biāo)、定任務(wù)、求速度，違被農(nóng)民愿，強(qiáng)行推動(dòng)土地之間的流轉(zhuǎn)。

4.2依法規(guī)范農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)行為

（1）土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)要堅(jiān)持三個(gè)原則，防止出現(xiàn)土地流轉(zhuǎn)糾紛，穩(wěn)定流轉(zhuǎn)經(jīng)營權(quán)。即要堅(jiān)持“有法、有償、自愿”的原則，必須遵守國家相關(guān)法律法規(guī)，做到農(nóng)用土地流轉(zhuǎn)主體資格、流轉(zhuǎn)方式和程序合法，保障農(nóng)戶的合法權(quán)益，尊重土地承包權(quán)人土地流轉(zhuǎn)的決定權(quán)；堅(jiān)持“三不準(zhǔn)”原則，不準(zhǔn)改變原流轉(zhuǎn)的農(nóng)用土地的用途，不得改變農(nóng)用土地集體所有制的性質(zhì)，不得在流轉(zhuǎn)過程中損害到農(nóng)民的合法權(quán)益；堅(jiān)持“登記”原則，維護(hù)流轉(zhuǎn)土地的經(jīng)營業(yè)體能合法、有效、穩(wěn)定。

（2）規(guī)范流轉(zhuǎn)流程和合同管理。首先，縣鄉(xiāng)相關(guān)機(jī)構(gòu)在征求農(nóng)戶土地流轉(zhuǎn)意向和社會(huì)各界對農(nóng)用土地流轉(zhuǎn)需求時(shí)，應(yīng)當(dāng)采取公開、透明的方式，將相關(guān)土地信息張榜公布。其次，在土地流轉(zhuǎn)過程中，應(yīng)當(dāng)根據(jù)自主協(xié)商的原則，由農(nóng)民自主跟受讓人去洽談其名下土地流轉(zhuǎn)的方式、期限及金額，不得強(qiáng)加干預(yù)。再次，根據(jù)土地流轉(zhuǎn)雙方的協(xié)商結(jié)果，組織農(nóng)戶與受讓方簽訂農(nóng)村農(nóng)用土地流轉(zhuǎn)的書面合同，并將有關(guān)合同送往相關(guān)管理機(jī)關(guān)備案[8]。最后，根據(jù)農(nóng)用土地流轉(zhuǎn)雙方所簽訂的相關(guān)合同，做好流轉(zhuǎn)登記、變更注冊等事宜。

（3）規(guī)范企業(yè)租地、用地行為。要規(guī)范企業(yè)租地、用地行為，企業(yè)租用的農(nóng)用土地應(yīng)當(dāng)是用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)或者農(nóng)用科技推廣，防止農(nóng)用土地的非農(nóng)化”或“非糧化”。

4.3完善農(nóng)村農(nóng)用土地承包經(jīng)營權(quán)的流轉(zhuǎn)機(jī)制

（1）按照“明確所有權(quán)、穩(wěn)定承包權(quán)、放活經(jīng)營權(quán)、保障收益權(quán)”的總體思路，加快農(nóng)村集體土地確權(quán)頒證步伐，做實(shí)農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)界定等基礎(chǔ)工作，完善農(nóng)村農(nóng)用土地承包經(jīng)營權(quán)的流轉(zhuǎn)政策，明確農(nóng)村農(nóng)用土地產(chǎn)權(quán)、流轉(zhuǎn)管理辦法、農(nóng)用再轉(zhuǎn)讓及抵押貸款等，推進(jìn)農(nóng)村農(nóng)用土地承包經(jīng)營權(quán)健康、載滿、有序的發(fā)展[9]。

（2）加強(qiáng)對農(nóng)村農(nóng)用土地承包經(jīng)營權(quán)的流轉(zhuǎn)市場的宏觀調(diào)控、綜合運(yùn)用現(xiàn)有的土地等級評定結(jié)果，對不同地段、不同區(qū)域的農(nóng)村土地價(jià)格進(jìn)行劃分，頒布一個(gè)市場指導(dǎo)價(jià)格，讓農(nóng)民在這個(gè)最低指導(dǎo)價(jià)格的基礎(chǔ)上進(jìn)行土地流轉(zhuǎn)。對于規(guī)?；耐恋亓鬓D(zhuǎn)，可以將招標(biāo)競價(jià)、融資租賃等方式引進(jìn)進(jìn)去，讓市場機(jī)制來決定土地流轉(zhuǎn)的價(jià)格。

（3）完善基層管理。筆者建議在衡陽市土地流轉(zhuǎn)活躍的縣鄉(xiāng)設(shè)立基層土地服務(wù)中心或者土地管理所，用來監(jiān)督管理該地區(qū)的土地流轉(zhuǎn)行為。在管理區(qū)域內(nèi)，對需要流轉(zhuǎn)的土地進(jìn)行登記，在土地市場中，免費(fèi)供求雙方需要的土地信息，對土地出讓方提供價(jià)格評估、政策咨詢、合同糾紛調(diào)解、土地流轉(zhuǎn)檔案管理等等。

4.4政府加大對土地流轉(zhuǎn)的政策扶持力度

（1）健全社會(huì)保障體系。衡陽市政府可以建立多層次、廣范圍的農(nóng)村社會(huì)保障機(jī)制。包括社會(huì)救濟(jì)、農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)、農(nóng)村醫(yī)療保險(xiǎn)、優(yōu)撫安置、社會(huì)互助以及農(nóng)村合作醫(yī)療制度等等。只有當(dāng)農(nóng)民真正放下?lián)?，沒有后顧之憂時(shí)，衡陽市農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)才可以真正取得成效。使農(nóng)民增加收入，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)得到發(fā)展，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)不斷增強(qiáng)。