導語：如何才能寫好一篇擔保公司如何防范風險，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

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關鍵詞:金融擔保公司;商業銀行道德風險

中圖分類號:F830文獻標識碼:A文章編號:1003-949X(2009)-08-0066-02

2009年3月底,北京市農村商業銀行曝出被騙貸4.6億元的驚人案件。該起案件事始于去年4月,起初是擔保公司有關人員出具假材料,辦理假按揭獲得資金后打入公司賬戶。銀行信貸管理系統升級后,為了隱瞞和銷賬虛假的個貸,擔保公司又以此前的公司客戶的名義,提供假財務報表、假公章等向銀行申請對公貸款,前后共套取4.6億銀行資金。

從該起案件調查結果顯示,巨額騙貸案系銀行工作人員和擔保公司人員勾結所為。那么,我們先來簡單了解一下擔保公司。

金融擔保公司是專業從事信用擔保的金融中介組織。在經濟生活中提供信用保證,經營的是風險,銷售的是信用,最重要的使命就是防范和化解各類風險,是具有獨特的信用增強作用和風險管理特征的特殊的非銀行金融機構。金融擔保公司以自己的信用證明和資產作保證,增強中小企業的信用,使中小企業獲得金融機構的貸款。

商業銀行,作為企業貸款的發放機構,對其提供的貸款給予擔保是為提高借款償還的可能性,提高貸款的安全性,降低銀行資金損失的風險所采取的保護性措施,它為銀行提供了一個可以影響或控制的潛在還款來源,在一定條件下擔保會變成現實的還款來源。因此,在銀行發放貸款時,會盡可能要求借款人為借款提供相應的擔保。商業銀行依法獲得擔保,還要對擔保進行妥善的管理,這是防范貸款風險的第二重保證。商業銀行對擔保進行特別的管理,必須考察保證人的資格。各國對能夠承擔保證責任的經濟主體都有不同的法律規定,銀行在簽訂保證協議時必須注意保證人資格的合法性。但是,據公開資料顯示,北京農商行的騙貸案中,進行虛假騙貸的華鼎擔保公司,注冊資本為1000萬元,由兩位自然人擔任股東,主要從事個人信貸擔保服務、中小企業融資擔保等服務。但是,早在2006年下半年,銀監會下發過關于擔保機構的風險提示,要求商業銀行和擔保公司開展業務合作時要嚴格審查其資質條件,其中一個重要的硬性指標就是要求擔保公司注冊資本金必須要在1億元以上。而這家公司的注冊資本僅為1000萬元,顯然不符合保證人的資格。

由于擔保公司與銀行存在的密切關系,使得銀擔合作成為關乎擔保業發展的重要問題。面對金融體制改革的不斷深入,金融業的全面對外開放,如何協調好銀擔之間的關系,以應對變化了的金融形勢,成為擺在擔保業面前的緊迫議題。那么,如何正確處理擔保公司與銀行的關系呢?

首先,擔保公司的建立是為了分散銀行風險,而不是完全接受銀行風險以使銀行在不承擔任何風險的情況下獲取穩定的收益,所以擔保公司要與協作銀行明確保證責任形式、擔保資金的放大倍數、擔保范圍、責任分擔比例、資信評估、違約責任、代償條件等內容。

其次,銀行、擔保公司應堅持獨立雙重調查、雙重把關和相互推薦的原則,不能把信貸和擔保調查合而為一,以彌補雙方各自認識的不足,也是防范銀行道德風險的有力措施,做到及時溝通,真誠合作,共同加強風險控制。

當然,這也會受到擔保公司惡意競爭的沖擊。在當前擔保公司之間無序競爭所造成的混亂局面下,一些實力弱小的擔保公司為了和銀行建立擔保關系,只求得到銀行認可,在短時間內,它們通過各種手段與銀行建立了擔保關系,表面上看銀行沒有承當責任,但是當風險發生時,擔保公司不能對此作出代償,最后還是銀行來埋單。

如今,商業銀行在風險控制方面,仍有待完善。銀行除了對擔保公司的經營狀況、管理層的綜合能力、擔保機構的資產負債等財務狀況進行嚴格考核外,銀行內部人員的管理也有待進一步加強,防范銀行員工道德風險的產生。

所謂“商業銀行道德風險”是指商業銀行的從業人員在其自身需要(有時可能是合理的)得不到有效滿足時,受其思想狀況、道德修養、價值取向的影響和左右,為了滿足自己的需要,未使其處理的業務最優化,從而故意導致本企業資產處于風險狀態或形成損失的可能性。一般情況下,風險的形成初期,有很強的陷蔽性,法規、制度難以對其產生有力的控制和約束,其結果是直接導致上述的企業資產的風險。

由于商業銀行道德風險將會產生的危害較大,因此,商業銀行必須采取有效的措施,最大限度的降低銀行員工道德風險產生的危害。

一、培育文化,教育員工。一家銀行要培育自己的“商業銀行文化”,通過良好的文化氛圍,培育銀行人的思想、觀念、意識、精神,增強銀行人的責任感、歸屬感、凝聚力、積極性和創造力。培育的關鍵是實施對銀行人的教育。

二、重視疏導和滿足員工的需要,并為之提供更優越的條件。生存權和發展權是人的基本權利,要從人的本性去認識銀行員工生存和發展的需要是正當的,作為一個金融企業就是要努力去滿足自身員工的合理需求,這也是金融企業存續和發展的目的之一,并且要為員工提供越來越好的工作和生活環境。一方面,員工需要的滿足使得他沒有必要冒險采取不當行為,也就從根本上抑制了道德風險產生的動機。另一方面,需求的滿足也激發其努力工作的熱情和創造性。

三、加大對道德風險的稽核力度。稽核范圍主要針對可能形成資產損失的道德風險行為。主要采取三種方法:

1.離任(職)稽核。稽核對象職務(崗位)變動之前,必須進行此類稽核。此類稽核雖有滯后性,但對控制道德風險也有威懾力。稽核結論如認定無重大道德風險行為,方可給予新職位的聘任。

2.強制休假稽核(專項稽核)。對接到舉報或有重大線索,有必要對被稽核對象進行道德風險行為認定的,可派出專門稽核組進行專項稽核,根據稽核內容的要求,稽核對象可暫時休假離職,以便于稽核工作的順利進行。

3.年度任職稽核。主要對年度工作目標完成情況、信貸與財務狀況進行稽核,以考核政績,把握道德風險的苗頭,以便及時采取相應控制措施。

四、建立全面的責任追究制。這是控制道德風險的基礎。首先要根據每一類業務的操作規程,明確劃分每個操作環節承擔的責任;其次要確定對不同違規行為的處罰辦法。

參考文獻:

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關鍵詞:企業對外擔保風險控制

在飛速發展的經濟社會中，擔保公司作為高風險企業，風險控制已成為備受關注的話題。對企業來說，如果風險控制過于寬松，所擔保的債務人履約能力不強，一旦違約，擔保公司就得承擔連帶清償責任，并代為履行被擔保人的義務，這樣不但給擔保公司帶來風險的同時也嚴重影響公司收益。反之，如果風險控制過于嚴格，擔保申請通過率就會降低，業務就會減少，也對公司的收益有所影響。所以說，必須加倍重視對外擔保，把擔保風險控制在合理的范圍內。

一、對外擔保的概述

由于對外擔保涉及的金額大、時間長、不確定因素復雜，極易存在潛在風險的可能性。一旦被擔保的企業出現財務危機，暫時不能償還借款，擔保方將承擔連帶責任。 金融機構在貸款給借款人時，通常會要求借款人向其提供與借款金額相匹配的擔保人與擔保額。這樣做也是為了保證金融機構自身的資金安全。借款人需要找一個符合條件的擔保人為自己擔保。借款到期時，如果借款人能按期足額償還所借的本金及利息，則可以解除擔保人的擔保義務；若借款人不能按期償還借款，擔保人就有不可推卸的責任，那么銀行就將立即要求擔保人無條件償還所借款項。所以為他人提供借款擔保，并不是只在擔保合同上簽字走形式而已，而是需要承擔巨大經濟責任的。所以說為別人提供銀行借款擔保的風險和貸出的款項一樣，存在著很大的風險。以往我們在為別人提供擔保時，并沒有去被擔保單位了解該單位財務狀況，直到風險的產生，才反應過來，不過為時已晚。對外擔保的特征如下：

(一)債務隱蔽性比較強，人們風險意識淡薄

在人們的頭腦中都會存在貸出的資金有風險這個意識。然而，人們沒有意識到的是與借貸資金相關聯的擔保問題中也同樣存著風險。因此，值得我們注意的是，在為他人提供對外擔保所產生的財務風險就存在了很大的隱蔽性。擔保方與被擔保方都認為這只是融資過程中金融機構程序的需要而已，并沒有認為這是一類企業債務。

(二)擔保風險具有不確定性

企業對外擔保主要指企業為自己的母公司或下屬子公司之外的其他企業、單位及個人提供的保證、抵押或質押。在以上三種擔保方式中，只有保證屬于人和信用的擔保，在現實生活中應用最為廣泛，擔保的風險具有很大的不確定性。

(三)風險具有連帶伴生性

正因為作為債務關系的責任與借款第一責任人處于同等地位，因此，借款能夠如期歸還，就不會產生擔保風險；一旦借款人未能如期歸還，出現了償付上的問題，就會給擔保人帶來等量的風險。在市場經濟條件下，對外擔保與貸出款項一樣，風險會出現在各個環節。

二、擔保公司對自己的風險控制標準

擔保是為保障債權的實現而采取的一種法律措施。擔保公司的擔保是以擔保公司的信用為客戶的經濟活動提供擔保服務的，它屬于第三方擔保。擔保公司為客戶擔保會按照規定收取一定的費用，這是有償的服務，也是擔保公司收入的來源。客戶借款成功，并且按合同規定如期償還借款，擔保公司的義務自動終止。然而當客戶資金出現問題，沒能力履行義務時，擔保公司就會承擔連帶責任，代為客戶履行義務，也就產生了風險。為了降低這個風險，擔保公司會要求客戶再為自己提供擔保，這就是所謂的反擔保。反擔保可以由可以由客戶即債務人提供，也可以由第三人提供。反擔保是擔保公司為降低風險所普遍采用的措施。

對擔保公司來講，決定是否為客戶提供擔保，通常要審查客戶自身的資信能力以及客戶提供的反擔保措施。這就涉及到一個如何衡量審查標準的問題。如：一家小企業急需一批資金用于周轉，由于銀行批貸時間比較長，企業法人以個人名義申請一筆委貸，以他名下的房產做為抵押。借款由于長期出差導致征信逾期情況較多。擔保公司審查后認為銀行未予貸款，認為其資信能力不強而拒絕提供該筆委貸業務。借款人提供了征信逾期說明和以往在銀行的借款、還款記錄等資料，并且邀請擔保公司的人員到企業考察，可擔保公司還是拒絕了借款人的申請。再比如企業標準的小額過橋業務，擔保公司除了收押企業房產證、土地證、公章、財務章、人名章外，還要求企業提供股權質押、其他資產證明及各項反擔保措施，手續極其繁瑣。這兩種情況，一個是對企業的資信能力要求過于嚴格，一個是對企業的反擔保措施要求過于苛刻。在我看來，擔保公司如果把風險控制的過低，擔保要求過于嚴格。會導致符合條件的人少之又少，客戶也沒必要花錢找擔保公司了，這樣使擔保公司的收益也受到影響。

從法律角度講，擔保公司的設立和存在，為那些短期缺乏擔保能力的企業尋求更多的擔保支持。在信貸法律關系中，就是通過擔保公司確定的信用化解企業不確定的信用，以促使銀行實現對企業的資金支持。擔保公司必須明確這一點，并對公司及公司的業務有個準確的定位。擔保公司在設定審查標準時，應該有自己獨立的控制標準而不能比照銀行的信貸標準。這個標準的合理性、獨立性是是區別于銀行的，應是擔保公司特有并要符合擔保公司屬性。這個標準不是要它低于銀行的標準，而是通過自己這個獨立的標準，能夠找到比銀行更多的、更現實的、更可行的風險管理方法和手段，通過各種措施甚至是各種措施的組合，使在銀行看來企業不確定的信用，在你這里是能夠判斷為確定的信用。這就需要擔保公司充分發揮自己的潛力，以更高的智慧和能力制定出獨立于銀行系統的、符合擔保公司業務特質的風險控制標準。

三、對外擔保風險的防范措施

(一)及時采取相應手段控制和降低風險

在市場經濟下，擔保絕不是一種安全的、無償的融資方式，而是一種稀缺的、有代價的、充滿風險的資源。因此，企業在使用這種融資方式時要謹慎地把握好每一個環節。充分認識擔保的特點，認清風險出現的可能性以及相關征兆，一旦出現風險，要及時采取相應手段控制和降低風險，使損失降到最低。

(二)做好對外擔保事項的內部控制工作

要制定對外擔保的內部控制制度，包括：擔保前對被擔保對象進行調查了解，應制定相關的程序及職責分配方案；履行擔保手續時，要由相關部門進行審查與簽字，共同把關，對該企業提出法律、財務會計與審計等方面的意見和對該企業的信用評估建議；建立對外擔保的統計臺賬工作，詳細記錄對外擔保的有關情況，記錄這方面的信息，以便掌握與該單位之間擔保行為的動態與靜態狀況；制定對外擔保的限額(一般要將這些“或有負債”與向銀行借取款項的“真實負債”一起進行核算和報告，并計算得出這個限額)，進行限額管理；制定相關的反擔保條款。雖然內部控制不是萬能的，但是我們只有完善內部控制制度，有效的實施和執行內部控制制度，才能最大限度地將對外擔保可能產生的風險控制在企業可控的范圍之內。

(三)按照內控制度的要求對被擔保對象進行調查了解

擔保后仍需經常性地了解和掌握被擔保單位的經營情況和財務狀況以及發展趨勢。如發現被擔保單位持續經營虧損、產品大量積壓等異常情況，就要及時地采取有關防范措施。同時，還應多關注被擔保單位單位負責人的誠信狀況，這一點對風險的形成也存在一定的威脅，在化解風險的過程中也起到至關重要的作用。因此，對這一狀況也要進行詳細的記錄和備案，并密切關注其動態發展。需要和被擔保方有較好的溝通，請其予以配合和理解，并深入認識這樣做的深刻意義。

(四)發現風險的苗頭，要及時采取有效措施

在擔保過程中，一旦發現風險的苗頭，要立即組織專業力量以最有效的方式及時對被擔保對象進行調查，避免風險的產生，將損失控制到最小。如果發現被擔保對象確實有風險發生的可能，擔保人就要果斷地采取有效措施盡量避免風險的發生，可以采取將資金有效調度、資源有效整合，防止風險繼續蔓延，并與被擔保方和銀行方及時的溝通，商量有關辦法，妥善地解決問題，以使各方將由風險帶來的損失控制到最低。

(五)金融機構要嚴格做好審核工作

銀行風險管理部門不能依賴擔保人，以為有擔保人的保證就放松對貸款人資料的審核，一定要把好審核關。一旦借貸關系形成，銀行、借款人、擔保方三者就是一個利益共同體，風險如果真的產生，對三方都會有影響。

總之，隨著市場經濟的高速發展，企業在生產經營過程中進行融資擔保(或互保)是客觀要求、勢所必然的。企業只要樹立正確的擔保風險意識，建立健全嚴格的對外擔保內控制度，采取科學有效的風險防范措施，就既能保證生產經營正常運行的同時又能有效地防范和控制擔保風險的發生。

參考文獻：

[1]賈明琪,田偉,楊軍.中小企業商業性信用擔保風險的檢測及控制[J].統計與決策, 2009, (07)

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【關鍵詞】 中小企業 商業銀行 擔保公司 合作

近年來，在次貸危機誘發的全球經濟衰退影響下，我國中小企業經營日益困難。2011年，央行多次加息及提高商業銀行存款準備金，直接推動企業融資成本的不斷上升。隨著我國貨幣、信貸政策的逐步趨緊，中小企業融資難問題突出。央行貨幣政策在有效抑制流動性過剩的同時，也加大了企業資金壓力，小企業獲取銀行貸款難度加大。

中小企業作為國民經濟發展的重要組成部分，融資難成為普遍存在的問題，商業銀行之所以對中小企業“惜貸”基于對貸款成本、風險等方面的考慮，信用缺失是關鍵。然而，通過與中小企業擔保機構的合作機制，銀行在提供中小企業貸款中可實現與融資擔保公司的風險共擔，必將提高商業銀行貸款的積極性。所以，作為地方經濟發展主要金融扶持力量的商業銀行與中小企業信用擔保機構合作，能架起商業銀行和地方中小企業之間的融資橋梁，彌補中小企業信用不足的缺陷，增加其獲得商業銀行貸款的機率和額度，實現商業銀行、中小企業、融資擔保公司三者共贏。

一、商業銀行和融資擔保機構的合作危機

深化商業銀行和融資擔保公司合作成為了促進銀擔雙方互利共贏，進一步緩解中小企業融資難問題的重要途徑。但在信貸趨緊的情況下，加上融資擔保公司資本逐利的特性，機構自有資金投資去向會出現異化，偏離融資擔保主業，去追逐高收益、高風險的投資，從而引發系列的合規性問題，導致信用風險、流動性風險的出現。商業性的融資擔保公司以獨立法人、商業化運作、盈利為目的和兼營投資等商業業務為特征，純粹的市場化運作的信用擔保合作行為，融資擔保公司在為商業銀行向中小企業發放貸款提供第三方擔保的過程中，與商業銀行共同分擔貸款的代償風險，沒有任何外在的風險分擔者。因此，融資擔保公司一方面想方設法彌補代償風險所引致的損失，另一方面面對市場對資金需求旺盛的利誘，融資擔保公司會從事高風險投資業務去獲得比主營業務擔保費更高的收益。融資擔保公司一旦投資失利，資金鏈斷裂，將導致各種風險直接轉嫁至商業銀行。為降低銀擔合作可能引發的風險，迫切需要研究的是如何發展商業銀行和融資擔保機構之間健康的合作關系，真正實現銀擔利益共享、風險共擔機制。

二、商業銀行和融資擔保機構的合作困境

1、融資擔保機構存在的問題

（1）擔保能力不足引發經營風險。融資擔保機構的擔保能力不足主要體現在承擔擔保風險的資金量不足，我國融資擔保機構普遍存在注冊資本較低或是注冊資本不實的情況，部分擔保公司通過虛假出資或抽逃資本夸大其擔保能力，由于缺乏最低注冊資本，沒有充足的現金貨幣彌補擔保公司流動性風險帶來的損失，也就是說擔保公司不具備充足的擔保或償債能力。

（2）違規操作資金引發系統風險。由于擔保公司需在商業銀行長期存入保證金，僅僅依賴較低的擔保費收入無法彌補代償損失，擔保公司基于盈利目的，往往會尋求其他的投資途徑去突破生存困境，如從事風險投資、融資租賃、典當等業務，甚至為民間資本提供非法借貸途徑，更為嚴重的是部分擔保公司挪用貸款資金用于境外風險投資，這種種行為都直接削弱擔保公司的擔保能力和代償能力。一旦受國際經濟形勢影響，借款企業經營不善無力償還貸款，擔保公司投資經營失誤導致資金鏈斷裂，引發全面的系統風險，商業銀行成為最終的風險承擔者。

（3）風險轉移機制缺失。擔保機構在為借款企業提供擔保責任的同時，要求企業提供財產抵押、質押或是第三人擔保等反擔保措施以降低擔保風險，但擔保機構面對業務競爭壓力，往往會降低收費標準及對反擔保措施的需求以爭攬客戶資源，事實上提供給擔保公司的反擔保措施如專利權質押、機器設備抵押等變現能力低難以彌補擔保機構的代償損失。同時，再擔保體制不完善，擔保機構也不愿意與再擔保機構分享利益，擔保公司無法轉移風險，減弱擔保公司的風險承受能力。正由于擔保公司缺乏風險轉移機制，需承擔全額擔保的責任，一旦發生代償就有財務虧損或破產的危險。

（4）擔保機構內部管理制度缺失。擔保公司普遍存在缺乏補償機制，內部管理不規范，人員專業水平低，財務報表不真實等現象，而多數擔保公司缺乏規范的擔保保證金制度、集體審核制度、風險內控制度、代償制度和債務追償制度等，使得商業銀行與擔保公司合作帶來相當大的風險隱患。

2、商業銀行與融資擔保機構合作存在的問題

（1）操作風險普遍存在。商業銀行與融資擔保公司的合作過程中，由于擔保公司在其中承擔了全額連帶責任保證擔保，也就是即使借款企業違約，商業銀行也會因擔保公司全額代償而不會遭受損失，于是引發了商業銀行系列的操作風險，貸前調查流于形式，貸后管理不全面深入，資金監控不嚴格細致，以致忽視借款人企業的第一還款來源，缺乏有效押品作為抵押擔保，在一定程度上也助長了某些借款企業與擔保公司合謀騙取銀行貸款，將貸款資金挪用于擔保公司的高風險領域，擔保公司投資失利，借款企業無力償還，貸款資金難以收回，借款企業無抵押資產可供處置回收，最終商業銀行承擔所有損失。

（2）運營風險普遍存在。商業銀行對融資擔保公司管理機制和約束體系不健全，對擔保公司缺少系統的評估體系，僅僅依賴于擔保公司存入商業銀行的基礎保證金及擔保貸款發放本金10%至15%的業務保證金，一旦擔保公司發生系統風險或是多家借款企業同時出現代償需求時，僅靠擔保公司的保證金是遠遠不足以償還借款企業拖欠的銀行貸款本息。

（3）缺乏有效監控手段。商業銀行缺乏對擔保公司規范的管理制度，未建立對擔保公司的評級制度，無有效的手段對其資質、誠信情況、經營情況等方面進行監控。商業銀行間缺少對擔保公司信息共享機制與違約通報機制，即使擔保公司在一家銀行出現代償或是違約行為，其他銀行也無法得知。另外，商業銀行對發放的貸款資金流向也無法進行有效監控，商業銀行無法對跨行匯款進行后續監控，以致商業銀行不能及時發現貸款資金流向異常情況從而宣布貸款提前到期。

（4）缺乏風險防范意識。商業銀行風險防范意思薄弱，主要體現于過分依賴擔保公司，忽視借款企業資信情況、債務承受能力及交易背景的真實性等，弱化銀行本身內控管理執行能力，導致引發系列的操作風險及道德風險的出現。如對貸款逾期不還的借款客戶，過分依賴于擔保公司的代償行為，忽視對借款人及時啟動法律訴訟程序和申請財產保全的最佳時機，以致喪失優先受償權，也給借款企業留下轉移資產逃廢債務的機會。

3、融資擔保信用體系存在的問題

（1）擔保法律法規不完善。我國當前融資擔保依據的法律僅僅有《擔保法》、《融資性擔保公司管理暫行辦法》等，由于擔保行業本身屬于高風險行業，需要大量強制性法律法規規范擔保行為，而在風險控制方面法律存在嚴重缺失;商業銀行與擔保機構法律地位不平等，商業銀行相關的格式合同須擔保機構無條件執行，所有條款都是維護銀行利益。我國有關信用擔保的法律法規在立法層次與效力，法規內容與形式等多方面存在欠缺，對擔保機構的權益保護不足，防范信用擔保風險約束力不強等方面都制約我國信用擔保體系的發展。

（2）信用管理體系不健全。我國缺乏權威的評級機構及評級指標體系，商業銀行和融資擔保機構各自的評級系統信息不共享，不僅無法有效防范風險，而且影響合作效率;人民銀行的征信系統不對擔保機構開放，導致擔保機構缺乏對企業審查的信息支持;銀行同業之間缺乏黑名單系統使違規操作的擔保機構無法進入擔保行業經營;中小企業信用缺失，提供虛假財務信息、逃廢銀行債務現象普遍存在，但我國無嚴格的失信嚴懲機制，使商業銀行和擔保機構無從把握企業的信用程度，做到有效控制風險。

（3）外部監管手段不足。在我國未建立系統的外部監管手段，對融資擔保機構整個信用擔保業務過程進行全面監督，外部監管不足是造成擔保行業整體風險難以控制的主要原因。如擔保機構在為企業提供擔保時，大多數會違規向企業客戶收取10%甚至更高的反擔保資金，由于缺乏有效的監督手段，這些資金往往被擔保公司挪用為擔保公司存放在銀行的保證金，用于擔保機構不斷擴大在保總額，最終超過其風險承受能力;又如未有系統的監管工具對擔保機構的日常資金進行監控以防止違規挪用資金行為的出現等。

三、商業銀行和融資擔保機構的發展對策

1、加強法制建設及政府監督力度

建立關于規范中小企業融資擔保機構專門的法律法規，明確融資擔保機構的法律地位、服務對象、支撐體系以及運作規則，建立規范的行業標準和程序。出臺扶持商業銀行與融資擔保機構合作的相關法規，明確商業銀行對信用擔保體系的支持作用和雙方分擔信貸風險的責任和義務。

政府部門應明確擔保行業的主管和監管部門，提高擔保機構的準入門檻、規范擔保機構的經營行為，嚴格監管擔保機構資本金、擔保保證金及風險撥備情況，實時監控擔保機構與商業銀行的合作風險，定期對擔保機構進行風險評估，嚴厲打擊擔保機構虛假注資、抽逃資本、挪用貸款資金等違法違規行為。

2、建立風險分擔和資金補償機制

構建銀行與擔保機構之間的風險共擔機制，貸款銀行分擔一定比例的擔保貸款風險使商業銀行與擔保機構所承擔的義務得到均衡，強化對商業銀行的風險約束，有利于雙方共同發展。

建立多層次再擔保體系，設立全國性的信用再擔保機構，以政府為主體對擔保機構開展強制再擔保業務，分散擔保機構風險，增強擔保機構抗風險能力，充分發揮擔保機構的擔保杠桿能力。

建立財政資金補償機制，政府每年在財政預算內劃撥一定資金作為經營合法合規擔保機構的補償資金，對符合條件的融資擔保機構給予稅收政策扶持，這對調動融資擔保機構可持續健康發展起到一定積極作用。

3、建立信用擔保風險管理機制

信用擔保機構的主要業務風險是因擔保企業不能償還銀行貸款而發生代償所造成損失的可能性，建立風險準備金機制就是將未來的償付風險分散到現在經營的各個階段，通過計提風險準備金的方式可以提高擔保機構的抗風險能力，同時也可以降低因擔保機構破產后轉嫁給商業銀行的貸款損失風險。

商業銀行應對擔保機構建立嚴格的準入制度、風險審查制度以及風險預警機制，根據擔保機構的在保業務不良率以及對中小企業的融資規模，嚴格控制擔保機構擔保貸款的投放比例;擔保機構應建立科學的擔保風險內控制度，全面評估被擔保企業的風險承受能力，及時采取防范風險措施。

4、完善信用擔保和行業監管體系

建立權威、專業和規范的中小企業資信調查及信用評估體系，發揮市場對中小企業信用狀況的激勵和約束作用，建立中小企業征信數據庫系統，建立統一的數據共享平臺，以便商業銀行與融資擔保機構及時全面了解企業情況，幫助其有效識別和防范風險。

建立全國性的擔保行業自律組織，完善融資擔保機構內部運作與管理機制，擔保機構應建立各項內部制度，完善風險監控機制，健全財務管理制度和提高從業人員素質培訓力度。行業自律組織定期聘請專業的評級機構通過對擔保機構的業務情況、內控管理、績效考核、合規經營等方面進行全面評估，為政府扶持提供依據。

【參考文獻】

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關鍵詞 融資性擔保行業；問題；原因分析；建議

Abstract ： In recent years，

China'sfinancing guaranteemore

rapiddevelopment of the indus-tryineaseSME loans.SME devel-opmenthas playedan importantrole，

butalso exposedmany problems.

This articlefrom theindustry itself，

cooperative financialinstitutions，

industry regulationand other asp-

ectsofthefinancing guarantee

industrydevelopmentin thecause of the problems，and put forward-

policy recommendations

Keywords ： Financing Gua-

rantee Industry ； Problems and

Analysis； Suggested

近年來，我國融資性擔保行業發展迅速，為中小企業尤其是小微企業提供融資服務和促進地方經濟發展的能力和作用日益增強，取得了較好的社會和經濟效益，但同時也暴露出許多問題，風險隱患不容忽視，應引起有關部門重視。筆者擬基于我國融資性擔保行業發展現狀，結合近年工作實踐，對融資性擔保行業產生問題進行原因分析并進行探究。

我國融資性擔保行業現狀及問題分析

（一）行業現行狀況概述

截至2012年底，全國融資性擔保法人機構共計8590家，從業人員125726人，實收資本共計8282億元。全行業資產總額10436億元，負債總額1549億元，凈資產8886億元，在保余額21704億元，其中融資性擔保在保余額18955億元，融資性擔保放大倍數為2.1倍，全年擔保業務收入392億元，實現凈利潤114億元。融資性擔保代償余額249.5億元，融資性擔保代償率為1.3%，損失率為0.1%，融資性擔保貸款不良率為1.3%；行業擔保準備金合計701億元，擔保責任撥備覆蓋率為280.3%，擔保責任撥備率為3.2%[ 1]。

（二）行業現存問題及原因分析

近年來媒體屢屢爆出融資性擔保公司違規經營、資金鏈斷裂、資不抵債、法人失蹤等問題，涉及金額越來越大，地域越來越多，波及范圍也越來越廣，如不對這種趨勢加以遏制，勢必將引起整個融資性擔保行業信用缺失、銀行不良貸款升高、小微企業融資更難等一系列連鎖反應，不利于我國整體金融行業乃至國民經濟的健康運行和發展，尤其是處于目前我國經濟發展方式轉型的關鍵時期。究其根源，導致融資性擔保公司違規或不規范經營的原因是多方面的：

首先，與金融機構相比，融資性擔保行業存在高風險、低收益的行業特征：一方面，無論是國家的政策導向，還是行業自身的發展定位分析，其擔保對象都是以中小企業尤其是小微企業為主，同時其擔保對象在發展到一定階段后，就會減少與融資性擔保公司的合作，使得擔保對象整體素質無法得到明顯提高，經營風險較大。另一方面，從國家有關部門的扶持政策，以及擔保對象的承受能力來看，都不支持過高的擔保費率；再加上融資性擔保放大倍數普遍不足，2012年底全行業平均融資性擔保放大倍數僅為2.1倍，使得收益水平偏低。

其次，從合作金融機構方面來看，一是目前金融機構未按照“利益共享，風險共擔”的原則與融資性擔保公司建立業務合作關系，將全部風險都轉嫁給融資性擔保公司，既直接加大了其擔保責任，又會導致金融機構放松對貸款對象的資格條件審查和日常風險管理等，客觀上降低了貸款對象的貸款條件。二是部分金融機構對融資性擔保公司的日常檢查不到位，未制定相應的管理辦法，未充分關注融資性擔保公司的經營情況、主要資產、或有負債和擔保額度使用情況，容易導致出現管理漏洞。三是目前各金融機構越來越重視小微企業的金融需求，不斷加強業務創新，部分銀行推出圍繞“一圈（商圈）一鏈（產業鏈）”商業模式為小微企業提供弱擔保和信用方式的小額信貸，客觀上也擠壓了融資性擔保公司的客戶群體尤其是優質客戶群體。

最后，從行業監管方面來看，一是監管主體多元化，專業性略顯不足，融資性擔保公司由省級及以下人民政府實施屬地管理，并且不同地區確定的監管部門也不統一，考慮到融資性擔保行業的準金融特性，監管主體的專業性和統一性略顯不足。二是相關的規章制度不夠健全，融資性擔保行業除了《融資性擔保公司管理暫行辦法》（以下簡稱《暫行辦法》）及配套制度和各地方出臺的《暫行辦法》實施細則外，在具體擔保業務、違規處理處罰方面沒有更加具體的規章制度可以遵循。三是日常監管和配套服務不夠到位，目前仍有部分融資性擔保公司應收賬款和對外投資占比過大，存在抽逃出資或拆借資金的嫌疑，同時保前審查和保后管理也不夠細致到位。另外，征信管理部門還未將融資性擔保公司的有關信息納入征信管理體系，并為其查詢相關信息提供服務。

融資性擔保行業發展的政策及建議

（一）加強對融資性擔保行業的日常監管，防范風險隱患。

監管部門要高度關注融資性擔保行業日常經營風險，樹立審慎監管理念，采用現場檢查和非現場日常監控相結合的方式，對融資性擔保公司實施全面動態監管，避免發生系統性、行業性的風險。

一是借助專業化監管力量提升監管水平。融資性擔保行業與銀行等金融行業緊密相關，其主要風險實質上是金融機構信貸風險的前置或轉移，而在金融行業監管方面，各級銀監部門有較為系統的監控手段和豐富的監管經驗，同時銀監會也是融資性擔保業務監管部際聯席會議成員之一。因此由銀監部門進行融資擔保行業的日常監管，通過行業專項監管或是與金融機構合并監管的方式，既有利于提高監管的專業化水平，又能減少或避免監管的重疊。

二是加大對違規經營融資性擔保公司的監管處罰力度。在進一步完善違規處理處罰制度的基礎上，提高監管執行力度，對發現的問題應要求融資性擔保公司堅決予以改正并進行處罰，對發現的潛在風險應要求其積極采取應對措施加以防范，對拒不改正問題或嚴重違規的融資性擔保公司應堅決予以取締，扶優限劣，促進整個融資性擔保行業的規范健康發展。

三是加快推進監管信息系統建設，完善監管方式手段。融資性擔保公司呈現數量多規模小的特點，單靠傳統的手工現場監管模式已難以滿足監管需要，加快推進監管信息系統建設勢在必行，通過采集各融資性擔保公司具體擔保業務的關鍵信息，利用分析模型或數據挖掘技術對采集的數據進行各種分析比對，在時間上不受限制，便于及時揭示風險和糾正偏差，在效果上既便于獲得行業性、系統性的信息直接為監管部門決策服務，又可以利用分析比對結果確定現場檢查的重點，提高監管的效果和效率。

四是充分發揮合作金融機構的檢查作用。作為其授信業務的保證人，金融機構必然要對融資性擔保公司的準入資格、業務合規、風險控制等全方位情況進行授信調查和定期檢查，以確定是否達到合作條件和給予的合作額度。監管部門可以利用金融機構的檢查來配合監管工作，通過合作金融機構監測、評價融資性擔保公司的風險狀況，更好掌握其風險水平。

（二）轉變融資性擔保行業的發展模式。

如前所述，與金融機構相比，融資性擔保行業風險高收益低，純商業化模式存在一定困難，2012年以來，在廣州、深圳、鄭州、廈門等地已有不少融資性擔保公司退出該行業。以中小企業特別是小微企業為主要服務對象的融資性擔保，具有準公共產品的特點，故有必要對其目前的發展模式做相應的調整：

一是大力發展政策性擔保公司。各級政府應通過財政注資或積極引導國有資本設立政策性擔保公司，主要為中小企業尤其是小微企業提供融資擔保，不以盈利為主要目的，僅收取少量的擔保或手續費用，考核目標主要以擔保放大倍數、客戶覆蓋程度、資金安全性為主，并建立按考核結果定期進行業務量補貼補償的制度安排，在有效降低小微企業融資成本的同時，有利于減少甚至杜絕融資性擔保公司涉及民間借貸等違規經營風險的發生。

二是成立政策性再擔保公司。除了反擔保措施外，現階段融資性擔保行業面臨的代償損失風險缺少風險轉移或風險分擔的措施或手段，一旦出現損失僅能依靠計提的風險準備金、經營收益或是凈資產來彌補，不利于融資性擔保公司的做大做強。可以借鑒保險行業的再保險制度，由政府出資設立政策性再擔保公司，不以盈利為目的，其客戶群體僅限于融資性擔保公司，通過對融資性擔保公司開展授信再擔保（即“擔保的擔保”），放大融資性擔保公司的擔保倍數，分散融資性擔保公司的風險，提高融資性擔保公司的抗風險能力，減少行業系統性風險的發生。

（三）加大對融資性擔保行業的扶持力度。

融資性擔保行業作為準金融行業，目前機構規模偏小，為提高其擔保業務能力，更好服務于小微企業經濟，除了目前已實施的各項扶持措施外，還需有關部門進一步加大資金、政策等方面的扶持力度。

一是構建長期穩定的銀擔合作關系。各監管部門要積極推進金融機構與融資性擔保公司的合作，搭建銀擔合作平臺，在風險可控的前提下，金融機構應適當降低合作融資性擔保公司的門檻，尤為關鍵的是要按照“利益共享，風險共擔”的原則承擔一定比例的信貸風險，而不是將全部風險都轉嫁給融資性擔保公司，以增強其自身信貸風險防范意識，降低融資性擔保公司風險。另一方面，金融機構要加強與融資性擔保公司的交流溝通，積極主動提供信貸客戶的征信資料、賬戶明細等相關信息，在貸（保）前審查和貸（保）后管理階段實現信息共享，互通有無，更為全面的了解信貸客戶的情況，實現銀保雙方的共贏。

二是適當放寬對融資性擔保公司的投資范圍限制。根據《暫行辦法》的規定，融資性擔保公司只能以自有資金投資國債、金融債券及大型企業債務融資工具等信用等級較高的固定收益類金融產品，以及不高于凈資產20%的其他投資。目前融資性擔保公司放大倍數普遍不足，除支付小部分保證金外，會產生大量的閑置貨幣資金，而固定收益類金融產品的收益水平相對較低，對資本的吸引力不足，建議在保證資金流動性、安全性的基礎上，可以適當擴大可投資金融產品的范圍，例如保本型基金（或理財產品）、上市公司可轉債、信托產品等風險較低但有望獲取較高收益的金融產品；或是適當提高其他投資的投資比例。這樣有利于提高融資性擔保公司的盈利能力，減少將公司資金用于民間借貸等違規經營的內在動力。

三是積極支持融資性擔保公司的業務創新。各監管部門要積極鼓勵和支持融資性擔保公司的業務創新，為其創造良好的政策環境，在擔保品種方面可以緊跟金融產品的創新，配套推出商圈企業融資擔保、供應鏈企業融資擔保、會員制擔保以及中小企業集合債、集合票據擔保等，開拓擔保的業務范圍；在反擔保方式方面，除了傳統的房產、土地、動產及保證人擔保外，還可以推出商標權、專利權、采礦權、應收賬款、特許經營權、農村承包土地承包權等反擔保方式，降低擔保的風險；在業務合作層面方面，除了傳統的銀擔合作外，在部分地區已推出的政銀擔企合作機制、與信托公司合作推出中小企業集合信托擔保等，可以在更大范圍內進行推廣。

參考文獻

[1] 米文通.金融深化背景下我國擔保機構的監管體系研究[J].上海金融，2011.（11）..

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近年來，為緩解中小企業融資難、擔保難等問題，國臺辦出臺了一系列關于進一步促進中小企業發展的若干意見，隨之融資擔保機構如雨后春筍，迅猛發展，一度為緩解中小企業融資難，推動了中小企業發展做了巨大貢獻。然而伴隨融資性擔保業務的不斷增長，融資性擔保業務風險也日漸顯露，個別融資性擔保公司出現問題，拖延代償，影響銀行信貸資產安全。如何有效化解農村中小金融機構融資擔保貸款業務風險，又有效地推動融資性擔保機構融資擔保職能，筆者認為：應該將融資性擔保機構納入銀行日常風險管理，切實做好融資性擔保業務風險防控工作，有效提升融資擔保貸款業務質量。

一、融資擔保機構擔保貸款業務風險現狀

（一）監管主體不明晰，致使擔保公司違規操作。擔保機構的管理目前還未有明確的法律認可的部門，導致擔保機構處于一種“多頭監管”狀態,財政部門、發改委、經貿委、人民銀行、勞動部等都有權管理擔保機構,分頭監管導致缺乏統一規范的制度規定,存在監管真空。一旦和中小金融企業簽約成功，部分擔保機構就開始違規經營，超額擔保，更有甚者惡意抽逃保證金，給中小金融企業擔保貸款帶來巨大經營風險。

（二）擔保機構體系建設不規范，擔保機構良莠不齊。由于擔保體系尚待完善，缺少擔保機構的退出機制，擔保機構幾年來有增無減，特別是營銷能力較小農村中小金融機構，更把開拓市場的主要任務交給了融資性擔保機構，致使擔保機構過度擔保，加上擔保機構缺乏專業管理，人才匱乏，導致大量到期貸款逾期，風險暴露。

（三）過度依賴擔保機構，貸后管理缺失。由于農村中小金融機構缺少信貸人員，一定程度上依賴融資性擔保公司的信貸管理，把自己的命運系在擔保機構的褲腰帶上，對于經融資擔保機構調查的貸款很少進行貸后管理，致使一些客戶改變貸款用途，資金流向國家限制性行業，更有甚者一些擔保公司和貸款戶存在關聯關系，合伙騙取信用社貸款，如果沒有進行貸后檢查很難發現其中存在的問題，隨著貸款到期風險才逐漸暴露。

（四）融資性擔保機構法律體系建設不完善，監管問責制度缺失。融資性擔保機構相關的地方性法規和規范性文件較多，但是法律性文件較少，由于法律層次較低，效力有限，難以對融資性擔保機構進行全面的調整和規范，同時由于行業的多頭管理，現實中的無人監管，導致中小金融機構與擔保機構合作的業務快速膨脹及風險的聚集和暴露，同時對于融資性擔保機構的人員準入、日常經營、風險管理、市場退出都缺乏有效的法律條文，致使部分問題擔保機構得不到及時退出和有效的風險補償，給與之合作的農村中小金融機構帶來不必要的經營風險。

二、融資性擔保機構擔保貸款業務風險防控

（一）要規范融資性擔保機構管理，合規操作。農村中小金融機構要嚴格按照《中國銀監會合作部關于中小金融機構融資擔保貸款業務風險提示的通知》（銀監合【2012】20號）文件要求，做好融資擔保貸款公司資質考核，在市場準入、合作及后續管理上持續評價融資擔保公司的資質、擔保能力與信貸管理水平。做到：第一，堅決摒棄對擔保機構代償“兜底”的依賴心理，嚴格把好信貸準入關，要嚴格審查借款人的第一還款來源，嚴禁在借款人第一還款來源不足的情況下以融資性擔保機構擔保方式覆蓋風險敞口。第二，嚴控單戶比例及總量，嚴格執行貸款集中度管理，合理分散風險，擔保貸款要發放流動資金，期限控制在1年（含）以內，嚴禁發放中長期貸款。第三，加強保證金管理，建立動態保證金管理制度，放款前擔保機構必須在貸款機構存入足額保證金，不得在保證金不足的情況下發放貸款，特別是要對保證金專戶管理，簽好有權代扣協議，以保證扣劃無爭議。

（二）加強融資性擔保公司的動態管理，建立退出機制。一是擔保機構出現擔保逾期后，要立即停止新增貸款業務，逾期超過1個月還存在不能代償的立即取消擔保機構準入資格。二是擔保機構存在抽逃和挪用資本金、經營許可證被取消、資信等級下降、保證金余額不足且不能即刻補足、超比例進行擔保及出現重大法律糾紛的，要立即取消準入資格。三是對取消準入資格的擔保機構要立即停止合作，凍結擔保額度，進行清收整頓直至全部收回。凡是存在上述現象的要通報當地監管部門，并在全轄其他中小金融機構通報，讓不符合條件的融資性擔保機構徹底退出。

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關鍵詞：民間 投資擔保 發展 現狀

改革開放以來，我國中小企業快速發展，已經成為國民經濟的重要組成部分。但是，我國中小企業在發展進程中資金問題已成為我國中小企業發展的極為突出問題，“融資難”已引起政府和社會各界的高度關注。建立專門的擔保機構以幫助中小企業增強融資能力，成為各級政府扶持中小企業的重要舉措。國家經貿委于2000年8月頒布的《關于建立中小企業信用擔保體系試點的指導意見》，加快了信用擔保體系的建立。財政部也頒布了《中小企業信用擔保機構風險管理暫行辦法》。同時，政府也注重了中小企業發展的法規建設。2003年1月生效的《中小企業促進法》，明確指出信用擔保在積極扶持中小企業創立與發展，從而充分發揮其在緩解就業壓力和拉動民間投資等方面的重要作用，進一步加大了對擔保行業法律保護力度，為我國的信用擔保市場的健康發展奠定了堅實的基礎。

作為提出建設中原經濟區，正處于快速發展新機遇的河南省，目前已經有擔保公司近600家，數量居全國前列。其中由政府出資或由政府出資參股的政策性擔保公司有166家，其余均是以企業法人注冊的民間擔保公司，比例占到三分之二。從最初的鳳毛麟角，到如今擔保公司數量不斷創新，經過近10年的發展，河南擔保行業已經由探索階段逐步走向了成熟。但有些問題也隨之凸顯出來：

1.民間擔保公司的“資質”問題。

目前以河南省為例在工商系統注冊的500多家擔保公司，真正拿到擔保機構備案證的只有264多家。也就是說有過半擔保機構游離于政府監管之外！實際上，這種現象并不是個案，可見蓬勃發展中存在著巨大隱患。備案證是自2008年開始，政府出臺相關政策支持融資性擔保行業發展開始，主管部門對監管的認識加強從2009年開始發放的。自2011年3月1日至5月31日，主管部門將對已經具備擔保機構備案證的264家擔保機構進行篩選檢查，合格的擔保機構將其擔保機構備案證由國家工信部制作更換為經營許可證，不合格的則不予更換。也就是說，今年5月31日之后，是否具備國家工信部制作的經營許可證將是判斷擔保機構是否正規合格的一個明確標準。

2.民間擔保公司經營趨于“同質化”競爭特點。

何謂同質化競爭？它主要是指同一系列的不同品牌的產品，在外觀設計、產品性能、使用價值、包裝與服務、營銷手段上相互模仿，以至于產品的技術含量、使用價值逐漸趨同。“同質化產品競爭”形式在民間擔保市場上愈演愈烈。從目前來看，民營擔保機構普遍存在缺少與銀行合作、擔保產品較為單一，市場競爭激烈，擔保公司的同質化十分嚴重。近八成的民營擔保公司開展的基本上都是傳統的融資信用擔保業務，非融資擔保類的業務在公司業務占比中很小甚至沒有，行業盈利能力整體不強。

3.從內部管理和風險防范方面亟待加強。

從內部管理和風險防范情況看，擔保機構缺乏相應的法律法規保護，社會信用體系不健全，專業人才少，風險防范的制度和技術跟不上，代償率逐漸上升，特別是受宏觀經濟政策的影響，擔保機構的生存和發展受到很大挑戰。

面對激烈的市場競爭，如何生存下去，或者保證長期的發展，民營擔保機構亟須突破自己，跳出重圍,首先就要創新。創新不僅體現在業務上、產品上、管理上，還要體現在未來的戰略布局上。面對多元化的資本市場，只有創新發展才能贏得市場，才能避免惡性競爭，取得良性發展。

一、優質服務促進行業發展

近幾年隨著擔保行業的迅猛發展，擔保公司如雨后春筍般紛紛成立，行業的發展已經進入快車道，擔保業務的供需面已然發生了實質性的改變，擔保市場已進入充分競爭的成熟市場。在“百家爭鳴”的局面下，各個公司的業務基本相同，要想取得公司客戶量的長盛不衰，價格和服務水平在本行業就顯得尤為重要，可以說已經成為擔保公司成敗的關鍵。那么怎樣才能做到更好呢？我認為有以下幾點。

1.優秀的團隊。綜觀目前的擔保行業，從業人員大多數是由銀行、保險、證券、擔保、財務、法律等諸多領域的優秀人才組成。他們一般都具有較強的金融行業知識和豐富的金融從業經歷，熟悉銀行業的相關流程和法律法規，服務意識強，懂得如何規范運作和如何正確地審視金融政策，能夠緊跟市場需求，不斷創新，時刻關注行業變化，及時做好各種應對策略。在這個團隊里管理者要有榜樣作用，以身作則；員工的態度和自身素質要不斷提升，不斷地學習和進步；企業文化會約束員工避免一些錯誤的發生，同時也讓這個團隊擰成一股繩。“全國首期擔保經理培訓班”于2009年在河南鄭州舉辦，擔保經理是在擔保機構中具有良好職業道德，運用所掌握的擔保知識、所具備的擔保經驗和綜合組織運作能力，在擔保企業承擔信用管理崗位的中、高層以上經營管理人員。首期畢業的上百位擔保經理無疑給諸多擔保公司注入"優質的新鮮血液”。

2.誠信。擔保公司本身就是從屬于服務性行業的信息平臺，它成立的宗旨就是更好地為中小企業、個人提供融資、貸款、理財服務，平臺的信用就成為客戶選擇的重要指標，所以擔保公司應該以誠信作為公司運作的基石。誠信更多體現在對融資業務風險的把控、對投資客戶的承諾。嚴格的風險把控既是對自身業務平穩發展的要求，也是對公司品牌的維護，對投資客戶的變相承諾。#p#分頁標題#e#

3.專業。公司的業務都是與錢打交道，在辦理業務時對業務項目的任何不確定或者是遲疑，都會對客戶的信任感造成巨大的挫傷，所以，在帶領客戶辦理業務時一定要做到對所辦業務所需的各類證件、手續了然于胸。這就要求公司業務員的專業性一定要高，要做到術業專攻。不少公司一直秉承“三不原則”，即“不摸錢原則”：擔保投資客戶的資金直接打入融資方賬戶；“一對一原則”：擔保投資客戶一對一簽訂合同；“不高息原則”：在國家規定的范圍內執行利率；以誠信、穩健、安全、優良的服務來滿足客戶的需求。

4.完善。完善售后服務。良好的售后服務已經成為各個行業必備的成功信條，客戶盈利單及時、準確地送達，交息日的及時提醒等是不可缺少的功課。

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一、解放思想，提高認識，加強企業誠信經營的宣傳和引導工作

政府及部門首先要改變思想觀念，抓大放小，更多應是體制上的放，而并非一切放之不管，在市

場經濟體制下，特別是當前經濟形勢下，政府更需要加強對中小企業的扶持。政府部門要加強誠信經營的教育，強化信用意識，建立誠信教育和宣傳的長效機制，務求實效，使“誠信經營”深入企業管理內部，增強企業信用理念，做到“說話誠信、做人誠實、做事誠信”。同時，引導中小企業提高認識，不斷提升自身核心競爭力。金融危機下中小企業紛紛倒閉的核心原因并非是融資難，而是企業缺少核心競爭力。這種核心競爭力主要表現在內部管理、技術創新、市場開拓、品牌建設以及資金等方面。如果中小企業能夠解決好上述幾方面的問題，那么很多金融機構會主動“投懷送抱”。此外，企業經營中要將財務信息的透明和真實作為融資的基礎工作，同時經營管理者應加強融資知識的學習，增強融資的意識，為企業發展謀出路。

二、創新工作方式，為中小企業提供優質服務

一方面，政府應建立和完善銀政企聯席會議制度，定期召開銀政企三方座談會，提供符合國家產業政策、項目發展前景較好、誠信度較高的有貸款需求的企業和項目給銀行，促進銀政企合作；進一步建立和完善對銀行的激勵機制，對支持中小企業發展的實績予以獎勵，鼓勵銀行對中小企業的信貸支持；運用財政杠桿支持中小企業貸款，政府對中小企業貸款進行貼息支持，解決中小企業流動資金困難。

另一方面，銀行要進一步轉變觀念，由原來“抓大”向“抓大扶小并舉”轉變，成為服務中小企業的主力軍，按照《銀行開展小企業貸款業務指導意見》的要求，在組織機構、產品工具等方面進行創新。如：按照國家銀監局的要求，盡快建立小企業貸款專營服務機構，全面推進小企業貸款業務；針對中小企業資金需求“短、頻、快、急”特點創新金融服務和產品，如“倉單質押貸款業務”、“中小企業聯貸聯保業務”、“小企業循環額度貸款”、“中小企業信貸工廠”、“知識產權質押貸款”、“動產抵押登記貸款”、“應收賬款抵押貸款”和“小額信用貸款”等，實現對中小企業融資的專業化、標準化和流程化服務，以及實時動態管理。在產品創新的同時，提高風險防范水平，加快研發小企業客戶篩選、風險定價、資產組合管理、風險預警、信貸審批輔助等新型風險管理工具。

三、進一步完善擔保體系，搭建融資服務平臺

做大做強市級中小企業融資服務擔保機構——金茂擔保公司，增加市級財政投入，吸收縣級財政投入和民間資本，進一步壯大金茂擔保公司資本金實力；積極鼓勵和引導民營資金參與組建擔保公司，拓寬擔保公司資本金來源渠道；探索“聯合擔保”、“連環擔保”、“行業擔保”等多種擔保方式，為中小企業提供融資擔保服務；市、縣級財政在財力允許的情況下，設立中小企業信用擔保風險補助金，鼓勵和引導民營擔保公司為中小企業提供擔保服務；協調稅務等部門降低或減免擔保機構的稅賦。

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中小企業融資難是個普遍性的問題，正如全國各地一樣，地方中小企業的快速發展也受到資金問題的困擾。多年來，市委、市政府一直高度重視中小企業發展問題，先后出臺一系列重大舉措，包括中小企業融資試點工作、信用體系和擔保體系建設、做大作強起龍頭帶動作用的政策性擔保機構等。國家開發銀行四川省分行主動服務地方經濟，發揮開發性金融在解決地方經濟“難點”、“熱點”方面的作用，大膽探索創新，在銀行界率先與當地政府合作，開展中小企業貸款業務，促進信用體系和融資擔保體系建設。這一舉措為解決當地中小企業融資難問題開辟了新的途徑，對地方經濟尤其是縣域經濟的發展具有重要意義。中小企業擔保公司作為當地最大的政策性擔保機構，在市委、市政府的關心支持下，在市中小企業局的指導和幫助下，公司密切與開發銀行四川省分行、各區縣政府和平臺公司合作，抓住機遇，求實創新，發揮市級平臺公司的龍頭作用，充分利用好開發性金融資源，支持地方中小企業發展，使開發性金融支持中小企業融資擔保工作取得顯著成效。

一、基本情況

中小企業擔保公司與開發銀行四川省分行合作開展中小企業融資擔保工作正式起步于10月，新津縣作為首批試點縣與開發銀行簽訂合作協議，獲得授信5000萬元。12月，第一批10戶企業共1200萬貸款得到落實。經過近一年的試點，初開始向其他區縣全力推進。截至底，全市20個區市縣與開發銀行簽訂合作協議，協議貸款總金額22億元。其中新津、高新區、金牛區、雙流等14個區縣已正常開展業務，另有3個區縣的首批貸款正在落實。另外，開發銀行四川省分行、中小企業擔保公司分別與高新區天府軟件園、雙流蛟龍工業港、青羊區工業集中發展區(西區)簽訂了融資擔保合作協議，協議金額4億元。同時，中小企業擔保公司通過開發銀行一億元的軟貸款支持，增加了注冊資本，擔保資金實力進一步夯實。經兩年左右的運達作，開發銀行中小企業融資工作累計發放貸款6億多元，其中，僅新增客戶177戶，貸款規模4.78億元。

兩年來，在開發銀行四川省分行、中小企業擔保公司、區縣政府平臺公司和中小企業的共同努力下，開發性金融支持中小企業貸款工作取得了顯著成效。獲得貸款支持的中小企業整體上銷售規模、利稅、勞動就業水平都有明顯增長，促進了中小企業成長，推動了縣域經濟發展。以新津縣為例，獲得貸款支持的18家企業營業收入平均增長18％，總入庫稅金比上年同期增加1200萬元，安置農村勞動力和城鎮下崗人員1200名。18戶獲得貸款企業中，新培育上百萬稅收企業2家，新培育規模以上企業3家。雙流縣獲得開行貸款支持的29家企業，入庫稅金比往年平均增加54．48％，高出全縣平均水平32個百分點。受金融生態惡化影響，經濟發展水平相對落后的金堂、蒲江縣，金融機構已多年沒有在當地新增貸款規模，中小企業發展受到資金短缺嚴重制約。通過開發銀行中小企業融資平臺，金堂有6家，浦江有5家企業獲得開行貸款，實現了擔保公司在這兩個區縣融資擔保業務“零”的突破。

目前，開發銀行中小企業融資擔保的市縣兩級構成的中小企業融資平臺和網絡體系已搭建起來，體系和運作機制已基本建立并初步完善。兩年來運作正常，無一筆貸款逾期現象。許多企業獲得貸款支持的同時，管理規范程度和水平有所提高，誠信意識明顯增強。開發性金融支持中小企業貸款在金融界起到示范和帶動作用，許多銀行分支機構受其帶動，開始把新的業務增長點放在中小企業項目上。多家金融分支機構正在與我公司接觸，商討如何借鑒開發性金融支持中小企業的經驗和運作模式，與我公司建立起長期穩定的合作關系。

二、運作模式

1、開發銀行中小企業融資平臺組織及貸款模式

首先，各區縣成立開發銀行中小企業融資領導小組，并出資組建政府投資的平臺公司，同時在當地選定一家金融分支機構作為委托貸款銀行。區縣平臺公司在當地融資領導小組指導下開展工作，負責融資企業的初選、推薦，作為借款主體向開發銀行貸款并作為委托人通過委托銀行將貸款轉貸給中小企業，負責貸后管理和本息回收。中小企業擔保公司作為市級平臺公司，負責對區縣推薦的企業進行調查評估，作為保證人為區縣平臺公司在開發銀行貸款提供擔保，同時為區縣平臺公司向企業發放委托貸款提供擔保。

貸款模式主要有平臺公司統貸借款，擔保公司擔保；企業直接借款，擔保公司擔保；平臺公司借款，借款企業聯保三種方式。基本模式為平臺公司統貸借款，擔保公司擔保。

目前，開發銀行貸款利率在基準利率上浮10％，擔保公司擔保費按每年擔保額1．5％收取。區縣平臺公司和委托銀行的手續費合計0．4％——1％。

2、開發銀行合作中小企業貸款業務運作機制

開發銀行中小企業貸款主要建立了三個運作機制，即民主評議機制、風險分擔機制、風險控制機制。

民主評議機制：各區縣成立貸款企業民主評議小組，選擇熟悉企業或行業的民主評議人員對區縣推薦的企業進行評議，提高審查決策的公正性和效率。通過民主評議的企業再向擔保公司和開發銀行推薦。

風險分擔機制：對于借款平臺打捆貸款的項目，如出現損失，中小企業擔保公司承擔貸款損失的70％，開發銀行承擔損失的18％，區縣平臺公司承擔損失的12％。開發銀行要求各區縣平臺公司在開發銀行存入打捆貸款10％--12％的風險保證金。對于企業直接貸款，擔保公司提供擔保的項目，開發銀行暫不實行風險分擔。

風險控制機制：構建開發銀行、擔保公司、當地政府和平臺公司、委托放款銀行、中小企業信用促進會共同參與的風險控制機制。不單就某個企業或某個環節來控制風險，主要通過各方聯動、組織優勢和制度建設來落實風險管理。例如，開發銀行不對具體企業進行調查，主要以民主評議結論、擔保公司審保調查和企業財務審計結果作為評審依據。

三、主要做法

1，強化服務意識和風險防范意識，創新工作方法和措施

中小企業擔保公司在推進開行合作中小企業融資擔保工作中，強化服務意識和風險防范意識，結合開行中小企業融資工作特點，積極探索和創新擔保工作的新方法、新措施。根據各區縣中小企業的基本情況和開行統貸業務特點，公司專門對融資企業制定出評價標準和評價方法，設計了快捷高效又盡可能控制風險的操作流程，創新出一些風險控制的措施和手段，并對開行貸款企業擔保收費給予優惠。例如，我們在各區縣對企業民主評議階段就提前介入進行定性初查，提高了區縣推薦項目的審保通過率和效率；在審查軟件企業、高新技術創業企業、農業產業化企業時，我們根據各自行業的特點，在調點、評價方式、評價指標方面予以適當調整，通過授信額度控制、設定技術準入條件、網絡公示等方法探索，公司對高科技企業的擔保扶持方法漸趨完善；針對許多中小企業沒有物的反擔保措施情況，我們發揮風險控制的聯動機制優勢，和當地政府配合，對其尚未取得土地證的土地、在建工程、企業存貨等資產進行監管，創新反擔保措施。公司以平臺公司統貸方式為主，加大對中小企業融資服務整體覆蓋面，同時對個別具有重點產業示范帶動作用的優秀項目，努力爭取直貸，采取點面結合，多種方式支持企業。

2，結合區市縣區域經濟和產業集群特點，優化擔保資源配置

我們在推進開發性金融中小企業融資擔保工作的同時，密切與開行的配合，結合各地縣域經濟和優勢產業特點，著力對重點產業和特色產業提供支持，力求開發性金融資源支持中小企業的效用最大化，實現信用資源的優化配置。我們在高新區和青羊區，就重點支持了電子信息和軟件企業、精密模具制造企業、生物醫藥企業；郫縣和都江堰，我們分別重點支持了豆瓣生產企業和農家樂項目。而在蒲江和金堂，我們把支持重點放在農業產業化龍頭企業項目上。在武侯和崇州，則結合區域內皮鞋、皮革、家具產業集群的特點對企業提供支持。另外，我們還根據各區縣政府和開行各階段的工作重點，對臺資企業、留學歸國創業企業、微小型企業提供支持。隨著工業向園區集中，各地工業園區蓬勃發展，優勢產業和優質客戶更多在園區聚集。我們及時調整工作思路，拓寬尋找優質客戶的視野，把開發性金融中小企業融資擔保服務體系延伸到工業園區。4月以來，開行、擔保公司陸續與蛟龍工業港、天府軟件產業園、青羊工業集中發展區簽訂了合作協議，目前，園區推薦的許多項目已得到開行貸款支持。

3、樹立“大擔保”理念，發揮市級平臺公司龍頭作用，積極促進信用擔保體系建設

在大力推進開行合作中小企業融資擔保工作中，中小企業擔保公司始終樹立“大擔保”的理念，充分發揮公司作為市級平臺公司的龍頭帶動作用，積極促進開發性金融中小企業融資擔保體系的建設。一方面，我們在項目開發、風險控制、對外合作中是把“大擔保”思路運用到解決具體問題上，通過體系、制度、和聯動機制優勢把握風險、推動工作；另一方面，擔保業的持續健康發展也依賴于信用擔保體系的完善以及長效機制的建立。我們要以“大擔保”的觀念，促進開發性金融中小企業融資擔保體系的建設。

我們與市、各區縣融資領導小組密切配合，通過信用促進會、民主評議會、各種座談和培訓會等渠道，加強與企業、政府、委托貸款銀行的溝通，向企業宣傳誠信意識，向開行中小企業貸款工作的聯動各方介紹我們的理念，標準和流程，提高聯動效率。為了提高效率，防范風險，公司還與開發銀行四川省分行建立了定期工作交流和溝通機制。為了使公司工作更好的與各區縣對接，起，公司按區縣對業務部門作了責任分工，并確定了各區縣對口的聯絡人員。我們通過業務培訓等方式，加強與各區縣平臺公司的交流，經常同各區縣平臺公司工作人員一起調查項目，交流討論對工作的建議。通過培訓、交流和實踐，許多區縣平臺公司整體工作質量和效率都有很大提高。促進了開行中小企業融資擔保整體工作的發展。目前，經過各方密切配合，共同努力，一個政府，銀行、擔保公司和中小企業“四方聯動”的開發性金融中小企業融資擔保體系已初步形成，有效緩解我市中小企業融資難矛盾，促進中小企業和地方經濟的發展。

四、存在的問題和建議

總結和回顧兩年來與開發銀行合作支持中小企業融資擔保工作實踐，還明顯存在一些問題，主要體現在：

1、一些區縣工作推動力度不夠，推薦項目質量有待提高，貸后管理工作還顯薄弱。

2、由于開行人員精干，人手少，任務重，開行統貸項目上報審批的時間較長，整體效率還有待提高。

3、由于融資擔保各個環節的原因，中小企業融資成本仍相對偏高。

4、開發銀行貸款期限、品種單一，尚不能滿足中小企業融資的多樣化需求。

篇9

在美國，半數以上的創業公司都獲得過硅谷銀行(Silicon Valley Bank，SVB)的貸款。硅谷銀行的成功秘訣在于銀行與風險投資的緊密關系，為風險投資機構所投資的企業提供商業銀行服務，一旦創業公司急缺現金時，硅谷銀行可以在最短時間內以最快速度提供貸款。

因此在許多高科技創業公司眼中，SVB的地位僅次于天使投資，很多時候會成為他們的“救命稻草”。憑借此商業模式，SVB從1983年創辦至今，資產已達55億美元，全球客戶已有1.1萬家，而壞賬率僅為0.5‰，業績相當了得。

而如今，這種“救命稻草”也出現在中國，其落腳點就是浙江中新力合擔保有限公司(以下簡稱中新力合)。

創新模式

外資“覬覦”中國擔保市場已經多年，早在2002年時即已有動作，到2007年時已經進入一個階段性的，當年下半年先后有AIG入股成都市小企業信用擔保、GE商務融資集團宣布對中科智新注資5000萬美元，同時重慶瀚華擔保有限公司、大連聯創擔保有限公司等都爭相引入戰略投資者。

“2004年初，我離開了典當行，創辦了美都擔保有限公司，但是之后的一年中卻始終無法擺脫業務量嚴重不足的窘境。”中新力合董事長陳杭生談及創業之初，并不避談當年的困境。當時，中國所有擔保機構中只有三分之一左右能夠正常運營，還有近30％的擔保公司都處于虧損狀態。許多擔保公司開展業務主要憑借著與銀行的良好關系，依靠銀行的“施舍”獲取業務，完全沒有獨立的價值，因此原本想象中可實現的銀行、擔保公司、企業三方共贏的期望，因為擔保行業的“寄生蟲”生存方式而失敗。

“其實，擔保公司不應該依附于銀行，而應該幫助銀行篩選企業，對企業進行價值和風險判斷，并為這樣的判斷承擔風險責任，在這種模式下擔保公司便可以轉換角色成為銀行的合作伙伴，為銀行選擇新的信貸客戶群。”陳杭生表示，這樣擔保公司與銀行將成為緊密的合作伙伴，對未來的業務開展自是益處頗多。

“從常規角度來看，信貸的基礎是企業需要有足夠的固定資產作抵押，但是我認為企業的價值本質體現在其盈利能力上。企業的資產，不僅僅是固定資產，還有無形資產，如品牌、技術、模式等等。”陳杭生表示，“而且企業資產是動態發展的。”陳杭生憑借自己對擔保行業的深入認識，探索著這個行業發展的新模式。

在現有擔保模式下引入提供反擔保的“第四方”，是陳杭生摸索出來新模式之一。“其實這也是多少有點被‘逼’的意味，但是卻真正解決了擔保行業的一系列矛盾。”陳杭生笑談。

陳杭生所說的“第四方”，可以是風險投資機構，也可以是企業的同行和上下游。

“在貸款期內，如果企業倒閉或因虧損而不能按時償還銀行的貸款時，那么只需要滿足一定的條件，第四方就可以以股權收購、技術收購等形式進入該企業，為受保企業帶來現金流以償還銀行的債務。”陳杭生解釋道。

陳杭生的“第四方”論吸引了NEA的注意力，當然后者并不是中新力合的“第四方”，而是成為了其外資股東。

“中國的中小企業沒有誰能夠不依靠服務而做成中國的巨人，這種模式在硅谷銀行已經得以實現，而金融服務在中國才剛剛起步，發展空間巨大。”NEA中國區董事總經理蔣曉冬表示。

雙方頗有相見恨晚的意味，于是NEA聯手硅谷銀行共同注資中新力合，增資后中新力合的注冊資本從原來的2億元增至2.8億元，成為浙江省最大的擔保企業，兩家外資機構持股份近30％。

在蔣曉冬看來，陳杭生雖然不是很善于言辭，卻有著豐富的想象力，“似乎永遠在思考。”蔣曉冬笑著描述他對陳杭生的印象。事實上，陳杭生的這種思考，帶給中新力合不斷的創新。每隔幾個月，中新力合就會有新模式冒出來。“從橋隧模式到路衢模式，從供應鏈融資到互助融資模式，再到平湖秋月、寶石流霞等各種上千萬元的集合債權基金，中新力合的產品與服務是一直在不斷創新中。”陳杭生如是說。

控制風險

自16世紀以來，所有金融危機背后，都閃現著金融創新的影子，因此對于每一項金融創新所帶來的風險如何把控，都是至關重要的。

“風險控制是每一家金融機構的核心，中新力合會從思想理念、操作流程等各方面進行控制。”陳杭生說道，“中新力合的風險控制思想的不同之處在于，我們在化解風險上是一個動態的過程，不會單就某個公司的某個風險進行化解，不會完全依賴于業務人員的技能和道德水準來控制風險，我們是通過增加化解風險的各種渠道來解決企業面臨的風險問題，這與硅谷銀行的許多思想是相通的。”

據陳杭生透露，2008年浙江省全年的銀行壞賬率為5.6‰，在2007年的平均壞賬率為2.4‰。“這些數據是建立在大家對中小企業融資支持不足的基礎上的，因此隨著中小企業融資的解決面的擴大，壞賬率還可能會更高一點，金融機構也不一定能避免這些風險。”陳杭生坦承，“中新力合主要是通過壞賬分擔、股權和債權結合，未來收益與現在風險進行對沖等方式來防范和解決這些風險的。”

具體而言，陳杭生表示，“橋隧模式就是降低壞賬率的有效方式之一。”盡管在企業無力還清銀行貸款時，風險投資機構作為“第四方”將被迫投資，但是這種“被投資”是建立在前一年對該企業看好的基礎之上的，因此對于風險投資自身而言，發生損失幾率非常小。

看起來，橋隧模式似乎將風險投資機構放在一個被動位置。“事實上并非如此。”陳杭生表示。在承擔了或有風險的同時，風險投資機構也能夠有相應的權益收益。例如風險投資機構會在企業正常還款后獲得少部分的期權或股權，亦或是其他方面的收益。

篇10

關鍵詞：中小企業 貸款 風險管理

國家近年也高度重視中小企業的發展，并出臺了一系列支持中小企業政策推動中小企業進行技術創新和產業升級，商業銀行業也將中小企業業務作為重要戰略業務，納入了銀行內部考核的KPI體系中，并不斷推出一系列中小企業融資產品，一定程度上緩解了部分中小企業融資困難的問題。但中小企業在風險抗衡上存在天然免疫力不足，導致銀行在中小企業業務發展和業務風險控制上不容易把握兩者間的均衡點，對中小企業貸款業務只可謂“愛恨交集”。

商業銀行中小企業貸款存在的風險

（一）來自企業的風險

主要包括了企業財務核算不規范引發的信用風險，經營個人中心化引發的道德風險和缺少核心競爭力引發的市場風險。首先中小企業出于其各項成本的考慮，尤其稅務上的考慮，在財務核算上不按規范辦。目前中小企業報表普遍都未經會計師事務所審計，事實上也經不起會計師事務所正規審計，因此單憑報表銀行容易對企業實際信用、經營情況和未來發展前景做出不正確的判斷。其次是中小企業經營水平主要依賴企業主個人素質，如果個人信用水平不高，就容易引發道德風險。最后是中小企業自身往往有規模小、設備落后、科技含量不高、競爭能力不強的問題，也容易引發更新換代訂單流失的風險。

（二）來自銀行的風險

主要包括銀行在貸前、貸中以及貸后操作過程中所存在的風險。首先是貸前調查不到位以及人為放寬客戶準入條件導致沒有嚴控好客戶選擇環節。其次是員工管理和制度監控不到位導致出現員工在貸款操作過程有違反職業道德的行為。最后在貸后管理環節，銀行由于普遍參照大型企業模式進行中小企業貸后管理，貸后管理機制和模式沒有很好地針對中小企業貸款特點而設計，容易造成貸后管理流于形式，形成風險。

（三）來自擔保公司的風險

主要包括擔保公司資本金不到位、私下進行放貸以及占用客戶資金等產生的風險，其中擔保公司占用客戶資金問題近兩年不斷浮出水面，也產生了較多壞賬，對銀行資產質量危害極大。

商業銀行中小企業貸款風險成因分析

（一）中小企業管理水平不高

企業管理水平的高低決定企業運營管理過程中運營行為的規范性高低，而企業不規范行為直接或間接導致了企業融資的信用風險、道德風險、監管風險和市場風險等。而中小企業企業管理水平很大程度體現在管理者素質不高、法人治理結構不完善以及運營管理過程缺乏科學現金流管理手段等方面。目前大部分民營中小企業都是從個體戶或其他較為原始的小微企業形態干起，經過不斷的原始積累才發展到一定企業規模，企業主往往容易有一種慣性且主觀隨意性的管理意識，缺乏有效的現代企業管理理念和手段，從而影響企業管理水平。

（二）外部環境和政策不確定性

中小企業特別是外向型中小企業會面臨更多外部環境及政策問題，如知識產權、環保問題、貿易壁壘等問題。我國中小企業知識產權方面知識和經驗普遍比較缺乏，更無從談及對知識產權國際規則的熟悉，中小企業自身由于實力限制，較難在技術開發、環保應用和知識產權方面有高層次突破，這些都極度制約了我國中小企業的發展。外部環境和政策每一次變化都會對中小企業經營產生沖擊，降低其競爭力的同時，容易引發相應的市場風險。

（三）銀行與企業信息不對稱

中小企業申請貸款時所提交材料包括近三年會計（審計）事務所驗證的財務報表、近三個月的財務報表，這些正式信息（“硬”信息）是商業銀行能夠了解和約束中小企業的主要途徑，但在這些信息中卻包含了很多噪聲，也就是說，銀企間的信息不對稱問題突出，主要體現在：一是企業為了偷稅漏稅刻意不體現真實報表信息；二是中小企業關聯占用較多，界線不容易劃清；三是中小企業民間借貸較為隱蔽，使銀行較難掌握企業實際負債水平。

（四）制度設計先天不足

一是銀行在產品設計和信貸管理制度設計上不夠全面，容易直接比照大企業的制度設計進行中小企業融資管理。由于沒有充分考慮不同行業的不同中小企業發展特點，容易產生制度管理缺失。二是擔保行業制度存在先天不足，制度設計過度擠壓了擔保公司的生存盈利空間，容易迫使擔保公司鋌而走險，獲取其他非法信貸收入。

商業銀行中小企業貸款風險管理建議

（一）提高貸前評估科學性

貸前調查是貸款的一個重要流程，也是決定是否對企業進行準入的重要環節。銀行應該多管齊下切實將貸前調查做到實處，具體應做到“五查、兩看、一走”。即：查政策，通過網絡及其他信息渠道，以確認企業經營是否符合國家法律、法規及產業政策規定；查電費表，以確認生產型企業正常生產開工情況；查賬戶流水，以確認結算資金流入流出與企業銷售的匹配；查納稅單據，以作為企業經營業績輔證；查人行征信記錄，以確認企業負債及或有負債情況以及企業主個人信用狀況；看企業財務數據，重點了解企業收入成本、賬款拖欠、對外投資等情況；看企業生產設備和存貨，確認其是否處于正常生產狀態，存貨流轉是否正常；走訪當地政府部門，如工商、稅務，以及走訪周圍居民，以了解和確認企業負責人實際資信情況。

（二）完善中小企業評級體系

對企業的信用評級是對企業在信用活動中違約可能性及違約可能給授信人所造成損失程度大小的看法。針對中小企業，要建立適應中小企業特點的信用等級評定制度體系。改變過多依托企業財務數據和定量指標來進行評價的做法，同時注重實地多渠道調查和對各類非財務信息的收集、分析及評價，并根據客戶行業屬性、規模等級、風險特點來進行指標的選擇和指標權重的設定。與大型企業相比，由于中小企業具有資產規模相對較小、但周轉和運營效率較高的特點，因此，在參考標準上應盡量弱化規模指標、增加效率指標比重。第一，增加非財務指標，如貿易型中小企業的財務指標權重可適度降低，同時增加中小企業銀行賬戶考核信息（包括存貸款情況、銷售收入結算歸行率、還本付息行為等）。第二，更加注重當地外部整體經營環境，比如依托行業協會、產業集群、商會商圈和關聯群體等進行相關評價。第三，深入分析行業前景、國家行業政策、國家同類產品扶持政策等宏觀指標；第四，關注實際控制人管理能力和資信狀況以及企業發展潛力和持續經營能力。

（三）合理設計信貸方案

重點是合理確定中小企業授信額度。中小企業授信額度的確定，與銀行可承擔風險最高限額密切關聯，銀行既要對中小企業預計授信期內資金需求量相匹配，也要對中小企業實際承貸能力進行合理評估。一般而言，反映企業資金需要量的最有效的核定工具是采購訂單，授信額度應兼顧滿足企業的主觀需求及客觀需要，任何超客戶承受能力的授信或額度不足的授信都是不妥的，會增加授信的風險因素。一般判斷是否與實際需要相匹配的要點是：首先是貸款金額不應超過相應訂單的材料成本；其次是貸款期限要合理設置。中小企業融資期限的確定，要結合企業生產經營周期包括賬款周轉期，存貨周轉期等、貸款資金使用用途、訂單等資金流和物流的相互匹配以及銀行目前現存產品特點綜合合理確定，同時還應兼顧考慮相關產品的限制性規定，且設置期限要與客戶前景明朗程度相匹配。最后是要確定好貸款還款方式。還款方式的合理選擇應與企業資金需求和現金流相匹配。一般而言，中小企業貸款一般采用分期還款方式，包括按月、按季進行還款，通過分期還款，既可在授信期內不斷減少企業風險敞口，也可定期檢驗企業現金償付能力，是控制中小企業融資風險的重要有效方式。

（四）建立銀行數據倉庫

在中小企業貸款業務管理方面，由于很少系統地對客戶貢獻度進行統計和分析，在前端業務處理上沒有實現對客戶進行差別化對待，也沒有很好匹配合適風險和收益均衡的產品，一定程度上影響服務和風險管理水平，也容易造成優質客戶的流失。而通過建立銀行數據倉庫，可以有效將客戶各項業務數據進行有機整合，并通過數據分析和處理，合理對客戶綜合情況包括綜合貢獻度進行分類，并針對不同類別檔次進行客戶關系的維護管理和市場營銷。如在新產品研發上，可充分利用數據倉庫的信息，整合客戶的特點和需求，以發展出能為銀行創造效益且更貼近市場需求的產品；又如可以通過數據倉庫篩選出忠誠度高且較有實力的客戶，重點進行支持，以推動業務良性發展；還可通過數據倉庫，延伸發展有真實貿易背景支持的鏈條客戶作為信貸進入客戶。通過數據庫的建立，可以將平常分散的無關客戶信息進行有機關聯，可以更加有助于銀行合理地對客戶信息進行評價和分析。

（五）建立適合中小企業特點的貸后制度

一是要對貸后管理報告形式進行改革，減少過多報表財務指標監控的無為勞動，盡量向實際可揭示中小企業客戶經營實況的非報表財務性指標轉化。二是可按貸款金額設定不同貸后管理要求，如對500萬以下貸款可以參照零售化方式，無須考察過多的企業經營指標，重點核查其現金流及押品情況即可。三是對于集群化批量營銷客戶群，應根據集群特點建立相應批量貸后管理制度。四是可適度采用專業外包形式，將貸后管理工作量予以轉移，提高內部員工積極性。

（六）建立有效預警機制

銀行要定期抽查企業賬目，抽檢企業庫存，當發現企業的應收帳款壞賬率高于一定比例時，發出風險預警信號，采取防范措施；要加強與企業主或企業主要經營管理者的溝通，了解企業日常經營管理，通過對企業非財務信息收集和分析，關注企業經營運作和外部環境中出現的可能會對其經營發展產生不利影響的相關信號，發揮非財務因素分析對信貸風險識別預警作用，及時采取必要措施；要密切關注貸款企業資金流向，對那些變更貸款款項用途行為要及時阻止并發出警告，確保銀行信貸資金安全。

（七）完善擔保公司準入及保后管理

首先，要對擔保公司準入設定嚴格門檻標準，將實力不強，管理水平有限的擔保公司拒之門外。具體做到以下方面：一是完善擔保公司管理制度，確保擔保公司管理工作有章可循。二是嚴格對擔保公司進行準入前審查。對于治理結構單一的擔保公司原則上不予準入；對于資本金管理應采取抽查其賬戶記錄進行資金運用驗證；風控體系評價應著重關注風控架構設置和風控文化理念的同一性。三是對于某些有行業協會、商會或者專業市場基礎的擔保公司，可以在對該類擔保公司準入時，約定其擔保的集群化特定客戶群。

其次，在擔保公司保后管理上，應重點做到以下方面：一是實現保后管理常規化。二是實行擔保公司業務集中度管理，避免業務過度集中于某幾家擔保公司。三是加強貸款資金用款審核，避免資金被占用。四是健全系統監控管理，建立有效擔保公司監控機制。

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