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1績效評價指標體系與指標權重

績效評價指標體系的突出特點是構成指標體系的多個指標間具有較強的內在聯系，即按一定的結構關系或邏輯關系組合在一起而非隨意堆砌。為此，本文借鑒系統理論首先構建污水處理行業發展系統模型，一方面，界定行業發展系統的內部與外部的關系，另一方面，分析行業發展有哪些外部影響因素、由哪些內部組成，為后面指標體系的構建提供框架，使得指標之間具有較強的邏輯性和整體性。

1.1污水處理行業發展系統模

型外部環境是污水處理行業發展的有力推動因素，既包含了行業發展的投入要素，又包含了環境的非投入要素。借鑒產業分析工具PESTEL模型(PESTEL分別是政策、經濟、社會、技術、環境和法律英文單詞的首寫字母)，行業外部環境包含了影響環保行業發展的政策、經濟、社會、技術、環境和法律等宏觀因素，能夠系統全面地反映行業所處的環境。行業內部系統是在外部環境影響下行業得到的發展狀態。根據產業組織理論，污水處理行業內部組成主要包括產業結構、市場行為和市場績效等。產業結構是指特定的市場中企業在數量、份額、規模上的關系;市場行為是市場結構、市場績效的聯系紐帶，企業行為通過各種策略對潛在進入者施加壓力從而影響市場結構，可以理解為企業為實現其利潤最大化和高市場占有率而采用的適應市場環境的戰略和策略，環保產業中影響市場績效的企業行為主要是企業的定價行為、投資行為和技術創新行為。環保產業發展初期階段，環保產業主要依靠政策的支持，相比國家及地方政策，企業市場行為對于整個環保產業績效的影響相對較弱，同時，企業市場行為難以用量化的指標表示，因此開展績效評價時企業市場行為不納入環保產業內部系統中，要說明的是，這并不表示企業市場行為不是環保產業內部系統的組成。市場績效是指特定市場結構下，通過特定企業行為使某一產業在價格、產量、成本、利潤、產品質量、品種及技術進入等方面達到的狀態，具體可以用產業規模、產業技術及產業經濟效益等表示。產業發展的外部效益是指環保產業發展所為產業外部帶來的影響，主要包括對社會環境及自然環境所產生的影響，即社會效益和環境效益。

1.2評價指標體系

污水處理行業績效評價指標體系由“目標層－要素層－指數層－指標層”組成。根據污水處理行業發展系統模型，行業發展外部環境作為第一個目標層，行業內部組成和外部效益歸納為產業現狀與效益作為第二個目標層。兩個目標層將單獨開展評價，產業外部環境的評價結果作為后者評價結果分析的基礎。外部環境的要素層是基于污水處理行業發展系統模型中行業發展外部環境的構成確定，即考慮政策法律、經濟、社會、技術和環境等因素。政策法律因素主要是為了評價投資政策、經濟政策、環保規劃及建設、行業發展規劃、資金投入等政策法律因素對行業的推動力如何，考慮到污水處理行業特點，選擇了經濟政策和技術政策作為其指數層;經濟因素主要考慮到經濟的增長，特別是工業化程度的發展，會增加對污水處理行業的總需求，確定了經濟發展速度、工業增長速度、人民生活水平三個指數，分別代表了整體經濟發展、工業發展、生活水平的提高對污水處理行業需求的影響;與經濟因素類似，社會因素將城鎮化水平作為指數層，主要是因為隨著城鎮化水平的提高，城鎮人口的增加會拉動行業的需求;技術因素主要是評價技術投入等情況對產業的推動力，無論污水處理行業還是其他行業，技術因素的指標選擇具有相似之處，因此參考其他行業績效評價指標將技術研發投入作為指數層;環境因素采用了環境質量現狀作為指數層，是考慮到環境質量現狀的好壞會對污水處理行業產生一定的影響，相比環境質量好的時候，環境質量差的現狀對環境治理的投入需求就高，更能拉動環保產業的發展。基于污水處理行業發展系統模型，行業現狀與效益的要素層本應由產業規模、產業結構、產業經濟效益、產業環境效益和社會效益組成?？紤]到多數社會效益往往是由多個行業共同貢獻的，污水處理行業只是某社會效益的貢獻者之一，其社會效益難以獨立開來，同時，相比環境效益，社會效益還具有間接性、復雜性等特點，較難以準確量化，所以本文在建立指標體系時外部效益僅考慮環境效益，即行業現狀與效益的要素層由產業規模、產業結構、產業經濟效益和產業環境效益組成。其中，前三個要素可以直接借鑒其他產業績效評價所用的指標，本文選用了經濟總量和生產力總量作為產業規模的指數層，產業結構的指數層包括上下游匹配、產業集中度、服務業比重和內資企業比重，產業經濟效益的指數層包括盈利能力、運營能力、償付能力和成長能力;產業環境效益的指數層從污染治理設施處理能力和主要污染物減排量等兩個方面考慮。

2績效評價過程

2.1指標原始數據

計算得到2009年－2011年外部環境目標層的總體評價向量分別為{0.067，0.243，0.579，0.111}、{0.145，0.431，0.341，0.067}和{0.344，0.324，0.265，0.067}，用這些隸屬度對評價等級加權平均，最終得到2009年－2011年外部環境目標層的評價結果分別為1.266、1.637和1.944(如表4所示)，表明外部環境對產業發展的推動力越來越大，越來越利于污水處理行業的發展。從單項指標來看，從2009年到2011年，污水處理收費、污染治理投資、污水排放標準、污水處理工程技術政策和規范、城鎮化水平和技術研發投入等6項指標的評價分值均有較為明顯的提高，均往利于污水處理行業的方向發展。而反映國內經濟發展速度、工業增長速度、人民生活水平的宏觀經濟因素及反映環境質量現狀指標的評價分值差距很小，說明這些因素對產業推動力的影響并沒有明顯的變化。

2.2行業現狀與效益

2009年－2011年污水處理行業發展現狀與效益目標層的總體評價向量計算結果分別為{0.039，0.186，0.659，0.116}、{0.051，0.323，0.528，0.098}和{0.123，0.453，0.387，0.037}，將隸屬度最大值作為評價結果，即2009年－2011年污水處理行業發展現狀及效益的評價分別為“中”、“中”和“良”，評價結果的概率分別為65.9%、52.8%和45.3%，產業發展逐漸由中轉為良，行業發展越來越好。從單項指標來看，可以發現:

(1)總產值、污水處理能力、治理工業廢水設施數量等指標逐漸由“中”轉為“良”，反映從2009年至2011年產業規模逐漸擴大，這與實際情況相符;

(2)反映產業集中度的指標逐漸由“中”轉為“良”，大中型企業銷售收入比重逐漸提高，特別是大中型企業銷售收入比重從2010年19.08%至2011年33.97%，提高幅度較大;環境污染治理設施運營資質持證(生活污水和工業廢水)單位數量反映服務業比重的指標逐漸由“中”轉為“優”，服務業企業數量穩步增長;

(3)城鎮污水處理廠平均運行負荷率、產銷率、內資企業銷售收入比重等指標三年之間變化不大，三年的評價結論均分別為“中”、“良”、“中”，一方面說明城鎮污水處理廠運行負荷率一般，另一方面，行業內產銷率不錯，同時，內資企業銷售收入比重有待于提高，2009年－2011年的數據分別為85.41%、81.27%和82.08%，稍有下降;

(4)銷售利潤率、虧損面、流動資產周轉率、資產負債率、銷售增長率等反映產業經濟效益的指標逐漸由“中”轉為“良”，行業內污水處理廠運行效益越來越好，銷售利潤率已由3.31%的過低提高到12.82%一個比較合理的水平，資產負債率也稍有下降;

(5)城市生活污水處理率、工業廢水達標排放率、城鎮污水處理廠化學需氧量減排量指標三年的評價結論一致，分別為“中”、“良”和“中”，工業廢水達標排放率方面結果較好，而城市生活污水處理率和污染物的減排仍有很大的提高空間。

對比外部環境指標的變化，行業現狀與效益得到改善主要是由于:

(1)城市生活污水處理收費水平的提高。污水處理費的高低直接影響污水處理廠的運行效益，從2009年的0.72元/立方米提高至0.81元/立方米，雖然絕對值變化不大，但是提高了12.5%的幅度，對行業經濟效益的改善具有最直接的影響。

(2)污染治理投資總額的增加。污染治理投資的增加直接帶動更多的污水處理設施投入運行，產業規模勢必增加，從而改善整個產業狀況。

(3)污水排放標準、污水處理工程技術政策和規范數量的增多。技術政策越來越完善，行業技術越來越規范化，利于提高行業整體技術和市場水平。

(4)城鎮化率的提高。城鎮化率這一宏觀指標直接為行業發展創造更廣闊的市場空間，為產業規模的擴大創造有利的條件。

(5)技術研發投入的逐步增加。更多的資金用于技術研發意味著技術進步的可能性和成功率就大，更能帶來整個行業科技水平的提高，通過科技水平的不斷進步從而提高產業的經濟效益，科技水平的進步同時能夠帶動產業集中度的提高。

3結論

本文的評價結果與實際情況相符，證明了模糊綜合評價法對污水處理行業績效評價具有較好的適用性。2009年－2011年污水處理行業的績效評價結論可以歸納為:

(1)行業外部環境逐步轉好，對產業發展的推動力越來越大，越來越利于污水處理行業的發展;

(2)2009年－2011年的行業發展現狀與效益的評價結果分別為“中”、“中”和“良”，概率分別為65.9%、52.8%和45.3%，行業發展愈來愈好，不過仍有提升的空間;

(3)由于污水處理收費、污染治理投資、污水排放標準、污水處理工程技術政策和規范、城鎮化水平和技術研發投入等外部環境的好轉，2009年－2011年，污水處理行業規模逐漸擴大，產業集中度得到提高，服務業企業數量增多，產業經濟效益轉好，盈利能力轉為正常合理水平。然而，污水處理行業仍存在城鎮污水處理廠運行負荷偏低、污染治理設施的處理能力不足、產業集中度較低等問題。為促進污水處理行業進一步又快又好發展，未來，在外部發展環境方面，建議政府從污染治理投資、城鎮化率和技術研發投入強度等外部環境方面采取措施:一方面，繼續加大污染治理投資，提高城鎮生活污水處理率，促進污水處理設施規模的不斷增加;另一方面，在城鎮化發展過程中，協調好城鎮發展與環境保護的關系，做好污水處理設施與城鎮建設的同步發展，讓污水處理行業能夠享受到城鎮化帶來的福利;同時，不斷加大技術研發投入，不僅包括科研的投入更主要的是企業的技術研發，創造有利環境促使企業加大技術研發力度，提高行業技術的進度水平和行業集中度。

作者:宋玲玲程亮孫寧單位:環境保護部環境規劃院