導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫好一篇共同償還的法律依據(jù)，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

如果為個(gè)人婚前債務(wù)，為夫妻中一方的個(gè)人債務(wù)。

如果為婚姻關(guān)系存續(xù)期間以一方名義所欠的債務(wù)，原則上應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為夫妻共同債務(wù)，應(yīng)該由夫妻共同償還，債權(quán)人證明用于夫妻共同生活，則為共同債務(wù)，由夫妻共同償還。

【法律依據(jù)】

《婚姻法》第四十一條，離婚時(shí)，原為夫妻共同生活所負(fù)的債務(wù)，應(yīng)當(dāng)共同償還。共同財(cái)產(chǎn)不足清償?shù)模蜇?cái)產(chǎn)歸各自所有的，由雙方協(xié)議清償；協(xié)議不成時(shí)，由人民法院判決。

（來(lái)源：文章屋網(wǎng) ）

篇2

    原告：聶新民，男，34歲，住內(nèi)鄉(xiāng)縣城關(guān)鎮(zhèn)新村。

    被告：張桂蘭，女，30歲，住內(nèi)鄉(xiāng)縣城關(guān)鎮(zhèn)西關(guān)。

    原告聶新民與被告張桂蘭之夫王紅波系朋友關(guān)系。1995年7月16日，王紅波向原告借現(xiàn)金7700元，寫有欠條。欠條上載明：“欠新民款柒仟柒佰元整（7700.00元），等有錢時(shí)馬上還。王紅波（指印）95.7.16”。1995年農(nóng)歷臘月初六，王紅波因工傷事故而死亡。此后，原告要求被告償還此款，被告以其不知道此事為理由拒絕償還。原告即起訴至內(nèi)鄉(xiāng)縣人民法院，請(qǐng)求法院判令被告償還其丈夫生前欠款。

    被告張桂蘭答辯稱：我丈夫在世時(shí)未向我提及此事，我對(duì)此絲毫不知。即使借款屬實(shí)，也僅屬我丈夫個(gè)人行為，借款沒(méi)有用于家庭共同生活。我現(xiàn)住兩室一廳房屋，是我丈夫生前花13000元所購(gòu)買，但房屋產(chǎn)權(quán)至今沒(méi)有過(guò)戶，還屬原產(chǎn)權(quán)人，產(chǎn)權(quán)不是我的。我丈夫死后沒(méi)留下任何遺產(chǎn)。我不同意償還此款。

    「審判

    內(nèi)鄉(xiāng)縣人民法院經(jīng)審理查明：對(duì)原告出具的王紅波的欠條，經(jīng)核對(duì)筆跡，確系王紅波的筆跡。王紅波在世時(shí)其父母已經(jīng)去世。被告和王紅波系1995年農(nóng)歷2月26日登記結(jié)婚，婚后雙方?jīng)]有子女，被告是王紅波唯一的第一順序繼承人。1995年農(nóng)歷8月份，被告與王紅波購(gòu)買了許卓玲兩室一廳房屋，價(jià)格為13000元，王紅波在一個(gè)月內(nèi)付清了購(gòu)房款。但房屋產(chǎn)權(quán)至今沒(méi)有過(guò)戶，仍在許卓玲名下。被告在其夫死亡后沒(méi)有表示放棄繼承王紅波的遺產(chǎn)，并實(shí)際占有了上述所購(gòu)之房產(chǎn)。

    內(nèi)鄉(xiāng)縣人民法院認(rèn)為：被告丈夫生前向原告借款，有欠條佐證，借款事實(shí)成立。被告和其丈夫共同生活期間購(gòu)買了房屋，付清了房款，并已經(jīng)搬進(jìn)居住。被告已實(shí)際繼承了其丈夫的遺產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)負(fù)有償還其丈夫生前欠款的義務(wù)。被告辯稱所購(gòu)房屋沒(méi)有過(guò)戶，因房屋過(guò)戶與否不影響其繼承遺產(chǎn)事實(shí)存在，故其此辯稱理由不能成立。原告請(qǐng)求由被告償還欠款的理由正當(dāng)，依法予以支持。根據(jù)《中華人民共和國(guó)民法通則》第八十四條、第一百零八條及最高人民法院《關(guān)于貫徹執(zhí)行〈中華人民共和國(guó)繼承法〉若干問(wèn)題的意見(jiàn)》第62條之規(guī)定，于1996年9月13日判決如下：

    被告償還原告借款7700元整，在本判決生效15日內(nèi)付清。

    宣判后，當(dāng)事人雙方均未上訴。

    「評(píng)析

    這是一起遺產(chǎn)繼承人是否應(yīng)該償還被繼承人生前所欠債務(wù)的案件。確認(rèn)被告有這種義務(wù)，必須查清兩個(gè)基本事實(shí)：一是借款事實(shí)是否存在；二是被告是否繼承了其丈夫的遺產(chǎn)。

    對(duì)于借款事實(shí)，因有經(jīng)確認(rèn)是王紅波之筆跡的欠條，故借款事實(shí)是存在和成立的。被告雖辯稱不知其夫借款一事，但沒(méi)有證據(jù)證明此欠條不是王紅波所寫。因此，應(yīng)認(rèn)定借款事實(shí)的存在和成立。

    對(duì)于第二個(gè)事實(shí)，因被告是王紅波唯一的第一順序繼承人，被告在王紅波死后也沒(méi)有表示放棄繼承遺產(chǎn)，并已實(shí)際占有了雙方在共同生活期間所購(gòu)買的房屋，可以認(rèn)定被告已實(shí)際繼承了王紅波的遺產(chǎn)。根據(jù)最高人民法院《關(guān)于貫徹執(zhí)行〈中華人民共和國(guó)繼承法〉若干問(wèn)題的意見(jiàn)》第62條的規(guī)定，被告作為法定繼承人繼承了遺產(chǎn)，即應(yīng)當(dāng)用其所得遺產(chǎn)清償被繼承人的債務(wù)。況且，其應(yīng)償還的債務(wù)數(shù)額并未超出其所繼承的遺產(chǎn)數(shù)額。

    責(zé)任編輯按：本案還需要進(jìn)一步說(shuō)明以下兩個(gè)問(wèn)題：

篇3

一般情況下，婚前債權(quán)屬于個(gè)人債務(wù)，應(yīng)由個(gè)人償還，但是債權(quán)人能夠證明所負(fù)債務(wù)用于婚后家庭共同生活的，可以作為婚姻共同債務(wù)，由夫妻雙方共同償還，債務(wù)人的配偶只在其實(shí)皆接受財(cái)產(chǎn)或受益的范圍內(nèi)承擔(dān)清償責(zé)任，這更符合公平負(fù)擔(dān)的原則。

【法律依據(jù)】

《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國(guó)婚姻法>若干問(wèn)題的解釋(二)》第二十三條規(guī)定，債權(quán)人就一方婚前所負(fù)個(gè)人債務(wù)向債務(wù)人的配偶主張權(quán)利的，人民法院不予支持。但債權(quán)人能夠證明所負(fù)債務(wù)用于婚后家庭共同生活的除外。

（來(lái)源：文章屋網(wǎng) ）

篇4

離婚夫妻約定財(cái)產(chǎn)制債務(wù)一般應(yīng)當(dāng)共同償還，前提是原為夫妻共同生活所負(fù)的債務(wù)。共同財(cái)產(chǎn)不足清償?shù)模蜇?cái)產(chǎn)歸各自所有的，由雙方協(xié)議清償；協(xié)議不成時(shí)，由人民法院判決。

【法律依據(jù)】

《最高人民法院關(guān)于人民法院審理離婚案件處理財(cái)產(chǎn)分割問(wèn)題的若干具體意見(jiàn)》第17條第1款規(guī)定：

夫妻為共同生活或?yàn)槁男袚狃B(yǎng)、贍養(yǎng)義務(wù)等所負(fù)債務(wù)，應(yīng)認(rèn)定為夫妻共同債務(wù)，離婚時(shí)應(yīng)當(dāng)以夫妻共同財(cái)產(chǎn)清償。

（來(lái)源：文章屋網(wǎng) ）

篇5

妻子沒(méi)有義務(wù)幫丈夫還賭債。因?yàn)橘€債不屬于夫妻共同債務(wù)。

【法律依據(jù)】

《婚姻法》第四十一條，離婚時(shí)，原為夫妻共同生活所負(fù)的債務(wù)，應(yīng)當(dāng)共同償還。共同財(cái)產(chǎn)不足清償?shù)模蜇?cái)產(chǎn)歸各自所有的，由雙方協(xié)議清償；協(xié)議不成時(shí)，由人民法院判決。

《最高人民法院關(guān)于適用《中華人民共和國(guó)婚姻法》若干問(wèn)題的解釋(二)》第二十四條第三款，夫妻一方在從事賭博、吸毒等違法犯罪活動(dòng)中所負(fù)債務(wù)，第三人主張權(quán)利的，人民法院不予支持。

（來(lái)源：文章屋網(wǎng) ）

篇6

法律規(guī)定，離婚時(shí)，原為夫妻共同生活所負(fù)的債務(wù)，應(yīng)當(dāng)共同償還。共同財(cái)產(chǎn)不足以清償?shù)模蜇?cái)產(chǎn)歸各自所有的，由雙方協(xié)議清償；協(xié)議不成的，由人民法院決。由此可知，若是在婚姻關(guān)系存續(xù)期間的債務(wù)，作為夫妻任何一方，都是應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的。雙方就是在協(xié)議中約定債務(wù)由一方承擔(dān)，但這種約定也不能對(duì)抗第三人，只是在雙方清償后，一方可以按照協(xié)議約定向另一方進(jìn)行追償。

法律依據(jù)：

《婚姻法》第十九條夫妻財(cái)產(chǎn)約定

夫妻可以約定婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的財(cái)產(chǎn)以及婚前財(cái)產(chǎn)歸各自所有、共同所有或部分各自所有、部分共同所有。約定應(yīng)當(dāng)采用書面形式。沒(méi)有約定或約定不明確的，適用本法第十七條、第十八條的規(guī)定。夫妻對(duì)婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的財(cái)產(chǎn)以及婚前財(cái)產(chǎn)的約定，對(duì)雙方具有約束力。夫妻對(duì)婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的財(cái)產(chǎn)約定歸各自所有的，夫或妻一方對(duì)外所負(fù)的債務(wù)，第三人知道該約定的，以夫或妻一方所有的財(cái)產(chǎn)清償。

（來(lái)源：文章屋網(wǎng) ）

篇7

問(wèn)：我是一名打工妹，因?yàn)榧以谕獾兀ぷ鞑环€(wěn)定，不愿意參加社保，希望公司將社保款用補(bǔ)貼的形式直接發(fā)給我們，并愿意為公司寫書面申請(qǐng)和保證。但是，公司不同意，請(qǐng)問(wèn)我們的請(qǐng)求合理嗎？

答：根據(jù)我國(guó)勞動(dòng)法的規(guī)定，用人單位和勞動(dòng)者必須依法參加社會(huì)保險(xiǎn)，繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用，這是法律的強(qiáng)制性規(guī)定，公司和你都必須遵守，你們的要求是不合法的。因此，如果公司同意并與你約定不參加社保，顯然違反了該強(qiáng)制性規(guī)定，這樣的約定是無(wú)效的。

2、夫妻分居期間，一方是否可以主張子女撫養(yǎng)費(fèi)？

問(wèn)：妻子與我感情不和搬出在外居住至今，我們的兒子一直隨我生活。請(qǐng)問(wèn)，我們現(xiàn)在還沒(méi)有辦理離婚手續(xù)，我可以要求她支付這一年多兒子的撫養(yǎng)費(fèi)嗎？

答：不行。你們的夫妻關(guān)系還沒(méi)有解除，根據(jù)婚姻法的規(guī)定，夫妻關(guān)系存續(xù)期間所得財(cái)產(chǎn)為夫妻共同財(cái)產(chǎn)，只要雙方?jīng)]有解除夫妻關(guān)系，共同財(cái)產(chǎn)沒(méi)有分割，夫妻一方要求另一方支付子女撫養(yǎng)費(fèi)就沒(méi)有法律依據(jù)，也沒(méi)有實(shí)際意義。

3、債務(wù)人死亡，繼承人理應(yīng)還債嗎？

問(wèn)：我丈夫的大姐向我們借款5萬(wàn)元用于投資。但不幸的是今年5月，大姐因地震去世了，大姐夫和大姐的兒子以借款人已經(jīng)死亡為由拒絕還款。請(qǐng)問(wèn)，我的借款還能追回嗎？

答：根據(jù)我國(guó)《繼承法》的規(guī)定繼承遺產(chǎn)應(yīng)當(dāng)清償被繼承人應(yīng)當(dāng)繳納的稅款和債務(wù)。所以，你大姐雖去世，但她有遺產(chǎn)，她的遺產(chǎn)繼承人應(yīng)該在繼承遺產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值內(nèi)償還該債務(wù)。

4、服刑者向?yàn)?zāi)區(qū)捐款是否可以認(rèn)定為立功?

問(wèn)：我哥哥是一村委會(huì)主任，任職期內(nèi)收受賄賂35000元。2008年1月他向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)自首后，上繳了全部贓款，被法院判處有期徒刑4年。汶川地震后，我哥將自家的全部67000元存款捐給了四川災(zāi)區(qū)。請(qǐng)問(wèn)，這種犯罪以后向?yàn)?zāi)區(qū)大筆捐款能否被認(rèn)定為立功?

答：根據(jù)法律規(guī)定：“具有有利于國(guó)家和社會(huì)的突出表現(xiàn)的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為有立功表現(xiàn)。”你哥哥向?yàn)?zāi)區(qū)捐款67000元的行為應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“有利于國(guó)家和社會(huì)的”，因此，他可以被認(rèn)定為有立功表現(xiàn)。

5、物價(jià)上漲，可以要求增付撫養(yǎng)費(fèi)嗎？

問(wèn)：我2002年離婚，兒子隨我生活，法院當(dāng)時(shí)判決前夫每月支付撫養(yǎng)費(fèi)150元。隨著兒子年齡增加，學(xué)習(xí)和生活費(fèi)用支出增加，特別是2007年來(lái)物價(jià)上漲很快，150元的撫養(yǎng)費(fèi)已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠支出。而且，前夫近年工資也有大幅增加。請(qǐng)問(wèn)，我可以要求前夫增加撫養(yǎng)費(fèi)嗎？

答：物價(jià)上漲，生活支出增加是必然的。你可以和你前夫協(xié)商增加撫養(yǎng)費(fèi)的事，如協(xié)商不成可以你兒子為原告向法院要求增加撫養(yǎng)費(fèi)。這個(gè)訴求肯定能得到法院的支持的。

6、外來(lái)務(wù)工人員傷亡，可按城市標(biāo)準(zhǔn)獲賠嗎？

問(wèn)：我和老公都是自貢農(nóng)民，在成都打工。2008年初，老公在上班時(shí)被一輛公交車撞倒，后搶救無(wú)效死亡。公交公司承認(rèn)按農(nóng)村戶口標(biāo)準(zhǔn)予以賠償，但我們?cè)诔啥家压ぷ魃盍?2年，一直都按規(guī)定辦有暫住證。請(qǐng)問(wèn)，我可以要求按城市標(biāo)準(zhǔn)給予賠償嗎？

答：依據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，像你們這種情形的賠償要求將戶籍所在地與實(shí)際生活所在地結(jié)合到一起考慮，如果是農(nóng)村戶口，但在城鎮(zhèn)里工作、生活了一定時(shí)間，可按城鎮(zhèn)居民標(biāo)準(zhǔn)獲賠。因此，你的要求是有法律依據(jù)的，法院會(huì)支持的。

7、扣工資抵償貸款，屬侵權(quán)嗎？

問(wèn)：我是縣信用社的一名職工。2006年12月，我老公以個(gè)人名義在我工作的信用社貸款3萬(wàn)元，期限1年，但至今未還。今年3月開(kāi)始，信用社每月給我發(fā)600元的基本生活費(fèi)，扣劃工資余額用于償還我老公的貸款。請(qǐng)問(wèn)，信用社的做法合法嗎？

答：因?yàn)橘J款人是你老公，你和他是各自獨(dú)立的民事主體，信用社未經(jīng)你同意強(qiáng)行扣劃你工資償還你老公的貸款，缺乏合法依據(jù)。所以，信用社的這種做法肯定是違法的，侵害了你的合法權(quán)利。

8、郵政儲(chǔ)蓄所可以強(qiáng)行在第三人的賬上沖正嗎？

答：我的一個(gè)客戶李老板在郵政儲(chǔ)蓄所通過(guò)轉(zhuǎn)賬形式向我的賬號(hào)匯入了28800元貨款。事后，該郵政儲(chǔ)蓄所在軋賬時(shí)發(fā)現(xiàn)短缺了1萬(wàn)元，在查看了當(dāng)天的錄像后認(rèn)為李老板在辦理業(yè)務(wù)時(shí)交付的是18800元，而匯出的是28800元。于是儲(chǔ)蓄所工作人員便直接在我的賬戶上沖正了1萬(wàn)元。請(qǐng)問(wèn)，郵政儲(chǔ)蓄所可以強(qiáng)行在我賬上沖正1萬(wàn)元嗎？

篇8

關(guān)鍵詞：林權(quán)抵押貸款；森林保險(xiǎn)；反擔(dān)保制度；抵押物處置；集體林權(quán)制度改革；云南省

中圖分類號(hào)：F326.22;F830.58文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B文章編號(hào)：1671 - 3168(2012)01 - 0057 - 05

Status and Improving Measures of Forest Ownership Mortgage loan

System in Yunnan

SU Ni

(Law School of Kunming University of Science and Technology, Kunming 650093, China)

Abstract: This paper describes the concept of forest ownership mortgage loan and its legal basis as well as the basic situation of Yunnan Province forest right mortgage loan system in recent years。 Existed problems i。e。, a certain degree of difficulty to achieve forest right mortgage loan or the small amount of the loan due to financial institutions do not want to carry out loan business for fears of natural disasters lead to lost in the forest right mortgage loan and to elevate risk。 In this way, to draw on the legislative experience of foreign forest insurance, to reduce and transfer forest rights mortgage loan risk; using counterguarantee system to solve difficulty of forest ownership mortgage loan; to built forestry guarantee Corporation etc, recommendations have been carried out。

Key words: forest ownership mortgage loan; forest insurance; counterguarantee system; collateral management; collective forest ownership reform system; Yunnan Province

收稿日期：2011 - 05 - 12.

基金項(xiàng)目：云南省教育廳科研基金項(xiàng)目《云南省集體林權(quán)制度改革法律問(wèn)題研究》。

作者簡(jiǎn)介：蘇 倪（1966 - ），女，云南石屏人，副教授，碩士生導(dǎo)師。研究方向：民商法學(xué)、環(huán)境資源法學(xué)。林業(yè)是集經(jīng)濟(jì)效益、生態(tài)效益、社會(huì)效益于一體的公共事業(yè)，然而,實(shí)踐中缺乏用于促進(jìn)林業(yè)發(fā)展的資金問(wèn)題普遍存在。集體林權(quán)制度改革把集體林地經(jīng)營(yíng)權(quán)和林木所有權(quán)落實(shí)到農(nóng)戶手中，使“沉睡”的森林資源變成了可以抵押變現(xiàn)的“活”資產(chǎn)。林權(quán)抵押貸款的成功推出，拓展了林業(yè)融資渠道，促進(jìn)了金融機(jī)構(gòu)和林業(yè)的共同發(fā)展。但是,林權(quán)抵押貸款在各地多處于探索階段，亟須在理論和實(shí)踐中認(rèn)真研究。

1林權(quán)抵押貸款的概念和法律依據(jù)

1.1林權(quán)抵押貸款的概念

林權(quán)是權(quán)利人對(duì)森林、林木、林地享有的所有權(quán)和使用權(quán)。2004年7月5日國(guó)家林業(yè)局頒布的《森林資源資產(chǎn)抵押登記辦法（試行）》中第2條規(guī)定：森林資源資產(chǎn)抵押是指森林資源資產(chǎn)權(quán)利人不轉(zhuǎn)移對(duì)森林資源資產(chǎn)的占有，將該資產(chǎn)作為債權(quán)擔(dān)保的行為。據(jù)此，林權(quán)抵押概念可以界定為：林權(quán)抵押是指林權(quán)權(quán)利人不轉(zhuǎn)移林權(quán)的占有，而依法以其依法有權(quán)處分的林權(quán)作為債權(quán)擔(dān)保提供給債權(quán)人的行為。

作為林權(quán)改革的產(chǎn)物，林權(quán)抵押貸款制度是盤活森林資產(chǎn)價(jià)值，推動(dòng)林業(yè)融資發(fā)展的重要途徑。林權(quán)抵押貸款是指借款人（債務(wù)人）以其本人或第三人依法有權(quán)處分的林權(quán)作為抵押物向債權(quán)人借款的民事行為。其中，借款人一般為林農(nóng)，也可以為林業(yè)企業(yè)；債權(quán)人一般為金融機(jī)構(gòu)（銀行、信用社），也可以為自然人。在我國(guó)，土地所有權(quán)屬于國(guó)家和集體所有，《物權(quán)法》第184條第1項(xiàng)規(guī)定土地所有權(quán)不得抵押，因而林地的所有權(quán)不得用于抵押，為此，林權(quán)抵押貸款概念中的“依法有權(quán)處分的林權(quán)”是指權(quán)利人依法有權(quán)處分的森林及林木的所有權(quán)、林地的使用權(quán)等與森林資源相關(guān)的資產(chǎn)。

1.2林權(quán)抵押貸款的法律依據(jù)

林權(quán)抵押貸款的法律依據(jù)主要有《商業(yè)銀行法》、《物權(quán)法》、《擔(dān)保法》等法律法規(guī)。具體而言，《商業(yè)銀行法》第2條規(guī)定：“本法所稱的商業(yè)銀行是指依照本法和《中華人民共和國(guó)公司法》設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。”《商業(yè)銀行法》第3條第2項(xiàng)規(guī)定：商業(yè)銀行可以經(jīng)營(yíng)發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款的業(yè)務(wù)。《物權(quán)法》第180條第1款第1項(xiàng)規(guī)定：“建筑物和其他土地的附著物可以抵押。”《物權(quán)法》第187條規(guī)定：以《物權(quán)法》第180條第1款第1項(xiàng)規(guī)定的財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)辦理抵押登記。《擔(dān)保法》第42條第3項(xiàng)規(guī)定：以林木抵押的，抵押物登記部門為縣級(jí)以上林木主管部門。國(guó)家林業(yè)局2004年下發(fā)的《森林資源資產(chǎn)抵押登記辦法(試行)》中明確規(guī)定:森林資源資產(chǎn)的抵押登記工作由縣級(jí)以上地方人民政府主管部門負(fù)責(zé)。以上這些法律法規(guī)為林權(quán)抵押貸款提供了有力的法律依據(jù)。

2云南省林權(quán)抵押貸款現(xiàn)狀

云南省根據(jù)省內(nèi)的實(shí)際情況，結(jié)合有關(guān)法律法規(guī)，先后制定了《云南銀行業(yè)林權(quán)抵押貸款管理暫行辦法》、《關(guān)于農(nóng)戶林權(quán)抵押小額貸款業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見(jiàn)》、《云南省農(nóng)村信用社法人客戶林權(quán)抵押貸款管理辦法》、《云南省農(nóng)村信用社農(nóng)戶林權(quán)抵押小額貸款管理辦法（試行）》等政策文件。這些相關(guān)規(guī)定和管理辦法的出臺(tái)為金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展林權(quán)抵押貸款提供了政策支持和保障。2010年下半年，云南省銀監(jiān)局與云南省林業(yè)廳組成聯(lián)合調(diào)查組，開(kāi)展對(duì)云南省林權(quán)抵押貸款情況調(diào)研工作。調(diào)查顯示，截至2010年6月30日，云南省16個(gè)州市中除迪慶、怒江、曲靖以外的13個(gè)州市共6家銀行機(jī)構(gòu)（國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)業(yè)銀行、、中國(guó)銀行、建設(shè)銀行、信用社）開(kāi)展了林權(quán)抵押貸款，貸款余額41.04億元，比年初增加11億元，增長(zhǎng)36.62％。8個(gè)州市共建立林權(quán)評(píng)估機(jī)構(gòu)23個(gè)，已累計(jì)開(kāi)展林權(quán)評(píng)估4 455筆，累計(jì)評(píng)估資產(chǎn)總額24.26億元。15個(gè)州市共建立林權(quán)抵押登記機(jī)構(gòu)67個(gè)，已累計(jì)辦理林權(quán)抵押登記7 216筆，辦理林權(quán)抵押登記金額24.45億元。此外，從云南省林業(yè)廳獲悉，截至2010年12月，云南省林權(quán)抵押貸款余額達(dá)50億元，走在了全國(guó)前列。云南省集體林權(quán)制度改革至今，林權(quán)抵押貸款工作取得了可喜的成績(jī)。

林 業(yè) 調(diào) 查 規(guī) 劃第37卷第1期

蘇 倪：云南省林權(quán)抵押貸款制度現(xiàn)狀及其完善對(duì)策

開(kāi)辦林權(quán)抵押貸款，一方面為廣大林農(nóng)、林業(yè)企業(yè)提供了一個(gè)打開(kāi)“綠色銀行”的金鑰匙，可以有效地解決林農(nóng)和林業(yè)企業(yè)的融資難問(wèn)題，推動(dòng)林業(yè)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展；另一方面也拓寬了金融機(jī)構(gòu)的資金應(yīng)用渠道，有利于金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。但總體來(lái)看，云南省“仍存在林權(quán)抵押貸款在銀行間、州（市）間未全面推開(kāi)，配套建設(shè)滯后，滿足銀行林權(quán)抵押貸款的基礎(chǔ)條件還不完善，貸款總量不大，增速不高，尚處于起步階段。”據(jù)云南日?qǐng)?bào)報(bào)道，截至2010年6月末，來(lái)自國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)業(yè)銀行、信用社4家金融機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)匯總顯示，云南省林權(quán)抵押貸款余額33.65億元，同比增長(zhǎng)122.25%，但僅新增了11.62億元。截至2010年6月末，保山市發(fā)放林權(quán)抵押貸款50 784萬(wàn)元，僅占涉農(nóng)貸款的4.5%。同時(shí)應(yīng)當(dāng)看到，云南省的林權(quán)抵押貸款制度仍然存在著很多不足和困難。例如，林權(quán)抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)有一定難度；林權(quán)抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)較高，一些金融機(jī)構(gòu)對(duì)此項(xiàng)業(yè)務(wù)心存疑慮，林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)不能滿足林農(nóng)對(duì)于貸款的實(shí)際需要；全省抵押貸款工作尚屬起步階段，貸款數(shù)額較小等。這些問(wèn)題表明云南省林權(quán)抵押貸款制度有待完善。

3完善云南省林權(quán)抵押貸款制度的對(duì)策

如前所述，云南省雖然在林權(quán)抵押貸款工作中取得了較好的成績(jī)，但仍然存在著一些不足。針對(duì)在林權(quán)抵押貸款中部分金融機(jī)構(gòu)由于擔(dān)心自然災(zāi)害、森林火災(zāi)等導(dǎo)致林權(quán)抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)增大不愿發(fā)展林權(quán)貸款業(yè)務(wù)；林農(nóng)貸款信度不足，金融機(jī)構(gòu)只能給予林農(nóng)小額貸款；林權(quán)抵押貸款后林農(nóng)到期未能歸還貸款，抵押權(quán)人金融機(jī)構(gòu)抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)時(shí)抵押物的變現(xiàn)難等問(wèn)題，提出以下建議：

3.1借鑒國(guó)外森林保險(xiǎn)立法經(jīng)驗(yàn)，降低和轉(zhuǎn)移林權(quán)抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)《物權(quán)法》第174條規(guī)定：“擔(dān)保期間，擔(dān)保財(cái)產(chǎn)毀損、滅失或者被征收等，擔(dān)保物權(quán)人可以就獲得的保險(xiǎn)金、賠償金或者補(bǔ)償金等優(yōu)先受償。”據(jù)此可知，抵押權(quán)人享有對(duì)獲得擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的保險(xiǎn)金的優(yōu)先受償權(quán)。而在林權(quán)作為抵押物的情況下，林權(quán)抵押物滅失大多數(shù)是由不可抗力的天災(zāi)所引起的（比如2010年云南省遭遇的百年不遇的大旱），那么就是說(shuō),除了辦理森林保險(xiǎn)（又稱為林業(yè)保險(xiǎn)）以外，抵押權(quán)人對(duì)抵押物的滅失不能獲得任何賠償，因此,是否辦理了森林保險(xiǎn)直接影響到抵押權(quán)人抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)，森林保險(xiǎn)問(wèn)題成為制約林權(quán)抵押貸款制度推廣的因素之一。據(jù)有關(guān)統(tǒng)計(jì)顯示，1984~2007年，我國(guó)林業(yè)保險(xiǎn)投保比例僅占我國(guó)森林面積的0.5％。2008年，全國(guó)林業(yè)保險(xiǎn)承保比例僅為全部森林面積的2％。為此，云南省應(yīng)借鑒國(guó)外森林保險(xiǎn)立法經(jīng)驗(yàn)，以此降低和轉(zhuǎn)移林權(quán)抵押風(fēng)險(xiǎn)。

國(guó)外森林保險(xiǎn)制度的共同特點(diǎn)：①都制定了專門法律法規(guī)來(lái)支持和規(guī)范森林保險(xiǎn)的發(fā)展；②保險(xiǎn)的險(xiǎn)種多為綜合險(xiǎn)種；③政府給予大量的補(bǔ)貼。而相對(duì)比于我國(guó)森林保險(xiǎn)制度，我國(guó)于1984年在全國(guó)實(shí)行森林保險(xiǎn)試點(diǎn)工作，但森林保險(xiǎn)投保的面積和規(guī)模均較低。造成這一現(xiàn)象的主要原因歸納起來(lái)有以下幾點(diǎn)：①?gòu)恼土謽I(yè)部門來(lái)看，由于缺乏森林保險(xiǎn)專門法律法規(guī)的支持，使森林保險(xiǎn)的開(kāi)展無(wú)章可循，制約了森林保險(xiǎn)的發(fā)展空間;②從投保的林農(nóng)來(lái)看，由于可選擇的森林保險(xiǎn)險(xiǎn)種缺乏和保險(xiǎn)意識(shí)淡薄造成投保動(dòng)力不足;③從商業(yè)保險(xiǎn)公司來(lái)看，由于林業(yè)極易發(fā)生火災(zāi)、蟲(chóng)害、洪災(zāi)、旱災(zāi)、雪災(zāi)等自然災(zāi)害，屬于風(fēng)險(xiǎn)較大產(chǎn)業(yè)，使保險(xiǎn)公司面臨無(wú)利可圖甚至虧損的風(fēng)險(xiǎn)，因而缺乏對(duì)森林保險(xiǎn)市場(chǎng)的信心。

通過(guò)了解國(guó)內(nèi)外森林保險(xiǎn)立法情況，可以得到以下幾個(gè)方面的啟示：

1)完善立法。林業(yè)保險(xiǎn)事業(yè)的發(fā)展與法律法規(guī)的支持分不開(kāi)，這是我國(guó)開(kāi)展森林保險(xiǎn)20多年來(lái)顯露出的不容回避和拖延的問(wèn)題。而從國(guó)外森林保險(xiǎn)的發(fā)展來(lái)看，都制定了相應(yīng)的法律法規(guī)來(lái)支持和規(guī)范森林保險(xiǎn)的發(fā)展。如:日本在1937年森林國(guó)營(yíng)保險(xiǎn)實(shí)施之初就頒布了《森林火災(zāi)國(guó)營(yíng)保險(xiǎn)法》以保障森林保險(xiǎn)的開(kāi)展;瑞典以對(duì)《森林法》的逐漸完善來(lái)保障森林保險(xiǎn)提供法律依據(jù);芬蘭以《集體森林權(quán)改革良法》為森林保險(xiǎn)提供法律依據(jù)。森林保險(xiǎn)的發(fā)展與法律法規(guī)的支持分不開(kāi),而我國(guó)目前尚未制定關(guān)于森林保險(xiǎn)專門的法律和法規(guī)，因此,我國(guó)應(yīng)在已有試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上,借鑒國(guó)外森林保險(xiǎn)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),加快推進(jìn)森林保險(xiǎn)方面的立法工作。

2)逐步創(chuàng)新森林保險(xiǎn)的險(xiǎn)種以增強(qiáng)抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力。目前云南省開(kāi)辦了森林火災(zāi)的保險(xiǎn)和野生動(dòng)物公眾責(zé)任保險(xiǎn)制度，但對(duì)于爆發(fā)率極高的病蟲(chóng)害險(xiǎn)還沒(méi)有涉及，不利于抵押貸款的順利實(shí)現(xiàn)。應(yīng)拓寬森林保險(xiǎn)的險(xiǎn)種，如增加森林意外險(xiǎn)、森林病蟲(chóng)害險(xiǎn)等。

3)加大政府的政策性保險(xiǎn)補(bǔ)貼力度。由于森林資源本身具有很強(qiáng)的外部性和公共性特征，僅依靠商業(yè)保險(xiǎn)的市場(chǎng)運(yùn)作難以發(fā)展起來(lái)。正如早期美國(guó)的火災(zāi)保險(xiǎn)，由于商業(yè)保險(xiǎn)公司對(duì)于森林保險(xiǎn)缺乏積極性，導(dǎo)致保費(fèi)過(guò)高而超出了林場(chǎng)主可承受的水平;又由于森林保險(xiǎn)的缺乏導(dǎo)致森林資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)加大，使廣大林木所有人產(chǎn)生流轉(zhuǎn)或變現(xiàn)森林資產(chǎn)的傾向，形成惡性循環(huán)的怪圈。2010年11月，云南省林業(yè)廳與陽(yáng)光財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司云南省分公司簽訂《云南省政策性森林火災(zāi)保險(xiǎn)試點(diǎn)項(xiàng)目保險(xiǎn)服務(wù)協(xié)議》，其中規(guī)定:對(duì)于公益林由財(cái)政承擔(dān)統(tǒng)一投保；對(duì)于商品林財(cái)政承擔(dān)70%，林業(yè)經(jīng)營(yíng)者承擔(dān)30%。這種以財(cái)政性投資為主，林業(yè)經(jīng)營(yíng)者適當(dāng)承擔(dān)的運(yùn)行模式是值得肯定的，應(yīng)當(dāng)大力適用與推廣。同時(shí)，政府部門應(yīng)當(dāng)在資金上給予森林保險(xiǎn)更多的支持，以推動(dòng)森林保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的開(kāi)展與發(fā)展。

4)各級(jí)政府應(yīng)當(dāng)積極鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)與保險(xiǎn)公司之間建立良好的互助合作關(guān)系，共同拓展市場(chǎng)業(yè)務(wù)，分散林權(quán)抵押貸款的自然風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

5)加強(qiáng)林業(yè)經(jīng)營(yíng)者的保險(xiǎn)意識(shí)。云南省有關(guān)部門應(yīng)加大對(duì)森林保險(xiǎn)的宣傳力度，普及林業(yè)保險(xiǎn)知識(shí)，鼓勵(lì)林農(nóng)投保。

3.2利用反擔(dān)保制度解決林農(nóng)林權(quán)抵押貸款難問(wèn)題

反擔(dān)保制度法律上的依據(jù)主要是《物權(quán)法》和《擔(dān)保法》。《物權(quán)法》第171條第2款規(guī)定：“第三人為債務(wù)人向債權(quán)人提供擔(dān)保的，可以要求債務(wù)人提供反擔(dān)保。反擔(dān)保適用本法和其他法律的規(guī)定。”《擔(dān)保法》第4條規(guī)定：“第三人為債務(wù)人向債權(quán)人提供擔(dān)保時(shí)，可以要求債務(wù)人提供反擔(dān)保。反擔(dān)保適用本法擔(dān)保的規(guī)定。”根據(jù)民法相關(guān)原理，反擔(dān)保是指為保障債務(wù)人之外的擔(dān)保人（第三人）將來(lái)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任后對(duì)債務(wù)人的追償權(quán)的實(shí)現(xiàn)而設(shè)定的擔(dān)保制度。反擔(dān)保是擔(dān)保的一種，其除了具有促進(jìn)資金融通、保障債權(quán)實(shí)現(xiàn)和維護(hù)交易安全的作用外，還具有其獨(dú)有的功能，即為債務(wù)人“覓保難”問(wèn)題提供了一條解決途徑。

現(xiàn)實(shí)生活中，林農(nóng)將自己持有的林權(quán)證直接向金融機(jī)構(gòu)抵押貸款時(shí)貸到的金額往往不會(huì)太高，原因主要有2個(gè)方面：①林業(yè)資源的經(jīng)濟(jì)價(jià)值一般需要數(shù)年后才能充分體現(xiàn)，林農(nóng)現(xiàn)階段享有的林權(quán)評(píng)估價(jià)值通常不會(huì)太大；②金融機(jī)構(gòu)（銀行、信用社）發(fā)放的林權(quán)貸款金額一般不超過(guò)評(píng)估價(jià)值的50%。如果林農(nóng)能提供具有一定經(jīng)濟(jì)實(shí)力的第三人（擔(dān)保機(jī)構(gòu)）作擔(dān)保人（保證人）而向金融機(jī)構(gòu)貸款則貸款金額會(huì)較高或者方便得多。為了解決林農(nóng)林權(quán)抵押貸款難問(wèn)題，擴(kuò)大林權(quán)貸款業(yè)務(wù)，調(diào)動(dòng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為林農(nóng)提供貸款擔(dān)保的積極性，降低擔(dān)保機(jī)構(gòu)為林農(nóng)提供貸款擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)，建議采用林權(quán)反擔(dān)保方式。

林權(quán)反擔(dān)保方式是指金融機(jī)構(gòu)（債權(quán)人）根據(jù)借款人（債務(wù)人）的要求提供貸款金額，并由擔(dān)保機(jī)構(gòu)（第三人）為借款人向金融機(jī)構(gòu)提供擔(dān)保，同時(shí)借款人將林權(quán)證提供給擔(dān)保機(jī)構(gòu)作為抵押擔(dān)保，若借款人到期無(wú)法償還貸款，金融機(jī)構(gòu)有權(quán)要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)為借款人償還貸款本息，而擔(dān)保機(jī)構(gòu)享有向借款人追償權(quán)的擔(dān)保方式。林權(quán)反擔(dān)保方式中的借款人一般為林農(nóng)，也可以是林業(yè)企業(yè)；擔(dān)保機(jī)構(gòu)一般為擔(dān)保公司。具體而言，林權(quán)反擔(dān)保制度是借款林農(nóng)以其林權(quán)證向擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供抵押擔(dān)保，再由擔(dān)保機(jī)構(gòu)向金融機(jī)構(gòu)提供保證擔(dān)保，由金融機(jī)構(gòu)向借款林農(nóng)發(fā)放貸款，如果借款林農(nóng)沒(méi)有按期歸還貸款，金融機(jī)構(gòu)則有權(quán)要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)償還貸款本息；擔(dān)保機(jī)構(gòu)為借款林農(nóng)償還貸款本息后，其有權(quán)根據(jù)其與借款林農(nóng)簽訂的擔(dān)保協(xié)議處置抵押的林木，收回自己為借款林農(nóng)向金融機(jī)構(gòu)償還的貸款本息的一種法律制度。反擔(dān)保制度可以解決金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，但是對(duì)借款者(林農(nóng))來(lái)說(shuō)，融資成本相對(duì)高一些，因?yàn)閾?dān)保機(jī)構(gòu)不會(huì)無(wú)償提供擔(dān)保，其會(huì)向借款林農(nóng)收取一定的擔(dān)保費(fèi)用。

迄今為止，我國(guó)利用反擔(dān)保制度開(kāi)展林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)工作開(kāi)展做得最好的省份是福建省。福建省的具體做法是，由借款林農(nóng)向金融機(jī)構(gòu)提出貸款申請(qǐng)，村干部進(jìn)行初步審核，然后由擔(dān)保機(jī)構(gòu)決定是否為其提供擔(dān)保；擔(dān)保機(jī)構(gòu)決定提供擔(dān)保的，由中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估，并由中介機(jī)構(gòu)指定會(huì)員負(fù)責(zé)對(duì)貸款使用進(jìn)行跟蹤監(jiān)督管理；擔(dān)保機(jī)構(gòu)以其林業(yè)資產(chǎn)作為抵押為借款林農(nóng)提供擔(dān)保，以取得金融機(jī)構(gòu)的貸款擔(dān)保授信，金融機(jī)構(gòu)則向借款林農(nóng)發(fā)放貸款；一旦借款林農(nóng)無(wú)法償還到期貸款，擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以通過(guò)林權(quán)流轉(zhuǎn)的形式，把抵押的林地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓給其他林農(nóng)，以償還自己為借款林農(nóng)償還的貸款本息。之所以由中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估，是由于中介機(jī)構(gòu)熟悉村情、地情、民情并具備林權(quán)評(píng)估的職能，這樣不僅簡(jiǎn)化了手續(xù)，同時(shí)也解決了評(píng)估人員不足、效率不高的問(wèn)題。

目前，云南省邊遠(yuǎn)地區(qū)的部分林農(nóng)取得林權(quán)證的林地現(xiàn)階段的林業(yè)資源價(jià)值較低，為了發(fā)展林業(yè)經(jīng)濟(jì)或者林農(nóng)的其他農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)，這些林農(nóng)需要用林權(quán)抵押貸款融資，但是由于現(xiàn)階段林農(nóng)擁有的林權(quán)評(píng)估價(jià)值較低，金融機(jī)構(gòu)擔(dān)心貸款風(fēng)險(xiǎn),不愿向這些林農(nóng)開(kāi)展貸款業(yè)務(wù)或者貸款數(shù)額較低。針對(duì)此情況，云南省可以借鑒福建省的林權(quán)反擔(dān)保做法，利用林權(quán)反擔(dān)保制度解決林農(nóng)融資難，彌補(bǔ)貸款信度不足的問(wèn)題，這樣不僅能方便群眾，解決貸款難問(wèn)題，發(fā)展農(nóng)村林業(yè)經(jīng)濟(jì)，還降低了金融機(jī)構(gòu)的貸款風(fēng)險(xiǎn)。

3.3積極組建林業(yè)擔(dān)保公司

前面提及林權(quán)反擔(dān)保方式是一種降低林權(quán)抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)和促進(jìn)貸款融資合同設(shè)立的較好做法，但必須有愿意為林農(nóng)和林業(yè)企業(yè)作擔(dān)保人的機(jī)構(gòu)——擔(dān)保公司，為此,建議在云南省范圍內(nèi)積極組建林業(yè)擔(dān)保公司。即挖掘現(xiàn)有林業(yè)融資潛力，通過(guò)吸納林業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者或自然人投資入股的方式，成立獨(dú)資或有限責(zé)任擔(dān)保公司，為提供林業(yè)資源抵押的借款人提供擔(dān)保，借款人以林權(quán)證向林業(yè)擔(dān)保公司提供反擔(dān)保，以解決金融部門在貸款運(yùn)作上的不便和程序上規(guī)定過(guò)死等問(wèn)題。

3.4完善對(duì)抵押物處置的綠色通道

要發(fā)展林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)，就必須充分保證作為抵押權(quán)人的金融機(jī)構(gòu)抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)。對(duì)于尚未取得林木砍伐許可證的金融機(jī)構(gòu)抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)，云南省應(yīng)當(dāng)借鑒福建省的做法給予政策傾斜。福建省《關(guān)于加快金融創(chuàng)新促進(jìn)林業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》中規(guī)定：“林農(nóng)貸款逾期時(shí)，林業(yè)主管部門要積極協(xié)助金融機(jī)構(gòu)做好抵押物的處置工作，符合采伐條件的，優(yōu)先安排采伐指標(biāo)，促進(jìn)信貸將資金及時(shí)回收。”云南省也應(yīng)完善林權(quán)抵押貸款的協(xié)調(diào)機(jī)制，與各銀行金融機(jī)構(gòu)共同研究制定業(yè)務(wù)銜接的規(guī)范操作程序，確保抵押物的順利變現(xiàn)還貸，降低對(duì)抵押物的處置變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，以拓展林權(quán)貸款的發(fā)展空間。此外,建議在堅(jiān)持森林采伐限額的前提下，改進(jìn)商品林采伐的僵化、剛性的管理辦法，推行彈性靈活的采伐限額制度，讓經(jīng)營(yíng)主體享有充分的處置權(quán)，結(jié)合云南省實(shí)際進(jìn)行大膽創(chuàng)新，以實(shí)現(xiàn)公法管理與私益保護(hù)的良性接軌。

綜上所述，資金匱乏一直是制約林業(yè)發(fā)展的重要原因，嚴(yán)重影響了云南少數(shù)民族地區(qū)林業(yè)的發(fā)展，林權(quán)抵押貸款制度是集體林權(quán)制度改革中出現(xiàn)的一種新型的融資方式，其不但可以解決林業(yè)發(fā)展的資金問(wèn)題，還可以使森林資源得到充分利用，對(duì)于促進(jìn)林農(nóng)增收、農(nóng)業(yè)增產(chǎn)和林業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展具有重要意義。因此，云南省有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)不斷健全和完善林權(quán)抵押貸款制度及其相關(guān)配套制度，使林權(quán)抵押貸款制度充分發(fā)揮其應(yīng)有的作用，為林業(yè)生產(chǎn)融資服務(wù)，促進(jìn)林業(yè)生產(chǎn)力發(fā)展。

參考文獻(xiàn):

［1］李莎.云南：林權(quán)抵押貸款使“沉睡”山林變身“活資本”［N］.云南日?qǐng)?bào)，2010 - 07 - 26.

［2］高圣平.物權(quán)法擔(dān)保物權(quán)編［M］.北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，2007.

［3］林葦，王占洲.論林權(quán)抵押［J］.林業(yè)經(jīng)濟(jì)問(wèn)題，2008（5）:431 - 434.

［4］金滿濤.美國(guó)、北歐、日本森林保險(xiǎn)比較及其啟示［J］.保險(xiǎn)職業(yè)學(xué)院學(xué)報(bào)，2008（6）:74 - 77.

［5］孔祥毅，李紅宇.林權(quán)抵押貸款中若干基本法律問(wèn)題探討［J］.金融理論與實(shí)踐，2010（7）:84 - 86.

［6］周訓(xùn)芳.物權(quán)法與森林法知識(shí)讀本［M］.北京：中國(guó)林業(yè)出版社，2007.

篇9

考慮孩子身體弱經(jīng)常生病，需要悉心照料，李娟便辭去了讓人羨慕的外企工作，當(dāng)上了全職太太，在家全身心地照顧孩子與丈夫。直到5年之后，李娟才又重新在一家民營(yíng)企業(yè)上班，但收入明顯比丈夫低很多。2001年4月，他們貸款買了一套商品房，房屋總額85萬(wàn)元，銀行貸款50萬(wàn)元，貸款期限20年，月還款額3300多元。

夫妻二人的感情一直挺好，可2008年，李娟無(wú)意中發(fā)現(xiàn)羅成的手機(jī)上有曖昧短信，出于對(duì)丈夫的信任，也沒(méi)多問(wèn)。一年之后，羅成提出離婚，李娟雖略感意外，但她深知如果老公已經(jīng)不再愛(ài)她，硬綁在一起也不會(huì)幸福，更沒(méi)意義。

李娟同意離婚，但要求房屋歸自己所有。羅成卻說(shuō)，自打孩子出生后，李娟就沒(méi)有工作，即便后來(lái)去了民企，掙的也很少，家里一切開(kāi)銷都是自己辛苦賺的，房子李娟未出一分錢，銀行貸款一直是自己償還，所以堅(jiān)決不同意將房子給李娟。

無(wú)奈，李娟向法院。

【看看律師怎么說(shuō)】

有錢就是大爺?No!夫妻雙方對(duì)家庭貢獻(xiàn)的大小，不能以掙錢多少來(lái)衡量。

男女平等啊!都說(shuō)了多少年了。夫妻的地位當(dāng)然也是平等的。在咱國(guó)家，往往是妻子以女性特有的方式，對(duì)丈夫的成就和地位進(jìn)行著投資。她們?yōu)榱思彝サ恼w利益、為了孩子的撫養(yǎng)教育，為了丈夫事業(yè)的發(fā)展及知識(shí)素養(yǎng)的提高，放棄自我發(fā)展與升職的機(jī)會(huì)，甘愿承擔(dān)全部或主要的家務(wù)勞動(dòng)，甚至做全職太太。

家務(wù)活，人人有責(zé)，本來(lái)就是夫妻雙方的共同義務(wù)，如果由妻子一人承擔(dān)，她當(dāng)然有權(quán)分享家庭的共同成果，即使她工資掙得少，甚至沒(méi)有收入。這個(gè)案例中，丈夫認(rèn)為買房子的時(shí)候妻子未出一分錢，銀行貸款也是用自己的工資在償還，所以全是自己的功勞。這不對(duì)吧?做家務(wù)不是勞動(dòng)?不是對(duì)家庭的貢獻(xiàn)?他這么想，就是無(wú)視妻子在家務(wù)勞動(dòng)中體現(xiàn)的價(jià)值，“侵犯了妻子對(duì)家庭財(cái)產(chǎn)的共有權(quán)”。

從法理上分析，“基于配偶一方犧牲自己而使對(duì)方人力資本增加的，離婚時(shí)，在財(cái)產(chǎn)上不能得到肯定或合理的分配，勢(shì)必造成對(duì)配偶一方無(wú)情的剝削與掠奪。”通俗一點(diǎn)講，就是為了家庭發(fā)展舍棄工作，埋頭做家務(wù)的女人，不該在離婚時(shí)凈身出戶。這與婚姻法中實(shí)現(xiàn)男女平等，保護(hù)弱者利益的基本原則是相違背的。

有個(gè)調(diào)查很有趣：已婚女性每天在家務(wù)勞動(dòng)中所花的時(shí)間為4.36小時(shí)，男性為1.54小時(shí)，女性約是男性的3倍。往大里說(shuō)就是，“女性為了承擔(dān)人類自身生產(chǎn)和家庭主要?jiǎng)趧?wù)，失去了自己大量的時(shí)間與精力”。

活不能白干，付出是會(huì)有收獲的。離婚時(shí)，法律會(huì)充分評(píng)估家務(wù)勞動(dòng)對(duì)于夫妻各自人力資本及其預(yù)期利益的影響，受益方應(yīng)對(duì)付出方給予以適當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)補(bǔ)償。如果丈夫覺(jué)得妻子做家務(wù)是“應(yīng)該”，是“她自己愿意”，忽視她對(duì)家務(wù)勞動(dòng)所付出的時(shí)間成本與機(jī)會(huì)成本，于情，于理，于法，都有失公平。

回到這個(gè)案子中，羅成老是強(qiáng)調(diào)買房子的錢是自己出的，房子就應(yīng)該歸他，這個(gè)主張是錯(cuò)誤的，沒(méi)有法律依據(jù)，更不符合我國(guó)《婚姻法》關(guān)于婚后夫妻財(cái)產(chǎn)共同共有的規(guī)定。妻子全身心在家看孩子做家務(wù)，相夫教子，對(duì)家庭，對(duì)孩子，對(duì)丈夫的付出、奉獻(xiàn)與功勞是不可磨滅的，雖然我國(guó)在家務(wù)勞動(dòng)補(bǔ)償上尚存在立法缺陷，但作為妻子應(yīng)享有的夫妻財(cái)產(chǎn)共同共有的分割權(quán)是不能任意被剝奪的。根據(jù)婚姻法及司法解釋的規(guī)定，從照顧婦女，兒童角度出發(fā)，應(yīng)該將房屋判歸李娟所有。

篇10

中圖分類號(hào)：F831.5

文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A

文章編號(hào)：1000-8772(2015)22-0054-02市政債券，也稱地方政府債券，是由有財(cái)政收入能力的地方政府或其他地方公共機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券。其發(fā)行的目的是為當(dāng)?shù)厥姓ㄔO(shè)籌措資金，有時(shí)也會(huì)為彌補(bǔ)當(dāng)期政府運(yùn)營(yíng)的短、長(zhǎng)期預(yù)算赤字。目前，我國(guó)地方政府的財(cái)政收入有限，首先要滿足教育、醫(yī)療、文化、農(nóng)林水、社會(huì)保障等事務(wù)性支出，用于城市基礎(chǔ)設(shè)施等建設(shè)性支出的資金不足。同時(shí)，法律又嚴(yán)格限制了地方政府發(fā)債融資的行為。因此，在地方政府直接融資受阻，資金缺口巨大的背景下，“地方政府投融資平臺(tái)”應(yīng)運(yùn)而生，其擁有獨(dú)立企業(yè)法人資格。由其作為舉債的主體，向銀行借款或發(fā)行“城投債券”，地方政府通過(guò)財(cái)政補(bǔ)貼、撥款等方式支付其償還債務(wù)本息的資金。

然而“城投債券”并不是真正意義上的市政債券，而是一種“準(zhǔn)市政債券”，其發(fā)行主體并不是地方政府，而是地方政府發(fā)起設(shè)立的投融資平臺(tái)。由于“城投債券”缺乏“量身定做”的法律制度及管理體系，因此信息不公開(kāi)、不透明，無(wú)法統(tǒng)籌管理和規(guī)范約束。這種無(wú)序的狀態(tài)導(dǎo)致了目前國(guó)內(nèi)“城投債券”的監(jiān)管較為困難和投資人、中介機(jī)構(gòu)及地方政府自身都無(wú)法準(zhǔn)確掌握其融資總量和負(fù)債規(guī)模。“城投債券”存在種種不足，但是我國(guó)地方政府基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金缺口依然龐大，在我國(guó)推行市政債券，既滿足了地方政府城市建設(shè)資金的需求，同時(shí)使得地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)顯性化，其意義重大。

本文對(duì)中國(guó)推行市政債券在法律依據(jù)、監(jiān)管主體、信息披露、信用評(píng)級(jí)和償債保障等方面提出一些建議，希望能夠?yàn)橹袊?guó)市政債券的發(fā)展貢獻(xiàn)一份力量。

健全的法律體系是債券市場(chǎng)得以穩(wěn)定運(yùn)行的基礎(chǔ)，市政債券也不例外。市政債券的法律體系除了包含證券市場(chǎng)的一般法律制度和規(guī)定外，還需要對(duì)市政債券運(yùn)行過(guò)程中所涉及到的發(fā)行、交易、監(jiān)管、償還機(jī)制等各個(gè)環(huán)節(jié)做出有針對(duì)性的安排，

只有這樣才能保證市政債券的平穩(wěn)運(yùn)行。相比國(guó)外成熟的市場(chǎng)來(lái)看，我國(guó)在推進(jìn)市政債券法律制度建設(shè)方面還存在著較大的差距。我國(guó)人大應(yīng)該制定專門的市政債券相關(guān)法律，為市政債券的發(fā)行提供法律保障。

市政債券的推出是一項(xiàng)龐大的工程，可以采取先試點(diǎn)的方式進(jìn)行，比如在一些經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)的省或直轄市進(jìn)行試點(diǎn)，不斷對(duì)實(shí)施中遇到的困難和問(wèn)題進(jìn)行總結(jié)，等條件成熟后在全國(guó)普遍實(shí)施。

市政債券的發(fā)行主體是地方政府或其授權(quán)的機(jī)構(gòu)，不同于一般的工商企業(yè)。各個(gè)國(guó)家國(guó)情不同，對(duì)其的監(jiān)管機(jī)構(gòu)也不同。

由于市政債券的發(fā)行主體是政府或其授權(quán)機(jī)構(gòu)，而且所募集的資金用于公共服務(wù)，其發(fā)行具有平衡地方財(cái)政收支的性質(zhì)，因而就監(jiān)管主體而言，應(yīng)該參照國(guó)債執(zhí)行。具體來(lái)講，對(duì)于省級(jí)市政債券的發(fā)行其監(jiān)管權(quán)應(yīng)有國(guó)務(wù)院授權(quán)機(jī)構(gòu)直接控制；市縣及以下政府發(fā)行市政債券需經(jīng)由省級(jí)政府統(tǒng)一審核并上報(bào)國(guó)務(wù)院授權(quán)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。由于我國(guó)國(guó)債的發(fā)行由財(cái)政部負(fù)責(zé)監(jiān)管，因而市政債券的發(fā)行監(jiān)管可有國(guó)務(wù)院授權(quán)財(cái)政部負(fù)責(zé)，并報(bào)國(guó)務(wù)院備案。

建立定期規(guī)范的地方政府信息披露機(jī)制，提高債務(wù)信息的透明度，有利于公眾對(duì)地方政府債務(wù)有一個(gè)清晰的認(rèn)識(shí)，從而做出正確的投資判斷，起到保護(hù)投資者利益的作用；有利于中央對(duì)地方政府債務(wù)有一個(gè)清晰全面的認(rèn)識(shí)，滿足宏觀決策的需求；有利于約束地方政府的非理性發(fā)債及資金濫用行為；有利于各監(jiān)督部門及社會(huì)公眾的監(jiān)督，是控制地方政府債券風(fēng)險(xiǎn)的有效手段。

當(dāng)前，我國(guó)地方政府的財(cái)政預(yù)算不透明，形成大量的預(yù)算外收入和隱性負(fù)債并存的狀況。因此需要建立完善嚴(yán)格的信息披露機(jī)制。市政債券的信息披露關(guān)系到投資者的利益，也關(guān)系到當(dāng)?shù)丶{稅人的利益，因此加強(qiáng)市政債券發(fā)行中的信息披露很重要。

近年來(lái)，由于由發(fā)行人付費(fèi)的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)存在購(gòu)買信用級(jí)別的現(xiàn)象，各個(gè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)通過(guò)提高發(fā)行人的信用級(jí)別進(jìn)行惡性競(jìng)爭(zhēng)，使得國(guó)內(nèi)發(fā)行主體的信用級(jí)別“虛高”，從而使信用級(jí)別不能反應(yīng)信用風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)推行市政債券，希望在這方面能夠有所突破，可以由不同于現(xiàn)有的收費(fèi)模式的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)來(lái)負(fù)責(zé)信用評(píng)級(jí)。同時(shí)市政債券的發(fā)行主體比較特殊，是我國(guó)的地方政府，其掌握著我國(guó)大量的財(cái)政收入和支出、地方政府債務(wù)等國(guó)家核心機(jī)密，所以為了維護(hù)我國(guó)經(jīng)濟(jì)和金融安全，不宜由外資控股或參股的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。從評(píng)級(jí)模式上，需要由能夠客觀、公正反映信用風(fēng)險(xiǎn)的作為債券市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。

市政債券有可能會(huì)因地方政府財(cái)政收入不足或償債資金的暫時(shí)性短缺而發(fā)生違約。為此，在市政債券的發(fā)行和存續(xù)過(guò)程中，建立合理的償債保障措施制度是防范地方政府信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的有效手段。我國(guó)未來(lái)所推出的市政債券的籌資主體和償債主體均明確為地方政府，地方政府是市政債券本息償還的第一順序責(zé)任人，需要建立與之相適應(yīng)的市政債券償債保障機(jī)制，除了地方政府對(duì)市政債發(fā)行所提供的保障措施外，我國(guó)還應(yīng)引入市政債券的市場(chǎng)化償債保障機(jī)制。在此方面我國(guó)應(yīng)更多地借鑒國(guó)外成熟市場(chǎng)的經(jīng)驗(yàn)，采取市場(chǎng)化擔(dān)保或保險(xiǎn)的形式，分散信用風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)完善市政債的償債保障機(jī)制。

具體而言，首先從地方政府的角度分析，地方政府對(duì)債券的償債保障可以從債券發(fā)行和存續(xù)期間兩個(gè)階段加以控制。在債券的發(fā)行階段，地方政府發(fā)債籌資的規(guī)模必須與其以后的償債能力相一致，這就要求地方政府必須結(jié)合自身的財(cái)政收入、還債能力從而科學(xué)預(yù)測(cè)、慎重權(quán)衡發(fā)債規(guī)模，并經(jīng)過(guò)中央政府的審批。在債券存續(xù)階段，推行償債基金制度，是確立地方政府債券償還的保障機(jī)制的有效手段。在市政債券發(fā)行后，地方政府應(yīng)從財(cái)政收入中提取債券準(zhǔn)備金，形成償債基金。同時(shí)還應(yīng)建立償債專戶，專門用于市政債券本息的償還。為了防止償債基金虛設(shè)，償債基金每年須經(jīng)地方人大進(jìn)行審核；償債專戶由商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)管，也需要每年出具監(jiān)管報(bào)告。上述償債基金和償債監(jiān)管報(bào)告作為市政債券存續(xù)期間的信息進(jìn)行公開(kāi)披露。

其次從市場(chǎng)化手段角度分析，主要對(duì)市政債券采取擔(dān)保和保險(xiǎn)保障。可以借鑒目前我國(guó)“城投債券”擔(dān)保方式，即由擔(dān)保公司對(duì)其發(fā)行的債券進(jìn)行擔(dān)保。探索保險(xiǎn)公司對(duì)市政債券的擔(dān)保模式。

總之，我國(guó)市政債券的償債保障措施，應(yīng)是各方力量共同構(gòu)成的有機(jī)整體，且政府及其他機(jī)構(gòu)的權(quán)利和責(zé)任應(yīng)明確清晰，并建立相關(guān)的制度加以約束，從而保證市政債券償債保障機(jī)制的良好有效地運(yùn)行。

作者簡(jiǎn)介：董書生（1979-），男，河北石家莊人，在職研究生，現(xiàn)任河北建工集團(tuán)有限責(zé)任公司四川分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，研究方向：投資銀行業(yè)務(wù)，企業(yè)并購(gòu)。