1以價(jià)值為導(dǎo)向，培育商業(yè)銀行信貸文化理念

銀行信貸文化戰(zhàn)略是商業(yè)銀行增強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)力和整體服務(wù)水平的重要途徑，隨著中國(guó)成功加入世界貿(mào)易組織以及金融同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的升級(jí)，信貸文化競(jìng)爭(zhēng)已經(jīng)上升到戰(zhàn)略高度倍受商業(yè)銀行的關(guān)注。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，要建設(shè)信貸文化，就應(yīng)建設(shè)卓越的信貸文化，并通過(guò)信貸文化來(lái)體現(xiàn)和豐富商業(yè)銀行的企業(yè)文化。只有培育起廣大信貸員工自覺獻(xiàn)身于商業(yè)銀行信貸事業(yè)的責(zé)任意識(shí)、價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和行為準(zhǔn)則，并使之產(chǎn)生一種發(fā)自內(nèi)心的動(dòng)力源，人格化的銀行信貸行為也就將會(huì)不再是一種帶有強(qiáng)制性或被動(dòng)性的行動(dòng)，而是員工自我價(jià)值不斷追求和不斷實(shí)現(xiàn)的過(guò)程，以主人翁的積極姿態(tài)投身工作，使銀行的意志變?yōu)槿w信貸員工的共同意志，銀行的目標(biāo)變?yōu)槿w信貸員工共同奮斗的目標(biāo)。因此，商業(yè)銀行應(yīng)以價(jià)值為導(dǎo)向，重規(guī)模、重成本、重質(zhì)量、重結(jié)構(gòu)、重效益，深入挖掘持續(xù)發(fā)展的核心價(jià)值，創(chuàng)新設(shè)計(jì)銀行信貸目標(biāo)文化模式，充分探索現(xiàn)代信貸文化戰(zhàn)略，通過(guò)建立符合現(xiàn)代商業(yè)銀行價(jià)值取向的信貸文化規(guī)范，培育與銀行共同的價(jià)值觀，體現(xiàn)管理者和員工的共同利益取向，來(lái)促使全體員工從精神、理念、風(fēng)氣、言行直至符號(hào)和環(huán)境都產(chǎn)生充分的認(rèn)同和自覺，進(jìn)而使這種價(jià)值體系被社會(huì)和客戶認(rèn)同。

2以管理為主線，夯實(shí)商業(yè)銀行信貸文化基石

一是要加強(qiáng)組織與領(lǐng)導(dǎo)。要明確有關(guān)職能部門加強(qiáng)對(duì)銀行信貸文化的組織管理工作，要分別從觀念文化層面、制度文化層面、員工道德行為規(guī)范、重點(diǎn)業(yè)務(wù)、“品牌”等方面總結(jié)典型經(jīng)驗(yàn)，把經(jīng)驗(yàn)加工成理念，把理念闡釋為規(guī)范，使價(jià)值內(nèi)化為信念，以制度約束行為，使規(guī)范行為形成習(xí)慣，再用先進(jìn)的信貸文化觀念教育和引導(dǎo)員工，調(diào)動(dòng)廣大員工積極爭(zhēng)當(dāng)信貸文化建設(shè)的實(shí)踐者和傳播者，以點(diǎn)帶面，唱響文化旋律，盡展文化魅力，把信貸文化建設(shè)引向深入。

二是要加快培育與挖掘現(xiàn)代銀行企業(yè)家。一方面，建設(shè)卓越的企業(yè)信貸文化，造就銀行的核心人物——銀行家尤其重要。他們作為銀行全體員工的最優(yōu)秀代表，是銀行價(jià)值觀和精神的集中體現(xiàn)者，是銀行生存和發(fā)展的中堅(jiān)。另一方面，銀行的個(gè)性出自銀行的理念，銀行的理念也就是銀行家的理念。銀行家作為成功銀行的靈魂人物，是銀行凝聚的核心，必然是銀行信貸文化建設(shè)的首要主體，肩負(fù)重任。

三是要實(shí)現(xiàn)科學(xué)管理與人本管理的有效結(jié)合。實(shí)踐證明，只有將管理制度與人本主義有效結(jié)合，銀行經(jīng)營(yíng)才能成功。建設(shè)以人為本、團(tuán)隊(duì)精神和創(chuàng)新精神為核心內(nèi)容的企業(yè)文化，應(yīng)體現(xiàn)企業(yè)文化中“人情化”管理的內(nèi)涵，強(qiáng)調(diào)了環(huán)境因素與人本管理在企業(yè)文化建設(shè)中的重要性。

構(gòu)建信貸合規(guī)文化上，總之。堅(jiān)持管理不能有敞口，原則不能有松口，違規(guī)不能有借口，建議合規(guī)文化，屏棄違規(guī)文化。針對(duì)新政策新流程新情況，有針對(duì)性地抓好信貸管理工作，進(jìn)一步促進(jìn)全行信貸業(yè)務(wù)健康、穩(wěn)定、有效發(fā)展，為進(jìn)一步提升綜合競(jìng)爭(zhēng)力做出努力。

經(jīng)營(yíng)勝利的企業(yè)里，美國(guó)一位著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家曾精辟論斷。居第一位的并不是嚴(yán)格的規(guī)章制度或利潤(rùn)指標(biāo)，更不是計(jì)算機(jī)或任何一種管理工具、方法、手段，而是企業(yè)文化。

銀行企業(yè)文化的重要組成局部，信貸文化。指在信貸實(shí)踐活動(dòng)中形成的能夠體現(xiàn)信貸價(jià)值觀的信貸基本理念、形象氣質(zhì)和行為方式的總和。

既需要宏觀層面的大手筆，構(gòu)建和諧信貸。也需要微觀層面的小制作，這樣才干形成如樂之和，無(wú)所不諧的生動(dòng)局面。和諧意味著秩序，秩序制約著風(fēng)險(xiǎn)，和諧的信貸環(huán)境下，業(yè)務(wù)發(fā)展才更加有序和均衡。過(guò)去相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)，銀行業(yè)亂象叢生，合規(guī)的信貸文化更是無(wú)從談起。一種不健康的信貸文化，或者根本沒有信貸文化，極有可能助長(zhǎng)借款人賴賬風(fēng)氣的滋生和蔓延，使銀行的資金和信譽(yù)蒙受損失。因此，只有培養(yǎng)健康的信貸文化，銀行才干從內(nèi)部增強(qiáng)生存競(jìng)爭(zhēng)能力，真正消除不良資產(chǎn)的成因。

努力構(gòu)建和諧信貸，市分行積極建議合規(guī)文化。進(jìn)行有益的嘗試。信貸管理工作力爭(zhēng)四好：即把信貸業(yè)務(wù)做好，把信貸資產(chǎn)管好，把信貸隊(duì)伍帶好，把信貸科技用好。

1把信貸業(yè)務(wù)做好

美國(guó)一位著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家曾精辟論斷，在經(jīng)營(yíng)成功的企業(yè)里，居第一位的并不是嚴(yán)格的規(guī)章制度或利潤(rùn)指標(biāo)，更不是計(jì)算機(jī)或任何一種管理工具、方法、手段，而是企業(yè)文化。

信貸文化，是銀行企業(yè)文化的重要組成部分，指在信貸實(shí)踐活動(dòng)中形成的能夠體現(xiàn)信貸價(jià)值觀的信貸基本理念、形象氣質(zhì)和行為方式的總和。

構(gòu)建和諧信貸，既需要宏觀層面的"大手筆"，也需要微觀層面的"小制作"，這樣才能形成"如樂之和，無(wú)所不諧"的生動(dòng)局面。和諧意味著秩序，秩序制約著風(fēng)險(xiǎn)，在和諧的信貸環(huán)境下，業(yè)務(wù)發(fā)展才更加有序和均衡。

在過(guò)去相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)，銀行業(yè)亂象叢生，合規(guī)的信貸文化更是無(wú)從談起。一種不健康的信貸文化，或者根本沒有信貸文化，極有可能助長(zhǎng)借款人賴賬風(fēng)氣的滋生和蔓延，使銀行的資金和信譽(yù)蒙受損失。因此，只有培養(yǎng)健康的信貸文化，銀行才能從內(nèi)部增強(qiáng)生存競(jìng)爭(zhēng)能力，真正消除不良資產(chǎn)的成因。

泉州市分行積極倡導(dǎo)合規(guī)文化，努力構(gòu)建和諧信貸，進(jìn)行有益的嘗試。信貸管理工作力爭(zhēng)"四好"：即把信貸業(yè)務(wù)做好，把信貸資產(chǎn)管好，把信貸隊(duì)伍帶好，把信貸科技用好。

1、把信貸業(yè)務(wù)做好

近年來(lái),我國(guó)政府對(duì)文化產(chǎn)業(yè)重視程度不斷提升,文化產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)了長(zhǎng)足的發(fā)展。據(jù)統(tǒng)計(jì),2004年到2008年,我國(guó)文化產(chǎn)業(yè)增加值從3439億元增長(zhǎng)到7600億元,年均增長(zhǎng)率超過(guò)15%,高于國(guó)民經(jīng)濟(jì)的整體增速。與此同時(shí),由于融資渠道不暢,束縛了文化產(chǎn)業(yè)的發(fā)展步伐。銀行信貸作為文化產(chǎn)業(yè)融資的核心渠道來(lái)源,在推動(dòng)文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展的過(guò)程中發(fā)揮著重要作用。下面我們就銀行信貸與文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展之間的關(guān)系及其運(yùn)作機(jī)理進(jìn)行分析。

1銀行信貸支持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀

隨著文化體制改革的不斷深化和文化市場(chǎng)管理的逐步放開,一大批的文化企業(yè)逐漸成長(zhǎng)起來(lái),銀行信貸為文化企業(yè)發(fā)展壯大提供了有力的支持。特別是2009年國(guó)家九部委聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于金融支持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展繁榮的指導(dǎo)意見》出臺(tái)以后,國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行對(duì)文化產(chǎn)業(yè)的扶持力度正在逐漸加大。

一是通過(guò)銀行與政府合作,打通文化產(chǎn)業(yè)與金融資本對(duì)接通道。近年來(lái),中央和各級(jí)地方政府高度重視文化產(chǎn)業(yè),積極采取包括融資扶持、設(shè)立文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金等在內(nèi)的各種措施扶持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展。銀行通過(guò)與各級(jí)政府建立合作伙伴關(guān)系,憑借政府平臺(tái)引入政策支持,進(jìn)行宏觀布局,攜手搭建各類文化企業(yè)融資服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。2008年,中國(guó)銀行與文化部簽署的《支持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略合作協(xié)議》,通過(guò)采取“文化部組織推薦、中國(guó)銀行獨(dú)立審貸”的合作方式,中行已為多個(gè)文化部推薦項(xiàng)目提供融資支持,項(xiàng)目涉及文化園區(qū)、工藝品制造、動(dòng)漫游戲等多個(gè)領(lǐng)域。2009年9月,國(guó)家開發(fā)銀行與上海市簽訂了《推進(jìn)上海市文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展合作備忘錄》,將在5年內(nèi)為上海市文化產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供300億元融資規(guī)模。2010年10月,工商銀行湖北分行、中國(guó)銀行湖北分行與湖北省文改辦簽署協(xié)議,為湖北文化企業(yè)提供220億元的授信額度。銀行業(yè)通過(guò)與各級(jí)政府的合作,不僅為文化產(chǎn)業(yè)提供了貸款融資,還結(jié)合各地文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展實(shí)際,嘗試在推動(dòng)重點(diǎn)文化企業(yè)整合并購(gòu)、上市、“走出去”和開發(fā)多元化金融產(chǎn)品等更高層面進(jìn)行深度合作,探索銀行支持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展的新模式和新路徑。

二是初步嘗試創(chuàng)新對(duì)文化企業(yè)的信貸方式。針對(duì)一些文化企業(yè)沒有固定資產(chǎn)作為抵押擔(dān)保,只擁有版權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)類的無(wú)形資產(chǎn)的實(shí)際,部分銀行逐步開展了以版權(quán)質(zhì)押為核心、輔助專業(yè)擔(dān)保方式向文化企業(yè)提供信貸融資服務(wù),創(chuàng)新了文化金融服務(wù)產(chǎn)品。如北京銀行從2007年以來(lái),為文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)園區(qū)內(nèi)的中小型企業(yè),推出了“創(chuàng)意貸”文化創(chuàng)意升級(jí)系列產(chǎn)品,積極研發(fā)集聚區(qū)商圈貸款、集聚區(qū)內(nèi)文化創(chuàng)意組合聯(lián)保貸款等新產(chǎn)品;交通銀行北京分行則面向政府重點(diǎn)支持的影視、出版、演藝、藝術(shù)品經(jīng)營(yíng)、動(dòng)漫與網(wǎng)游六大類型文化企業(yè),開展專門用于文化企業(yè)的文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)版權(quán)擔(dān)保貸款,貸款資金服務(wù)于融資項(xiàng)目的創(chuàng)作、制作、生產(chǎn)、銷售、推廣、衍生品開發(fā)等整個(gè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程。同時(shí),一些銀行還積極探索與非銀行金融機(jī)構(gòu)合作,嘗試信貸、債券、基金、保險(xiǎn)、信托等多種工具相融合的金融產(chǎn)品,做好文化企業(yè)從初創(chuàng)期到成熟期不同發(fā)展階段的融資方式對(duì)接。一些商業(yè)銀行還加強(qiáng)對(duì)文化產(chǎn)業(yè)的行業(yè)細(xì)分,提供差異化金融服務(wù)。如中國(guó)銀行將文化產(chǎn)業(yè)分為文化創(chuàng)意、新聞出版、廣播影視、動(dòng)漫游戲、文藝演出等若干子行業(yè),對(duì)于不同子行業(yè)的市場(chǎng)化程度、產(chǎn)業(yè)集中度、發(fā)展模式各不相同,不同領(lǐng)域文化企業(yè)的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)也存在較大差異的現(xiàn)實(shí),有針對(duì)性地為文化企業(yè)提供具有良好適用性的金融產(chǎn)品。

2商業(yè)銀行信貸服務(wù)文化企業(yè)融資的主要障礙

1以價(jià)值為導(dǎo)向，培育商業(yè)銀行信貸文化理念

銀行信貸文化戰(zhàn)略是商業(yè)銀行增強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)力和整體服務(wù)水平的重要途徑，隨著中國(guó)成功加入世界貿(mào)易組織以及金融同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的升級(jí)，信貸文化競(jìng)爭(zhēng)已經(jīng)上升到戰(zhàn)略高度倍受商業(yè)銀行的關(guān)注。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，要建設(shè)信貸文化，就應(yīng)建設(shè)卓越的信貸文化，并通過(guò)信貸文化來(lái)體現(xiàn)和豐富商業(yè)銀行的企業(yè)文化。只有培育起廣大信貸員工自覺獻(xiàn)身于商業(yè)銀行信貸事業(yè)的責(zé)任意識(shí)、價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和行為準(zhǔn)則，并使之產(chǎn)生一種發(fā)自內(nèi)心的動(dòng)力源，人格化的銀行信貸行為也就將會(huì)不再是一種帶有強(qiáng)制性或被動(dòng)性的行動(dòng)，而是員工自我價(jià)值不斷追求和不斷實(shí)現(xiàn)的過(guò)程，以主人翁的積極姿態(tài)投身工作，使銀行的意志變?yōu)槿w信貸員工的共同意志，銀行的目標(biāo)變?yōu)槿w信貸員工共同奮斗的目標(biāo)。因此，商業(yè)銀行應(yīng)以價(jià)值為導(dǎo)向，重規(guī)模、重成本、重質(zhì)量、重結(jié)構(gòu)、重效益，深入挖掘持續(xù)發(fā)展的核心價(jià)值，創(chuàng)新設(shè)計(jì)銀行信貸目標(biāo)文化模式，充分探索現(xiàn)代信貸文化戰(zhàn)略，通過(guò)建立符合現(xiàn)代商業(yè)銀行價(jià)值取向的信貸文化規(guī)范，培育與銀行共同的價(jià)值觀，體現(xiàn)管理者和員工的共同利益取向，來(lái)促使全體員工從精神、理念、風(fēng)氣、言行直至符號(hào)和環(huán)境都產(chǎn)生充分的認(rèn)同和自覺，進(jìn)而使這種價(jià)值體系被社會(huì)和客戶認(rèn)同。

2以管理為主線，夯實(shí)商業(yè)銀行信貸文化基石

一是要加強(qiáng)組織與領(lǐng)導(dǎo)。要明確有關(guān)職能部門加強(qiáng)對(duì)銀行信貸文化的組織管理工作，要分別從觀念文化層面、制度文化層面、員工道德行為規(guī)范、重點(diǎn)業(yè)務(wù)、“品牌”等方面總結(jié)典型經(jīng)驗(yàn)，把經(jīng)驗(yàn)加工成理念，把理念闡釋為規(guī)范，使價(jià)值內(nèi)化為信念，以制度約束行為，使規(guī)范行為形成習(xí)慣，再用先進(jìn)的信貸文化觀念教育和引導(dǎo)員工，調(diào)動(dòng)廣大員工積極爭(zhēng)當(dāng)信貸文化建設(shè)的實(shí)踐者和傳播者，以點(diǎn)帶面，唱響文化旋律，盡展文化魅力，把信貸文化建設(shè)引向深入。

二是要加快培育與挖掘現(xiàn)代銀行企業(yè)家。一方面，建設(shè)卓越的企業(yè)信貸文化，造就銀行的核心人物——銀行家尤其重要。他們作為銀行全體員工的最優(yōu)秀代表，是銀行價(jià)值觀和精神的集中體現(xiàn)者，是銀行生存和發(fā)展的中堅(jiān)。另一方面，銀行的個(gè)性出自銀行的理念，銀行的理念也就是銀行家的理念。銀行家作為成功銀行的靈魂人物，是銀行凝聚的核心，必然是銀行信貸文化建設(shè)的首要主體，肩負(fù)重任。

三是要實(shí)現(xiàn)科學(xué)管理與人本管理的有效結(jié)合。實(shí)踐證明，只有將管理制度與人本主義有效結(jié)合，銀行經(jīng)營(yíng)才能成功。建設(shè)以人為本、團(tuán)隊(duì)精神和創(chuàng)新精神為核心內(nèi)容的企業(yè)文化，應(yīng)體現(xiàn)企業(yè)文化中“人情化”管理的內(nèi)涵，強(qiáng)調(diào)了環(huán)境因素與人本管理在企業(yè)文化建設(shè)中的重要性。

一、企業(yè)信貸文化的概念

企業(yè)信貸文化是通過(guò)實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)基本理念、組織架構(gòu)、信貸操作、檢查反饋的全局或局部統(tǒng)一,逐步建立起對(duì)外服務(wù)和經(jīng)營(yíng)標(biāo)準(zhǔn)化,對(duì)內(nèi)管理和操作規(guī)范化的一系列的以信貸從業(yè)人員共同價(jià)值觀為核心的一整套信貸質(zhì)量文化體系。當(dāng)前,農(nóng)發(fā)行正處于內(nèi)部改革的關(guān)鍵時(shí)期,信貸業(yè)務(wù)以及相應(yīng)的信貸政策也做了重大調(diào)整,如何面對(duì)和化解轉(zhuǎn)型時(shí)期的各類矛盾,預(yù)防信貸業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn),有效發(fā)展業(yè)務(wù),打造現(xiàn)代銀行筆者認(rèn)為應(yīng)以加強(qiáng)農(nóng)發(fā)行企業(yè)信貸文化建設(shè)為著力點(diǎn),來(lái)實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)。

二、農(nóng)發(fā)行企業(yè)信貸文化建設(shè)的作用及意義

1.樹立良好的公眾形象帶來(lái)良好的綜合效益

一是可以確保收購(gòu)資金的封閉運(yùn)行。農(nóng)發(fā)行的良好形象可以給客戶安全感、信賴感，客戶也將按封閉管理要求營(yíng)運(yùn)收購(gòu)資金，從而確保收購(gòu)資金不流失。二是有利于保留和吸納人才。名牌企業(yè)之所以享譽(yù)國(guó)內(nèi)外，作為企業(yè)形象組成部分的企業(yè)職工素質(zhì)是一個(gè)重要因素，而良好的企業(yè)形象所產(chǎn)生的職工主人翁自豪感，不僅使原有人才能更好地發(fā)揮聰明才干，也使外部人才愿意來(lái)企業(yè)效力。三是可以得到政府和公眾的支持與諒解。良好的形象使公眾對(duì)銀行有一種預(yù)期的好感，即使農(nóng)發(fā)行一時(shí)有公眾不滿意的地方，也會(huì)得到諒解。同時(shí)，在農(nóng)發(fā)行困難時(shí)期也能得到政府的支持，則更顯得重要和可貴。

2.細(xì)化企業(yè)文化,突出企業(yè)信貸文化建設(shè)的核心地位的意義

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社信貸文化金融風(fēng)險(xiǎn)

分析農(nóng)村信用社不良貸款形成的原因，無(wú)非有以下三個(gè)方面的原因：一是社會(huì)因素，二是借款人因素，三是信用社自身因素。具體分析每一筆不良貸款形成就會(huì)發(fā)現(xiàn)，無(wú)論是社會(huì)信用環(huán)境、政策性因素、體制因素，還是企業(yè)改制、逃廢債務(wù)、騙貸逃貸，還是信用社管理不善、盲目放貸、信貸管理不嚴(yán)等原因，都有一個(gè)共同特點(diǎn)，就是責(zé)任沒有明確到人。過(guò)去政府行為發(fā)放的貸款形成不良，其根本原因是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)留下來(lái)的大鍋飯思想在作怪，認(rèn)為都是國(guó)家的錢，不必較真，這是典型的不負(fù)責(zé)任，怎么談得上責(zé)任明確？借款人和信用社是一對(duì)矛盾，具有雙方面作用，可以是共同發(fā)展共同促進(jìn)，也可以是互相約束互相打擊排擠，制約發(fā)展直至矛盾激化。當(dāng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)正常時(shí)，大多數(shù)表現(xiàn)為前者，當(dāng)借款人經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，或借款人不合作時(shí)，就會(huì)表現(xiàn)為后者。問(wèn)題的關(guān)鍵是，何時(shí)發(fā)現(xiàn)、由誰(shuí)發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)問(wèn)題，或借款人有不合作傾向。這要靠信用社的預(yù)警系統(tǒng)敏感度、管理人的敏捷度和約束機(jī)制的有效性，這也是農(nóng)村信用社信貸管理的關(guān)鍵。而管理的主體是人，是人的責(zé)任心，如果明確這樣一個(gè)人時(shí)時(shí)刻刻密切關(guān)注借款人經(jīng)營(yíng)和行為，第一時(shí)間采取行動(dòng)，就會(huì)把矛盾消滅在萌芽狀態(tài)。信用社方面的原因分析，從根本上講，就是我們沒有建立起一套有效控制機(jī)制，限制貸款發(fā)放人的行為，從貸款的發(fā)放、運(yùn)用、收回全程控制住貸款，也就是在貸款循環(huán)過(guò)程中，某個(gè)環(huán)節(jié)出了問(wèn)題，使得貸款周轉(zhuǎn)沒有進(jìn)行完整。縱觀不良貸款的形成過(guò)程，每一筆不良貸款都或多或少存在著人為因素，或是沒有把握好政策，或是不執(zhí)行制度,或是沒有及時(shí)發(fā)現(xiàn)及時(shí)處理，或是存在麻痹思想，或是存在違反程序現(xiàn)象，或是徇私舞弊現(xiàn)象，等等等等不一而論，但有一個(gè)共同特點(diǎn)就是沒有真正落實(shí)到責(zé)任上，信用社主任一換了之，信貸員放的貸款有主任簽字擋著，找信用社主任的貸款有聯(lián)社審貸委員會(huì)批文，審貸委員會(huì)審議的貸款由集體拍板，到底由誰(shuí)負(fù)責(zé)很難確定。所以說(shuō)責(zé)任不明確是不良貸款形成的實(shí)質(zhì)問(wèn)題。

農(nóng)村信用社的不良貸款之所以長(zhǎng)期居高不下，陷入不良貸款盤活了又產(chǎn)生新的不良貸款的怪圈，其中的重要原因之一就是農(nóng)村信用社的信貸運(yùn)作長(zhǎng)期以來(lái)一直生存在落后的信貸文化當(dāng)中。可以說(shuō)落后的信貸文化比巨額的不良貸款更可怕。不良貸款可以運(yùn)用多種方法化解，但落后的信貸文化會(huì)形成源源不斷的不良貸款，所以治理農(nóng)村信用社的不良貸款最根本的辦法就是要在農(nóng)村信用社系統(tǒng)培育健康的信貸文化。

培育健康的信貸文化的對(duì)策

農(nóng)村信用社信貸文化是指信貸管理工作中所形成的價(jià)值取向、行為規(guī)范的總稱。其作用力具有持久性特征，信貸員、中高級(jí)管理人員是信貸文化的載體，信貸管理工作要用現(xiàn)代先進(jìn)的信貸文化來(lái)規(guī)范信貸經(jīng)營(yíng)行為，良好的信貸文化有助于信貸隊(duì)伍的建設(shè)，不斷提高信貸人員素質(zhì)。一種不健康的信貸文化（或者根本沒有信貸文化）有可能助長(zhǎng)借款人賴賬風(fēng)氣的滋生和蔓延，使農(nóng)村信用社的資金和信譽(yù)蒙受損失。

只有培養(yǎng)健康的農(nóng)村信用社信貸文化，農(nóng)村信用社才能從內(nèi)部增強(qiáng)生存競(jìng)爭(zhēng)能力，消除不良資產(chǎn)的成因。筆者認(rèn)為，要實(shí)現(xiàn)上述目的，應(yīng)從以下方面入手：

信貸是在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，貸款者向借款者供應(yīng)貨幣，后者定期歸還并支付利息的行為。在社會(huì)主義條件下，農(nóng)業(yè)信貸是金融組織在農(nóng)村吸收存款、發(fā)放貸款的信用活動(dòng)的總稱，是動(dòng)員和分配農(nóng)村中暫時(shí)閑置的貨幣資金，在供應(yīng)農(nóng)業(yè)再生產(chǎn)過(guò)程中資金周轉(zhuǎn)的一種形式。而信貸文化是指信貸管理工作中所形成的價(jià)值取向、行為規(guī)范的總稱,其作用力具有持久性特征。信貸員、管理人員是信貸文化的載體,信貸管理工作要用現(xiàn)代先進(jìn)的信貸文化來(lái)規(guī)范信貸經(jīng)營(yíng)行為，服務(wù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

一、從農(nóng)村信貸的必要性看信貸文化建設(shè)的重要性

農(nóng)業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是建設(shè)新農(nóng)村的銀行，在支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過(guò)程中，要把信貸文化建設(shè)當(dāng)作當(dāng)前的一項(xiàng)重要任務(wù)，在業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)，豐富和提升信貸文化。

①社會(huì)主義農(nóng)業(yè)生產(chǎn)是商品性生產(chǎn)，在伴隨著商品運(yùn)動(dòng)的資金運(yùn)動(dòng)過(guò)程中，必然會(huì)有一部分貨幣資金暫存在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)單位和農(nóng)民企業(yè)家手中。農(nóng)發(fā)行通過(guò)信貸形式支持農(nóng)村企業(yè)發(fā)展，同時(shí)也鞏固了這部分企業(yè)存款，將這部分資金吸收和集中起來(lái)了，在不改變資金所有權(quán)的情況下，有計(jì)劃地用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。②農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期長(zhǎng)，資金周轉(zhuǎn)慢,受自然災(zāi)害的影響大,農(nóng)民在生產(chǎn)、生活方面不可避免地會(huì)遇到資金不足的困難，需要依靠農(nóng)業(yè)信貸解決。農(nóng)發(fā)行在信貸投入的同時(shí)，也在向農(nóng)村傳播農(nóng)發(fā)行的信貸文化。③農(nóng)村有著廣闊的市場(chǎng)潛力和發(fā)展?jié)摿Γr(nóng)業(yè)本身的積累又十分有限。為滿足農(nóng)業(yè)擴(kuò)大再生產(chǎn)的投資需求，必須在加大財(cái)政投入的同時(shí)，跟進(jìn)政策性信貸投入和商業(yè)性信貸投入。④農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)特別是農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，可利用信貸這個(gè)經(jīng)濟(jì)杠桿，通過(guò)調(diào)節(jié)貸款的范圍、數(shù)量、利息率以及償還期限等,促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)的合理化調(diào)整,引導(dǎo)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)適應(yīng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的宏觀要求。

農(nóng)發(fā)行在支農(nóng)工作中，要樹立“為三農(nóng)貢獻(xiàn)力量，為客戶創(chuàng)造價(jià)值，為銀行贏得發(fā)展”的信貸理念，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以客戶為中心，以服務(wù)三農(nóng)為己任，在為社會(huì)創(chuàng)造財(cái)富的同時(shí)為農(nóng)發(fā)行的可持續(xù)發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

二、信貸文化對(duì)支農(nóng)工作的引領(lǐng)作用

信貸是在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，貸款者向借款者供應(yīng)貨幣，后者定期歸還并支付利息的行為。在社會(huì)主義條件下，農(nóng)業(yè)信貸是金融組織在農(nóng)村吸收存款、發(fā)放貸款的信用活動(dòng)的總稱，是動(dòng)員和分配農(nóng)村中暫時(shí)閑置的貨幣資金，在供應(yīng)農(nóng)業(yè)再生產(chǎn)過(guò)程中資金周轉(zhuǎn)的一種形式。而信貸文化是指信貸管理工作中所形成的價(jià)值取向、行為規(guī)范的總稱,其作用力具有持久性特征。信貸員、管理人員是信貸文化的載體,信貸管理工作要用現(xiàn)代先進(jìn)的信貸文化來(lái)規(guī)范信貸經(jīng)營(yíng)行為，服務(wù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

一、從農(nóng)村信貸的必要性看信貸文化建設(shè)的重要性

農(nóng)業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是建設(shè)新農(nóng)村的銀行，在支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過(guò)程中，要把信貸文化建設(shè)當(dāng)作當(dāng)前的一項(xiàng)重要任務(wù)，在業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)，豐富和提升信貸文化。

①社會(huì)主義農(nóng)業(yè)生產(chǎn)是商品性生產(chǎn)，在伴隨著商品運(yùn)動(dòng)的資金運(yùn)動(dòng)過(guò)程中，必然會(huì)有一部分貨幣資金暫存在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)單位和農(nóng)民企業(yè)家手中。農(nóng)發(fā)行通過(guò)信貸形式支持農(nóng)村企業(yè)發(fā)展，同時(shí)也鞏固了這部分企業(yè)存款，將這部分資金吸收和集中起來(lái)了，在不改變資金所有權(quán)的情況下，有計(jì)劃地用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。②農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期長(zhǎng)，資金周轉(zhuǎn)慢,受自然災(zāi)害的影響大,農(nóng)民在生產(chǎn)、生活方面不可避免地會(huì)遇到資金不足的困難，需要依靠農(nóng)業(yè)信貸解決。農(nóng)發(fā)行在信貸投入的同時(shí)，也在向農(nóng)村傳播農(nóng)發(fā)行的信貸文化。③農(nóng)村有著廣闊的市場(chǎng)潛力和發(fā)展?jié)摿Γr(nóng)業(yè)本身的積累又十分有限。為滿足農(nóng)業(yè)擴(kuò)大再生產(chǎn)的投資需求，必須在加大財(cái)政投入的同時(shí)，跟進(jìn)政策性信貸投入和商業(yè)性信貸投入。④農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)特別是農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，可利用信貸這個(gè)經(jīng)濟(jì)杠桿，通過(guò)調(diào)節(jié)貸款的范圍、數(shù)量、利息率以及償還期限等,促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)的合理化調(diào)整,引導(dǎo)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)適應(yīng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的宏觀要求。

農(nóng)發(fā)行在支農(nóng)工作中，要樹立“為三農(nóng)貢獻(xiàn)力量，為客戶創(chuàng)造價(jià)值，為銀行贏得發(fā)展”的信貸理念，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以客戶為中心，以服務(wù)三農(nóng)為己任，在為社會(huì)創(chuàng)造財(cái)富的同時(shí)為農(nóng)發(fā)行的可持續(xù)發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

二、信貸文化對(duì)支農(nóng)工作的引領(lǐng)作用

一、以德治社，育人為先。任何內(nèi)控制度都不能面面俱到，農(nóng)村信用聯(lián)社管理層應(yīng)思考如何逐漸在農(nóng)村信用社內(nèi)部形成道德約束力。以人為本是德育的關(guān)鍵，誠(chéng)信和道德的重建是信貸文化確立的根本，是一門對(duì)人的思維改造的藝術(shù)。“欲影正者端其表，欲下廉者先其身”，農(nóng)村信用社中高級(jí)管理人員必須身體力行，率先垂范。只有摒棄居高臨下的官場(chǎng)作風(fēng)，員工才會(huì)以誠(chéng)相待；只有樹立良好的道德行為規(guī)范，正氣才能主導(dǎo)工作氛圍。信貸文化的內(nèi)涵很大程度上是信貸人員、中高級(jí)管理人員道德的回歸。由于信貸業(yè)務(wù)存在著許多不確定性，不能也不可能通過(guò)剛性的制度來(lái)確定未來(lái)的收益和風(fēng)險(xiǎn)，制度的完善只能降低而不能消除信貸員與管理層信息不對(duì)稱的矛盾，信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制一定程度上要依靠員工愛社敬業(yè)的精神，而這種精神是農(nóng)村信用社健康信貸文化的培養(yǎng)土壤，有著潤(rùn)物細(xì)無(wú)聲，功到自然成的效用。

二、建立嚴(yán)格的責(zé)任追究機(jī)制和信貸激勵(lì)機(jī)制。道德的培育與制度的創(chuàng)新是相輔相成的，我們不可能憑空甄別員工的品質(zhì)，故而從信貸調(diào)查到信貸各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)都應(yīng)明確各自的責(zé)任。隨著農(nóng)村信用社省級(jí)成立后相關(guān)制度的健全，信貸資金的規(guī)范運(yùn)行、效益和風(fēng)險(xiǎn)將更具有預(yù)測(cè)性，因而對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的早期判斷是可以逐步做到的，超前采取措施有可能使農(nóng)村信用社的損失降到最低。然而，這一切必須建立在貸前認(rèn)真調(diào)查，不放過(guò)任何可疑點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；貸中堅(jiān)持審查、貸后及時(shí)跟蹤，敏銳發(fā)覺客戶經(jīng)營(yíng)質(zhì)態(tài)變化的基礎(chǔ)上，建立在對(duì)信貸工作強(qiáng)烈責(zé)任心的基礎(chǔ)上。不可否認(rèn)，在農(nóng)村信用社眾多的不良貸款中，屬貸前調(diào)查不實(shí)、貸后管理不嚴(yán)甚至沒有貸后檢查成因的，不在少數(shù)，而沒有必要的責(zé)任追究機(jī)制，無(wú)法從主觀上解決人為的、或者是工作不到位而造成的農(nóng)村信用社損失更是屢見不鮮。在明確責(zé)任的基礎(chǔ)上，還必須改革現(xiàn)行的分配制度，實(shí)施有效的激勵(lì)機(jī)制，全面推行客戶經(jīng)理制，客戶經(jīng)理的收入和提升應(yīng)與其營(yíng)銷業(yè)績(jī)緊密相關(guān)。

三、全面推行農(nóng)村信用社信貸五級(jí)分類。在“一逾兩呆”貸款分類法的引導(dǎo)下，許多基層信用社忽略了對(duì)雖未到期但卻可能已經(jīng)產(chǎn)生內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)的貸款管理；引導(dǎo)了借貸過(guò)分強(qiáng)調(diào)抵押和保證的作用，關(guān)注次要還款來(lái)源，忽視貸款的第一還款來(lái)源。這是一種扭曲的信貸文化。如果透過(guò)關(guān)系發(fā)放貸款，說(shuō)明這家農(nóng)村信用社沒有信貸文化；而如果是透過(guò)抵押物來(lái)發(fā)放貸款，雖然這種判斷方式比政策指引和關(guān)系貸款要好，但是問(wèn)題在于抵押物的價(jià)值會(huì)發(fā)生變化。這種過(guò)分依賴抵押的信貸文化甚至有可能引發(fā)經(jīng)濟(jì)泡沫和通貨緊縮，資本主義國(guó)家已有這方面的教訓(xùn)。前幾年美國(guó)企業(yè)以房地產(chǎn)向銀行申請(qǐng)抵押貸款，然后用貸款購(gòu)買新的房地產(chǎn)，從而不斷推動(dòng)房地產(chǎn)價(jià)格上升。這種循環(huán)在銀行依賴抵押的貸款決策程序下得以持續(xù)。當(dāng)房地產(chǎn)價(jià)格暴漲導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)崩盤時(shí)，銀行只得吞下巨額資產(chǎn)縮水的苦果。作為一家永久運(yùn)行的企業(yè)，真正的價(jià)值在于它的現(xiàn)金流，要真正考慮借款人的長(zhǎng)期現(xiàn)金流狀況，而不僅是抵押物廠房、機(jī)器設(shè)備等等，這是現(xiàn)代農(nóng)村金融人最重要的信貸標(biāo)準(zhǔn)，這就是信貸文化。如果農(nóng)村信用社城區(qū)農(nóng)村信用社只重視借款人名氣、和關(guān)系，而不關(guān)注其現(xiàn)金流，那就不是信貸文化，而是政治文化、關(guān)系文化了。原武穴市益興城市信用社1997—1998年向湖北多菱動(dòng)力機(jī)器股份有限公司放貸1400萬(wàn)元發(fā)生損失就是一個(gè)例證。

四、積極支持廣泛“三農(nóng)”的發(fā)展。一個(gè)具可持續(xù)發(fā)展力的制度和文化應(yīng)該是與時(shí)俱進(jìn)、兼容并蓄的。目前金融界形成的片面追求新發(fā)放貸款要達(dá)到100%安全、對(duì)信貸人員終身追究貸款責(zé)任的信貸文化是低效的、缺乏生命力的，是以削弱農(nóng)村信用社貸款管理能力和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力為代價(jià)的。從農(nóng)村信用社的市場(chǎng)定位出發(fā)，支持廣泛“三農(nóng)”的發(fā)展也可合理配置信貸資源、切實(shí)分散信貸風(fēng)險(xiǎn)，為自身業(yè)務(wù)發(fā)展拓寬市場(chǎng)空間。追求利潤(rùn)最大化也是農(nóng)村信用社發(fā)展的第二目標(biāo)，與其挖空心思、不惜血本去爭(zhēng)取黃金客戶，不如以寬容大氣的姿態(tài)來(lái)關(guān)注一下廣泛涉農(nóng)中小企業(yè)，以農(nóng)村金融人的慧眼來(lái)識(shí)別和扶持那些誠(chéng)信守法、人力資本雄厚、第一還款來(lái)源可靠的中小企業(yè)。在這種良性信貸文化推動(dòng)下，農(nóng)村信用社也會(huì)不斷提高經(jīng)營(yíng)管理能力，從而在整體上提升省級(jí)農(nóng)村信用聯(lián)社的綜合競(jìng)爭(zhēng)力，在郵政儲(chǔ)蓄、農(nóng)業(yè)銀行與農(nóng)村信用社三足鼎立爭(zhēng)奪農(nóng)村金融市場(chǎng)的“與狼共舞”時(shí)代站穩(wěn)腳跟。當(dāng)然全社會(huì)還要為農(nóng)村信用社營(yíng)造良好的發(fā)展空間作不懈努力，讓信譽(yù)度差、違法亂紀(jì)的借款人無(wú)立足之地，讓誠(chéng)實(shí)守信的人文風(fēng)尚和商業(yè)氛圍成為社會(huì)價(jià)值觀，真正使信用和法制成為保障農(nóng)村信用社健康運(yùn)行的平臺(tái)。

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