導(dǎo)語：如何才能寫好一篇李商隱的無題，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

身無彩鳳雙飛翼，心有靈犀一點通。

隔座送鉤春酒暖，分曹射覆蠟燈紅。

嗟余聽鼓應(yīng)官去，走馬蘭臺類轉(zhuǎn)蓬。

賞析

篇2

關(guān)鍵詞：李商隱；《無題》詩；香草美人

中圖分類號：I222 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：1005-5312（2013）06-0005-02

《無題》詩作為“李商隱獨創(chuàng)的抒情體詩”，兼容其詠物詩和詠史詩的一些特點，構(gòu)思縝密，寄慨遙深，是李商隱詩歌藝術(shù)最高成就的代表作?！稛o題》詩的解讀，歷來仁者見仁，這或許和李商隱工于比興，深于寄托有密切關(guān)系。尤其是李商隱對“香草美人”意象的引入，筆者認(rèn)為這不僅豐富了詩歌的內(nèi)容和作者的情感表達方式，使《無題》詩的含義更加含蓄委婉、朦朧隱晦，且從藝術(shù)表現(xiàn)角度而論，“香草美人”意象使比興、象征等藝術(shù)表現(xiàn)手法融為一體，極大地增加了李商隱《無題》詩的藝術(shù)表現(xiàn)力。

“颯颯東風(fēng)細雨來，芙蓉塘外有輕雷。金蟾嚙鏁燒香入，玉虎牽絲汲井回。賈氏窺簾韓掾少，宓妃留枕魏王才。春心莫共花爭發(fā)，一寸相思一寸灰。” 這首是作為《無題四首》組詩中的第二首，意境絕妙，香草美人意象對于詩歌的藝術(shù)表現(xiàn)起到了重要作用。

就這首詩的意象來看，大致可分為三類：自然意象（風(fēng)、雨、雷、芙蓉塘、花、灰）、人物意象（賈氏、韓壽、宓妃、魏王）、生活意象（金蟾、鎖、香、玉虎、絲、井、簾、枕）。這些意象有的是指意明確的，如自然意象中的風(fēng)、雨、雷、花、灰，李商隱或是用作起興、或是象征艱難、挫折和不順，或是象征理想的破滅。關(guān)于生活意象那一類也是明晰的。“金蟾嚙鏁燒香入，玉虎牽絲汲井回?！苯痼?，《海録碎事》：“金蟾，鎖飾也”。鏁，香爐的鼻鈕 。葉蔥奇注疏中言，“鏁，鎖的異體字，此指熏爐。金蟾嚙鏁描繪的是一個金蟾形的有鼻鈕的香爐，這應(yīng)該是沒有異議的?！坝窕拷z汲井回”一句中的玉虎指轆轤（見《海録碎事》），絲就是汲水用的繩索。

詩中還有芙蓉塘、花、賈氏、宓妃、韓壽、魏王、簾、枕等意象。韓壽、簾、魏王、枕都是詩人在提及賈氏和宓妃兩位女子時引出來的意象。研究者大多認(rèn)為魏王（曹植）這一形象對李商隱有重要意義：一方面從詩歌創(chuàng)作方面，李商隱的詩歌受到了曹植詩歌的影響；另一方面曹植是李商隱自喻的形象。以詩的對仗性而言，此詩中的韓掾（韓壽）也是詩人自喻。兩位女子之如此癡情是因為歆羨兩位男士的才華。詩人以韓壽和曹植自喻，那賈氏和宓妃自然就是作者渴望得到的、能賞識自己才華的人的化身，可以說李商隱是通過寫男女之情來表達自己對理想的追求。

宓妃在李商隱詩中也是出現(xiàn)頻率較高的人物形象。當(dāng)然宓妃這一形象并非李商隱獨創(chuàng)，這在屈原《離騷》后半部分“求宓妃之所在”亦可找到。宓妃其實就是女神的化身，歷代文人追求女神的心理傳統(tǒng)一直延續(xù)。如果以屈騷來解李商隱《無題》詩中的宓妃形象，宓妃喻賢臣，就是李商隱追求的可以賞識自己的人的化身。香草美人意象的作用就次顯現(xiàn)。

芙蓉，也作荷花解。葉蔥奇將“芙蓉塘外有輕雷”中的“輕雷”聲延伸至隱隱地馬車聲，即君王車聲。此解或有合理之處，若真如葉蔥奇注疏標(biāo)準(zhǔn)的時間來算，此詩是李商隱重回秘書省所作。那么秘書省一直是李商隱十分向往的地方，是他認(rèn)為可以施展自己才華的地方，因此用芙蓉塘來比喻人才濟濟的秘書省似乎也可以理解。而輕雷聲象征君車之聲，似乎也有對得到君主賞識的期盼。但我們從詩中找不到用“芙蓉塘”來喻秘書省的佐證，不能定論。

至于花的形象，此詩一反常態(tài)。我們并沒有看到為人所熟知的殘花形象，相反作者表達的是百花爭發(fā)的狀態(tài)。但是當(dāng)我們細讀的時候發(fā)現(xiàn)，作者并沒有受這種百花爭發(fā)狀態(tài)的感染，相反更加的失落和憂傷?！按盒哪不幇l(fā)，一寸相思一寸灰”?！鞍笥谛乃馈?，作者是害怕這春心受到壓抑、這相思沒有結(jié)果，因此才有此感慨。

關(guān)于這首詩主題，歷來觀點不一。主要集中在愛情說和寄托說。支持愛情說，以錢鐘書為代表。錢鐘書先生用以詩證詩的方法，證實此詩的頷聯(lián)確實是寫愛情，而且寫的是幽居女子不幸的愛情遭遇，流露了相思無望的痛苦與不平。寄托說以馮浩和張采田為主。馮浩認(rèn)為此詩為令狐绹而寫，他說：“首二句紀(jì)來時也；三句取瓣香之義；四句中汲引之情；五句重在‘掾’字，謂己之常為幕官；六句重在‘才’字，謂幸以才華，尚未相絕；結(jié)則嘆終無實惠也”， 張采田也是支持此說。劉學(xué)鍇先生評此詩則說是有寄托，但寄托不明顯，處于似有似無之間。

就本詩而言，筆者認(rèn)為詩的起句是采用了“興”的手法。通過自然景物的描寫營造了一種氛圍?！芭d”作為一種藝術(shù)手法可以用來發(fā)端的。“颯颯東風(fēng)細雨來，芙蓉塘外有輕雷”。若單就意象分析看，作者為大家展現(xiàn)的是一幅春雨荷塘圖。芙蓉塘是芙蓉花積聚、開放的地方，芙蓉是美好的植物，象征著純潔高尚，如“制芰荷以為衣兮，集芙蓉以為裳”。但我們要注意，荷花一般為夏天開放，而細雨和輕雷又似乎為春日常有景象。當(dāng)然，不必非得荷花開了才有意境，筆者倒是認(rèn)為正是這含苞待放的芙蓉花和尾聯(lián)“花爭發(fā)”呼應(yīng)?；ㄈ绱耍诵乃坪跻泊来烙麆?。頷聯(lián)和頸聯(lián)“金蟾嚙鏁焼香入，玉虎牽絲汲井回。賈氏窺簾韓掾少，宓妃留枕魏王才?！边@幾句詩將比興、象征、用典等詩歌表現(xiàn)手法融合在一起了，可以說尤其是通過賈氏和宓妃兩個美人形象體現(xiàn)。從這里，研究者對詩歌就開始出現(xiàn)不同理解了。筆者認(rèn)為鏁、繩、簾、枕四個意象于此詩有一個共同特點，就是具有聯(lián)系的作用，是一個通道。鎖開了才能燒香入，繩拉上來才能打到井下的水，簾子掀開才能看到韓壽的才貌，枕頭留贈才能傳達愛慕之情。這四句詩從詩文本身來看，都實現(xiàn)了。可“春心莫共花爭發(fā)，一寸相思一寸灰”一句可以體會到作者并沒有實現(xiàn)自己希望得到的東西并且是極度悲觀情緒。結(jié)尾繼續(xù)用興，使“文己盡而意有余”。詩人的相思到底是指意何處？作者又緣何體現(xiàn)出這樣的悲觀情緒？這就要回到現(xiàn)實中了，將作者的人生經(jīng)歷融入詩歌分析。在筆者看來，此詩不是寫愛情的，而是用香草美人形象寄托個人生活之悲、理想難以實現(xiàn)之苦。要運用男女之情，是因為愛情很容易引起人們的共鳴，而且男女之間的真愛又是可遇不可求的，誠如作者追求賞識自己的人一樣，遙遙無期。

“香草美人”意象在這首《無題》詩中發(fā)揮著重要的作用，它不僅使比興、象征、用典的藝術(shù)手法集結(jié)在一起，而且使詩歌的內(nèi)涵有了多義性，增添了詩歌的朦朧美。自楚辭問世以來，“香草美人”始終是被作為中國古代文學(xué)的一個重要傳統(tǒng)而得到繼承和發(fā)展。眾多詩人和評論家也在這方面不斷作出嘗試，馬茂元進一步發(fā)展了“香草美人”在男女主題詩歌中的作用，說是“男女愛戀象征理想的追求”。但每個詩人心中的“香草美人”是不同的，正所謂“節(jié)序同，景物同，而時有盛衰，境有苦樂，人心故字不同。以不同接所同，斯同亦不同，而詩文之用無窮焉?！保▎虄|《劍溪說詩》）個人生存境遇的變化，社會的變遷，都會使人的情感和思想發(fā)生巨大的變化。李商隱的《無題》詩在承繼楚辭的基礎(chǔ)上，對“香草美人”進行了改造，形成了自己筆下的“香草美人”，從而使其詩有屈、宋之遺響，得子美之深而變出。

參考文獻：

[1]葉蔥奇.李商隱詩集注疏.人民文學(xué)出版社，1985.

[2]王汝弼，聶石樵箋注.玉谿生詩醇.齊魯書社，1987.

篇3

[關(guān)鍵詞]：商業(yè)銀行 財務(wù)管理 競爭力 經(jīng)營效益

所謂的商業(yè)銀行財務(wù)管理，主要是指銀行為實現(xiàn)其經(jīng)營管理目標(biāo)與效益，根據(jù)其自身業(yè)務(wù)發(fā)展的需要以及當(dāng)時所處的經(jīng)營環(huán)境，對整個經(jīng)營活動中各項資金的運用等進行合理地計劃安排與調(diào)節(jié)控制的一系列管理活動的總稱，其主要包括成本管理、預(yù)算管理、財務(wù)分析等內(nèi)容。

一、加強我國商業(yè)銀行財務(wù)管理的現(xiàn)實意義

在經(jīng)濟全球化的推動下，加快了我國商業(yè)銀行向國際化市場開放的步伐，外資金融機構(gòu)的引進使得正處于金融體制改革階段的我國商業(yè)銀行面臨著巨大的挑戰(zhàn)與壓力。面對激烈的市場競爭，加強銀行的財務(wù)管理提升其國際競爭力顯得尤為重要，對促進銀行未來的發(fā)展具有極其重要的現(xiàn)實意義。首先，加強財務(wù)管理是銀行適應(yīng)金融環(huán)境變化的需要。隨著經(jīng)濟的快速發(fā)展，金融機構(gòu)呈現(xiàn)大量增加的趨勢，金融業(yè)的競爭愈發(fā)激烈，相比于投資公司、證券公司等金融機構(gòu)，商業(yè)銀行的經(jīng)營效益卻并不理想，承擔(dān)的風(fēng)險逐漸加大，市場競爭力卻不斷在下降。為了適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展所帶來的金融環(huán)境的變化，銀行必須轉(zhuǎn)變其發(fā)展戰(zhàn)略，通過加強財務(wù)管理來降低銀行的成本核算，增加資產(chǎn)收益率，進而實現(xiàn)銀行的經(jīng)營管理目標(biāo)。其次，加強財務(wù)管理是提升銀行國際競爭力的需要。在21世紀(jì)的今天，我們常常通過銀行的治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營管理水平以及財務(wù)狀況三個指標(biāo)來衡量商業(yè)銀行的市場競爭力。而銀行財務(wù)狀況的好壞很大程度上直接將取決于其財務(wù)管理水平的高低，所以加強財務(wù)管理有利于改善銀行的財務(wù)狀況，提升銀行的競爭力。而且，縱觀許多西方發(fā)達國家銀行的發(fā)展經(jīng)驗，我們不難發(fā)現(xiàn)科學(xué)有效的財務(wù)管理有利于提升銀行的風(fēng)險控制能力，降低銀行承擔(dān)的風(fēng)險，有利于促進銀行的資源優(yōu)化配置，提升銀行的競爭力，從而提高銀行的經(jīng)營效益。最后，加強財務(wù)管理是實現(xiàn)銀行效益最大化的必然要求。商業(yè)銀行作為金融中介機構(gòu)，在社會經(jīng)濟發(fā)展中體現(xiàn)的重要作用是不容忽視也不可替代，但同時銀行也體現(xiàn)著企業(yè)的性質(zhì)，其主要的經(jīng)營目標(biāo)仍是實現(xiàn)企業(yè)價值的最大化。加強財務(wù)管理，有利于提升商業(yè)銀行的經(jīng)營管理水平，實現(xiàn)其效益的最大化，為股東爭取更大的盈利空間。

二、我國商業(yè)銀行財務(wù)管理的基本特點

1、財務(wù)信息收集難度較大

財務(wù)管理工作是建立在財務(wù)信息收集的基礎(chǔ)之上，但由于我國商業(yè)銀行下的分支企業(yè)成員眾多，而且各個分支單位的會計核算水平存在一定的差距，使得我國商業(yè)銀行在財務(wù)管理上極其復(fù)雜與困難。在保證財務(wù)信息真實、準(zhǔn)確以及完整的基礎(chǔ)上，加大了財務(wù)信息資料收集的難度。

2、銀行的資金預(yù)算較為復(fù)雜

我國商業(yè)銀行的資金預(yù)算是根據(jù)各分行的資金預(yù)算整理匯總得到的結(jié)果，但由于各分行的經(jīng)營狀況具有不可確定性，處于不斷變動調(diào)整的過程中，由此必然會引發(fā)商業(yè)銀行的資金預(yù)算隨時發(fā)生變化，要不斷地進行調(diào)整，因而使得銀行資金預(yù)算的過程極為復(fù)雜，增加了資金預(yù)算的難度。

3、投資管理工作復(fù)雜、多樣化

與其他企業(yè)相比，作為金融機構(gòu)的商業(yè)銀行，其投資業(yè)務(wù)的范圍更加廣泛，管理工作更加多樣化與復(fù)雜，必須要求安排專業(yè)的人員來負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)的具體運行與操作。所以，商業(yè)銀行財務(wù)部門的相關(guān)人員主要是負(fù)責(zé)投資業(yè)務(wù)的管理工作，通過對產(chǎn)品盈利能力的分析來進行相應(yīng)的控制與評價，而基本上都不會直接負(fù)責(zé)投資業(yè)務(wù)的運營。

4、財務(wù)管理工作承擔(dān)的風(fēng)險較大

保證資金的流動性是銀行得以正常運轉(zhuǎn)的基本條件，但由于我國商業(yè)銀行的貸款品種多樣而且期限長短不一，有的甚至長達10、20年，很可能會導(dǎo)致部分貸款不能及時歸還，從而形成不良貸款。一旦長時間以后暴露出來，涉及的范圍比較廣泛，而且也加大了處理難度，所以銀行的財務(wù)管理工作隨時都承擔(dān)著較大的風(fēng)險。

三、我國商業(yè)銀行財務(wù)管理工作存在的問題及對策

篇4

關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行 價格管理 問題與對策

最近“暴利高過石油和煙草等壟斷行業(yè)”的消息，再次將銀行業(yè)推向風(fēng)口浪尖。2011年我國商業(yè)銀行凈利潤達10412億元，創(chuàng)歷史新高。其中，非利息收入占比19.3%。中國銀行業(yè)服務(wù)項目共計1076項，其中收費項目850項。在這些數(shù)據(jù)的支撐下，“政府監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)該站出來主持公道，使老百姓免受銀行盤剝”的呼聲日益高漲?！渡虡I(yè)銀行服務(wù)價格管理辦法（征求意見稿）》（以下簡稱《辦法》）適時，是否落實了該辦法，問題就能解決了？

本文首先總結(jié)當(dāng)前社會關(guān)于商業(yè)銀行服務(wù)價格問題的各類負(fù)面意見，對其飽受詬病的原因進行深入分析，然后提出解決問題的設(shè)想與建議。

一、輿論反映的主要問題

(一)定價不合理

社會普遍認(rèn)為銀行是壟斷行業(yè)，服務(wù)收費價格是壟斷價格，漫天開價，想收多少收多少，消費者尤其是一般消費者沒有議價空間，“任人宰割”。

(二)定位有誤

中國的銀行大多是國有的，應(yīng)該體現(xiàn)其公益性。監(jiān)管部門應(yīng)盡到把關(guān)責(zé)任，最大程度壓縮銀行的收費自，確保國有銀行的公益性，避免銀行唯利是圖、嫌貧愛富欺負(fù)弱勢群體。

(三)社會分配不公

當(dāng)前國內(nèi)經(jīng)濟增長放緩，中小企業(yè)生存愈發(fā)困難，貧富差距不斷擴大，低收入群體生活艱辛，銀行業(yè)利潤和中間業(yè)務(wù)卻連續(xù)多年快速增長，坐擁國家資本獲取暴利。

(四)缺乏知情權(quán)和選擇權(quán)

(1)收費前未被告知。

(2)銀行收費項目繁多，沒有專業(yè)知識的群眾無法做全面清晰了解；

(3)各銀行間收費差異大，難以進行全面收集比較和作出選擇。

(4)各行相同收費名稱所含內(nèi)容不一致，如對“異地”的定義也不盡相同，大多數(shù)情況下消費者對此并不知情，導(dǎo)致花“冤枉錢”。

(五)監(jiān)管部門“管不住”

銀監(jiān)會等三部委《關(guān)于銀行業(yè)金融機構(gòu)免除部分服務(wù)收費的通知》后，仍有部分銀行將應(yīng)免費服務(wù)的項目變換名目后繼續(xù)收費，如取消密碼重置費后，又增加密碼掛失費，上有政策下有對策。

二、原因分析

(一)歷史原因

2004年8月24日，央行正式公布中國銀行股份制有限公司成立的消息至今未滿十年，我國四大國有銀行股份制改造的時間尚短，社會對銀行的身份角色的轉(zhuǎn)變沒有完全適應(yīng)。至今部分社會公眾仍然認(rèn)為，即使已經(jīng)股份制改造完成，但是四大商業(yè)銀行是國有股份制銀行，仍然應(yīng)該以為人民服務(wù)為己任，不應(yīng)追逐利潤。這種觀點是唯心的，跟不上科學(xué)發(fā)展的步伐。商業(yè)銀行股份制改造對于我國社會發(fā)展的重要意義十年前已有充分論證，在此不再贅述。2004年至今的實踐也證明了通過股份制改造解決了原來存在的問題，并取得了舉世矚目的成績。既然確認(rèn)股份制改造的方向和道路是正確的，我們應(yīng)該支持銀行作為社會商業(yè)活動的一員，按照市場規(guī)則運作。只有這樣，我國銀行才能做大做強，為國家為人民做出更大貢獻。否則，銀行少收了一些費用，減輕了消費者的一些“負(fù)擔(dān)”，但是銀行將會被置于嚴(yán)重的不公平競爭的劣勢，國家和人民無法對其進行合理的有效考核，銀行將缺乏創(chuàng)新和競爭能力，缺乏盈利能力，損失的還是國家和人民。

我國地廣人多，信息傳遞效率不一，人民的金融知識推廣普及難度較大，而社會科技發(fā)展速度迅猛，金融產(chǎn)品更新速度快，在此過程中，有的客戶被銀行“趕著走”，有的客戶“跟不上”。拿銀行卡的推廣為例，部分社會輿論認(rèn)為，銀行通過銀行卡可以帶來巨額費用收入，所以強迫客戶使用銀行卡，消極為客戶辦理存折業(yè)務(wù)。實際上推行銀行卡是符合現(xiàn)代科技發(fā)展需求和低碳金融要求的，而針對銀行卡的收費項目較多是意見的根源，但是銀行卡的多功能和使用便利性使得絕大部分使用過銀行卡的客戶不會再選擇存折。

(二)信息不對稱，導(dǎo)致理解偏差

在銀行股份制改革進程中，我國只重視專業(yè)領(lǐng)域的理論探索，忽視了對于另一重要參與者—銀行服務(wù)對象的觀念轉(zhuǎn)變需要，缺乏關(guān)于銀行服務(wù)價格的正面宣導(dǎo)。對于消費者的意見，因為多部門管理，缺乏統(tǒng)一的、中立或者權(quán)威的受理平臺，難免眾說紛紜。眾口鑠金，不當(dāng)輿論導(dǎo)致了較嚴(yán)重的負(fù)面影響。下面幾個例子足以說明正面宣導(dǎo)的重要性：

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【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；財務(wù)管理；信貸風(fēng)險；監(jiān)控預(yù)警制度；信息化建設(shè)；全面預(yù)算制度

我國商業(yè)銀行對于我國經(jīng)濟運行具有極其重要的作用，因此備受國家的關(guān)注和重視。近年來，金融市場越來越開放，銀行面臨的同行業(yè)競爭壓力也越來越大，這使得商業(yè)銀行的盈利空間也越來越小，財務(wù)管理作為最重要的經(jīng)濟措施，在商業(yè)銀行經(jīng)營管理中扮演著越來越重要的角色。銀行財務(wù)管理的主要作用是有效協(xié)調(diào)、調(diào)動銀行運行過程中的資金流動以及各項財務(wù)收支活動，從而實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置。為了充分發(fā)揮財務(wù)管理在我國商業(yè)銀行經(jīng)營活動中的作用，下面筆者主要針對商業(yè)銀行財務(wù)管理工作中的問題以及解決對策提出了自己的幾點看法。

一、當(dāng)前商業(yè)銀行財務(wù)管理工作中的主要問題

（一）財務(wù)決策制度以及約束機制有待進一步完善

由于傳統(tǒng)財務(wù)管理理念的深刻影響，我國商業(yè)銀行做出投資決策前并沒有進行可行性研究，而且很多地方政府往往只是盲目的追求政績，參加一些企業(yè)投資活動，在各方面壓力下，銀行可能會出現(xiàn)違規(guī)貸款的現(xiàn)象，還有的人特意鉆空子來謀取自己的一己私利，一旦投資失敗的話可能會導(dǎo)致國家、銀行、企業(yè)以及他人都會承受巨大的損失。有的商業(yè)銀行行長在實際工作中并不會接受中層管理機構(gòu)的制約，管理職權(quán)被無限放大，行長一人就可以隨意更改之前擬定的財務(wù)管理計劃，也有權(quán)利要求財務(wù)機構(gòu)為非法開支提供必要的支持。

（二）缺乏必要的信貸風(fēng)險防范意識

商業(yè)銀行和企業(yè)之間并未及時傳遞信息，相對于企業(yè)而言，商業(yè)銀行在信息獲取方面相對較弱，企業(yè)向銀行貸款后，銀行并不能控制企業(yè)對資金的應(yīng)用情況。假如企業(yè)無法按期還款，銀行只有采用強制性的法律規(guī)定進行處理。通常，會有諸多方面因素影響到商業(yè)銀行信貸，包括監(jiān)管嚴(yán)格程度、信貸人員專業(yè)水平、經(jīng)濟環(huán)境等，同時當(dāng)前銀行內(nèi)部尚未建立完善、健全的風(fēng)險防范機制，因此風(fēng)險抵抗能力較差，這樣只會造成不良貸款?，F(xiàn)階段，我國社會信用環(huán)境存在很多缺陷，獲取的相關(guān)數(shù)據(jù)信息有的不全面，這樣極易導(dǎo)致欺詐現(xiàn)象的發(fā)生，大大提高了安全風(fēng)險。

（三）商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度有待進一步完善

目前，很多商業(yè)銀行都存在財務(wù)信息失真問題，這和商業(yè)銀行尚未制定健全、完善的內(nèi)部控制體系密切相關(guān)。內(nèi)部管理控制制度雖然沒有直接影響到會計報表、會計記錄以及會計業(yè)務(wù)等數(shù)據(jù)的真實可靠性，但是仍然會對財務(wù)數(shù)據(jù)信息的真實準(zhǔn)確性造成很大的影響。比如，因為商業(yè)銀行沒有制定具體、統(tǒng)一、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)的崗位操作流程，對于相同的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，不同的人采用的處理方式也會有所不同。其次，大部分商業(yè)銀行制定的會計核算制度彈性并不是非常合理，這樣會在很大程度上影響財務(wù)信息的可比性以及決策的準(zhǔn)確性，使商業(yè)銀行承受巨大的損失。

（四）缺乏嚴(yán)格、完善的監(jiān)控預(yù)警制度

當(dāng)前我國商業(yè)銀行財務(wù)管理工作并沒有建立完善的財務(wù)監(jiān)控體系，也缺乏具體的財務(wù)監(jiān)控措施，而且商業(yè)銀行內(nèi)部制度以及外部經(jīng)濟監(jiān)督也沒有充分發(fā)揮其監(jiān)督作用。在當(dāng)前的市場競爭環(huán)境下，社會上有的審計機構(gòu)適當(dāng)調(diào)低了會計監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)，商業(yè)銀行在監(jiān)控的過程中比較偏向于事后控制，忽視了事前控制，這樣會導(dǎo)致財務(wù)控制缺乏整體性，很難充分發(fā)揮銀行的綜合功能及其整體優(yōu)勢。

二、進一步完善商業(yè)銀行財務(wù)管理的對策

（一）實現(xiàn)財務(wù)管理模式和公司發(fā)展戰(zhàn)略的協(xié)調(diào)統(tǒng)一

為了更好的實現(xiàn)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)，銀行實施的財務(wù)管理模式也應(yīng)該和整體發(fā)展戰(zhàn)略保持一致，不管是籌集資金、投放資金，還是回收資金等方面目標(biāo)及其實施方法都應(yīng)該為商業(yè)銀行的整體發(fā)展戰(zhàn)略服務(wù)。商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略主要是為了服務(wù)于商業(yè)銀行未來的整體發(fā)展，明確了商業(yè)銀行未來的長遠發(fā)展方向以及大體行動方案，這也是指導(dǎo)商業(yè)銀行各項經(jīng)營活動順利開展的重要依據(jù)。因此，只有制定科學(xué)、合理、可操作性較高的整體發(fā)展戰(zhàn)略，才可以積極推進商業(yè)銀行的可持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展。

（二）統(tǒng)一調(diào)配商業(yè)銀行資金

財務(wù)管理的作用主要是負(fù)責(zé)資金運動管理，因此財務(wù)管理的核心工作也是資金管理，想要確保資金管理效果，一定要統(tǒng)一管理商業(yè)銀行資金。假如資金過于分散，加上商業(yè)銀行尚未制定完善的約束機制、調(diào)節(jié)機制的話，很難充分利用銀行資金，甚至有的下屬可能會隨意經(jīng)營，盲目貸款，導(dǎo)致銀行承擔(dān)巨大的損失，因此商業(yè)銀行一定要統(tǒng)一管理、調(diào)配各種資金，這樣才可以最大限度地確保資金的完整性、安全性，實現(xiàn)資金的優(yōu)化配置。

（三）制定科學(xué)、完善、系統(tǒng)的財務(wù)監(jiān)控預(yù)警制度

財務(wù)監(jiān)控預(yù)警是商業(yè)銀行財務(wù)管理的重要內(nèi)容，商業(yè)銀行業(yè)應(yīng)該制定一套科學(xué)、完善、系統(tǒng)的財務(wù)監(jiān)控預(yù)警制度，具體可以從以下幾個方面著手：（1）明確財務(wù)經(jīng)濟指標(biāo)，也就是說應(yīng)該確定幾個財務(wù)經(jīng)濟指標(biāo)，要求其可以將經(jīng)濟運行特征充分反映出來，通常由會計系統(tǒng)負(fù)責(zé)提供。（2）預(yù)處理財務(wù)經(jīng)濟變量。對于每個特征變量的觀察值而言，本身就有其出現(xiàn)的客觀條件，在實際觀察過程中可能也會出現(xiàn)偏差，加上財務(wù)經(jīng)濟監(jiān)測缺乏穩(wěn)定性，因此選擇經(jīng)濟財務(wù)指標(biāo)的時候應(yīng)該采用多元分析方法，然后再把計算出來的結(jié)果作為特征變量。（3）有必要制定一套科學(xué)的財務(wù)經(jīng)濟監(jiān)測系統(tǒng)以及預(yù)警系統(tǒng)。首先應(yīng)該全面、仔細分析系統(tǒng)功能、結(jié)構(gòu)、目標(biāo)等和整個經(jīng)濟監(jiān)測及預(yù)警系統(tǒng)的內(nèi)在關(guān)系，而且應(yīng)該進行實證分析，最終確定最合適的財務(wù)比率。

（四）加強財務(wù)管理信息化建設(shè)

商業(yè)銀行財務(wù)管理工作需要大量信息，以往傳統(tǒng)的財務(wù)會計資料很難完全滿足實際的財務(wù)管理工作需求，近年來隨著各種信息技術(shù)的飛速發(fā)展和廣泛應(yīng)用，現(xiàn)代商業(yè)銀行財務(wù)管理工作中也開始引入信息化技術(shù)，實現(xiàn)會計電算化管理。商業(yè)銀行應(yīng)該充分利用網(wǎng)絡(luò)化、合計核算電腦化的優(yōu)勢，根據(jù)商業(yè)銀行財務(wù)管理實際要求，通過數(shù)據(jù)庫建立一個信息代碼庫，每一筆業(yè)務(wù)都應(yīng)該和一個多元化代碼組合相對應(yīng)，這樣更有助于電腦隨時根據(jù)不同的類別進行提取、統(tǒng)計，全面收集管理系統(tǒng)的各種數(shù)據(jù)，并且擴展各業(yè)務(wù)核算系統(tǒng)，大大提高會計信息加工處理能力，更好地滿足商業(yè)銀行對財務(wù)管理的信息需求。

（五）鞏固財務(wù)管理基礎(chǔ)，做好會計基礎(chǔ)工作建設(shè)

商業(yè)銀行財務(wù)管理的內(nèi)容較多，基礎(chǔ)工作也涉及比較廣泛，為此商業(yè)銀行應(yīng)該進一步鞏固財務(wù)管理基礎(chǔ)。首先，商業(yè)銀行應(yīng)該制定一套科學(xué)、標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一、規(guī)范的財務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)，并且嚴(yán)格要求財務(wù)管理人員在實際工作中可以嚴(yán)格根據(jù)相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，從而確保財務(wù)管理工作的規(guī)范性、有序性。同時，應(yīng)該制定操作性較強的管理規(guī)范，只有確定具體的管理規(guī)范才可以有效約束、制約相關(guān)工作人員的行為，避免工作人員會作出一些違法違紀(jì)的事情。其次，應(yīng)該加強財務(wù)管理工作的監(jiān)督力度，認(rèn)真、仔細監(jiān)督相關(guān)財務(wù)管理人員的操作行為，杜絕一切為了一己私欲而做出違法違紀(jì)行為的現(xiàn)象。

（六）加強財務(wù)經(jīng)濟預(yù)算管理，制定系統(tǒng)的全面預(yù)算制度

在財務(wù)管理工作中，財務(wù)預(yù)算是極為重要的一個環(huán)節(jié)，加強財務(wù)預(yù)算管理不僅有利于提高財務(wù)管理的規(guī)劃性，最大限度地提高資金的有效利用效率，明確資金的具體流向。同時，也可大大減少資金投入，進行科學(xué)、合理的預(yù)算后，可以在整體上控制資金的使用情況，使資金可以用到恰如其分，避免不必要的資金浪費。因此，商業(yè)銀行財務(wù)管理必須加強財務(wù)經(jīng)濟預(yù)算管理，結(jié)合銀行的實際情況制定科學(xué)、完善的經(jīng)濟財務(wù)預(yù)算計劃，制定合理的經(jīng)濟財務(wù)預(yù)算計劃后，一定要密切監(jiān)督預(yù)算編制計劃的具體落實情況，一旦發(fā)現(xiàn)偏差，一定要及時調(diào)整。

（七）進一步完善制度建設(shè)，有機結(jié)合監(jiān)督輔導(dǎo)

管理制度是商業(yè)銀行的硬性管理手段，也是重要的約束、控制手段，只有不斷完善財務(wù)管理制度，才可以有效防止出現(xiàn)“走后門”、“灰色地帶”、“人為惡意操作”、“暗箱操作”等不良行為。而且商業(yè)銀行應(yīng)該制定完善、科學(xué)的監(jiān)督制度，特別應(yīng)該注意監(jiān)督、管理掌握財務(wù)大權(quán)的管理人員，防止他們，確保每一項管理決策能夠公平、公正、公開，盡可能實現(xiàn)財務(wù)管理的透明化。

三、結(jié)束語

綜上所述，商業(yè)銀行是促進我國國民經(jīng)濟快速、可持續(xù)發(fā)展的重要力量，但是近年來商業(yè)銀行的業(yè)內(nèi)競爭壓力越來越大，為了實現(xiàn)利潤最大化的目標(biāo)，商業(yè)銀行應(yīng)該高度重視財務(wù)管理工作，積極吸取國外西方國家的成功經(jīng)驗，并且結(jié)合我國基本國情不斷完善商業(yè)銀行財務(wù)管理工作，切實提高財務(wù)管理水平，提升商業(yè)銀行的經(jīng)濟效益，促進我國商業(yè)銀行的健康、可持續(xù)發(fā)展。

參考文獻

[1]王田田.針對商業(yè)銀行財務(wù)管理問題的相關(guān)探討[J].現(xiàn)代商業(yè)，2013.

篇6

近年來，我國居民的個人可支配資產(chǎn)快速增長，居民金融需求多樣化和個人金融資產(chǎn)多元化的格局逐步形成，廣大居民對個人理財?shù)男枨笕諠u強烈，個人理財市場前景非常廣闊。我國商業(yè)銀行辦理個人理財業(yè)務(wù)始于20世紀(jì)90年代中期。目前，個人理財業(yè)務(wù)發(fā)展十分迅速，個人理財產(chǎn)品也在不斷豐富，從單一產(chǎn)品發(fā)展到“組合套餐”；出現(xiàn)了“個人理財中心”、個人理財工作室、金融超市等機構(gòu)，它已成為我國商業(yè)銀行拓展個人金融服務(wù)、增加經(jīng)營收益的重要內(nèi)容之一。并且個人理財業(yè)務(wù)也開始成為各家商業(yè)銀行業(yè)務(wù)競爭的焦點。但是，我國商業(yè)銀行的個人理財業(yè)務(wù)與西方商業(yè)銀行相比明顯滯后且差距很大。為了縮小與外資銀行的差距，提高競爭實力，我們應(yīng)深入研究個人理財業(yè)務(wù)存在的主要問題，分析其發(fā)展滯后的原因，提出切實可行的發(fā)展對策。

一、我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)存在的主要問題

（一）分業(yè)經(jīng)營的現(xiàn)狀制約了國內(nèi)個人理財業(yè)務(wù)的發(fā)展空間

我國金融業(yè)目前實行的仍然是分業(yè)經(jīng)營。作為構(gòu)成金融市場的三大分市場，銀行、保險、證券都在為各自的客戶理財，3個市場處于相對分離的狀態(tài)，客戶資金一般只能在各自的體系內(nèi)循環(huán)，而無法利用其他兩個市場實現(xiàn)增值，商業(yè)銀行所能提供給客戶的還只是停留在簡單的咨詢、投資方案的設(shè)計等初級層面上，與國外的既能讓客戶參與保險、證券、基金等市場投資，又能使這個客戶個人資產(chǎn)保值、增值，并以一種法律契約加以約束的真正意義上的個人理財還有很大的距離。這就從客觀上限制了我國商業(yè)銀行個人理財服務(wù)的發(fā)展。在實際操作中，目前商業(yè)銀行也只是在代銷基金公司、保險公司的產(chǎn)品，根本不可能推出自己的特色產(chǎn)品，進行金融創(chuàng)新。

（二）各商業(yè)銀行提供的個人理財業(yè)務(wù)缺乏特色，且品種較少

近年來，建行、工行、中行、交行等依次成立了自己的個人理財中心或是金融超市。盡管名稱、形式上略有不同，但這些銀行網(wǎng)點都強調(diào)了“一站式”服務(wù)的概念，也就是讓市民來到銀行，所有的個人業(yè)務(wù)都可以集中辦理，不用再跑其他網(wǎng)點。然而，各家商業(yè)銀行提供的理財業(yè)務(wù)仍然處在一個品種少、規(guī)模小、拘泥于傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)的層面上。目前，我國商業(yè)銀行推出的理財產(chǎn)品有幾十種，但其中的多數(shù)產(chǎn)品都只是將傳統(tǒng)的金融業(yè)務(wù)稍稍改進，并沒有按市場細分設(shè)置服務(wù)內(nèi)容，因此，各家銀行在產(chǎn)品種類、結(jié)構(gòu)和服務(wù)功能上趨同。而國外各類金融機構(gòu)提供的個人理財業(yè)務(wù)豐富多彩，包括銀行、投資管理、保險、借貸業(yè)務(wù)、個人信托、共同基金等各類金融機構(gòu)，并為客戶提供有關(guān)居家生活、旅行、退休、保障、捐款、個人稅務(wù)策劃等多方面的便利。國內(nèi)商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)的這種無差異性競爭不能很好地滿足廣大客戶和金融市場的需要，也難以促進商業(yè)個人理財業(yè)務(wù)的更快發(fā)展。

（三）缺乏專業(yè)化、高水平的理財從業(yè)人員

個人理財業(yè)務(wù)成功的關(guān)鍵是“專家顧問型”，即銀行理財人員與客戶間建立信任的關(guān)系。目前，國內(nèi)商業(yè)銀行專業(yè)理財師的匱乏已成為我國銀行個人理財業(yè)務(wù)發(fā)展的“瓶頸”。由于理財業(yè)務(wù)是一項知識性、技術(shù)性相當(dāng)強的綜合性業(yè)務(wù)，它對從業(yè)人員的專業(yè)素質(zhì)要求很高，從業(yè)者除應(yīng)具有淵博的專業(yè)知識、嫻熟的投資技能、豐富的理財經(jīng)驗外，還應(yīng)掌握房地產(chǎn)、 法律 、市場營銷等相關(guān)知識，并具有良好的人際交往能力、組織協(xié)調(diào)能力和公關(guān)能力。目前，國內(nèi)銀行符合以上標(biāo)準(zhǔn)的專業(yè)人才嚴(yán)重匱乏，具備國際職業(yè)資格的理財師更是極少。這與我國長期以來分業(yè)經(jīng)營有關(guān)?，F(xiàn)在，我國各商業(yè)銀行一般把從事個人理財業(yè)務(wù)的一線員工稱為客戶經(jīng)理，這些客戶經(jīng)理雖然都是篩選出來的，其綜合素質(zhì)要高于營業(yè)網(wǎng)點的一般柜員，但離客戶和社會的期望及西方金融策劃師的距離相差還很遠。

（四）理財技術(shù)落后，功能不全

商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展要以先進的電子信息技術(shù)、發(fā)達的金融網(wǎng)絡(luò)為依托，尤其是個人理財?shù)雀郊又当容^高的中間業(yè)務(wù)，更需要一系列技術(shù)的支持，且附加值越高，對技術(shù)的要求就越高。國外商業(yè)銀行在技術(shù)創(chuàng)新基礎(chǔ)上支持新產(chǎn)品的開發(fā)，先進服務(wù)技術(shù)的應(yīng)用使理財服務(wù)成本不斷降低，金融機構(gòu)與目標(biāo)客戶實現(xiàn)溝通的途徑和手段呈現(xiàn)多樣化的特點。而目前國內(nèi)商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)技術(shù)支持正處于發(fā)展階段，我國金融電子化、網(wǎng)絡(luò)化、信息化水平相對還比較低，相應(yīng)的硬件設(shè)備比較落后、陳舊，在計算機聯(lián)網(wǎng)、軟件的開發(fā)與應(yīng)用上有很大的局限性?？蛻糇R別不準(zhǔn)確、辦理理財業(yè)務(wù)途徑少，滿足不了現(xiàn)代個人理財領(lǐng)域以客戶為中心，以綜合賬戶系統(tǒng)和理財規(guī)劃系統(tǒng)為介質(zhì)的管理模式對個人理財?shù)目萍己刻岢龅囊蟆?/p>

（五）管理不規(guī)范，機構(gòu)不健全

目前，我國商業(yè)銀行多把個人理財業(yè)務(wù)歸口在個人業(yè)務(wù)部，但個人理財作為一項新興業(yè)務(wù)品種，其內(nèi)容幾乎涵蓋了銀行的資產(chǎn)、負(fù)債和中間業(yè)務(wù)，而上述業(yè)務(wù)又分別由公司業(yè)務(wù)部、住房信貸等部門管理，各職能部門自成體系，對類似產(chǎn)品各自開發(fā)，這樣既造成成本增加又造成理財業(yè)務(wù)拓展不暢，品牌優(yōu)勢和營銷優(yōu)勢無法得以充分發(fā)揮。

二、發(fā)展我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)的對策

（一）積極從分業(yè)經(jīng)營向混業(yè)經(jīng)營轉(zhuǎn)變

隨著金融業(yè)本身的發(fā)展和金融市場國際化程度的不斷提高，混業(yè)經(jīng)營的推動力正在日益加強?？蛻粢筱y行提供一攬子保值增值服務(wù)，既包括理財方案，又包括理財操作。如果我國的商業(yè)銀行允許實行混業(yè)經(jīng)營后，那么就可以融銀行、證券、保險、信托等業(yè)務(wù)于一體，為客戶提供存取款、信用卡、汽車和房屋等各種消費貸款，辦理保險、買賣股票、基金和債券等金融產(chǎn)品等一攬子金融服務(wù)，個人理財業(yè)務(wù)將有長足的發(fā)展。目前我國商業(yè)銀行只能設(shè)計理財方案，但我們也能同時探索混業(yè)經(jīng)營的方法，以期適應(yīng)市場的需要。另外，銀行還可以和其他金融同業(yè)合作，把分業(yè)經(jīng)營的影響減到最小。

（二）細分客戶市場,提供差異化理財服務(wù)

我國商業(yè)銀行應(yīng)該結(jié)合自己的實際情況，準(zhǔn)確進行市場定位。比如，可以將服務(wù)對象分為3個層次：高端市場、中端市場及低端市場。根據(jù)選定的不同個人理財目標(biāo)市場，向客戶推出一般服務(wù)或貴賓服務(wù)，分別提供不同的產(chǎn)品和優(yōu)惠服務(wù)。這樣，一方面可以通過高效滿足特定目標(biāo)客戶的特殊金融服務(wù)需求，鞏固和擴大市場份額；另一方面，也可以實現(xiàn)銀行效益的最大化。國內(nèi)商業(yè)銀行在服務(wù)好優(yōu)質(zhì)客戶的同時,也不能忽視中低層次的客戶,他們雖然對銀行的貢獻度不及前者,但其數(shù)量眾多,集合效益明顯。又由于在單身期、家庭形成期、家庭成長期、子女教育期、家庭成熟期、退休期等不同階段中,客戶對個人理財業(yè)務(wù)產(chǎn)品的需求表現(xiàn)出較大的差異性,因此,我們可通過建立客戶檔案,對客戶的價值貢獻度和承受風(fēng)險的能力進行分析,從而實現(xiàn)對客戶市場的細分,針對客戶的不同特點,提供差異化的理財服務(wù)。

（三）加強專業(yè)人才隊伍的建設(shè)

理財師隊伍素質(zhì)的高低影響個人理財業(yè)務(wù)的發(fā)展。加強專業(yè)理財師隊伍建設(shè)，提高理財人員的綜合素質(zhì)，應(yīng)作為商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)發(fā)展的重要工作來抓。專業(yè)理財師隊伍建設(shè)應(yīng)重點從以下3個方面逐步推進：

1、加強對現(xiàn)有客戶經(jīng)理的培訓(xùn)。培訓(xùn)課程應(yīng)根據(jù)復(fù)合型金融人才的要求來安排，可借鑒國際注冊理財規(guī)劃師課程體系的設(shè)置，主要開設(shè)投資工具運用和理財規(guī)劃兩大類課程，同時還要適當(dāng)學(xué)習(xí)市場營銷學(xué)、公共關(guān)系學(xué)、心理學(xué)等知識，通過培訓(xùn)使我們的客戶經(jīng)理變成既有金融專業(yè)知識、理財知識，又懂得營銷技巧、通曉客戶心理的“通才”。培訓(xùn)要形成制度，定期進行，以不斷更新客戶經(jīng)理的知識，更好地適應(yīng)個人理財?shù)男枰?/p>

2、建立我國個人理財師資格認(rèn)證制度。按照國際慣例，做理財專家需先取證，建立符合中國國情的個人理財師資格認(rèn)證、職業(yè)道德規(guī)范和繼續(xù)教育體系，以規(guī)范個人理財師的職業(yè)道德、執(zhí)業(yè)行為，提高其專業(yè)理財水平，打造真正的理財專家。

3、要建立完善的考評制度，推進理財專業(yè)人才的優(yōu)化進程。商業(yè)銀行可實行業(yè)績考評制和等級管理，以此調(diào)動每位員工的積極性，激發(fā)大家的潛能，實現(xiàn)綜合素質(zhì)的全面提高。

（四）改善理財技術(shù)條件

為了更好地拓展商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)，特別是個人理財業(yè)務(wù)，我們必須加快金融電子化、網(wǎng)絡(luò)化、信息化建設(shè)，打造個人理財服務(wù)的技術(shù)平臺，提升服務(wù)質(zhì)量。

建設(shè)重點放在以下3方面：一是完善網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。我國銀行業(yè)既要發(fā)展銀行內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)，又要加快全國性金融網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)，協(xié)調(diào)各銀行之間沖突，還應(yīng)積極建立國際間金融互聯(lián)網(wǎng)；二是加快金融電子化系統(tǒng)的集成。金融電子化系統(tǒng)集成，是指金融企業(yè)根據(jù)市場和客戶的需求，把各種金融產(chǎn)品和服務(wù)及其相關(guān)的業(yè)務(wù)操作、處理、管理、控制等環(huán)節(jié)有機結(jié)合起來，形成一個統(tǒng)一的有機系統(tǒng)，使金融企業(yè)能籍此靈活地適應(yīng)市場需求，實施企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略，形成經(jīng)營管理上的優(yōu)勢；三是建立和完善銀行內(nèi)部數(shù)據(jù)信息管理系統(tǒng)，借助這個系統(tǒng)，銀行可有效地管理已有的信息，并對信息進行加工，特別是對客戶信息進行有效加工，以便進一步將經(jīng)營模式轉(zhuǎn)變?yōu)榭蛻糁鲗?dǎo)型，通過個性化服務(wù)滿足客戶的需求。

（五）加大理財意識和理財市場的培養(yǎng)

首先,要加強對居民理財意識的教育。在國外，從小就灌輸理財觀念，培養(yǎng)孩子的理財意識，且這種理財教育貫穿人的一生。現(xiàn)在，國內(nèi)這種教育太少了，很多百姓理財觀念尚存在一些誤區(qū)，我們要引導(dǎo)居民樹立正確的理財觀念和理財意識，讓百姓走出傳統(tǒng)理財?shù)恼`區(qū)。

其次，要加大產(chǎn)品的宣傳力度。由于競爭激烈，商業(yè)銀行設(shè)計好產(chǎn)品以后，一定要借助有影響的媒體擴大宣傳的力度和廣度，讓更多的客戶了解它。

第三，要設(shè)計符合中低客戶需要的產(chǎn)品，開發(fā)中低客戶市場。當(dāng)前我國各大商業(yè)銀行推出的理財產(chǎn)品基本上是針對高端客戶而言的，準(zhǔn)入的門檻較高，讓那些有理財愿望的中低客戶只能望而止步。對銀行來說，抓住高端客戶非常關(guān)鍵，但根據(jù)我國的實際，中低客戶屬絕大多數(shù)，該市場是一個比較大的潛在市場，為實現(xiàn)銀行的長期利潤，銀行不應(yīng)忽視它。

篇7

關(guān)鍵詞：銀行服務(wù)；管理機制；銀行效益

文章編號：1003―4625(2007)08―0058―03　中圖分類號：F830.2　文獻標(biāo)識碼：A

在當(dāng)前金融產(chǎn)品和高科技服務(wù)手段日益趨同化的情況下，令客戶滿意的服務(wù)態(tài)度、服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)效率，正在成為商業(yè)銀行贏得客戶的主要手段，成為提高核心競爭能力的有力武器。因此，認(rèn)真分析銀行服務(wù)工作的特點，研究當(dāng)前服務(wù)工作中存在的問題，提出改善服務(wù)工作水平的有效措施，對銀行今后的改革發(fā)展具有十分重要的意義。

一、對銀行服務(wù)工作的再認(rèn)識

從銀行服務(wù)工作本身來看，它具有以下特點：一是服務(wù)工作具有長期性和整體性。它不是一個階段性的目標(biāo)任務(wù)，這也就決定了不能簡單地依靠搞一、兩次活動，就想要提高服務(wù)水平，而必須長期堅持，全員參與，整體聯(lián)動；二是服務(wù)工作質(zhì)量容易出現(xiàn)反復(fù)；三是服務(wù)工作對銀行效益提高的作用具有隱蔽性和滯后性，在經(jīng)營業(yè)績上無法立竿見影；四是服務(wù)工作做好是“小概率事件”。一次服務(wù)不到位就有可能引起軒然大波，被客戶投訴，被媒體曝光。以上幾點決定了銀行服務(wù)工作是一項基礎(chǔ)性管理工作，需要常抓不懈、持之以恒的工作態(tài)度，需要不計名利、埋頭苦干的工作精神，需要全行上下共同行動起來，齊抓共管。

吸收存款、營銷貸款和發(fā)展中間業(yè)務(wù)是銀行的本職工作，所以做好這些工作是天經(jīng)地義的，但對于做好服務(wù)工作，在認(rèn)識程度和實踐力度上還有一定差距。實際上，在企業(yè)性質(zhì)劃分中，商業(yè)銀行屬于金融服務(wù)業(yè)，服務(wù)工作質(zhì)量的高低對銀行客戶營銷的效果具有十分重要的影響，所以，做好服務(wù)工作本來也是商業(yè)銀行的本職工作。建行河南省分行提出的“三個服務(wù)”勾畫了一個系統(tǒng)的、立體的服務(wù)輪廓，即：從系統(tǒng)內(nèi)部看，著重要實施“上級為下級、二線為一線”服務(wù)，在系統(tǒng)內(nèi)部樹立起“下級是上級的客戶，一線是二線的客戶”的經(jīng)營理念，用對待客戶的態(tài)度和營銷客戶的力度，來對待我們的下級和一線員工，真正建立起“內(nèi)部客戶”的服務(wù)系統(tǒng)，實現(xiàn)員工滿意；從系統(tǒng)外部看，著重改進服務(wù)態(tài)度，提高服務(wù)質(zhì)量和效率，真正達到“銀行為客戶”服務(wù)的目的，實現(xiàn)客戶滿意。由此可見，內(nèi)部客戶服務(wù)系統(tǒng)的建立是“基礎(chǔ)”，只有有了完善的內(nèi)部客戶服務(wù)系統(tǒng)，才能真正形成全行為客戶服務(wù)的局面；而全行為客戶服務(wù)是“落腳點”，是檢驗銀行內(nèi)部客戶服務(wù)系統(tǒng)是否有效的“試金石”，可以集中反映銀行“以客戶為中心”的服務(wù)理念在實踐中的落實程度。

二、當(dāng)前銀行服務(wù)工作中存在的主要問題

(一)從考核管理機制看，銀行服務(wù)尚沒有納入正常的績效考評機制

銀行作為服務(wù)窗口行業(yè)，其服務(wù)的好壞最終體現(xiàn)在客戶的滿意度上，而要讓客戶滿意，就必然首先要讓員工滿意，只有滿意的員工才可能提供滿意的服務(wù)。要讓員工滿意，根本上要做好兩項工作：一是讓員工有一個滿意的收入，使其能有一個較滿意的生活質(zhì)量；二是為員工的職業(yè)生涯搭建一個良好的舞臺，使其能在這個舞臺上展示才華、實現(xiàn)人生的價值。由此可見，要為客戶提供滿意的服務(wù)，就必須使服務(wù)工作與員工的收入水平、職業(yè)生涯發(fā)展聯(lián)系起來。而就目前銀行的情況來看，一是服務(wù)水平的高低與財務(wù)資源的配置聯(lián)系不緊密，二是服務(wù)水平的高低與員工的崗位晉升的聯(lián)系也不緊密。銀行目前財務(wù)資源配置主要是由經(jīng)濟增加值、等級行評定和KPI指標(biāo)考評結(jié)果來決定的，前者決定了全行的整體工資與非工資性費用水平，后者又對基層行管理者工資水平和經(jīng)營業(yè)績有較大影響，但在這兩個指標(biāo)體系中，均沒有關(guān)于“銀行服務(wù)”的指標(biāo)，這就是說，作為基層行管理者和員工的收入、經(jīng)營業(yè)績，與其為客戶提供的服務(wù)水平高低并沒有直接的聯(lián)系。這從某種角度上講就是一個“先天的制度缺陷”，這種制度缺陷就使得基層行在提高服務(wù)水平的時候，不得不從其有限的費用中再擠出“一小塊”來用于這項工作的開展，但由于數(shù)量太小，實際上達不到激勵的目的。因此，把服務(wù)工作納入績效考評機制，使其與員工的收入水平和職業(yè)生涯發(fā)展緊密聯(lián)系起來，是今后提高服務(wù)工作水平的有效途徑之一。

(二)從服務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)看，服務(wù)質(zhì)量衡量標(biāo)準(zhǔn)尚不夠量化和具體化

提高商業(yè)銀行的服務(wù)水平，最為重要的一點就是要有明確的衡量標(biāo)準(zhǔn)，這樣的標(biāo)準(zhǔn)能夠說明到底什么樣的服務(wù)才是好的，什么樣的服務(wù)是不好的，從而經(jīng)過考核評比使服務(wù)工作水平得到持續(xù)的改進和提高。就目前來看，不能說沒有服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，但在實際工作中，這些標(biāo)準(zhǔn)要得到真正的落實還有一定的難度。原因在于很多描述不夠細化、量化和具體化，無法進行準(zhǔn)確考評，無疑會在實際執(zhí)行當(dāng)中讓人難以把握，在考評管理時無法檢查評比。以上這些分析，也許很多人覺得很繁瑣，都是一些不值一提的小事，但是，如果我們不能把服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)細化和具體化到這樣的程度，那么，在實際工作中就很難檢查評比，最終結(jié)果是不了了之，長此下去，柜面服務(wù)也就很難得到持續(xù)的提高。因此，當(dāng)務(wù)之急，就是把我們的服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)進行細化、量化、具體化，使它們變成在實際工作中可考評、可衡量的標(biāo)準(zhǔn)。

(三)從內(nèi)部客戶服務(wù)看，內(nèi)部服務(wù)的管理機制和價值實現(xiàn)途徑還不清晰

建行提出的“三個服務(wù)”是一個有機的整體，“上級為下級、二線為一線”是內(nèi)部服務(wù)問題，是基礎(chǔ)，“全行為客戶服務(wù)”是外部服務(wù)問題，是落腳點。如果說后者我們可以通過不斷的努力，從對考核標(biāo)準(zhǔn)細化、量化、具體化著手，最后有可能從考核管理上解決的話，那么對前者即內(nèi)部客戶服務(wù)的質(zhì)量和效率問題，我們目前還沒有從管理體制上明確，還沒有找到對內(nèi)部服務(wù)的質(zhì)量、數(shù)量進行價值衡量和支付的方法。這一方面導(dǎo)致了我們無法對內(nèi)部服務(wù)的諸多主體進行管理，另一方面，由于內(nèi)部服務(wù)的好壞無法進行價值評價和支付，這就使那些提供“劣質(zhì)內(nèi)部服務(wù)產(chǎn)品”的部門和個人有了可乘之機，使那些真正提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)產(chǎn)品的部門和個人的價值得不到保證。長此以往，就會像貨幣學(xué)中的“劣幣驅(qū)逐良幣”的規(guī)律那樣，出現(xiàn)“劣質(zhì)的內(nèi)部服務(wù)產(chǎn)品驅(qū)逐優(yōu)質(zhì)的內(nèi)部服務(wù)產(chǎn)品”的現(xiàn)象，從而使內(nèi)部服務(wù)態(tài)度、質(zhì)量和效率越來越差。更為重要的是，內(nèi)部服務(wù)的好壞對“全行為客戶”提供的服務(wù)質(zhì)量有著直接的影響，因此，內(nèi)部服務(wù)的日益惡化就會導(dǎo)致外部服務(wù)的態(tài)度、質(zhì)量和效率的惡化，從而形成惡性循環(huán)。由此來看，內(nèi)部服務(wù)的管理機制和價值實現(xiàn)途徑的建設(shè)也是一件十分重要的事情。

(四)從客戶關(guān)系管理看，對優(yōu)質(zhì)客戶和大眾客戶的服務(wù)關(guān)系處理還不到位

當(dāng)前，銀行對優(yōu)質(zhì)客戶的服務(wù)應(yīng)當(dāng)說是日益改善，但對大眾客戶的服務(wù)還有一定的差距，甚至有下降的趨勢，這既有觀念上的因素，同時也有執(zhí)行的原因。實際上，如果僅僅從客戶價值貢獻度的角度來看，優(yōu)質(zhì)客戶和大眾客戶享受不同的服務(wù)待

遇應(yīng)該是無可厚非的。優(yōu)質(zhì)客戶理應(yīng)成為銀行服務(wù)的重點，理應(yīng)享受到差異化的優(yōu)質(zhì)服務(wù)，如貴賓室、理財室、專職客戶經(jīng)理、專業(yè)化服務(wù)網(wǎng)絡(luò)和優(yōu)惠的服務(wù)政策等等，都是為銀行的優(yōu)質(zhì)客戶們“量身定做”的差別化的服務(wù)手段。但是，這并不等于說，優(yōu)質(zhì)客戶服務(wù)好了就可以忽視大眾客戶服務(wù)，如果是這樣的話，我們的客戶服務(wù)工作就有可能走入歧途，客戶滿意度和社會形象就有可能下降，最終使銀行的競爭能力和價值創(chuàng)造力出現(xiàn)下降。這是因為：一方面，優(yōu)質(zhì)客戶不是與生俱來的，它脫胎于大眾客戶，成長于大眾客戶，是大眾客戶中的佼佼者，所以大眾客戶是優(yōu)質(zhì)客戶的發(fā)源地，我們只有擁有雄厚的大眾客戶資源，才有可能產(chǎn)生出越來越多的優(yōu)質(zhì)客戶。

另一方面，建設(shè)銀行已經(jīng)是上市公司，雖然股東價值最大化是其經(jīng)營的主要目標(biāo)，但是，我們更應(yīng)該注重自己的社會公眾形象，因為銀行是高負(fù)債和高風(fēng)險的企業(yè)(負(fù)債率一般在90％左右)，它賴以生存的重要基礎(chǔ)之一就是社會公眾的信任及由此帶來的良好的社會公眾形象和信譽，而這種信譽和形象好壞的主要“投票”者是占比80％左右的大眾客戶，尤其是在政府和各種社會機構(gòu)所作的服務(wù)質(zhì)量、社會信譽等的社會調(diào)查中，大眾客戶更是占有絕對的“話語權(quán)”，因此，不妥善處理對大眾客戶的服務(wù)問題，對銀行的社會形象提高將帶來不利的影響。

三、構(gòu)建長效管理機制，持續(xù)提高服務(wù)水平的路徑

針對服務(wù)這項基礎(chǔ)性管理工作的特點，針對做好“三個服務(wù)”的工作要求，針對銀行當(dāng)前服務(wù)工作中存在的管理問題，筆者認(rèn)為，要用長遠的眼光，以持之以恒的態(tài)度，按照“可具體化、可操作化、可度量化、可考評化”的基本思路，來打造銀行的服務(wù)管理運行機制，以期服務(wù)質(zhì)量越來越好，服務(wù)效率越來越高。

(一)把銀行服務(wù)質(zhì)量和效率作為一個重要指標(biāo)納入績效考評機制中來，以機制的力量來推動銀行服務(wù)水平的提高

當(dāng)前，從觀念上看，在絕大多數(shù)銀行員工中，“以客戶為中心”的意識已基本形成，有了這個思想基礎(chǔ)，服務(wù)管理機制建設(shè)就有了條件。一是應(yīng)把銀行服務(wù)的質(zhì)量和效率指標(biāo)納入各級管理者的關(guān)鍵績效指標(biāo)(KPI)中來，使管理者的收入與銀行服務(wù)建立直接聯(lián)系，使各級行服務(wù)質(zhì)量好壞“立竿見影”地體現(xiàn)到管理者收入中，使其不但在思想上重視，而且在實踐中真正增加工作力度，切實做出實效。二是把服務(wù)的質(zhì)量和效率指標(biāo)作為各級行財務(wù)資源配置的指標(biāo)之一，使其對全行的財務(wù)資源分配產(chǎn)生一定直觀影響。使提高服務(wù)質(zhì)量工作從以行政手段為主轉(zhuǎn)向以經(jīng)濟手段為主，從強制管理走向經(jīng)濟利益引導(dǎo)，并在柜面員工的績效工資構(gòu)成中，加入業(yè)務(wù)量工資，真正實現(xiàn)“干多干少不一樣”，以此促進服務(wù)效率的提高，從而用利益機制引導(dǎo)廣大員工自覺地、積極主動地投入到優(yōu)質(zhì)服務(wù)工作中來。三是樹立榜樣，不斷加大精神激勵力度，大力弘揚優(yōu)質(zhì)服務(wù)先進典型，用榜樣的力量帶動優(yōu)質(zhì)服務(wù)水平的提高。

(二)制定細化量化的服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和服務(wù)應(yīng)急方案，出臺相應(yīng)的管理細則

細化、量化的服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)是服務(wù)管理的基礎(chǔ)，相應(yīng)的管理細則是服務(wù)質(zhì)量的必要制度支持，而各種服務(wù)應(yīng)急預(yù)案，則是有效地應(yīng)對各種客戶投訴、靈活處理各種非常規(guī)客戶需求的有效措施。一是以省分行牽頭，組成課題組，專門研究服務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)的細化、量化、具體化問題，形成制度規(guī)范在全行推行。實際上，這項工作各二級分行都在進行，比如建行洛陽分行近期推出的《洛陽分行柜面服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)及違規(guī)行為積分管理實施細則》，就是對服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)細化、量化、具體化的初步探索。另外，其他二級分行也有類似的辦法。但總體來看，這些管理標(biāo)準(zhǔn)還不夠量化，管理細則還不夠具體，很多服務(wù)中的具體環(huán)節(jié)還沒有包含進來，還需要進一步研究。二是制定應(yīng)急服務(wù)方案。即針對容易引起客戶投訴的事項，專門研究針對性措施，并形成案例集，讓各行柜面人員學(xué)習(xí)掌握，以應(yīng)對各種突況。針對不能按照正常的制度規(guī)定或業(yè)務(wù)流程辦理的業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)進行“歸納研究”，按照“原則性和靈活性”相結(jié)合的原則，在不違規(guī)的情況下，制定措施辦法，解決客戶的問題，滿足客戶的需求，達到客戶的滿意，否則，遇到了這些情況后如果生硬照搬制度，必然引起客戶的不滿和投訴，給我行服務(wù)形象帶來不利的影響。

(三)明確管理職責(zé)，構(gòu)建“責(zé)、權(quán)、利”相對統(tǒng)一內(nèi)部服務(wù)管理體制

既然服務(wù)是一項基礎(chǔ)管理工作，既然我們已經(jīng)明確了“三個服務(wù)”的整體輪廓，那么，就應(yīng)在體制上為其實現(xiàn)搭建一個管理平臺，真正形成“權(quán)力到人、責(zé)任到人、任務(wù)到人、利益到人”的管理局面，達到“有目標(biāo)任務(wù)、有時間進度、有考評標(biāo)準(zhǔn)、有結(jié)果運用”的管理效果。從目前來看，僅僅柜面服務(wù)落實到了部門(個人金融部)，但柜面服務(wù)僅僅是“三個服務(wù)”的一個很小的組成部分。因此，要想實現(xiàn)“三個服務(wù)”的目的，還需要搭建責(zé)權(quán)利相對統(tǒng)一的管理體制：一是把“三個服務(wù)”的職責(zé)全部明確到相關(guān)部門，尤其是“二線為一線，上級為下級”的服務(wù)理念要轉(zhuǎn)化為具體的部門管理職責(zé)，明確到部門來管理，并制定相應(yīng)的管理細則。二是在管理職責(zé)明確后，需要對內(nèi)部服務(wù)進行價值評定，就像海爾的“內(nèi)部價值鏈”一樣，對內(nèi)部服務(wù)好的員工和部門要進行獎勵，對內(nèi)部服務(wù)中出現(xiàn)的效率低下、質(zhì)量不高、態(tài)度不好的部門和員工要進行處罰，從而形成“以制度管服務(wù)”的局面。三是對服務(wù)監(jiān)督檢查管理要常規(guī)化，不能僅用搞活動的方式來抓服務(wù)工作，而應(yīng)把“常規(guī)的服務(wù)管理”融入“階段性的服務(wù)活動”之中，以形成常抓不懈、持續(xù)提高的局面。

(四)對營業(yè)網(wǎng)點功能進行科學(xué)定位，妥善處理優(yōu)質(zhì)客戶和大眾客戶服務(wù)的關(guān)系

一是對營業(yè)大廳進行功能分區(qū)，使優(yōu)質(zhì)客戶進入服務(wù)的“綠色通道”，使大眾客戶能夠享受標(biāo)準(zhǔn)化的服務(wù)。要想做到這一點，必須適度擴大目前營業(yè)網(wǎng)點的營業(yè)面積，使其具備功能分區(qū)的基本條件。有些網(wǎng)點的營業(yè)廳，連放上一張?zhí)顔闻_都顯擁擠，連最基本的功能分區(qū)都不具備，更不要說建造貴賓室、理財室或開放式柜臺了。在這些網(wǎng)點，要想妥善處理優(yōu)質(zhì)客戶和大眾客戶的關(guān)系，的確有點難度，所以網(wǎng)點面積必須擴大，這也是提升市場形象的需要。二是增加柜臺之外的營銷服務(wù)人員數(shù)量，為客戶提供各種差別化、親情化的服務(wù)。要盡量增加柜臺之外的經(jīng)營人員數(shù)量，如大堂經(jīng)理、客戶經(jīng)理、網(wǎng)點管理人員等都要從柜臺里面走出來，和客戶面對面交流，及時發(fā)現(xiàn)客戶的非柜面需求，排解客戶的各種難題，這樣既能提高客戶的經(jīng)營價值和附加值，又能和客戶交朋友，提升客戶的滿意度，更有利于促進網(wǎng)點由“核算主導(dǎo)型向營銷服務(wù)型”轉(zhuǎn)變。三是要因地制宜地制定優(yōu)質(zhì)客戶的標(biāo)準(zhǔn)，不斷從大眾客戶中識別出優(yōu)質(zhì)客戶，并不斷完善客戶檔案。實際上由于各地市經(jīng)濟發(fā)達水平、人們的收入水平、企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r不同，不同的地區(qū)優(yōu)質(zhì)客戶是不能用一個標(biāo)準(zhǔn)進行衡量的，從而對優(yōu)質(zhì)客戶的優(yōu)惠政策也要根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)來制定，因為也許在鄭州、洛陽是大眾客戶，但在商丘、開封就是優(yōu)質(zhì)客戶，所以合理制定標(biāo)準(zhǔn)，也是在不同的區(qū)域從大眾客戶中識別優(yōu)質(zhì)客戶的必要手段。

(五)大膽進行服務(wù)創(chuàng)新，不斷提升服務(wù)管理的技術(shù)含量

我國國有銀行商業(yè)化改革始于1994年，但筆者認(rèn)為，真正按照商業(yè)銀行的規(guī)則來運行，只能從1996年金融行業(yè)治理整頓后算起，距今不到10年時間。因此，在銀行服務(wù)上很多東西都是空白，要想實現(xiàn)“以客戶為中心”，達到“客戶滿意”，必須大力提倡服務(wù)管理創(chuàng)新。一是要向西方發(fā)達的現(xiàn)代商業(yè)銀行取經(jīng)，如美英等國商業(yè)銀行的發(fā)展已超過百年的時間，從它們那里汲取現(xiàn)成的經(jīng)驗，進行“模仿”創(chuàng)新，顯然是一條捷徑。

(六)構(gòu)建“以客戶為中心”的雙贏服務(wù)文化，營造和諧的服務(wù)氛圍

服務(wù)文化的內(nèi)容非常豐富，它包括制度文化、物質(zhì)文化、精神文化等多種形式，這里僅從“雙贏”的角度進行一些探索。“雙贏”服務(wù)文化形成，筆者認(rèn)為要經(jīng)歷三個階段：第一階段是以客戶為中心的“雙贏”制度文化設(shè)計階段，即按照以客戶為中心的思想，以客戶滿意、員工滿意為原則，設(shè)計服務(wù)制度。在這樣的服務(wù)制度中，一是既要突出體現(xiàn)對員工的尊重、愛護、關(guān)心、理解，又要符合銀行風(fēng)險防范安全運營的基本要求；二是要突出為客戶服務(wù)的質(zhì)量和效率，提升客戶滿意度，當(dāng)然，這樣的服務(wù)制度還要花大力氣進行研究。

篇8

2003年12月30日，中央?yún)R金投資有限公司用225億美元外匯儲備作為資本金分別注入中國銀行和建設(shè)銀行，這種非傳統(tǒng)的財政撥款是我國治理國有商業(yè)銀行痼疾的新嘗試。對商業(yè)銀行來講，利用單一貨幣的風(fēng)險很大，尤其推動工商銀行上市需要動用的外匯儲備規(guī)模龐大，存在著匯率變動風(fēng)險，因此，工商銀行的注資方式?jīng)]有采用外匯儲備注資單一形式，而是中央?yún)R金公司和財政部分別擁有一半的股權(quán)。在其余三家國有商業(yè)銀行成功上市后，農(nóng)業(yè)銀行面對巨額的不良資產(chǎn)處置問題以及經(jīng)營效率低下的狀況也進行了股改上市。2010年5月24日，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，全國社保理事會向農(nóng)行投資150億元。然而農(nóng)行并沒有效仿其他商業(yè)銀行引進境外戰(zhàn)略投資者，而是根據(jù)其現(xiàn)實狀況，引進了社?；鹱鳛閼?zhàn)略投資者。2010年7月5日，隨著中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司A+H股的成功上市，中國的國有商業(yè)銀行已全部進入資本市場，宣告著中國的金融業(yè)已經(jīng)進入了一個新的發(fā)展時期。

二、國有商業(yè)銀行上市后存在的問題

(一)國有商業(yè)銀行財務(wù)管理體制存在的問題

1.國有商業(yè)銀行財務(wù)管理效率低。在國有商業(yè)銀行股改上市過程中，無論是從目標(biāo)定位還是上市的積極意義來說，目前主要表現(xiàn)在補充國有商業(yè)銀行資本金以提高其資本充足率。但僅以此為目的的國有商業(yè)銀行上市很有可能會同其他一些上市國有企業(yè)一樣，不良資產(chǎn)率出現(xiàn)短期的下降，而在商業(yè)銀行長遠發(fā)展中依然沒有建立良好的企業(yè)治理結(jié)構(gòu)和成熟的財務(wù)管理體系，商業(yè)銀行經(jīng)營效率和效益并沒有得到實質(zhì)性的提高，那么，以上市為契機的國有商業(yè)銀行改革，只能暫時使資本充足率提高，這種短期經(jīng)營行為可能會使國有商業(yè)銀行在今后的發(fā)展過程中背上沉重的債務(wù)負(fù)擔(dān)，再度陷入困境，同時也在較大程度上阻礙股票市場的健康發(fā)展。加強財務(wù)管理能夠最大限度地實現(xiàn)商業(yè)銀行價值，從日常經(jīng)營角度來看，就是商業(yè)銀行提高效率和優(yōu)化經(jīng)營管理制度，也就是通常所說的盈利性、安全性和流動性的統(tǒng)一。目前，我國國有商業(yè)銀行財務(wù)管理體系不健全，還采取傳統(tǒng)的財務(wù)主管對本機構(gòu)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)的方法，導(dǎo)致財務(wù)管理權(quán)力分散，調(diào)配能力減弱。

2.經(jīng)濟效益決策方向模糊。以中國工商銀行為例，目前工商銀行盈利模式仍主要依靠存貸利差的收入，其非存貸利差收入占比與國際銀行的水平相差甚遠。工商銀行上市后必須要適應(yīng)來自國內(nèi)外股份制銀行的激烈競爭，以實現(xiàn)股東價值最大化為目標(biāo)，最直接的方式就是保持并繼續(xù)擴大貸款的規(guī)模、增加貸款與存款的比率。但是由國家控股的國有上市商業(yè)銀行，大股東對商業(yè)銀行起主導(dǎo)作用，主要表現(xiàn)在銀行的發(fā)展方向甚至具體經(jīng)營活動的決策等方面。而且上市后的國有商業(yè)銀行的一些高層管理者仍然會表現(xiàn)出濃烈的行政色彩，使其決策會更多地偏向政府管理和社會效益等方面，從而在某種程度上阻礙其市場化運作并犧牲銀行的經(jīng)濟效益。

(二)國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)產(chǎn)生的金融風(fēng)險問題

1.國有上市商業(yè)銀行信用風(fēng)險。銀行作為債權(quán)人產(chǎn)生不良貸款，作為債務(wù)人吸收了儲戶的存款，因為宏觀經(jīng)濟變化或者資產(chǎn)發(fā)生損失無法償還儲戶到期存款，都會產(chǎn)生信用風(fēng)險。信用風(fēng)險可以反映商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量的好壞。根據(jù)貸款五級分類標(biāo)準(zhǔn)，一家銀行不良貸款率高，就說明其信用風(fēng)險較高，貸款損失的可能性就會增大。按照巴塞爾委員會的研究報告，銀行的信用風(fēng)險是其所面臨的所有風(fēng)險中最重要的一類風(fēng)險，由于它具有擴大化的效應(yīng)，根據(jù)委員會的統(tǒng)計研究結(jié)果信用風(fēng)險約占比六成以上，是銀行風(fēng)險的主要來源。我國國有商業(yè)銀行許多長期存在的財務(wù)指標(biāo)問題在上市后得到了初步解決，尤其是反映信用風(fēng)險的不良貸款率、衡量市場風(fēng)險的資本充足率等問題在上市后有了較大的改觀。但是，考慮到四大行不良貸款的核銷因素，如果將核銷的數(shù)值加回，則衡量商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量的不良貸款率指標(biāo)就會出現(xiàn)增長趨勢。

2.國有上市商業(yè)銀行流動性風(fēng)險。國有上市商業(yè)銀行的流動性管理目標(biāo)是要實現(xiàn)盈利最大化，但實現(xiàn)這個目標(biāo)的基礎(chǔ)還是要保持資本適度的流動性。然而，在實際的經(jīng)營過程中，流動性與盈利性存在矛盾和沖突，國有上市商業(yè)銀行吸收存款與提供貸款的規(guī)模大，范圍廣，同時為了提高利差收入，就容易造成嚴(yán)重的存貸款的期限錯配的現(xiàn)象，使得流動性風(fēng)險加大。然而，從國有商業(yè)銀行的長遠發(fā)展來看，其金融風(fēng)險管理并不盡如人意。從內(nèi)部原因來看，我國國有上市銀行的風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)不完善，風(fēng)險管理技術(shù)落后，信息數(shù)據(jù)庫不完善，風(fēng)險管理意識淡薄，會計計量的失真等，而從外部原因來看，我國上市銀行的風(fēng)險信息披露法規(guī)不規(guī)范，信息需求主體缺乏，監(jiān)管不嚴(yán)等。

(三)國有商業(yè)銀行財務(wù)指標(biāo)問題方面存在的問題

在國內(nèi)金融市場上中小股份制銀行利用靈活的機制和各種創(chuàng)新的經(jīng)營理念，在金融市場起到了越來越重要的作用，同時隨著我國資本市場的開放，在公平對等的市場競爭環(huán)境下，一些實力雄厚的外資銀行也給國有商業(yè)銀行的發(fā)展帶來挑戰(zhàn)，面對這樣的壓力，國有上市銀行應(yīng)遵循安全性、流動性、盈利性三大原則，直觀的發(fā)現(xiàn)其所存在的現(xiàn)實問題以便找出更為有效的解決方法。

1.安全性指標(biāo)方面存在的問題。不良貸款率，它是衡量銀行信貸資產(chǎn)安全狀況的重要指標(biāo)之一。不良貸款率居高不下會嚴(yán)重影響商業(yè)銀行的經(jīng)營效益。首先因為商業(yè)銀行主要通過存貸差來獲取利潤，高不良貸款率將會導(dǎo)致商業(yè)銀行難以收回不良貸款的利息，也就存在無法支付存款利息的風(fēng)險。其次，不良貸款率高，會大大降低銀行資產(chǎn)的流動性，增加銀行經(jīng)營風(fēng)險，因此，政府利用外匯儲備補充國有商業(yè)銀行的資本金，使其符合上市條件。其次資本充足率是抵御銀行風(fēng)險的最后一道內(nèi)部防線，同時也是國際銀行業(yè)監(jiān)管的最主要的指標(biāo)之一?！缎掳腿麪栙Y本協(xié)議》規(guī)定資本充足率不得低于8%。國有商業(yè)銀行通過上市，提高了資本充足率，促使銀行經(jīng)營能夠更加穩(wěn)定安全。另一方面，資本充足率越高也會使銀行的盈利變差，因為作為這部分的資本也就閑置下來不能夠創(chuàng)造出更多的效益。所以，即使四大國有銀行的資本充足率遠高于規(guī)定值，但是考慮到盈利性原則，就會出現(xiàn)安全性與流動性之間的矛盾。

2.流動性指標(biāo)方面存在的問題。我國商業(yè)銀行法規(guī)定銀行的存貸比為75%，目前，我國國有商業(yè)銀行的存貸比率較低，這與其上市后為達到資本充足率要求有關(guān)。存貸比較低也反映了國有商業(yè)銀行資金運用缺乏效率，無法將大量閑置資本運用到實際投資中，削減了商業(yè)銀行的市場競爭力，所以確定適當(dāng)?shù)拇尜J比區(qū)間使商業(yè)銀行在盈利的條件下有效規(guī)避風(fēng)險是當(dāng)前面臨的現(xiàn)實問題。再者銀行的短期償債能力取決于流動性比率，這個比率越高，銀行抵御流動性風(fēng)險的能力就越強。在2008年金融危機爆發(fā)之后為提高對風(fēng)險的抵御能力，開始注重對銀行的流動性比率的監(jiān)管，我國銀監(jiān)會對商業(yè)銀行流動性比例的監(jiān)管要求，是通過的《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》規(guī)定此比例不應(yīng)低于25%。

3.盈利性指標(biāo)方面存在的問題。國有上市商業(yè)銀行作為現(xiàn)代金融企業(yè)，必須適應(yīng)市場競爭規(guī)律，增強市場競爭能力以實現(xiàn)盈利最大化的目標(biāo)。根據(jù)中國銀監(jiān)會規(guī)定商業(yè)銀行凈資產(chǎn)收益率(ROE)不低于11%。我國國有商業(yè)銀行ROE 近年來有所下降，原因也都是受到了近年來經(jīng)濟危機和經(jīng)濟增長放緩的影響。由于我國并沒有完全利率市場化所以經(jīng)濟危機對我國商業(yè)銀行的沖擊并不很嚴(yán)重，但是國有商業(yè)銀行上市必定伴隨著資本市場的逐步開放，那么國有商業(yè)銀行要保持凈資產(chǎn)收益率或者是持續(xù)的增長還需要加強應(yīng)對風(fēng)險控制的能力。

三、解決國有上市商業(yè)銀行存在問題的對策或建議

(一)加強國有商業(yè)銀行的風(fēng)險管理

我國國有商業(yè)銀行上市后的不良貸款率除了農(nóng)業(yè)銀行略高外，其余都處在低于1%。但是，在不良資產(chǎn)率較低的情況下，其不良貸款絕對額卻在上升，隱藏的信用風(fēng)險也會加大，監(jiān)管部門要加強對不良貸款絕對額的考核，利用上市帶來的優(yōu)勢和便利擴大資金來源，改善資本結(jié)構(gòu)。在商業(yè)銀行經(jīng)營過程中，以期限短流動性高的負(fù)債支撐長期貸款的短存長貸期限錯配現(xiàn)象日益突出，比消除風(fēng)險更為重要和現(xiàn)實的是預(yù)防風(fēng)險。風(fēng)險信息的及時準(zhǔn)確獲取，對員工和客戶的溝通也可以促進銀行快捷的了解其所面臨的狀況和風(fēng)險。溝通的渠道應(yīng)該確保員工能夠在各自的業(yè)務(wù)單元、過程或者機構(gòu)之間平行地給予風(fēng)險信息，國有商業(yè)銀行也要主動推行其內(nèi)部評級體系，比如上文提到的巴塞爾委員會制定的8%資本充足率的最低標(biāo)準(zhǔn)，也是為了促進商業(yè)銀行積極抵御流動性風(fēng)險。

(二)提高國有商業(yè)銀行財務(wù)指標(biāo)的穩(wěn)定性

1.優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)。隨著我國經(jīng)濟增長速度的放緩，我們也應(yīng)意識到，在未來幾年中，不良貸款將面臨較大的反彈壓力，資本充足率的維持或者增長都需要優(yōu)化的資本結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)資本結(jié)構(gòu)多元化，而且很明顯，資本總額越大，資本充足率也越高。因此，監(jiān)管當(dāng)局對商業(yè)銀行實施資本監(jiān)管，要將資本充足率控制在一定合理范圍內(nèi)，把滿足資本充足率要求作為手段而不是目標(biāo)，同時監(jiān)管部門還應(yīng)該通過對資本充足率的監(jiān)管，加強對銀行資本的約束，迫使商業(yè)銀行改善經(jīng)營管理，優(yōu)化資源配置，防范風(fēng)險，實現(xiàn)上市銀行價值最大化的目標(biāo)。

2.大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)。國際化程度最高的中國銀行，受次貸危機影響較大，所以與其他商業(yè)銀行相比凈資產(chǎn)收益率較低。然而，資產(chǎn)收益率越高并不代表商業(yè)銀行的盈利能力就高，要提高商業(yè)銀行的盈利能力，還需要考慮各種資產(chǎn)風(fēng)險因素，所以，對商業(yè)銀行來說最安全的方法還是加強對無風(fēng)險的中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高中間業(yè)務(wù)種類的創(chuàng)新能力，增加中間業(yè)務(wù)交易的技術(shù)含量，節(jié)省成本和時間。

篇9

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 個人理財業(yè)務(wù) 風(fēng)險管理體系

一、商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險

個人理財業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行為個人客戶提供的財務(wù)分析、財務(wù)規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務(wù)活動。近年來，隨著商業(yè)銀行之間競爭的不斷加劇，個人理財業(yè)務(wù)成為新的業(yè)務(wù)增長點，受到各商業(yè)銀行的重視，也由于銀行在市場中網(wǎng)點眾多、客戶眾多，使得商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)呈現(xiàn)起步晚、發(fā)展快的特點，目前市場規(guī)模不斷擴大，半數(shù)以上的保險產(chǎn)品和基金產(chǎn)品通過銀行銷售，據(jù)統(tǒng)計2011年，我國商業(yè)銀行發(fā)行理財產(chǎn)品19176款，發(fā)行規(guī)模為16.49萬億元人民幣。由于商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)屬于表外業(yè)務(wù)，避開了有關(guān)銀行風(fēng)險管理中對于資本充足率等的要求，而隨著規(guī)模的增加，商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險對銀行整體的影響也就越來越大，為了防止個人理財業(yè)務(wù)給商業(yè)銀行帶來的風(fēng)險，對個人理財業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險進行管理是極其有必要的。風(fēng)險既是不確定性。商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險主要包括法律風(fēng)險、市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險。

（一）法律風(fēng)險

法律風(fēng)險主要來自于兩個方面，即內(nèi)部運營法律風(fēng)險和外部法律環(huán)境風(fēng)險兩個方面。運營法律風(fēng)險是指商業(yè)銀行在運營個人理財業(yè)務(wù)時不合法律規(guī)范而帶來的風(fēng)險，主要是市場準(zhǔn)入、未按規(guī)定揭示風(fēng)險和披露信息、收費失范、證據(jù)喪失等導(dǎo)致的法律風(fēng)險。法律環(huán)境風(fēng)險可能是由于多個方面的原因?qū)е碌模缃?jīng)營管理失范、不同法律的矛盾與沖突、法律的變更都會給商業(yè)銀行帶來風(fēng)險。

（二）市場風(fēng)險

市場風(fēng)險是指由于商業(yè)銀行個人理財產(chǎn)品所依附的金融工具的匯率和利率變動帶來的風(fēng)險，這一風(fēng)險是商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)面臨的最主要的風(fēng)險，商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)可以分為兩類咨詢業(yè)務(wù)和綜合業(yè)務(wù)，咨詢業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險較小，而綜合業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險既是市場風(fēng)險，綜合業(yè)務(wù)中可以將產(chǎn)品分為保本型和非保本型，當(dāng)市場匯率或利率發(fā)生波動時，保本型產(chǎn)品超出本金的損失就需要由銀行來承擔(dān)，使得銀行面臨市場風(fēng)險。

（三）信用風(fēng)險

信用風(fēng)險是指合同雙方中一方毀約，給另一方帶來的風(fēng)險。如果標(biāo)的物質(zhì)量發(fā)生嚴(yán)重下降，投資者面臨損失巨大，其可能就不愿或無法履行合約，這就會給銀行帶來信用風(fēng)險。銀行作為中介機構(gòu)，債權(quán)人和債務(wù)人的違約都會給銀行帶來風(fēng)險，因此信用風(fēng)險一直是銀行面臨的最主要的風(fēng)險，銀行信用體系的完整程度決定了銀行是否能夠很好地應(yīng)對信用風(fēng)險。

（四）操作風(fēng)險

操作風(fēng)險是指由于內(nèi)部操作過程、系統(tǒng)、人員或其他外部事件而導(dǎo)致的直接或間接的損失。個人理財業(yè)務(wù)運營中的每一個環(huán)節(jié)都存在操作風(fēng)險，只有嚴(yán)格控制各個操作環(huán)節(jié)的質(zhì)量才能有效地控制操作風(fēng)險。由于商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)發(fā)展時間不長，其在系統(tǒng)設(shè)計、管理制度、專業(yè)人才、計量方法和技術(shù)手段等方面都或多或少存在不足，這就給操作風(fēng)險提供了滋生的土壤。

二、商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理體系

為了更好地防范個人理財業(yè)務(wù)中存在的以上四種風(fēng)險，商業(yè)銀行必須建立個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理體系。本文借鑒企業(yè)風(fēng)險管理體系將商業(yè)銀行風(fēng)險管理體系分為五個子體系，即風(fēng)險管理策略、風(fēng)險理財措施、風(fēng)險管理的組織職能體系、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制體系。風(fēng)險管理策略包括風(fēng)險偏好和風(fēng)險承擔(dān)度、全面風(fēng)險管理的有效性標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險管理的工具選擇、全面風(fēng)險管理的資源配置。風(fēng)險理財措施包括七大策略，即風(fēng)險承擔(dān)、風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險對沖、風(fēng)險補償、風(fēng)險控制。風(fēng)險管理組織職能體系包括規(guī)范的公司法人治理結(jié)構(gòu)、風(fēng)險管理職能部門、內(nèi)部審計部門和法律事務(wù)部門等。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，是指企業(yè)將計算機技術(shù)應(yīng)用于風(fēng)險管理的各個環(huán)節(jié)。內(nèi)部控制體系包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督五個要素。

三、我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理體系中存在的不足

（一）風(fēng)險管理策略方面的不足

1.對投資者資格審查流于形式化。按照相關(guān)法律的規(guī)定，銀行在辦理個人業(yè)務(wù)的過程中，必須了解客戶的個人風(fēng)險偏好，即客戶是風(fēng)險偏好者，風(fēng)險中立者還是風(fēng)險厭惡者，但在實踐中銀行常常在營銷成功之后，在對客戶的風(fēng)險認(rèn)知和偏好進行調(diào)查，使得投資者資格審查流于形式。銀行可能會因為客戶沒有意識都自己面臨的風(fēng)險和風(fēng)險承受能力而面臨客戶違約帶來的信用風(fēng)險。

2.銀行對個人理財產(chǎn)品的風(fēng)險評估和披露不足。銀行在設(shè)計產(chǎn)品的過程中，往往對其預(yù)期收益率、期限和投資金額進行了研究，而對風(fēng)險評估方面則是欠缺的，缺少合理的風(fēng)險管理有限性標(biāo)準(zhǔn)和工具，風(fēng)險評估只是定性的，而定量方面則很少進行。這主要和商業(yè)銀行的風(fēng)險意識和風(fēng)險管理人才的缺乏有關(guān)。這也就導(dǎo)致了銀行在個人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險披露方面存在不足，銀行一般只對理財產(chǎn)品的預(yù)期收益率、期限和投資金額進行說明，而投資風(fēng)險的說明更多的是定性說明，而缺少定量預(yù)測和評估，不能完整地向客戶呈現(xiàn)個人理財業(yè)務(wù)投資中可能面臨的風(fēng)險。由于專業(yè)型人才的缺少和為充分披露可能使得銀行面臨著操作風(fēng)險和因客戶而帶來的法律風(fēng)險。

（二）風(fēng)險理財措施方面的不足

據(jù)報道，2010年度商業(yè)銀行發(fā)行的13002款理財產(chǎn)品中僅有599種個人理財產(chǎn)品采取了風(fēng)險理財措施。這表明商業(yè)銀行在風(fēng)險控制方面的意識是嚴(yán)重不足的，采取的相關(guān)措施也嚴(yán)重不足。因為銀行缺少風(fēng)險控制措施，就可能使得面臨的風(fēng)險成為銀行現(xiàn)實的損失。

（三）風(fēng)險管理的組織職能方面的不足

目前大多數(shù)商業(yè)銀行都已經(jīng)建立了風(fēng)險管理相關(guān)的職能部門，但是并沒有相關(guān)的個人理財風(fēng)險管理直接相關(guān)的風(fēng)險管理部門，只有保障了風(fēng)險管理職能部門的建立及其獨立性才能保障其職能的實施，通常由風(fēng)險管理部門對各個環(huán)節(jié)進行管理和負(fù)責(zé)，保障風(fēng)險管理策略和措施的制定和實行，風(fēng)險管理部門的缺失給銀行帶來的損失是全面的。

（四）風(fēng)險管理信息系統(tǒng)方面的不足

隨著信息技術(shù)的不斷發(fā)展，銀行的業(yè)務(wù)已經(jīng)離不開信息系統(tǒng)，為了保障銀行和客戶的安全，各銀行銀行在信息系統(tǒng)上的投資是巨大的，為了滿足國家相關(guān)規(guī)定，各銀行也建立了風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，但是由于個人理財業(yè)務(wù)為表外業(yè)務(wù)，因此對國家要求的資本充足率等相關(guān)指標(biāo)沒有影響，因此其風(fēng)險管理常常被忽視，銀行缺少個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)板塊的風(fēng)險管理系統(tǒng)。信息系統(tǒng)可以實現(xiàn)對市場風(fēng)險、信用風(fēng)險和操作風(fēng)險的監(jiān)控，信息系統(tǒng)可以通過對市場利率的監(jiān)控和設(shè)定的風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)對市場風(fēng)險進行最快速度的監(jiān)控，通過建立客戶信用體系對客戶的授信額度進行管理控制信用風(fēng)險，通過嚴(yán)格的權(quán)限管理控制操作風(fēng)險，正因如此，缺少風(fēng)險管理系統(tǒng)對很難實現(xiàn)對風(fēng)險的監(jiān)控，建立風(fēng)險管理系統(tǒng)是很有必要的。

（五）內(nèi)部控制系統(tǒng)方面的不足

個人理財業(yè)務(wù)內(nèi)部控制缺少相關(guān)的內(nèi)部控制制度是造成操作風(fēng)險的主要原因，人是個人理財業(yè)務(wù)的最后執(zhí)行者，是操作風(fēng)險管理的核心。缺少內(nèi)部控制制度的規(guī)范，不同程度上造成了對操作人員的監(jiān)控不足。

四、完善我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理體系的措施

（一）將個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理體系納入銀行風(fēng)險管理整體中去

在銀行風(fēng)險管理職能部門下設(shè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理相關(guān)部門，專門負(fù)責(zé)銀行個人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，包括從產(chǎn)品設(shè)計開始對產(chǎn)品設(shè)計、銷售過程中的各個環(huán)節(jié)進行風(fēng)險識別、風(fēng)險評估和風(fēng)險控制。將個人理財風(fēng)險管理信息系統(tǒng)納入銀行整體的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)中去，建立個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)、客戶信用系統(tǒng)和完善的權(quán)限管理系統(tǒng)，實現(xiàn)對相關(guān)風(fēng)險的監(jiān)控。在銀行相關(guān)的內(nèi)部控制制度中加入個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)部控制，防范內(nèi)部控制制度不足帶來的操作風(fēng)險。

（二）引進和培養(yǎng)復(fù)合型投資人才

人才是核心競爭力，目前我國復(fù)合型投資人才更多地集中在證券公司和基金公司，相比而言，銀行在人才方面處于弱勢，銀行應(yīng)該采取一定的激勵措施，引進復(fù)合型投資人才。此外，銀行應(yīng)該對已經(jīng)在從事個人理財業(yè)務(wù)的員工進行培訓(xùn)，這些員工包括個人理財產(chǎn)品的設(shè)計者和銷售者，可以請相關(guān)專家到銀行對其進行培訓(xùn)，甚至可以將重要的有發(fā)展?jié)摿Φ膯T工送到有關(guān)培訓(xùn)機構(gòu)或大專院校進行培訓(xùn)。通過人才隊伍的建設(shè)最大限度地降低個人理財業(yè)務(wù)面臨的操作風(fēng)險。

（三）加強個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險意識

意識是行動的最根本決定因素，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險最終是否會成為現(xiàn)實的損失，除了外部因素之外，主要還要看銀行各個層級的個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)員工和客戶的風(fēng)險意識。可以通過宣傳將個人理財業(yè)務(wù)面臨風(fēng)險的意識深入人心，從而使得銀行員工和客戶都能清晰地認(rèn)識到風(fēng)險，銀行可以做到嚴(yán)格的信息披露，客戶也知道自己購買的產(chǎn)品面臨的風(fēng)險，做出理性投資。

參考文獻

[1]劉熠熠.我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)法律風(fēng)險的規(guī)避與控制[D].中國海洋大學(xué)2011.

篇10

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行，個人理財，理財產(chǎn)品

一、商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀及問題

（一）理財產(chǎn)品規(guī)模不斷壯大，但缺少創(chuàng)新

1.經(jīng)濟的發(fā)展奠定了理財產(chǎn)品出現(xiàn)的基礎(chǔ)。進入新世紀(jì)以后，隨著國民經(jīng)濟持續(xù)高速增長，人民群眾收入水平節(jié)節(jié)攀升，消費水平進入“小康型”，同時節(jié)余的閑錢數(shù)量也急劇增多，越來越多的人們不再局限于即期消費，手中的資金從原先僅僅為了“應(yīng)急”和“防老”，越來越變成具有“生利”功能的資產(chǎn)，以期在將來獲得更多、更優(yōu)的消費。與此相適應(yīng)，隨著金融產(chǎn)品創(chuàng)新的發(fā)展，金融機構(gòu)推出的個人理財服務(wù)品種也在不斷增多，同時隨著我國金融的不斷發(fā)展，人們教育水平的不斷提高，使人們對金融產(chǎn)品創(chuàng)新方面的知識有了更深入的了解，銀行個人理財產(chǎn)品市場一度出現(xiàn)了產(chǎn)銷兩旺的井噴勢頭。

2.產(chǎn)品設(shè)計管理機制不健全，理財產(chǎn)品雷同。當(dāng)前國內(nèi)許多商業(yè)銀行理財中心無論從規(guī)模還是經(jīng)營方式上都離真正意義上的理財中心相距甚遠。同時由于理財產(chǎn)品具有較強的模仿性，新產(chǎn)品一經(jīng)推出，類似產(chǎn)品也會相繼出現(xiàn)，因此，我國商業(yè)銀行所推出的理財產(chǎn)品具有同質(zhì)性，銀行自主創(chuàng)新能力不足，個人理財產(chǎn)品大多只是傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的組合。隨著我國經(jīng)濟變革的不斷深入，社會各經(jīng)濟主體對金融服務(wù)的需求多樣化，加上銀行間的競爭加劇，這一切都要求商業(yè)銀行不斷推出有市場、有特色、有效益的新產(chǎn)品。

（二）理財產(chǎn)品存在風(fēng)險問題

1.受國際經(jīng)濟的影響不斷增加，對國內(nèi)金融界沖擊較大。由于現(xiàn)在的金融國際化，中國加入了世貿(mào)組織，中國經(jīng)濟的發(fā)展與世界緊密聯(lián)系，一旦發(fā)生金融危機，世界經(jīng)濟增長放緩，主要發(fā)達國家或地區(qū)經(jīng)濟陷入衰退，股市遭遇重創(chuàng)，大量閑散資金被套牢，世界貿(mào)易環(huán)境惡化，從而新興市場國家經(jīng)濟貿(mào)易也面臨下滑。因此，在全球金融危機的大背景下，個人理財無論從投入資金量，還是投入方式上都會面臨巨大的困境。

2.在產(chǎn)品設(shè)計時缺乏對投資者風(fēng)險的評估。銀行在設(shè)計個人理財產(chǎn)品時， 應(yīng)對客戶有深入的了解， 對客戶的風(fēng)險承受能力進行評估和分析， 然后在此基礎(chǔ)上提供相應(yīng)的產(chǎn)品。某些銀行在設(shè)計產(chǎn)品的時候， 忽視對客戶的風(fēng)險評估環(huán)節(jié)， 出現(xiàn)產(chǎn)品風(fēng)險較大， 超出客戶承受能力范圍的現(xiàn)象。這既損害了投資者的利益， 又對銀行的聲譽造成不良影響。

3.銀行宣傳中風(fēng)險揭示不足，理財產(chǎn)品存在信用風(fēng)險?，F(xiàn)階段，大部分國有商業(yè)銀行的理財產(chǎn)品都尚未建立起完善的產(chǎn)品風(fēng)險量化評級機制。通常銀行會將一款理財產(chǎn)品的最高收益率作為賣點， 加大宣傳炒作，追求銷售業(yè)績。當(dāng)客戶無法得到承諾的高收益率理財產(chǎn)品的利息時，銀行信譽受到的損失將難以估量。

4.應(yīng)對風(fēng)險的方法不夠。我國商業(yè)銀行大多數(shù)產(chǎn)品是模仿外資銀行的設(shè)計和風(fēng)險對沖手段，缺少自己的理財產(chǎn)品模型和對沖技術(shù)， 未完全形成完善、垂直的風(fēng)險管理組織體系， 未建立風(fēng)險損失抵補機制， 對個人理財產(chǎn)品無計提專項損失準(zhǔn)備。一旦發(fā)生風(fēng)險， 銀行只得動用現(xiàn)金來彌補損失，這樣會影響銀行的流動性， 特別對資金頭寸比較緊張的股份制商業(yè)銀行影響較大。

（三）理財專業(yè)化技術(shù)水平不足

1.缺乏高素質(zhì)的發(fā)展性理財人員。商業(yè)銀行的個人理財業(yè)務(wù)是一項具有較高知識性和技術(shù)性的綜合業(yè)務(wù)，要求其從業(yè)人員在全面了解銀行業(yè)務(wù)和各種產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，必須具備專業(yè)金融理論知識、嫻熟的實際操作能力和豐富的理財管理經(jīng)驗。但目前這樣的人才非常匱乏。

2.銀行個人理財業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)不健全。我國多數(shù)商業(yè)銀行的運作系統(tǒng)是建立在賬戶管理的基礎(chǔ)上，而不是建立在客戶信息管理的基礎(chǔ)之上，客戶信息極為有限，導(dǎo)致無法充分收集、整合和分析客戶信息，理財業(yè)務(wù)的開展猶如盲人摸象，無法確定目標(biāo)群體的真實需求，在客觀上造成了客戶信息資源的浪費，不利于個人理財業(yè)務(wù)的縱深發(fā)展。

3.銀行理財人員的服務(wù)意識不足。目前，國內(nèi)商業(yè)銀行在發(fā)展理財業(yè)務(wù)中缺乏主動的營銷意識，大多是被動的等待客戶來辦理各種業(yè)務(wù)。這種坐等客戶上門的營銷理念需要轉(zhuǎn)變，理財人員或客戶經(jīng)理應(yīng)主動發(fā)現(xiàn)潛在目標(biāo)客戶，為客戶制定合適的理財方案。

（四）缺乏有效的市場監(jiān)管和配套的金融體制

1.銀行個人理財業(yè)務(wù)資金管理不規(guī)范。目前，我國金融法律法規(guī)、金融管理體制、金融市場發(fā)育程度以及商業(yè)銀行自身存在的諸多問題，制約著個人理財業(yè)務(wù)市場的發(fā)展。其中，有部分商業(yè)銀行理財資金管理不規(guī)范，沒有按理財產(chǎn)品協(xié)議使用資金，發(fā)生理財資金挪用的現(xiàn)象。而且，商業(yè)銀行通常對出售理財產(chǎn)品獲得的資金沒有設(shè)置專門科目進行管理，只是在儲蓄存款科目反映，資金實際用途難以監(jiān)控，增加了監(jiān)管的難度。

2.分業(yè)經(jīng)營體制對銀行個人理財業(yè)務(wù)的制約。由于目前我國仍實行分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的金融體制。一方面保證了在經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)型期內(nèi)我國金融系統(tǒng)的穩(wěn)定，對金融業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展和金融風(fēng)險的有效防范起到了積極作用。另一方面，分業(yè)經(jīng)營使得銀行、保險及證券之間只能通過代銷產(chǎn)品的形式進行合作，嚴(yán)重阻礙了三方市場的相互聯(lián)系，限制了金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，不利于商業(yè)銀行為客戶提供綜合性的理財服務(wù)。

二、商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)發(fā)展對策

第一，針對我國商業(yè)銀行目前存在的個人理財產(chǎn)品品種缺乏創(chuàng)新問題，各商業(yè)銀行應(yīng)加大對理財產(chǎn)品開發(fā)的投入，增強自主創(chuàng)新能力。

第二，由于我國的個人理財業(yè)務(wù)起步較晚，缺乏專業(yè)的理財人員，因此應(yīng)更加注重對人才的培養(yǎng)，提高理財人員的整體素質(zhì)，優(yōu)化我們的專業(yè)理財隊伍構(gòu)成。

第三，我國的金融市場開放度不高，金融監(jiān)管體制尚不健全，商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險也不斷加大，因此提高商業(yè)銀行的自身風(fēng)險管理能力很重要，同時應(yīng)完善信息披露機制，降低信用風(fēng)險，保障客戶的利益。

參考文獻：

[1]侯萌：芻議我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)[J].金融視線，2009（7）