導(dǎo)語(yǔ)：貸款風(fēng)險(xiǎn)管理面臨的問(wèn)題及對(duì)策5篇一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢(xún)客服老師，歡迎參考。

第一篇：基于風(fēng)險(xiǎn)管理視角的高校貸款問(wèn)題研究

1淺談高校貸款的必要性

高校之所以必要貸款主要在于以下幾方面的原因：第一，高校自身收容學(xué)生增加，開(kāi)設(shè)業(yè)務(wù)增多。正如《紅樓夢(mèng)》中王熙鳳所說(shuō)："大有大的難處"。高校維持日常的正常運(yùn)營(yíng)的開(kāi)支量很大；第二，國(guó)家的財(cái)務(wù)撥款支持鞭長(zhǎng)莫及或者不足。在我國(guó)，大多數(shù)的普通高校分到的中央財(cái)務(wù)支持十分有限，根本不足以維持高校的日常運(yùn)營(yíng)；第三，高校的發(fā)展需要大量的資金。高校想要做大做強(qiáng)，沒(méi)有充足的資金后盾是根本無(wú)法實(shí)現(xiàn)的；第四，現(xiàn)代社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制十分靈活，為高校向銀行借貸提供了多種優(yōu)惠的政策，很多地方高校有當(dāng)?shù)卣鰮?dān)保，比較方便且容易從銀行借貸到資金；第五，現(xiàn)代社會(huì)，高校可以經(jīng)營(yíng)很多盈利性業(yè)務(wù)，也就是說(shuō)高?？梢酝ㄟ^(guò)作為獨(dú)立的法人進(jìn)入到市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中獲得經(jīng)濟(jì)收益，高校具有償還銀行債務(wù)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力。

2高校貸款具體風(fēng)險(xiǎn)詳談

高校貸款存在的具體風(fēng)險(xiǎn)無(wú)外乎兩個(gè)方面，一個(gè)是高校外在環(huán)境存在的借貸風(fēng)險(xiǎn)，這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)往往難于控制，對(duì)高校借貸的影響比較根本，而且該種風(fēng)險(xiǎn)本身的風(fēng)險(xiǎn)性就很大；另一個(gè)是高校自身經(jīng)營(yíng)管理導(dǎo)致的借貸風(fēng)險(xiǎn)，此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)是高校內(nèi)部產(chǎn)生的。中國(guó)有句古語(yǔ)說(shuō)："外界的憂(yōu)患可以抵御，內(nèi)部的問(wèn)題才最難解決也最致命"。因此，高校因自身原因所承擔(dān)的借貸風(fēng)險(xiǎn)往往容易演變成嚴(yán)重的危機(jī)，最終導(dǎo)致高校的破產(chǎn)。接下來(lái)，筆者將就這兩種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行具體的介紹。

（一）外界環(huán)境中高校貸款的風(fēng)險(xiǎn)

外界環(huán)境中的高校貸款風(fēng)險(xiǎn)包括以下幾種：第一，高校的信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。在我國(guó)，具備公共事業(yè)性質(zhì)的單位一旦爆出丑聞就特別容易導(dǎo)致一邊倒的輿論攻伐，高校尤其明顯。一旦高校有負(fù)面新聞被爆料出來(lái)將會(huì)引發(fā)社會(huì)對(duì)高校的普遍批評(píng)，造成高校聲譽(yù)掃地，再難借貸到銀行的貸款，而且正在借貸的資金合同存在很大的會(huì)被解除的風(fēng)險(xiǎn)；第二，高校與政府、經(jīng)融機(jī)構(gòu)的關(guān)系存在的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)下高校向銀行貸款往往是由地方政府做擔(dān)保人，原本借貸人，經(jīng)融機(jī)構(gòu)，擔(dān)保人三者的關(guān)系明確而且穩(wěn)定，但是，如果政府是擔(dān)保人，高校是借貸人，銀行是提供貸款的經(jīng)融機(jī)構(gòu)，那么原本純粹的三者關(guān)系就會(huì)變得十分復(fù)雜。政府對(duì)高校的經(jīng)營(yíng)事業(yè)難免指手畫(huà)腳，而且政府與高校中涉款人員往往會(huì)中飽私囊一部分，造成高校貸款存在虧空，高校對(duì)借貸資金的管理缺乏絕對(duì)的自主性，要受到政府的嚴(yán)格監(jiān)督。三者的關(guān)系很多時(shí)候不明確，這對(duì)于高校借貸有害無(wú)利，增大了借貸的風(fēng)險(xiǎn)；第三，外界經(jīng)濟(jì)環(huán)境的風(fēng)險(xiǎn)。高校所經(jīng)營(yíng)的營(yíng)利性項(xiàng)目承擔(dān)著較大的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）高校自身經(jīng)營(yíng)管理存在的風(fēng)險(xiǎn)

高校自身經(jīng)營(yíng)管理存在的風(fēng)險(xiǎn)主要有兩個(gè)方面。一是高校需要承擔(dān)財(cái)務(wù)部門(mén)容易貪腐的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于高校從銀行借貸來(lái)的資金，由于監(jiān)督管理不善，管理資金的財(cái)務(wù)部門(mén)人員往往無(wú)法抵御誘惑，從中挪用或者直接貪墨，這是高校需要承擔(dān)的最大的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)；二是高校承擔(dān)資金投資使用的風(fēng)險(xiǎn)。高校如果缺乏理財(cái)高手或者善于投資的人才，就無(wú)法充分利用從銀行借貸來(lái)的資金，不僅無(wú)法發(fā)揮資金的作用，反而使高校在投資活動(dòng)中擔(dān)負(fù)更高的債務(wù)，最終債臺(tái)高筑導(dǎo)致破產(chǎn)。

3降低高校貸款的風(fēng)險(xiǎn)，科學(xué)管理高校財(cái)務(wù)的若干建議

（一）明確借貸活動(dòng)中的關(guān)系

高校應(yīng)該提出明確借貸活動(dòng)中的三方關(guān)系，將三方的義務(wù)內(nèi)容與權(quán)力范圍明確地寫(xiě)明在合同契約之中。通過(guò)合同限制政府部門(mén)作為擔(dān)保人的權(quán)力，其應(yīng)只有監(jiān)督的權(quán)力而無(wú)涉款的權(quán)力以及干涉款項(xiàng)使用的權(quán)力，銀行等金融機(jī)構(gòu)同樣有監(jiān)督借貸資金使用的權(quán)力，而無(wú)中間撤資的權(quán)力，否則承擔(dān)高于借貸資金的賠償。明確借貸活動(dòng)中三者關(guān)系的同時(shí)，高校應(yīng)該盡力搞好與擔(dān)保人以及經(jīng)融機(jī)構(gòu)的關(guān)系，降低借貸的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）優(yōu)化高校的財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)

高校自身應(yīng)該優(yōu)化其財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)，并建立廉政監(jiān)督小組，以監(jiān)督所貸資金的使用去向。優(yōu)化財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)，最重要的是要保證每一筆資金的去向明確，數(shù)目明確。高校首先需要啟用具有資金管理能力的人才，并對(duì)所用之人的品德有較高的要求，同時(shí)成立資金監(jiān)督小組，嚴(yán)格監(jiān)督資金的用度。

（三）慎重向銀行貸款

高校要對(duì)貸款之事慎重再慎重，貸款雖然好，無(wú)奈風(fēng)險(xiǎn)大。向銀行等經(jīng)融機(jī)構(gòu)貸款之前首先需要有全面嚴(yán)密的規(guī)劃，要對(duì)借貸資金的數(shù)目，資金的使用方向，借貸資金未來(lái)靠何種方式償都必須有全面的規(guī)劃。高校要有未來(lái)穩(wěn)定的可償還資金來(lái)償還貸款，這一點(diǎn)十分重要。比如，某一高校有一個(gè)附屬醫(yī)院，該附屬醫(yī)院每年的穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)收益為五百萬(wàn)元。那么該高校就可以向銀行借貸五千萬(wàn)，期限是十五年。在未來(lái)十五年，高校有附屬醫(yī)院作為銀行貸款償還的穩(wěn)定收入。如此做，是降低高校貸款的風(fēng)險(xiǎn)，避免債臺(tái)高筑而導(dǎo)致破產(chǎn)。

（四）妥善經(jīng)營(yíng)高校的盈利業(yè)務(wù)

高校要妥善經(jīng)營(yíng)其所開(kāi)設(shè)的盈利性業(yè)務(wù)，確保高校的經(jīng)濟(jì)收益健康，穩(wěn)定。高校盈利業(yè)務(wù)穩(wěn)定收益為高校按時(shí)償還銀行等經(jīng)融機(jī)構(gòu)的貸款提供了可靠的保障，可以大大降低高校貸款的外界風(fēng)險(xiǎn)。

（五）引進(jìn)社會(huì)資金，建立校企合作模式

高校要積極引進(jìn)社會(huì)資金，在一些業(yè)務(wù)項(xiàng)目上建立校企合作經(jīng)營(yíng)的模式。在今天，校企合作具有美好的前景，高校為企業(yè)提供人才和技術(shù)，企業(yè)為高校提供管理經(jīng)驗(yàn)、經(jīng)營(yíng)方法以及資金。高?？梢詫⒁恍╉?xiàng)目交給企業(yè)去完成，獲利后按合同分配利潤(rùn)，也可以與企業(yè)共同經(jīng)營(yíng)，堅(jiān)持社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)制度中的互惠，平等的原則。

（六）引進(jìn)政府資金

高校畢竟是研究學(xué)問(wèn)之所在，培養(yǎng)人才之所在，所以工作重點(diǎn)還是應(yīng)該在于學(xué)術(shù)研究。高校要積極開(kāi)展學(xué)術(shù)研究的工作，承攬更多的國(guó)家科研研究項(xiàng)目，從政府那里獲得資金支持。政府資金的引進(jìn)可以減少高校借貸的金額，從而可以有效地降低高校貸款的風(fēng)險(xiǎn)。此外，政府的資金投入更加穩(wěn)定而且是無(wú)償?shù)?，所以更有利于高校的建設(shè)和發(fā)展。

4結(jié)語(yǔ)

筆者認(rèn)為隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，國(guó)家日漸強(qiáng)盛，高校終有一天會(huì)擺脫向銀行貸款維持經(jīng)營(yíng)的枷鎖。但是，就目前的教育發(fā)展形勢(shì)而言，貸款維持高校的發(fā)展仍有其積極的作用，要遠(yuǎn)大于其消極的影響。而且，只要高校科學(xué)預(yù)算，妥善經(jīng)營(yíng)，就可以降低貸款的風(fēng)險(xiǎn)，最大化的發(fā)揮從銀行中借貸來(lái)的資金優(yōu)勢(shì)，不僅推動(dòng)高校的建設(shè)和發(fā)展，而且還能促進(jìn)我國(guó)的高等教育事業(yè)的發(fā)展。

作者:孟鑫 單位:天津中醫(yī)藥大學(xué)

第二篇：小額貸款風(fēng)險(xiǎn)管理與控制

一、小額貸款面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)

(一)內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)

內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)是很多小額貸款公司普遍存在的問(wèn)題，究其原因主要是管理機(jī)構(gòu)不健全、風(fēng)險(xiǎn)管理與控制制度不完善、信貸人員專(zhuān)業(yè)能力不強(qiáng)等造成的。首先，信貸管理機(jī)構(gòu)設(shè)置不健全。小額貸款公司的信貸管理機(jī)構(gòu)至少應(yīng)包含貸款調(diào)查部門(mén)、貸款審查審批部門(mén)和貸款審計(jì)部門(mén)。貸款調(diào)查部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)貸款進(jìn)行調(diào)查和評(píng)估，同時(shí)做好與客戶(hù)關(guān)系的維護(hù)與貸后管理。貸款審查審批部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)和調(diào)查部門(mén)提交的貸款進(jìn)行審查。貸款審計(jì)部門(mén)則負(fù)責(zé)對(duì)已發(fā)放的貸款進(jìn)行審計(jì)與監(jiān)督，并向領(lǐng)導(dǎo)反饋審計(jì)結(jié)果。但當(dāng)前一些貸款公司在管理機(jī)構(gòu)上設(shè)置不合理或不健全，人員配置也不完善，導(dǎo)致貸款流程不完善，造成一定的風(fēng)險(xiǎn)。其次，風(fēng)險(xiǎn)管理與控制制度不完善。缺乏相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理與控制方法，業(yè)務(wù)操作流程不合理，操作不規(guī)范，導(dǎo)致貸款管理混亂，貸款風(fēng)險(xiǎn)高。再次，信貸從業(yè)人員專(zhuān)業(yè)能力不強(qiáng)。一方面，存在信貸從業(yè)人員道德素質(zhì)差，有索要回扣、收受賄賂等現(xiàn)象。另一方面，一部分信貸評(píng)估人員缺乏專(zhuān)業(yè)水平，對(duì)規(guī)章制度、管理辦法、操作規(guī)程學(xué)習(xí)不夠，分析、評(píng)估能力差，無(wú)法及時(shí)有效地發(fā)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)。

(二)流動(dòng)性金融風(fēng)險(xiǎn)

抵御風(fēng)險(xiǎn)能力與公司資金流動(dòng)性水平直接相關(guān)。由于制度規(guī)定，小額貸款公司資金來(lái)源渠道較為單一，當(dāng)發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)無(wú)法擴(kuò)大資金來(lái)彌補(bǔ)資金空缺，容易帶來(lái)一定的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

(三)信息不對(duì)稱(chēng)造成的風(fēng)險(xiǎn)

在小額貸款發(fā)展的歷程中，常常遇到借款人資不抵債、或躲避債務(wù)的現(xiàn)象。一方面，這是由于小、微型企業(yè)或個(gè)體工商戶(hù)經(jīng)營(yíng)不善或?yàn)榱速J款而對(duì)資產(chǎn)實(shí)力進(jìn)行造假，另一方面，也反映了小額貸款公司對(duì)貸款人的債務(wù)信息掌握不全面，不能及時(shí)根據(jù)貸款人的債務(wù)償還能力或資產(chǎn)實(shí)力調(diào)整貸款發(fā)放。

(四)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因金融市場(chǎng)（如利率、匯率、信貸資產(chǎn)價(jià)格）的波動(dòng)而可能導(dǎo)致的金融企業(yè)蒙受損失的風(fēng)險(xiǎn)。比如，小額貸款公司在當(dāng)前的法律環(huán)境及金融環(huán)境下，隨時(shí)面臨可能被改制轉(zhuǎn)型的風(fēng)險(xiǎn)，或者小額貸款公司受市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)影響較大，如果經(jīng)濟(jì)發(fā)展萎縮則貸款難以安全回籠的風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)提升。

二、風(fēng)險(xiǎn)控制的措施

(一)健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度，做好客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)分析

對(duì)于小額貸款公司而言，制定合理、全面的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度是提高抗御風(fēng)險(xiǎn)能力的重要工作。主要的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度應(yīng)該包含貸款業(yè)務(wù)操作流程、風(fēng)險(xiǎn)管理辦法、貸款調(diào)查評(píng)估辦法、貸后管理制度、違規(guī)處罰制度等。同時(shí)，要切實(shí)提高信貸人員的經(jīng)營(yíng)管理水平和綜合素質(zhì)，能夠認(rèn)真分析借款人的誠(chéng)信情況、經(jīng)營(yíng)能力及經(jīng)營(yíng)情況、資本情況、抵押質(zhì)押財(cái)產(chǎn)價(jià)值與性能等，確定是否有按期償還的能力，確保貸款安全回籠。

(二)建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)

建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，能夠有效降低小額貸款公司信息不對(duì)稱(chēng)性，確保信息收集的準(zhǔn)確性和可靠性。能夠全面監(jiān)測(cè)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、宏觀調(diào)控政策、行業(yè)各項(xiàng)活動(dòng)、客戶(hù)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況以及公司自身流動(dòng)性水平及運(yùn)營(yíng)情況，并對(duì)信息指標(biāo)、參數(shù)加以量化分析，從而促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)控制方案的制訂。建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，需要設(shè)置專(zhuān)門(mén)的金融風(fēng)險(xiǎn)信息采集數(shù)據(jù)庫(kù)，通過(guò)對(duì)信息流加以分析、整合、匹配和分類(lèi)，對(duì)新的政策、法規(guī)等加以有效收集。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)流動(dòng)性、風(fēng)險(xiǎn)備付金比率、短期貸款比率等的分析，促進(jìn)資金回籠，建立起金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，有效對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)控。

(三)找準(zhǔn)市場(chǎng)定位

小額貸款公司要抓住“小”這一特性，遵循“小額、分散、安全”原則，為各類(lèi)小微和個(gè)體業(yè)戶(hù)提供有效的金融服務(wù)。不能貪大求全，盲目擴(kuò)張、濫發(fā)貸款，從而增加金融風(fēng)險(xiǎn)。此外，小額貸款公司可積極設(shè)立基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，支持多種經(jīng)營(yíng)，使公司的投資多樣化、分散化，減少各種貸款的關(guān)聯(lián)性，從而優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，分散風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

(四)嚴(yán)格程序，健全制約機(jī)制

嚴(yán)格辦貸程序，首先要做到執(zhí)行貸款“三查”制度，不能將其流于形式，切實(shí)提高放款質(zhì)量。貸款基本制度包括貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查的“三查”制度，審貸分離制度，“三性原則”包括安全性、流動(dòng)性、效益性。“三性”原則是確保貸款資金實(shí)現(xiàn)安全和效益最大化的根本。堅(jiān)持貸款面談制度對(duì)申請(qǐng)人的還款意愿從細(xì)節(jié)上進(jìn)行把握。同時(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行貸款調(diào)查崗位責(zé)任制，通過(guò)健全制約機(jī)制提高貸款質(zhì)量。

三、結(jié)束語(yǔ)

除上述措施，小額貸款公司要切實(shí)增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，敏銳把握經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境下的宏觀與微觀變化，不斷調(diào)整優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格控制貸款不良率，進(jìn)一步降低風(fēng)險(xiǎn)，確保信貸資金安全。

作者:李淑鴻 單位:撫松縣人力資源和社會(huì)保障局小額貸款擔(dān)保中心

第三篇：商業(yè)銀行農(nóng)戶(hù)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理綜述

一、引言

農(nóng)業(yè)作為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展第一助力產(chǎn)業(yè)，農(nóng)業(yè)發(fā)展緊密關(guān)系我國(guó)人民生計(jì)。不斷出臺(tái)的惠農(nóng)貸款政策，使小額信貸規(guī)模不斷擴(kuò)大，隨之而來(lái)的就是小額信貸加速發(fā)展過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。但農(nóng)戶(hù)小額貸款作為專(zhuān)業(yè)支農(nóng)貸款，在發(fā)展過(guò)程中也凸顯了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的問(wèn)題，如：縣域農(nóng)戶(hù)、家庭農(nóng)場(chǎng)、農(nóng)民合作社等經(jīng)營(yíng)主體“貸款難”；農(nóng)戶(hù)“還款難”；農(nóng)戶(hù)不良貸款高。為農(nóng)戶(hù)貸款業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，商業(yè)銀行必須解決農(nóng)戶(hù)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題，避免銀行的不良貸款余額畸形增長(zhǎng)，進(jìn)而加劇銀行的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

二、農(nóng)戶(hù)貸款綜述

何廣文，劉勇(2011)認(rèn)為：小額信貸是“由最初的一種扶貧手段發(fā)展而來(lái)，現(xiàn)價(jià)段專(zhuān)門(mén)針對(duì)中低收入群體金融需求信貸機(jī)制”。根據(jù)各國(guó)普遍接受的標(biāo)準(zhǔn)，具體來(lái)看農(nóng)戶(hù)小額貸款(簡(jiǎn)稱(chēng)：農(nóng)戶(hù)貸款)：農(nóng)戶(hù)貸款指專(zhuān)門(mén)面向農(nóng)戶(hù)發(fā)放的貸款，這里的農(nóng)戶(hù)廣義上還可以包括普通農(nóng)戶(hù)、家庭農(nóng)場(chǎng)、個(gè)人經(jīng)營(yíng)戶(hù)、農(nóng)民合作社等。關(guān)于商業(yè)銀行農(nóng)戶(hù)貸款面臨的風(fēng)險(xiǎn)方面，2004年6月，巴塞爾新資本協(xié)議針對(duì)商業(yè)銀行的全面分先進(jìn)行了重新劃分，稱(chēng)之為“三大風(fēng)險(xiǎn)”，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)學(xué)者張轉(zhuǎn)方(2008)則認(rèn)為，小額信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要原因是因?yàn)椴糠重毨мr(nóng)戶(hù)的信用觀念較差，客觀原因是由于自然災(zāi)害、銀行利率波動(dòng)以及政府政策的干預(yù)。

三、農(nóng)戶(hù)貸款所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)

1.信用風(fēng)險(xiǎn)

安利花，王爽(2010)通過(guò)研究認(rèn)為，農(nóng)戶(hù)小額信貸由于不需要實(shí)物抵押品，與傳統(tǒng)的抵押擔(dān)保貸款相比，具有更大的不確定性，道德風(fēng)險(xiǎn)更大。陳庭強(qiáng)，王冀寧(2010)在研究如何能科學(xué)地控制小額信貸風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，通過(guò)博弈分析發(fā)現(xiàn)：農(nóng)戶(hù)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的成功率是影響農(nóng)戶(hù)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)高低的主要因素。農(nóng)戶(hù)貸款的客戶(hù)差異大，風(fēng)險(xiǎn)成因各不相同，既有農(nóng)戶(hù)自身的原因，又有自然因素等，但客戶(hù)還款能力不足和償還貸款意愿不高還是導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)最大誘因。

2.操作風(fēng)險(xiǎn)

有很多學(xué)者認(rèn)為，信息不對(duì)稱(chēng)的存在以及農(nóng)戶(hù)之間的相互勾結(jié)，會(huì)在一定程度上影響聯(lián)保貸款的還款率。張麗屏，付劍平(2011)認(rèn)為金融機(jī)構(gòu)與農(nóng)戶(hù)之間信息不對(duì)稱(chēng)程度高是銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因。我國(guó)經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)的農(nóng)村地區(qū)抵押擔(dān)保要求與需求脫節(jié)、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)欠缺，無(wú)法適應(yīng)農(nóng)業(yè)發(fā)展的需要。葉維武(2012)在文章中指出，由于農(nóng)村金融需求主體與金融供給主體之間存的信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題，使供求雙方無(wú)法達(dá)成平衡。目前，農(nóng)戶(hù)貸款調(diào)查虛假、審查不嚴(yán)、貸后監(jiān)管不到位、信貸資料缺失、與客戶(hù)勾結(jié)或擅自變通等行為，導(dǎo)致貸款人與貸款使用人分離，形成人為的貸款風(fēng)險(xiǎn)，即操作風(fēng)險(xiǎn)。為促進(jìn)銀行農(nóng)戶(hù)貸款業(yè)務(wù)健康持續(xù)發(fā)展，必須加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)防范。

3.區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)

方首軍，黃澤穎，孫良媛(2012)在文章中論證得出，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)未能對(duì)農(nóng)村金融的發(fā)展起到助推作用，是農(nóng)村信貸業(yè)務(wù)發(fā)展不夠健康的主要因素之一。造成區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)通常不是由一種因素造成的，往往是多方面的因素共同作用導(dǎo)致的。區(qū)域經(jīng)濟(jì)比較差的地區(qū)或者農(nóng)戶(hù)種植種類(lèi)單一的地區(qū)，國(guó)家及地方政府政策的變化極大造成了銀行農(nóng)戶(hù)貸款損失的上下波動(dòng)。

四、商業(yè)銀行農(nóng)戶(hù)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策

我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體質(zhì)的不斷發(fā)展與改革，商業(yè)銀行公司治理也面臨更多的危機(jī)與問(wèn)題，同時(shí)商業(yè)銀行的不斷深化，其操作風(fēng)險(xiǎn)也隨之增加，在商業(yè)銀行中，操作風(fēng)險(xiǎn)管理是最為主要的一個(gè)部分，而農(nóng)戶(hù)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理不僅關(guān)系到銀行的整體發(fā)展，同時(shí)還與農(nóng)戶(hù)的經(jīng)濟(jì)利益密切聯(lián)系，因此在風(fēng)險(xiǎn)管理中，農(nóng)戶(hù)管理是十分重要的部分，針對(duì)農(nóng)戶(hù)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理中的存在的各種問(wèn)題，有針對(duì)性的采取措施，具體分析如下：

1.信用風(fēng)險(xiǎn)防控

馮定清(2010)在自己的文章中指出：信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行在經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)中，對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)預(yù)測(cè)，有效監(jiān)督，建立多重風(fēng)險(xiǎn)防范屏障。而信用風(fēng)險(xiǎn)防控的關(guān)鍵是嚴(yán)格把好客戶(hù)準(zhǔn)入關(guān)口、嚴(yán)格貸款用途、貸后跟蹤管理。嚴(yán)格客戶(hù)準(zhǔn)入。重點(diǎn)支持踏實(shí)干事、誠(chéng)實(shí)守信的客戶(hù)，把握借款農(nóng)戶(hù)的實(shí)際從業(yè)情況，實(shí)地具體核實(shí)借款農(nóng)戶(hù)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等相關(guān)材料，將村委會(huì)的“同意推薦”意見(jiàn)表作為參考，有條件的地方可以走訪當(dāng)?shù)毓?、工商、村部和鄰居了解借款農(nóng)戶(hù)的社會(huì)口碑。嚴(yán)格貸款用途。嚴(yán)禁短期資金長(zhǎng)期占有、流動(dòng)資金用于固定資產(chǎn)投入、合理測(cè)算借款人實(shí)際資金需求量，不得盲目“壘大戶(hù)”。辦理借款農(nóng)戶(hù)貸款的相應(yīng)職員，應(yīng)積極研究借款農(nóng)戶(hù)投資經(jīng)營(yíng)行業(yè)、產(chǎn)品市場(chǎng)等相關(guān)信息，加大借款農(nóng)戶(hù)的財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)分析。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較大、管理難度較大的要積極增加風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償措施。貸后跟蹤管理。貸款投放后，辦理該貸款的職員要盡職盡責(zé)，加大實(shí)地檢查，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和預(yù)警，及時(shí)了解貸款資金流向，客觀真實(shí)的幫助農(nóng)戶(hù)制定債務(wù)償還計(jì)劃。

2.操作風(fēng)險(xiǎn)防控

劉雪玲(2010)認(rèn)為，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行三農(nóng)業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)重組后農(nóng)行農(nóng)戶(hù)小額貸款業(yè)務(wù)規(guī)范管理和風(fēng)險(xiǎn)防控的壓力進(jìn)一步加大。只有實(shí)行精細(xì)化、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理，才能使農(nóng)業(yè)銀行的農(nóng)戶(hù)小額貸款業(yè)務(wù)健康、可持續(xù)發(fā)展。劉超指出應(yīng)從選好信貸對(duì)象，健全貸款抵押、擔(dān)保制和嚴(yán)格操作規(guī)程進(jìn)一步提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力。在商業(yè)銀行中，大多數(shù)的操作風(fēng)險(xiǎn)都是人為引發(fā)的，控制操作風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵在于有效管理工作人員的行為，規(guī)范他們的價(jià)值理論和價(jià)值取向，建立良好的風(fēng)險(xiǎn)文化，對(duì)員工帶來(lái)潛移默化的影響。另外，要在銀行中構(gòu)建一個(gè)良好的監(jiān)督管理環(huán)境，并積極改進(jìn)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)建設(shè)的方案。銀行通過(guò)積極進(jìn)行集中學(xué)習(xí)、領(lǐng)導(dǎo)宣講以及理會(huì)交流等行之有效的手段，來(lái)提升員工的職業(yè)道德、工作責(zé)任心和職業(yè)素養(yǎng)，銀行內(nèi)部要建立各項(xiàng)約束制度，為員工提供開(kāi)展各項(xiàng)工作的依據(jù)和約束。實(shí)際上，風(fēng)險(xiǎn)的防范是最為關(guān)鍵的，負(fù)責(zé)客戶(hù)的職員要對(duì)農(nóng)戶(hù)家庭信息以及發(fā)展能力全面了解和掌握，真正做到將資金用于農(nóng)戶(hù)建設(shè)發(fā)展。盡量采取相對(duì)有保障的擔(dān)保方式，創(chuàng)新農(nóng)戶(hù)專(zhuān)門(mén)擔(dān)保方式，與其他金融機(jī)構(gòu)合作共同打造良好的擔(dān)保環(huán)境。

3.區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)防控

羅英杰，邱俊杰(2012)在文章中指出，現(xiàn)行的農(nóng)戶(hù)信貸制度體系不適應(yīng)農(nóng)戶(hù)的實(shí)際需求。應(yīng)從系統(tǒng)解決問(wèn)題的角度出發(fā)，找出解決農(nóng)戶(hù)信貸制度的根本出路。第一，密切關(guān)注國(guó)家及地方政策變化，如有不利于區(qū)應(yīng)急發(fā)展的重大變化，要及時(shí)跟進(jìn)化解風(fēng)險(xiǎn)。第二，加強(qiáng)內(nèi)部信貸管理，密切跟蹤行業(yè)經(jīng)營(yíng)情況變化，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)提前預(yù)警。在經(jīng)濟(jì)環(huán)境比較差的區(qū)域，信貸政策上應(yīng)積極與政府溝通，爭(zhēng)取政府政策支持。

作者:陳俊元 單位:黑龍江八一農(nóng)墾大學(xué)

第四篇：高等院校銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策探

一、我國(guó)高校銀行貸款的現(xiàn)狀

(一)貸款周期長(zhǎng)且金額較大。在大量擴(kuò)招之后，高校貸款的主要目的一般都是用于學(xué)校大型基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)，而這些工程通常都具有周期長(zhǎng)、資金需求量大的特點(diǎn)，因此高校在獲得貸款之后占用資金的時(shí)間也很長(zhǎng)。

(二)收入渠道相對(duì)單一。高校不同于一般的企業(yè)，其收入來(lái)源渠道相對(duì)單一，主要構(gòu)成就是學(xué)費(fèi)、國(guó)家財(cái)政教育經(jīng)費(fèi)、科研經(jīng)費(fèi)及其他收入等。而在支出方面，我國(guó)高校實(shí)行的是全額撥款預(yù)算制，也就是大多數(shù)的教育經(jīng)費(fèi)都被用于教職工的工資發(fā)放，其余則全部用于學(xué)校的日常開(kāi)銷(xiāo)。因此，改善學(xué)?；A(chǔ)設(shè)施條件的資金則主要靠金融機(jī)構(gòu)的貸款。長(zhǎng)此此往，高校的支出大多時(shí)候是大于其收入的，如果出現(xiàn)招生數(shù)量減少或者學(xué)生欠費(fèi)嚴(yán)重等情況時(shí)，高校就會(huì)發(fā)生資金周轉(zhuǎn)困難，進(jìn)而無(wú)法按期償還貸款的危機(jī)。

(三)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)薄弱。長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)大部分高校都是政府辦學(xué)，人們?cè)跐撘庾R(shí)當(dāng)中都認(rèn)為高校是基本不會(huì)存在風(fēng)險(xiǎn)的，而高校自身也表現(xiàn)出權(quán)利與義務(wù)不對(duì)等的現(xiàn)象，認(rèn)為不必承擔(dān)因經(jīng)營(yíng)不善而引發(fā)的系列風(fēng)險(xiǎn)。因此，大多數(shù)高校對(duì)銀行貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)相當(dāng)薄弱，沒(méi)有建立科學(xué)的貸款機(jī)制。

二、我國(guó)高校銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的成因

(一)高等學(xué)校接收到各級(jí)政府財(cái)政的撥款增幅有限。近年來(lái)，無(wú)論是地方政府還是國(guó)家對(duì)高校教育經(jīng)費(fèi)的撥款雖然幾乎年年增加，但增幅有限。財(cái)政撥款的增加速度跟不上高校規(guī)模的擴(kuò)張速度。

(二)高校的學(xué)費(fèi)有著嚴(yán)格的規(guī)定。高校學(xué)費(fèi)是高校收入的主要來(lái)源，甚至在一些院校學(xué)生已經(jīng)成為支撐整個(gè)高校正常運(yùn)作的主要力量，但是國(guó)家政策對(duì)于學(xué)費(fèi)的收取標(biāo)準(zhǔn)有著嚴(yán)格的規(guī)定，也就是高校學(xué)生的標(biāo)準(zhǔn)不得超過(guò)培養(yǎng)學(xué)生費(fèi)用的25%，因此對(duì)于以學(xué)費(fèi)收入為主要來(lái)源的高校而言，學(xué)費(fèi)的設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)使得其收入受到很大的影響。而除了學(xué)費(fèi)收入外，科研經(jīng)費(fèi)、校辦企業(yè)等收入都比較有限，而且也都需遵循專(zhuān)款專(zhuān)用原則，用于償還銀行貸款本息的只有非常少數(shù)的結(jié)余，這些資金在數(shù)額巨大的銀行貸款面前只能說(shuō)是杯水車(chē)薪，因此現(xiàn)階段高校規(guī)避負(fù)債辦學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)很難通過(guò)增加學(xué)費(fèi)等收入來(lái)實(shí)現(xiàn)。

(三)高校內(nèi)部缺乏財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。由于長(zhǎng)期以來(lái)都是政府預(yù)算撥款給高校，所以高校在財(cái)務(wù)管理上缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，尤其是很多高校仍然沿用傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理模式，他們的財(cái)務(wù)支出依靠財(cái)政撥付，因此很難有市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。另外當(dāng)前雖然高校進(jìn)行了體制改革，但是高校的事業(yè)單位屬性并沒(méi)有改變，其仍然是采取事業(yè)單位的財(cái)務(wù)管理模式，這樣就會(huì)造成高校不關(guān)心財(cái)務(wù)問(wèn)題，尤其是資金風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，因?yàn)槿魏物L(fēng)險(xiǎn)的后果都由財(cái)政兜底，因此很多高校的管理者在財(cái)務(wù)管理過(guò)程中存在浪費(fèi)、超額支出的現(xiàn)象，最終導(dǎo)致正常的還貸計(jì)劃會(huì)受到嚴(yán)重影響。

(四)高校貸款融資成本的高低、償還期限的長(zhǎng)短等因素在很大程度上依賴(lài)于利率的變化。目前高校的運(yùn)營(yíng)方式更多是以貸款的方式進(jìn)行，比如高校的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)基本上都是依靠向銀行貸款獲得，雖然許多貸款都具有政府貼息，但是由于高校的基建項(xiàng)目比較多，而且基建周期比較長(zhǎng)，因此受到財(cái)政匯率政策等方面的影響，銀行的利率是不斷變化的，正是不斷變化的利率使得高校的貸款融資成本具有不確定性，最終影響高校資金的安全管理。例如，近幾年國(guó)家加大宏觀調(diào)控力度，央行不斷提高貸款利率，直接增加了高校貸款的資金成本，進(jìn)而增加其貸款風(fēng)險(xiǎn)。

三、防范高校銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的措施

(一)加強(qiáng)政府對(duì)高校貸款的監(jiān)管。雖然政府和高校貸款之間并不存在責(zé)任關(guān)系，但是教育部門(mén)和財(cái)政主管部門(mén)理應(yīng)代替政府行使其監(jiān)督和審核職能，從高校的整體發(fā)展規(guī)劃入手監(jiān)督高校確定合理的貸款規(guī)模，防止盲目貸款。

(二)提高銀行發(fā)放高校貸款的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。銀行作為高校貸款的發(fā)放者，其對(duì)于高校貸款的風(fēng)險(xiǎn)防范和控制是負(fù)有一定責(zé)任的。因此，防范高校貸款風(fēng)險(xiǎn)，一是應(yīng)從銀行自身出發(fā)加強(qiáng)責(zé)任意識(shí)，嚴(yán)格把關(guān)高校貸款的項(xiàng)目，從源頭上防止高校盲目擴(kuò)大貸款規(guī)模;二是銀行可利用其專(zhuān)業(yè)知識(shí)協(xié)助高校建立合理的貸款機(jī)制，規(guī)劃好還款時(shí)間，確保高校資金的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

(三)高校應(yīng)建立內(nèi)部審計(jì)制度。為了有效地防范高校的貸款風(fēng)險(xiǎn)，必須盡快建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，實(shí)行事前、事中、事后的全程監(jiān)督，使項(xiàng)目實(shí)施的每個(gè)環(huán)節(jié)都在審計(jì)部門(mén)的監(jiān)督之下完成，做到“一審、二幫、三促進(jìn)”。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較大的項(xiàng)目的決策，必須充分利用各職能部門(mén)的作用，通過(guò)他們的嚴(yán)格審查、評(píng)估和論證后才能實(shí)施，盡可能地避免因?yàn)闆Q策失誤而造成的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

(四)拓寬融資渠道，降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。由于高校的特殊性質(zhì)，其資金來(lái)源渠道往往相對(duì)狹窄，因此，除了依靠銀行貸款獲得融資之外，高校應(yīng)采取靈活多樣的方式不斷拓寬資金來(lái)源渠道。比如，積極爭(zhēng)取教育主管部門(mén)的專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)投入，包括財(cái)政補(bǔ)貼、學(xué)科專(zhuān)業(yè)建設(shè)經(jīng)費(fèi)及科研經(jīng)費(fèi)等。此外，可充分發(fā)揮高校自身優(yōu)勢(shì)積極地向社會(huì)提供教育、科研、咨詢(xún)等方面的服務(wù);還可通過(guò)與相關(guān)公司合作，創(chuàng)辦教學(xué)企業(yè)，既培養(yǎng)學(xué)生的實(shí)踐動(dòng)手能力，又能和企業(yè)實(shí)現(xiàn)互利共贏，增加高校收入。

作者:劉錦銘 魏敏 單位:廣東科學(xué)技術(shù)職業(yè)學(xué)院

第五篇：小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)管理分析

一、小額貸款的基本概念論述與特征分析

1、小額貸款的基本概念論述

小額貸款這一概念的出現(xiàn)，最早可以追溯到20世紀(jì)70年代的孟加拉國(guó)，其在當(dāng)時(shí)的情況下誕生的主要目的是為了為貧困人口脫貧致富提供相應(yīng)的幫助，在這個(gè)目標(biāo)的基礎(chǔ)上，孟加拉國(guó)當(dāng)時(shí)還為此專(zhuān)門(mén)設(shè)計(jì)了一種與正規(guī)的貸款方式存在很大差異的資金供給模式，在隨后的應(yīng)用中，這種新型的資金供給模式在孟加拉國(guó)得到了較好的效果，小額貸款的概念正式的誕生，也因此而被世人所知并普遍的流傳開(kāi)來(lái)。事實(shí)上，這種新型的資金供給模式主要針對(duì)的就是低收入階層和中小企業(yè)，在對(duì)低收入階層和中小企業(yè)對(duì)資金的需求特點(diǎn)進(jìn)行科學(xué)分析之后，綜合了他們以往的信貸記錄，從而制定出與絕大多數(shù)低收入階層和中小企業(yè)密切相關(guān)的貸款原則，從效用來(lái)說(shuō)確實(shí)能夠在帶動(dòng)貧困人口脫貧層面上做出貢獻(xiàn)，并且迄今為止也在世界各地幫助了不少人口和企業(yè)實(shí)現(xiàn)了脫貧。

2、小額貸款的特征分析

對(duì)小額貸款的特征進(jìn)行分析，則主要有兩點(diǎn)。第一，小額貸款的放款對(duì)象主要是低收入階層和中小企業(yè)。在實(shí)際的貸款操作中，針對(duì)貸款對(duì)象最基本的生活狀況和經(jīng)濟(jì)條件，來(lái)判定是否應(yīng)當(dāng)發(fā)放貸款，這樣做的主要目的就是為了保證小額貸款能夠切實(shí)的幫助到低收入階層和中小企業(yè)，幫助他們渡過(guò)難關(guān)。第二，小額貸款一般的貸款額度都較小。小額貸款對(duì)某一對(duì)象的單次貸款額度通常都是較小的，這一點(diǎn)從小額貸款的概念中就可以看出，而這一特點(diǎn)則是由小額貸款面向的對(duì)象決定的，小額貸款主要面向低收入階層和中小企業(yè)，相對(duì)而言，放款對(duì)象要改善生活或者恢復(fù)生產(chǎn)發(fā)展所需要的資金數(shù)額都不算很大，因而小額貸款會(huì)在有效分析器經(jīng)濟(jì)情況的基礎(chǔ)上向其提供相當(dāng)額度的貸款，因此一般情況下，小額貸款的貸款額度都較小。

二、小額貸款公司當(dāng)前面對(duì)的主要風(fēng)險(xiǎn)分析

1、國(guó)家政策風(fēng)險(xiǎn)分析

任何公司的發(fā)展從某種意義上來(lái)講都離開(kāi)國(guó)家相關(guān)政策的影響，小額貸款公司同樣如此?，F(xiàn)階段，隨著小額貸款公司的逐漸發(fā)展壯大，國(guó)家對(duì)于小額貸款公司的監(jiān)管力度也逐步加大，在政策方面也有所放寬和優(yōu)惠，但是相較于對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)實(shí)施的國(guó)家政策，對(duì)小額貸款提供的國(guó)家政策實(shí)際上并沒(méi)有表現(xiàn)出足夠的力度，在競(jìng)爭(zhēng)激烈的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，小額貸款公司本身并沒(méi)有強(qiáng)大的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，這也就是的國(guó)家針對(duì)小額貸款公司所出臺(tái)的任何政策都成為影響小額貸款公司發(fā)展?fàn)顩r的重要因素，而國(guó)家政策在這一方面態(tài)度的不明確性就給小額貸款公司的發(fā)展帶來(lái)了政策上的風(fēng)險(xiǎn)。

2、操作風(fēng)險(xiǎn)分析

小額貸款公司在發(fā)展過(guò)程中所產(chǎn)生的操作方面的風(fēng)險(xiǎn)主要是由于內(nèi)部的工作人員對(duì)具體的工作沒(méi)有扎實(shí)的理論和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，在業(yè)務(wù)操作中表現(xiàn)出行為的不規(guī)范、不合理，小額貸款公司所招聘的業(yè)務(wù)工作人員大多數(shù)都缺乏在銀行工作的經(jīng)驗(yàn)，因而其風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)較為薄弱，對(duì)于公司發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)的管控能力也較低。除此以外，業(yè)務(wù)工作人員正式進(jìn)入公司從那于業(yè)務(wù)流程之后，小額貸款公司也沒(méi)有對(duì)其進(jìn)行相關(guān)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，基本上是以經(jīng)驗(yàn)傳授、互相幫助、彼此帶動(dòng)的方式來(lái)完成業(yè)務(wù)工作，這就導(dǎo)致相當(dāng)一部分業(yè)務(wù)工作人員在沒(méi)有具備扎實(shí)的工作能力的條件下就開(kāi)始工作，而沒(méi)有接受過(guò)公司培訓(xùn)的員工，在職業(yè)道德方面也沒(méi)有形成意識(shí)上的約束，在工作中可能會(huì)出現(xiàn)向客戶(hù)索取賄賂或者回扣的情況，給業(yè)務(wù)工作的安全性帶來(lái)了巨大的風(fēng)險(xiǎn)，降低了小額公司放款的質(zhì)量。

3、信用風(fēng)險(xiǎn)分析

從小額貸款公司的屬性上來(lái)說(shuō)，小額貸款公司并不是真正意義上的金融機(jī)構(gòu)，現(xiàn)階段還只是停留在初級(jí)發(fā)展時(shí)期，并沒(méi)有正式接入到人民銀行征信系統(tǒng)的端口中。對(duì)于小額貸款公司而言，要對(duì)低收入階層發(fā)放貸款時(shí)，小額貸款公司要在貸款發(fā)放前對(duì)貸款者的信用狀況進(jìn)行全方位的調(diào)查存在一定的難度，因而大多數(shù)小額貸款公司只是通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)的調(diào)查或者是間接取證的方式對(duì)貸款者的信用狀況進(jìn)行表面上的了解，但是那些在調(diào)查中沒(méi)有涉及到的各種婚姻、家庭、身體健康狀況或者工作情況等一旦出現(xiàn)意外因素的影響，就會(huì)造成貸款者還貸能力的受損。有的小額貸款公司對(duì)申請(qǐng)貸款的中小型企業(yè)進(jìn)行信用調(diào)查時(shí)，基本上是根據(jù)其企業(yè)當(dāng)前所處的位置、發(fā)展前景基本分析來(lái)對(duì)其進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)，這種做法實(shí)際上具有強(qiáng)烈的主觀隨意性，其所隱含的信用風(fēng)險(xiǎn)也較大，中小型企業(yè)沒(méi)有強(qiáng)的資金實(shí)力，可能會(huì)由于經(jīng)營(yíng)、管理等能力不夠而出現(xiàn)貸款拖欠或者喪失還貸能力的情況。另外，小額貸款公司信用風(fēng)險(xiǎn)較大還有一個(gè)原因就是貸款過(guò)于集中，這一點(diǎn)主要是從其發(fā)放貸款的對(duì)象得出的認(rèn)識(shí)，小額貸款公司放款的對(duì)象相對(duì)單一，大多數(shù)是集中在某一個(gè)行業(yè)，而且其發(fā)放貸款的額度和時(shí)間存在趨同的現(xiàn)象，與公司經(jīng)營(yíng)管理要有效的分散風(fēng)險(xiǎn)這一發(fā)展原則背道而馳。

4、內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)分析

從市場(chǎng)參與這一角度上來(lái)看，小額度貸款公司也是重要的參與者，其建立發(fā)展的最根本目標(biāo)還是贏利，為此大多數(shù)公司都將工作的重心放置在擴(kuò)張業(yè)務(wù)層面上，而對(duì)于公司內(nèi)部的管理沒(méi)有形成足夠的重視，也就缺乏內(nèi)控管理機(jī)制的建設(shè)。小額貸款公司如果沒(méi)有沒(méi)有形成科學(xué)有效的管理制度，在實(shí)際開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)就不能夠根據(jù)制度的要求來(lái)進(jìn)行業(yè)務(wù)行為的約束，尤其是在決定是否發(fā)放貸款時(shí)，沒(méi)有嚴(yán)格的貸前審查的環(huán)節(jié)參與，基本上是由公司的經(jīng)營(yíng)管理者根據(jù)個(gè)人的認(rèn)知和經(jīng)驗(yàn)來(lái)決定，這就在無(wú)形中加大了內(nèi)控層面的風(fēng)險(xiǎn)隱患，不利于小額貸款公司的持續(xù)性發(fā)展。

三、小額貸款公司存在各種風(fēng)險(xiǎn)的原因分析

1、社會(huì)法律環(huán)境不夠健全

由于小額貸款公司還處在初步發(fā)展時(shí)期，因而針對(duì)于小額貸款公司的相關(guān)法律法規(guī)還不夠健全，對(duì)小額貸款公司進(jìn)行的行業(yè)屬性界定也不夠明確，因而也就無(wú)法像其他融資性的擔(dān)保公司一樣獲得《金融機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)許可證》，這一社會(huì)法律環(huán)境就直接將小額貸款公司置于矛盾發(fā)展的層面上。其次，小額貸款公司中正當(dāng)?shù)臉I(yè)務(wù)范圍僅限于放款，而不能夠向社會(huì)公眾吸納存款，這一點(diǎn)是與銀行的不同之處，因而小額貸款公司的發(fā)展也不適用于《商業(yè)銀行法》的條文要求。另外，小額貸款公司的工作業(yè)務(wù)屬于金融行為的范疇，又不同于其他的有效責(zé)任公司，因而《公司法》也不能夠完全的適用于小額貸款公司。綜上所述，小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)就被排除在了法律管理之外，使得小額貸款公司不能夠根據(jù)相關(guān)的法律規(guī)定來(lái)設(shè)定自己的合法行為，從而引發(fā)了各種法律應(yīng)用的風(fēng)險(xiǎn)。

2、貸款對(duì)象信用低

小額貸款公司主要面向低收入階層和中小企業(yè)放款，其中低收入階層主要指的是農(nóng)戶(hù)或者個(gè)體戶(hù)，而中小企業(yè)都會(huì)是因?yàn)槌霈F(xiàn)了資金困難或者是在融資過(guò)程中受到限制等情況才申請(qǐng)貸款的，所以對(duì)于是否能夠按時(shí)收回放款金額可以說(shuō)是小額貸款公司發(fā)展的一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，固然如果只出現(xiàn)極少數(shù)的不能夠回收本金的交易業(yè)務(wù)并不會(huì)影響到小額貸款公司整體的發(fā)展，但是如果出現(xiàn)了較多的無(wú)法償還本息的情況，就會(huì)動(dòng)搖小額貸款公司發(fā)展的根基，在情況嚴(yán)重的情況下還可能會(huì)造成公司的破產(chǎn)，這一系列的風(fēng)險(xiǎn)就是由于貸款對(duì)象的信用較低所引發(fā)的。

3、人員管理體系不完善

雖然從其分類(lèi)上看，小額貸款公司并不屬于商業(yè)銀行的范疇，但是若果從小額貸款從事業(yè)務(wù)的性質(zhì)來(lái)分析，則小額貸款公司的業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)上就是銀行的貸款業(yè)務(wù)，因此，小額貸款公司在對(duì)借款人的信用條件進(jìn)行審核時(shí)不可避免的會(huì)遇到和銀行發(fā)放貸款同樣的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。對(duì)公司的工作人員構(gòu)成進(jìn)行分析，小額貸款公司中的業(yè)務(wù)人員素質(zhì)遠(yuǎn)不如經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的從業(yè)培訓(xùn)正式上崗的工作人員的工作素質(zhì)高，其專(zhuān)業(yè)方面的能力具有很大的提升空間，并且大多數(shù)工作人員都沒(méi)有切實(shí)的業(yè)務(wù)處理經(jīng)驗(yàn)，極容易在實(shí)際操作時(shí)發(fā)生各種問(wèn)題，而且很多小額貸款公司中也沒(méi)有專(zhuān)門(mén)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理的職位，即使設(shè)立了相關(guān)職位，也只是停留在形式上，所謂的風(fēng)險(xiǎn)控制還是沒(méi)有落實(shí)到實(shí)際工作中。

4、融資的渠道較少，放寬資金有限

根據(jù)相關(guān)政策規(guī)定，小額貸款公司主要由本金、捐贈(zèng)資金和兩個(gè)以?xún)?nèi)的銀行等金融機(jī)構(gòu)融入的資金，因而一旦資金發(fā)放完畢，小額貸款公司就會(huì)面臨著資金不足的窘?jīng)r。盡管小額貸款公司能夠向兩家以?xún)?nèi)的銀行等金融機(jī)構(gòu)融資，并且其融資的數(shù)額要限制在資本凈額的二分之一以下，但是因?yàn)樾☆~貸款公司所經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)品、提供的服務(wù)和面對(duì)的客戶(hù)群體都與小額貸款公司所在當(dāng)?shù)氐慕鹑跈C(jī)構(gòu)大致相同，這就造成了在行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的影響下，當(dāng)?shù)氐你y行等金融機(jī)構(gòu)是不會(huì)輕易的提供貸款融資的，另外小額貸款公司要想從各類(lèi)國(guó)有銀行和股份制的商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)中進(jìn)行融資，其實(shí)現(xiàn)的可能性較低，因?yàn)檫@一方面的原因，小額貸款公司在放款過(guò)程中就容易產(chǎn)生資金周轉(zhuǎn)不靈的情況，倘若小額貸款公司要獲得更多的資金，以一般化的工商企業(yè)的身份申請(qǐng)貸款則融資的成本較為高昂，要想將這部分資金在投入到貸款發(fā)放中去所獲得的盈余就十分有限了。

四、小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)管理舉措分析

1、全程強(qiáng)化信用風(fēng)險(xiǎn)管理與控制

既然在小額貸款公司的整個(gè)工作流程中，信用風(fēng)險(xiǎn)一直存在，那么就要采取有效舉措將信用風(fēng)險(xiǎn)限制在可管可控的限度內(nèi)，在各個(gè)業(yè)務(wù)流程中采取有效的措施。在對(duì)客戶(hù)的信用情況進(jìn)行審查時(shí)，應(yīng)當(dāng)通過(guò)多種渠道、多種方式來(lái)全方位的掌握客戶(hù)的真實(shí)信用情況，將利用不同的方式獲取的調(diào)查信息進(jìn)行科學(xué)比對(duì)，準(zhǔn)確核查，保證不會(huì)出現(xiàn)造假或者是隱瞞的情況。如果貸款對(duì)象是低收入階層，那么就可以通過(guò)向鄰居、同事或者其所屬的公司進(jìn)行真實(shí)情況信息的采集，在對(duì)中小型企業(yè)的信用情況進(jìn)行調(diào)查時(shí)，應(yīng)當(dāng)從實(shí)地、供應(yīng)商和客戶(hù)等多個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行調(diào)查，在發(fā)放了貸款之后，不能就將完成的交易業(yè)務(wù)置之不理，還需要定時(shí)對(duì)其進(jìn)行必要的檢查，綜合考察現(xiàn)階段的貸款客戶(hù)的還貸情況，建立起較為完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，從預(yù)防和控制兩個(gè)方面對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。

2、重視公司內(nèi)部人員的管理

小額貸款公司要加強(qiáng)公司內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理，重點(diǎn)就要提高對(duì)業(yè)務(wù)工作人員的招聘要求、加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)工作人員的培訓(xùn)，從而推動(dòng)工作人員職業(yè)素質(zhì)和道德素養(yǎng)的全面提升。小額貸款公司在培訓(xùn)活動(dòng)安排中，因當(dāng)將熟悉業(yè)務(wù)流程作為工作人員學(xué)習(xí)的重點(diǎn)，在金融法律法規(guī)、財(cái)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)防控等眾多層面對(duì)工作人員進(jìn)行專(zhuān)業(yè)知識(shí)的教授，保證工作人員能夠切實(shí)利用專(zhuān)業(yè)的理論知識(shí)推動(dòng)公司的業(yè)務(wù)工作的效率與質(zhì)量，另外還要向工作人員灌輸相關(guān)的道德素養(yǎng)內(nèi)容，要求工作人員形成嚴(yán)謹(jǐn)自律、認(rèn)真負(fù)責(zé)的工作態(tài)度，考察工作人員的意志力，要求其堅(jiān)決抵制不良誘惑，杜絕可能危害到公司利益與社會(huì)利益的行為的發(fā)生。

3、構(gòu)建完善的公司內(nèi)部管理體系

要增強(qiáng)小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，構(gòu)建完善的公司內(nèi)部管理體系是極為重要的一種措施，小額貸款公司內(nèi)部管理體系主要包括業(yè)務(wù)決策體系和經(jīng)營(yíng)管理制度等，對(duì)于實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理的科學(xué)發(fā)展具有重要價(jià)值。業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在，公司內(nèi)部每一名工作人員的失誤行為如信用審核失誤、文書(shū)填寫(xiě)無(wú)效或者違反規(guī)定進(jìn)行操作等都可能引發(fā)各種風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。因而要有效地控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，就要重點(diǎn)從以下點(diǎn)著手。第一，要充分發(fā)揮管理階層的管理監(jiān)督職能。第二，實(shí)施信貸崗位或者異地崗位定期輪換的制度，使各個(gè)環(huán)節(jié)和崗位彼此監(jiān)督。第三，對(duì)審核的經(jīng)辦人進(jìn)行嚴(yán)格的指責(zé)審核。第四，對(duì)信貸檔案實(shí)行科學(xué)化、規(guī)范化的管理，保證全面獲取信息。

4、提高對(duì)外部環(huán)境的應(yīng)對(duì)能力

國(guó)家政策的不確定性和法律法規(guī)的不完善性，都使得小額貸款公司的發(fā)展承受著風(fēng)險(xiǎn)，為此小額貸款公司就要時(shí)刻對(duì)國(guó)家的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)與國(guó)家政策層面的傾向加以關(guān)注，在形勢(shì)變化的最短時(shí)間內(nèi)，果斷采取針對(duì)性的措施來(lái)主動(dòng)適應(yīng)變化的外部環(huán)境。當(dāng)國(guó)家放寬了小額貸款公司的發(fā)展要求，并通過(guò)相關(guān)的政策來(lái)推動(dòng)小額貸款公司的發(fā)展時(shí)，小額貸款公司就要抓住機(jī)遇謀求發(fā)展。小額貸款公司還要注意，在開(kāi)展貸款業(yè)務(wù)的過(guò)程中，要采用分散風(fēng)險(xiǎn)的方法，降低貸款的集中度，將貸款分散在不同的行業(yè)領(lǐng)域中，有效減少?lài)?guó)家相關(guān)政策出臺(tái)時(shí)可能對(duì)公司貸款業(yè)務(wù)產(chǎn)生的不利影響。在復(fù)雜的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，小額貸款公司的發(fā)展必然會(huì)遭遇到各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)干擾，如何有效的應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司發(fā)展造成的不良影響限制在可掌控的范圍內(nèi)，是小額貸款公司發(fā)展需要重點(diǎn)解決的問(wèn)題。對(duì)小額貸款公司發(fā)展中的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題及其原因進(jìn)行梳理，提出針對(duì)性的解決方式，是實(shí)現(xiàn)小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展的重要舉措，在科學(xué)的管理下，小額貸款公司必將實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展。

作者:壽震坤 單位:內(nèi)蒙古電子信息職業(yè)技術(shù)學(xué)院