導語：如何才能寫好一篇貸款申請書格式，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

貧困助學貸款申請書格式

1、名稱

2、申請原因

3、申請款額

4、借款后保證履行的義務

5、落款

貧困助學貸款申請書范文一

貧困助學貸款申請書

江西省農(nóng)村信用社：

我是江西科技師范學院中文系03級的貧困學生，來自九江市的一個偏僻農(nóng)村。現(xiàn)家有6人，爺爺、奶奶、爸爸、媽媽、妹妹和我。爺爺、奶奶年老在家，妹妹在縣城讀高中，爸爸媽媽在家務農(nóng)，且媽媽體弱多病，全家的開支主要靠農(nóng)作物。由于家鄉(xiāng)田少人多，加上去年又遇洪水，農(nóng)作物欠收，全家人均收入不足400元。我進大學時的學費大部分是靠親戚朋友借來的，今年要把學費交齊就更加困難了。為了不因經(jīng)濟困難而影響自己的學業(yè)，能及時、足額地把所欠學費交清，于是，我特向貴社提出助學貸款。我借款的額度是6000元，計劃畢業(yè)后4年內(nèi)還清本息。我父母也同意我貸款，并同意承擔連帶保證責任。貸款后，我保證履行還貸義務，按時歸還貸款本息。同時，繼續(xù)努力學習，爭取以優(yōu)良的成績來回報省農(nóng)村信用社對我的關心和扶持。望省農(nóng)村信用社批準為盼。

申請人：×××

XX年XX月XX日

貧困助學貸款申請書范文二

貧困助學貸款申請書

我是XX中學X班的XX，我家住在一個偏僻的小山村里。家里有六口人，家中的勞動力只有父親和母親，可是他們一直有病在身。因為沒有文化，沒有本錢，只好以做苦工短工為生，十幾年來一直過著貧苦的生活。小時候，家中四個小孩一起讀書，父母親為了讓我們都能上學，日夜勞碌奔波，但是他們那些辛苦賺來血汗錢根本不夠我們幾人的學費，只能想親戚借。那時候真的太困難了，大姐初中沒有畢業(yè)就輟學回家?guī)兔Γ欢愫臀乙黄鸪踔挟厴I(yè)，也想讀高中，可是家里真的無法擔負我們的學費，所以二姐也把上高中的機會讓給了我，自己回家?guī)兔Α?/p>

我家只有1.5畝左右的水田，每年所有收獲的水稻勉強能提供家用。我家的經(jīng)濟來源也只有依靠那一點點八角和木薯。因此全家的年收入也只有2000元左右，除去還債、日常開支，所剩也就無幾了。所以學費一直困擾著我們。但是為了將來，我必須讀書，上大學。

為了完成我的學業(yè)，圓我的大學夢，我很希望得到你們的幫助，我會努力拼搏，努力去實現(xiàn)我的夢想。感謝你們！

此致

敬禮

申請人：X（文章轉載自[工作實用文檔頻道] http：///wm/ 請保留此標記）X

貧困助學貸款申請書范文三

貧困助學貸款申請書

中國XX銀行XX市分行：

我于200X年XX月考進XXXX學院XXXX系XXXX班XXXX專業(yè)就讀，是X科學生，身份證號碼為XXXX，畢業(yè)時間為XXXX年XX月.因為家庭經(jīng)濟困難，難于支付本人在校期間的學費，為了能順利完成學業(yè)，特向貴行申請國家助學貸款，貸款200 X至200 X學年的學費人民幣XXXX

元整(XXXX元)，200X至200X學年的學費人民幣XXXX元整(XXXX元)，200X至200X學年的學費人民幣XXXX元整(XXXX元)，200X至200X學年的學費人民幣XXXX元整(XXXX元)，200X至200X學年的學費人民幣XXXX元整(XXXX元)，以上合計人民幣XXXX元整(XXXX元).貸款期限從200X年XX月至200X年XX月，最遲不超過畢業(yè)后第六年.

我承諾：獲得國家助學貸款后，努力學習，積極上進，較好地完成自己的學業(yè).并信守諾言，在XXXX年 XX月XX日前還清貸款；畢業(yè)后及時將工作單位或詳細的聯(lián)系方式告知貴行，做一名守信用的當代大學生.

我家的詳細聯(lián)系地址是XXXX省XXXX市XXXX縣XXXX鎮(zhèn)XXXX村

郵政編碼是：XXXXXX 聯(lián)系電話是：XXXXXXXX

申請人： XXXX

XXXX年XX月XX日

貧困助學貸款申請書范文四

貧困助學貸款申請書

九江市農(nóng)村信用社：

我是東華理工學院文法藝術學院05級的貧困學生，來自上饒市農(nóng)村貧困家庭。現(xiàn)家庭有人口5人，爺爺年老多病，爸爸媽媽在家務農(nóng)，哥哥在上饒師范學院就讀。家庭收入主要靠農(nóng)作物的收成。加上今年遭遇洪水，農(nóng)作物欠收，全家人均年收入不足300元，難以支付哥哥和我上大學的學雜費。為完成學業(yè)，我向貴社申請國家助學貸款，申請學費，住宿費5600元，申請總金額為22400元（四年的費用）計劃畢業(yè)后6年內(nèi)還清。我父母也同意并承擔保證責任。我保證誠實守信，按合同約定還本付息，并感謝貴社的支持，望批準為盼。

申請人： 張華

篇2

申請書是個人、單位、集體向組織、領導提出請求，要求批準或幫助解決問題的專用書信。

分類：

申請書的使用范圍相當廣，種類也很多。按作者分類，可分為個人申請書和單位、集體公務申請書。按解決事項的內(nèi)容分類，可分為入團、入黨、困難補助、調換工作、建房、領證、承包、貸款申請書等。

注意事項：

（1）申請的事項要寫清楚、具體，涉及到的數(shù)據(jù)要準確無誤。

（2）理由要充分、合理，實事求是，不能虛夸和杜撰，否則難以得到上級領導的批準。

（3）語言要準確、簡潔，態(tài)度要誠懇、樸實。

格式與范文分析：

（1）標題

有兩種寫法，一是直接寫“申請書”，另一是在“申請書”前加上內(nèi)容，如“入黨申請書”、“調換工作申請書”等，一般采用第二種。

申請書

（2）稱謂

頂格寫明接受申請書的單位、組織或有關領導。

尊敬的校領導：

您們好！

（3）正文

正文部分是申請書的主體，首先提出要求，其次說明理由。理由要寫得客觀、充分，事項要寫得清楚、簡潔。

我是初08級（1）班的學生XXX.我在去年的一次體育課上，由于不慎摔了一跤，造成左腿骨折。經(jīng)過一年的治療和調養(yǎng)，現(xiàn)已基本痊愈，為了不耽誤下學期的課程學習，特提出申請，請求復學。

去年住院以后，由于不能上課，就向學院提出了休學申請。在家休養(yǎng)這一年中，我從未放棄過自己的學習。出院不久，我就給自己制定了學習計劃。這一年來，我雖未在校學習，但并未停止學習，還讀了不少提高個人修養(yǎng)方面的書，如中外名著等。因此，我希望領導考慮能否讓我重新跟原班學習，我不知道這種提法是否妥當，但我希望學校請有關老師對我進行考試后再做決定。請領導考慮我的申請。

（4）結尾

寫明慣用語“特此申請”、“懇請領導幫助解決”、“希望領導研究批準”等，也可用“此致”“敬禮”禮貌用語。

此致

敬禮！

（5）署名、日期

個人申請要寫清申請者姓名，單位申請寫明單位名稱并加蓋公章，注明日期。

學生：XXX

篇3

申請書是個人、單位、集體向組織、領導提出請求，要求批準或幫助解決問題的專用書信。

分類：

申請書的使用范圍相當廣，種類也很多。按作者分類，可分為個人申請書和單位、集體公務申請書。按解決事項的內(nèi)容分類，可分為入團、入黨、困難補助、調換工作、建房、領證、承包、貸款申請書等。

注意事項：

（1）申請的事項要寫清楚、具體，涉及到的數(shù)據(jù)要準確無誤。

（2）理由要充分、合理，實事求是，不能虛夸和杜撰，否則難以得到上級領導的批準。

（3）語言要準確、簡潔，態(tài)度要誠懇、樸實。

格式與范文分析：

（1）標題

有兩種寫法，一是直接寫“申請書”，另一是在“申請書”前加上內(nèi)容，如“入黨申請書”、“調換工作申請書”等，一般采用第二種。

申請書

（2）稱謂

頂格寫明接受申請書的單位、組織或有關領導。

尊敬的校領導：

您們好！

（3）正文

正文部分是申請書的主體，首先提出要求，其次說明理由。理由要寫得客觀、充分，事項要寫得清楚、簡潔。

我是初08級（1）班的學生XXX.我在去年的一次體育課上，由于不慎摔了一跤，造成左腿骨折。經(jīng)過一年的治療和調養(yǎng)，現(xiàn)已基本痊愈，為了不耽誤下學期的課程學習，特提出申請，請求復學。

去年住院以后，由于不能上課，就向學院提出了休學申請。在家休養(yǎng)這一年中，我從未放棄過自己的學習。出院不久，我就給自己制定了學習計劃。這一年來，我雖未在校學習，但并未停止學習，還讀了不少提高個人修養(yǎng)方面的書，如中外名著等。因此，我希望領導考慮能否讓我重新跟原班學習，我不知道這種提法是否妥當，但我希望學校請有關老師對我進行考試后再做決定。請領導考慮我的申請。

（4）結尾

寫明慣用語“特此申請”、“懇請領導幫助解決”、“希望領導研究批準”等，也可用“此致”“敬禮”禮貌用語。

此致

敬禮！

（5）署名、日期

個人申請要寫清申請者姓名，單位申請寫明單位名稱并加蓋公章，注明日期。

學生：XXX

篇4

出借方： ****

借款方： ****************

借款方為擴大生產(chǎn)經(jīng)營，向出借方借款，經(jīng)雙方友好協(xié)商，特訂立本合同，以昭信守。

第一條借款用途：本合同所借款項用于公司經(jīng)營活動。

第二條借款金額：人民幣****（￥*****）元整。

第三條借款利息采用固定利息形式，不隨國家利率變化，年利息為百分之六。

第四條 借款和還款期限：

1、借款時間共伍年，自20__年__月__日起，至2015年__月__日止。出借方將于20__年__月__日之前，將該款項一次到借款方財務部門。

2、還款時間與金額：

借款方還款時間為2015年__月__日，本金和利息一并還清。

3、借款方如當期在約定時間內(nèi)未清當期款項應按日息計算，如還款日期超過30天應付當期還款金額__%違約金。

第五條還款資金來源：公司賬面金額。

第六條 借貸雙方權利義務：

（一）借款方義務

1、 借款方必須按照借款合同規(guī)定的用途使用借款，不得挪作他用，不得用借款進行違法活動。

2、 借款方應當按照合同約定期限還本付息。

（二）出借方義務

出借方應當按期足額將款項交付給借款人。

第七條 違約責任：

1、本協(xié)議正式簽訂(文秘站:)后，任何一方不履行或不完全履行本協(xié)議約定條款的，即構成違約。違約方應當負責賠償其違約行為給守約方造成的一切經(jīng)濟損失。

2、任何一方違約時，守約方有權要求違約方繼續(xù)履行本協(xié)議

第八條 協(xié)議的變更或解除：

1、借款人需要延長借款期限的，應在借款到期日前 30 日內(nèi)向出借人提出申請，征得其同意。

2、出借人若單方解除協(xié)議，提前收回本金，需提前 30 日向借款人提出告知，借款人只將本金歸還，利息清零無需支付。

3、由于不可抗力的意外事故致使合同無法履行時，公司應進行清算。借款人可以向出借方申請，變更或解除合同，并免除承擔違約責任。

__、 本協(xié)議的變更，必須經(jīng)雙方共同協(xié)商，并訂立書面變更協(xié)議。

第九條 解決合同糾紛的方式：

執(zhí)行本合同發(fā)生爭議，由當事人雙方協(xié)商解決。協(xié)商不成，任何一方有權向公司注冊地所在人民法院提訟。

第十條 其它：

本合同如有未盡事宜，須經(jīng)合同雙方當事人共同協(xié)商，做出書面補充規(guī)定，補充規(guī)定與本合同具有同等效力。

本合同正本一式兩份，雙方各執(zhí)一份，兩份具有同等法律效力。

借款人（蓋章）____________出借人（簽字）____________

代表人：__________________ 身份證號：________________

電話：____________________ 電話：____________________

簽訂日期：____年___月___日簽訂日期：____年___月___日

欠條合同書范文（二）

借款方：_________（簡稱甲方）

貸款方：_________銀行（簡稱乙方）

甲方為承包_________國（地區(qū)）_________工程項目所需人民幣周轉資金，經(jīng)乙方審查，同意在_________銀行總行_________號文件核定的貸款指標范圍內(nèi)發(fā)放貸款。雙方除遵守《_________銀行關于中央級對外承包工程公司貸款辦法》（以下簡稱《貸款辦法》）的規(guī)定外，協(xié)商同意下列各項內(nèi)容，簽訂本合同，共同遵守。

一、乙方同意根據(jù)批準的貸款申請書，貸給甲方人民幣（大寫）_________元。

二、乙方憑甲方報送的詳細用款計劃和具體用途清單，作為付款時審核依據(jù)，并作為本合同的附件。

三、乙方提供貸款的期限是_________年_________個月。甲方保證從簽訂合同之日起至_________年_________月_________日止，還清全部本息，并附分次還款具體計劃作為本合同的附件。

四、貸款利息在合同規(guī)定還款期內(nèi)，按月息_________‰計算。超過還款期限，逾期部分加收_________%利息；貸款被挪作其他用途的，挪用部分加收_________%利息。貸款利息每季計收一次。借錢合同書范文

五、乙方提供貸款的項目，如果甲方中止對外施工合同，應即通知乙方，并還清貸款本息。

六、甲方擔保人是_________.甲方到期不能如數(shù)歸還時，由甲方的擔保人負連帶清償責任。

七、本合同經(jīng)甲乙雙方和甲方擔保單位簽章后生效，至全部貸款本息還清后失效。合同一式_________份，上述三方各執(zhí)_________份。

甲方（蓋章）_________ 乙方（蓋章）_________

法定代表人（簽字）_________ 法定代表人（簽字）_________

_________年____月____日 _________年____月____日

簽訂地點：_________ 簽訂地點：_________

擔保單位（蓋章）_________

法定代表人（簽字）_________

_________年____月____日

簽訂地點：_________

欠條合同書范文（三）

甲方（借款人）（按身份證上的順序填寫）

身份證號碼：

乙方（貸款人）（按身份證上的順序填寫）

身份證號碼：

甲乙雙方就借款事宜，在平等自愿、協(xié)商一致的基礎上達成如下協(xié)議，以資雙方共同遵守。

一、乙方貸給甲方人民幣（大寫） ，于 前交付甲方。

二、借款利息_____________________________

三、借款期限：

四、還款日期和方式：

五、違約責任：

六、爭議解決方式： 1，雙方協(xié)商解決，解決不成，同意提交 區(qū)人民法院（選擇性條款不得違反地域管轄和級別管轄，可以選擇原告、被告、標的物、合同簽訂地、合同履行地） 2、提交 仲裁委員會仲裁

七、本合同自 生效。本合同一式兩份，雙方各執(zhí)一份，合同文本具有同等法律效力。

甲方（簽字、蓋章） 乙方（簽字、蓋章） 合同簽訂日期 合同簽訂日期

欠條合同書范文（四）

借款方：_________（簡稱甲方）

貸款方：_________銀行（簡稱乙方）

甲方為承包_________國（地區(qū)）_________工程項目所需人民幣周轉資金，經(jīng)乙方審查，同意在_________銀行總行_________號文件核定的貸款指標范圍內(nèi)發(fā)放貸款。雙方除遵守《_________銀行關于中央級對外承包工程公司貸款辦法》（以下簡稱《貸款辦法》）的規(guī)定外，協(xié)商同意下列各項內(nèi)容，簽訂本合同，共同遵守。

一、乙方同意根據(jù)批準的貸款申請書，貸給甲方人民幣（大寫）_________元。

二、乙方憑甲方報送的詳細用款計劃和具體用途清單，作為付款時審核依據(jù)，并作為本合同的附件。

三、乙方提供貸款的期限是_________年_________個月。甲方保證從簽訂合同之日起至_________年_________月_________日止，還清全部本息，并附分次還款具體計劃作為本合同的附件。

四、貸款利息在合同規(guī)定還款期內(nèi)，按月息_________‰計算。超過還款期限，逾期部分加收_________%利息；貸款被挪作其他用途的，挪用部分加收_________%利息。貸款利息每季計收一次。借錢合同書范文

五、乙方提供貸款的項目，如果甲方中止對外施工合同，應即通知乙方，并還清貸款本息。

六、甲方擔保人是_________.甲方到期不能如數(shù)歸還時，由甲方的擔保人負連帶清償責任。

七、本合同經(jīng)甲乙雙方和甲方擔保單位簽章后生效，至全部貸款本息還清后失效。合同一式_________份，上述三方各執(zhí)_________份。

甲方（蓋章）_________ 乙方（蓋章）_________

法定代表人（簽字）_________ 法定代表人（簽字）_________

_________年____月____日 _________年____月____日

簽訂地點：_________ 簽訂地點：_________

擔保單位（蓋章）_________

法定代表人（簽字）_________

_________年____月____日

簽訂地點：_________

欠條合同書的格式

一般格式為：

1.標題。寫明“借條”。

2.正文：寫明事由或事實（涉及金額必須大寫）

3.署名、日期。

范例一：借東西的借條

借 條

今借到 省 市 有限公司下列資料：

1、建筑工程項目投標書壹份。

2、 項目開發(fā)計劃書壹份。

公司工程管理部

經(jīng)手人：

篇5

（一）小額信貸福利的含義

從小額信貸的需求和供給兩個方面來看，小額信貸福利分為小額信貸客戶的福利和小額信貸機構的福利。小額信貸客戶福利主要關注小額信貸為客戶或客戶家庭帶來的收入、資產(chǎn)、消費、財富等經(jīng)濟福利方面的影響，同時也關注非經(jīng)濟福利的影響，如社區(qū)地位、信譽度、參與權、培訓機會、平等和心理滿足等方面的影響。小額信貸機構的福利可以認為是機構自身獲得的財務績效和社會績效，以及由此產(chǎn)生的經(jīng)營可持續(xù)性、盈利能力和對客戶、社區(qū)的影響等。財務績效衡量了小額信貸盈利能力和可持續(xù)發(fā)展能力，是小額信貸機構維持生存進而更好地為目標客戶提供持續(xù)服務的基本保障。小額信貸社會績效體現(xiàn)了機構的使命和社會目標、服務的范圍、對員工的責任和對社會的責任等。本文針對福利視角的小額信貸機構可持續(xù)發(fā)展研究將主要關注機構的可持續(xù)發(fā)展能力。

（二）小額信貸機構的可持續(xù)發(fā)展能力

可持續(xù)能力包括財務可持續(xù)能力和機構可持續(xù)能力。財務可持續(xù)是小額信貸機構的利息和費用收益能夠覆蓋經(jīng)營成本，從而實現(xiàn)商業(yè)上的可持續(xù)；機構的可持續(xù)能力是在機構實現(xiàn)財務可持續(xù)的基礎上能夠獨立經(jīng)營，而無需依靠捐贈資金或項目援助，同時還包括機構組織形式、治理結構、管理構架、人力資源、管理信息系統(tǒng)等方面的能力。國際上使用較多的評估小額信貸機構可持續(xù)能力的指標體系有以下幾種：行動國際（ACCION）的CAMEL方法用來評估小額信貸機構的業(yè)績狀況，并作為一項內(nèi)部評估和管理的工具來使用。信貸聯(lián)盟世界委員會（WOCCU）開發(fā)了自己的定量分析PEARLS系統(tǒng)，提供了一套評價指標體系和系統(tǒng)標準，共涉及44個財務業(yè)績方面的比率。沛豐評級（PlaNetRating）使用GIRAFE評估定級方法對分屬風險的6個方面26個指標進行評價。印度小型企業(yè)發(fā)展銀行（SIDIB）使用M-CRIL的評估方法是應捐贈機構的要求，作為其向小額信貸機構捐款和貸款前的盡職調查，重點關注小額信貸機構各種運營風險和還款能力。小企業(yè)教育促進會（SEEP）精選了小額信貸財務術語的定義、比例及調整項目，設計了SEEP18指標體系，包括機構的持續(xù)性、資產(chǎn)負債管理、貸款質量、效率及生產(chǎn)力共18個指標比率。世界銀行扶貧協(xié)商小組（CGAP）的評級格式起初是用于對小額信貸機構的投資決策評估，其財務分析指標也涉及了盈利能力、效率和貸款質量方面的15個比率。

二、基于福利視角的小額信貸機構可持續(xù)發(fā)展運行機制

（一）案例概述

四川省儀隴縣鄉(xiāng)村發(fā)展協(xié)會（以下簡稱協(xié)會）是1995年聯(lián)合國開發(fā)計劃署（UNDP）“扶貧與鄉(xiāng)村可持續(xù)發(fā)展項目”支持下建立起來的一個非營利社團組織，主管單位為儀隴縣對外貿(mào)易經(jīng)濟合作委員會，其宗旨是“以人為本的鄉(xiāng)村扶貧與可持續(xù)發(fā)展”，主要活動涉及農(nóng)民組織建設、小額信貸服務、鄉(xiāng)村扶貧與婦女參與、社區(qū)能力建設與推進鄉(xiāng)村可持續(xù)發(fā)展。儀隴縣的樣本在國內(nèi)具有非常典型的代表意義，充分反映了福利視角下的我國小額借貸的可持續(xù)性，因此被用作本研究的典型樣本。

（二）以貧困和中低收入為目標群體

協(xié)會服務的目標群體是鄉(xiāng)鎮(zhèn)以下農(nóng)村中低收入者，凡具有良好的社區(qū)信用基礎，且具有自我發(fā)展意識的農(nóng)民（包括貧困人群）均是協(xié)會小額信貸服務的客戶。小額信貸分支機構在確定目標客戶時并沒有嚴格的篩選制度，只要符合機構貸款條件的當?shù)剞r(nóng)民均可方便的獲得貸款。即使有些農(nóng)戶并不符合貸款條件，如年齡超過65歲，或沒有從事生產(chǎn)經(jīng)營活動的貸款需求，因家庭發(fā)生重大事故或意外支出急需資金，協(xié)會本著公益組織扶持貧困的理念，仍會向其提供小額度的信用貸款。協(xié)會在目標群體的設定上體現(xiàn)了福利經(jīng)濟學中的扶持弱勢群體和公平的配置信貸資源的理念，在保證自身可持續(xù)運作的同時，堅持以人為本、扶弱濟困和提升社區(qū)建設的宗旨，將福利經(jīng)濟學理論的思想運用到協(xié)會機制運作和發(fā)展中。

（三）動態(tài)激勵的信用貸款管理機制

1.貸款范圍涉及廣泛

協(xié)會小額信貸機構面向鄉(xiāng)鎮(zhèn)及農(nóng)村中的農(nóng)民個體，向從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、小型農(nóng)業(yè)加工業(yè)、農(nóng)村集鎮(zhèn)小工商業(yè)、服務業(yè)等行業(yè)的生產(chǎn)和經(jīng)營活動提供小額信用貸款。小額信貸貸款服務的范圍包括了農(nóng)村地區(qū)幾乎所有的生產(chǎn)經(jīng)營活動領域，涉及范圍廣泛，可以有效地滿足客戶不同的貸款需求。

2.貸款額度較小

信貸額度根據(jù)不同的生產(chǎn)經(jīng)營活動設置不同的貸款上限，同時根據(jù)還款情況對客戶實行動態(tài)激勵。協(xié)會規(guī)定農(nóng)村集鎮(zhèn)小工商業(yè)戶貸款最高額度為10000元，為純農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者設定的貸款最高限額為3000元，農(nóng)戶經(jīng)營農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的同時兼營小商業(yè)和小作坊加工的客戶貸款的最高額度為5000元。貸款可分多次進行發(fā)放，但貸款余額不得超過最高貸款額度。對遵守協(xié)會的規(guī)定、守信用、無違規(guī)違紀的客戶，可提高其授信的額度，體現(xiàn)了小額信貸機構動態(tài)激勵的制度設計。

3.貸款期限較短

貸款期限分為1年期、半年期、3個月期三種。協(xié)會提供小額信貸一般不超過1年，雖然貸款期限較短，但其期限的設定符合小額信貸服務的貸款經(jīng)營活動特點，一方面能夠滿足小額信貸客戶的需求，另一方面也有效的控制了貸款的長期風險，提高的資金周轉效率。

4.貸款利率透明

貸款利率統(tǒng)一執(zhí)行10%的年固定利率（名義利息）。貸款利息透明且在一定時期內(nèi)固定不變，所有的客戶不需要付出額外成本即可方便快捷地獲得小額信貸，避免了客戶在貸款中付出的交易成本過大而引發(fā)違約的風險。

5.貸款分期償還

（1）還款原則：所有貸款和利息均實行等比例分期償還。即：（借款本金+年利息）/還款次數(shù)=分期還款額（包括當期應還利息和本金）。（2）還款頻率：由客戶根據(jù)自己經(jīng)營狀況及還款能力提出，經(jīng)分支機構同意后達成協(xié)議書，原則上每10天或每半個月償還一次，但最長分期償還期限不能超出一個月一次。

6.動態(tài)激勵的貸款續(xù)借政策

對于上一輪貸款使用3個月后的老客戶，或第一輪貸款使用半年后的新客戶，因為需要擴大經(jīng)營規(guī)模、拓展新項目需緊急用款，機構允許其在貸款續(xù)借管理范圍內(nèi)獲得續(xù)借貸款。在滿足協(xié)會貸款續(xù)借條件下，續(xù)借者最多可同時享受兩筆貸款，續(xù)借貸款的還款周期最長不超過15天，續(xù)借貸款客戶的貸款總余額不得超過客戶調查時核定的最高貸款限額和信貸政策中規(guī)定的最高限額。

（四）體現(xiàn)效率的貸款申請和審批機制

1.貸款申請

協(xié)會分支機構采用多種途徑宣傳信貸政策和協(xié)會宗旨，使當?shù)剞r(nóng)民了解相關貸款政策和服務業(yè)務，有貸款需求的客戶直接向信貸員咨詢申請。客戶申請后，信貸員指導客戶填寫貸款申請書，記錄客戶基本信息，明確貸款品種、額度、用途，貸款擔保類型，還款方式、時間，確定去入戶調查時間。

2.貸款審批

信貸員入戶調查實地了解客戶情況，包括客戶家庭住房、經(jīng)營場地、資產(chǎn)和負債、貸款及項目的真實性、還款能力測算和信譽度考察等信息，將相關資料交分支機構主任審查。主任對新客戶逐戶實地審查，老客戶實行抽查（抽查的比例必須達到30%以上），并提交機構審批委員會審批。經(jīng)分支機構所有成員達成一致意見后，由主任向協(xié)會信貸監(jiān)管部進行預報。預報審核后，符合放款條件的客戶申請由分支機構主任組織貸款審批委員會共同討論通過。分支機構貸款審批委員會在預報的基礎上負責審批10000元以下額度的貸款；超過10000元以上的貸款，分支機構貸款審批委員會無權審批。

3.貸款發(fā)放

信貸員填寫貸款合同書、客戶借款憑證、客戶還款卡，主任對客戶相關證件確認后，在貸款合同和借款憑證上簽字。貸款多實行現(xiàn)金放款，出納與主任一同到銀行取出批準的當日放款金額，如數(shù)發(fā)放到客戶手中。放款后，出納員建立客戶手工臺賬，業(yè)務員將放款客戶的詳細信息錄入信貸管理軟件系統(tǒng)。

4.貸款回收

信貸員按客戶還款現(xiàn)金填寫還款卡、還款憑證后轉交出納。出納核實無誤后，記錄客戶臺帳，同時將客戶還款情況錄入信貸管理軟件系統(tǒng)。出納填寫銀行進賬單，當日到銀行存款。當天業(yè)務結束后，出納員完成現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬，向會計辦理憑證移交。會計收到出納所交的票據(jù)后，完成記賬憑證，同時將當天的所有會計信息錄入管理軟件會計系統(tǒng)。分支機構主任核實當天業(yè)務狀況。

（五）謹慎的信貸風險管理機制

協(xié)會貸款風險管理制度將風險貸款定義為，當借款人在分期還款中出現(xiàn)一次拖欠1元以上的應還款，其所有貸款余額定義為風險貸款，具體內(nèi)容包括：

1.提取風險貸款損失準備金的標準。風險賬齡在0-30天的按風險貸款額的10%提取，31-60天的按25%提取，61-90天的按50%提取，90-120天的按75%提取，大于120天按100%提取，按月實行動態(tài)管理。

2.按年度在年終決算時，對此時點風險賬齡大于主營收入中提取等額的貸款損失準備金，進入各分會當年的120天的全部貸款余額在當年的經(jīng)營成本進行核算。

3.對風險貸款賬齡大于120天提取了貸款損失準備金進行成本核算的風險貸款的管理方法：（1）在年終決算時貸款風險賬齡大于120天的貸款，全額提取貸款損失準備金并進入各分支機構當年成本核算。（2）對貸款風險賬齡低于120天，實行動態(tài)管理的風險貸款，仍將作為正常貸款進入下年度的貸款質量考核。（3）對上年度轉入應收賬款科目大于120天的風險貸款，各分支機構按照等比例全額分攤到當年每季。

三、小額信貸機構可持續(xù)發(fā)展的財務績效分析

（一）財務概況

截至2012年6月，協(xié)會共發(fā)放小額貸款2457筆，發(fā)放金額約1.11億元；客戶數(shù)量達到3854戶，貸款余額612.40萬元。貸款質量良好，到期還款率為99.65%，風險率為1.15%，累計拖欠率為0.45%（農(nóng)村小額信貸可持續(xù)發(fā)展研究課題組，2013）。由于調研數(shù)據(jù)的可得性和完整性，以下將對協(xié)會2007年至2010年協(xié)會的財務狀況進行系統(tǒng)分析。

（二）基于SEEP指標體系的財務績效分析

上文提到對于機構可持續(xù)發(fā)展能力評估的幾種方法中，小企業(yè)教育SEEP的財務指標方法是涉及指標體系最完整的評價方法之一，下文將使用SEEP的指標評價體系對協(xié)會小額信貸機構的財務績效進行系統(tǒng)分析。

1.可持續(xù)性和利潤性。可持續(xù)性和利潤性指標反映了小額信貸機構未來的持續(xù)經(jīng)營和發(fā)展能力。經(jīng)營自足率（R1）是最基本的用來衡量可持續(xù)性的指標，它反映了營業(yè)收入是否足夠支付所有的營業(yè)費用，其盈虧平衡點是100%。資產(chǎn)回報率（R2）是用來衡量機構運用資產(chǎn)獲取收入能力的指標，它反映了小額信貸機構通過對資產(chǎn)的管理實現(xiàn)利潤最大化的能力。凈資產(chǎn)回報率（R3）反映了一個機構通過其核心財務活動創(chuàng)造利潤的能力。從調研數(shù)據(jù)來看，協(xié)會2008年至2010年間可持續(xù)性指標和利潤性指標均有明顯提高。

2.資產(chǎn)負債管理。總貸款收益率（R4）測量了小額信貸機構在一段時期內(nèi)從客戶中實際收取的現(xiàn)金利息、服務費和傭金。資產(chǎn)組合比率（R5）反映了管理者將資源分配到小額信貸機構最主要的盈利性經(jīng)營活動（即發(fā)放小額貸款）的能力。融資成本率（R6）是綜合小額信貸機構所有的平均融資負債、存款和借款給出的一個混合利息率。與R4相比較，融資成本率反映了通過借款的融資成本率與總貸款收益率之間的關系。債務權益比（R7）通常被稱為杠桿比率，是用來衡量一個小額信貸機構的資本是否充足的指標，它反映了機構能夠承擔損失的抗風險能力，也顯示了通過財務杠桿擴大資本的能力。流動比率（R8）衡量了小額信貸機構是否有足夠的貨幣資金向存款人、借款人和其他債權人支付短期負債的能力。從2008年至2010年協(xié)會資產(chǎn)負債管理指標來看，收益率指標呈現(xiàn)良好態(tài)勢，融資成本下降，流動性提高，資產(chǎn)組合比率和杠桿比率變化不大。

3.貸款組合質量。貸款的質量對一個小額信貸機構的成功與否至關重要，風險貸款率（R9）是在小額貸款行業(yè)中廣泛使用的并且普遍接受的用于衡量貸款狀況的指標，逾期30天以上往往是風險貸款開始面臨較高風險的開端。核銷比率（R10）反映了小額信貸機構貸款回收的問題。風險覆蓋率（R11）反映了貸款損失準備是否足以抵消潛在的貸款損失。協(xié)會的風險貸款比率在2009年有所提高，經(jīng)過貸款管理和風險控制，2010年有所降低；此外，核銷比率也有所減少，貸款損失準備金計提較少，風險覆蓋率比率降低。

4.效率與生產(chǎn)力。效率及生產(chǎn)力指標能夠反映出小額信貸機構對其所有資源，特別是資產(chǎn)及人力資源的使用程度，小額信貸機構使用很多不同的效率及生產(chǎn)力指標（R12-R18），對其調整后用來反映機構的結構、生產(chǎn)線以及監(jiān)督權限的情況。2008年至2010年期間，機構小額信貸的效率和生產(chǎn)力顯著提升。

（三）財務可持續(xù)發(fā)展績效的國際比較

1.可持續(xù)性和利潤性（R1-R3）。從可持續(xù)性和利潤性三個比率來看，協(xié)會小額信貸機構的情況沒有亞洲經(jīng)營可持續(xù)性小機構的可持續(xù)能力和利潤性能力強，但好于亞洲經(jīng)營不可持續(xù)的小機構狀況，與世界水平相比，資產(chǎn)回報率水平稍稍高于世界平均水平，但經(jīng)營可持續(xù)比率和凈資產(chǎn)回報率低于世界平均水平。

2.資產(chǎn)負債管理（R4-R8）。協(xié)會小額信貸機構的總貸款組合收益水平較低，說明協(xié)會通過貸款產(chǎn)生的利息、服務費和傭金中收取現(xiàn)金的能力相對還較弱。資產(chǎn)組合比率低于世界平均水平、亞洲經(jīng)營可持續(xù)小機構，但高于亞洲經(jīng)營不可持續(xù)小機構，說明協(xié)會將資源分配到貸款的能力還有待進一步加強。

3.貸款組合質量（R9-R11）。協(xié)會風險貸款比率高于亞洲經(jīng)營可持續(xù)小機構，但低于亞洲經(jīng)營不可持續(xù)小機構和世界平均水平。核銷比率較高，但不同小額信貸機構的壞賬核銷政策可能不同，因此也不能由此判斷協(xié)會小額信貸機構的壞賬比例最高。風險覆蓋比率顯著地高于其他三個比率水平，說明其對逾期30天的貸款損失準備相對較充分。

4.效率與生產(chǎn)力（R12-R18）從經(jīng)營費用比率和每個客戶的貸款成本來看，協(xié)會這兩個指標值小于亞洲經(jīng)營不可持續(xù)小機構和世界平均水平，略高于亞洲經(jīng)營可持續(xù)機構。

四、結論及完善小額信貸機構可持續(xù)發(fā)展內(nèi)在機制的建議

（一）結論

協(xié)會小額信貸內(nèi)在運行機制體現(xiàn)了福利經(jīng)濟學的理論思想，作為非營利組織，以扶持貧困和為中低收入群體提供持續(xù)的小額信用貸款服務為目標，通過一系列制度設計，實現(xiàn)了機構的可持續(xù)發(fā)展和盈利性，其財務績效的綜合水平接近小額信貸機構的世界平均水平，但與亞洲經(jīng)營可持續(xù)的小額信貸機構相比還有一定的差距。

（二）完善小額信貸機構可持續(xù)發(fā)展內(nèi)在機制的幾點建議

1.構建普惠金融體系，擴大小額信貸機構客戶服務的可及性。首先，在微觀層次上，要構建在競爭基礎上為中低收入群體和微小型企業(yè)提供微型金融服務的小額信貸組織機構體系，包括NGO小額信貸組織、郵政儲蓄銀行、信用合作社、社區(qū)金融組織，區(qū)域性、地方性的私營和國有商業(yè)銀行等。其次，在中觀層次上，構建保障小額信貸機構競爭性運轉的制度基礎。包括客戶誠信體系、小額信貸機構評級體系、審計監(jiān)督機制、支付體系、信息披露機制等。再次，從宏觀層次角度，要有健全的小額信貸法律框架、規(guī)章制度。

2.完善小額信貸機構創(chuàng)新機制，增強可持續(xù)能力。小額信貸作為扶貧性金融制度的創(chuàng)新，為了實現(xiàn)扶持中低收入群體和商業(yè)可持續(xù)發(fā)展的雙重目標，還必須在體制上和組織基礎上植入不同于純粹的商業(yè)金融市場的業(yè)務運作機制，關注自身的制度創(chuàng)新、機制創(chuàng)新和服務創(chuàng)新功能。包括完善客戶主動還款的激勵機制，堅持分期還款制度安排，改進自動瞄準中低收入群體的機制，避免信息不對稱的業(yè)務拓展機制。

3.堅持市場經(jīng)濟的運作原則，保障機構可持續(xù)發(fā)展。小額信貸的發(fā)展需要按照市場化運作的方式，實現(xiàn)市場化的利率，不宜人為壓低利率，也不應人為助推高利率。